Деньги и банки

Министерство образования РФ Средняя общеобразовательная школа при Посольстве РФ в Республике Мозамбик РЕФЕРАТ по предмету ЭКОНОМИКА на тему Деньги и банки Выполнил ученик 10 класса Рева Д. Руководитель Соколов В.Н. г. Мапуту 2007 Содержание Введение 3 Глава 1. Деньги 1. Происхождение денег.

2. Функции денег 3. Элементы современных денежных систем 4. Денежная массы страны. Закон обмена И.Фишера. 10 Глава 2. Банковская система 1. История возникновения и развития банков 2. Виды банковских систем 3. Особенности банка как коммерческого предприятия. 4. Операции банка. Пассивные и активные операции банка.

5. Банковская система и денежная эмиссия 26 Глава 3. Государственное регулирование кредитно-денежной системы. 1. Роль и функции Центрального Банка 2. Кредитная эмиссия и инфляция 3. Кейсианство и монетаризм. 31 Заключение. 33 Список литературы 35 ВведениеОдной из основных и неотъемлемых составных частей экономики

являются денежная и банковская системы. Развитие банков шло параллельно и тесно переплеталось с товаропроизводством и товарообращением. При этом банки способствуют росту производительности общественного труда и существенно повышают общую эффективность производства благодаря проведению денежных расчетов, кредитованию хозяйства и выступлению посредниками в перераспределении капиталов. Банковская система обеспечивает нормальное функционирование всей экономики страны.

С помощью банков происходит аккумулирование свободные денежные средства -взаимодействие хозяйственных субъектов проведение денежной и кредитной эмиссии. Невозможно представить гармонично развитое государство без разветвленной сети банков. Действительно, банки играют в современной экономике роль многочисленных сердец, с помощью которых возможно развитие и становление экономико-политической мощи государства.

Диверсификация экономики, без чего невозможно дальнейшее развитие России, невозможно без эффективной работы банковской системы. Но, несмотря на рост банковской системы в России, сохраняется недоверие к ней со стороны граждан, считает спикер Госдумы Борис Грызлов. В последние годы роль банковского сектора в экономике страны все более возрастает, однако говорить о том, что негативные тенденции в доверии граждан к российской банковской

системе исчезли еще преждевременно сказал Грызлов, выступая в Госдуме на парламентских слушаниях во вторник. Он отметил, что, по некоторым оценкам, более половины экономически активного населения продолжают хранить свои деньги не в банках. Только 33 населения, по данным экспертов, несут свои сбережения в банки, отметил он. Банковская система в целом еще не стала эффективным инвестиционным инструментом развития экономики,

несмотря на растущую капитализацию, увеличение кредитования, доступность банковских услуг для населения. При этом было отмечено, что наметившиеся признаки роста банковской сферы следует поддерживать и укреплять. Итак, одной из главных сфер национального хозяйства любого развитого государства является современная банковская система. В связи с тем, что в настоящее время деятельность банковских учреждений очень многообразна, их истинная сущность оказывается неопределенной. Сегодня банки занимаются разнообразными видами операций.

Кроме организации денежного оборота и кредитных отношений, через них осуществляются страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки и управление имуществом, финансирование народного хозяйства. К сожалению, рядовой гражданин России мало знает обо всех этих функциях и возможностях. Зачастую банкиры представляются обычным гражданам разбойниками с большой дороги и, надо признать, события недавней истории России дают повод людям сомневаться в честности и прозрачности банковской системы.

Но недоверие граждан к банкам негативно сказывается на развитии и эффективности самой банковской системы. Именно поэтому данный реферат о макроэкономических понятиях деньги и банки и их современной сущности и функциях в экономике страны является весьма актуальным. Основной целью написания данной работы был анализ формирования и функционирования денежной и банковской систем государства. В связи с этим передо мной стояли следующие задачи - описать исторические аспекты

возникновения денег, охарактеризовать их основные функции - рассмотреть элементы современных денежных систем и закономерности формирования денежной массы страны - провести анализ истории возникновения банков и основных принципов функционирования банковской системы - оценить роль государственного регулирования денежно-кредитной системы в экономике страны и методы преодоления инфляционных процессов. В своей работе я использовал материалы учебных пособий по экономике и банковскому делу, а также нормативные

документы, правительственные акты, научные и аналитические статьи, опубликованные в Интернет-изданиях. Глава 1. Деньги1. Многие тысячи лет назад людьми было придумано то, что спустя короткое время стало цениться больше всего на свете. То, что произвело настоящую революцию в сфере движения материальных благ, а саму экономическую жизнь подтолкнуло на несколько этапов вперёд. Исторические периоды развития денежного обращения вполне

соответствуют типам денежных единиц, поэтому целесообразнее всего будет рассмотреть следующие вехи в развитии денег 1 Квазиденьги - сюда можно отнести все средства обмена, которые не вписывается в современное представление человека о деньгах. 2 Металлические деньги. Под ними понимаются деньги, изготовленные из различных металлов, будь то золото, серебро или медь. 3 Бумажные деньги. 4 Электронные деньги. Их представляют кредитные карты и электронные знаки современных

сетевых платёжных систем. Главным критерием в этой классификации служит не исходный материал, с помощью которого изготавливаются денежные средства, а именно способ их обращения, циркуляция в товарном обороте. Первые изобретённые человечеством деньги меньше всего напоминали сотенную долларовую купюру, и назвать их деньгами в традиционном понимании этого слова мало у кого язык повернётся. Тем не менее, главную денежную функцию - функцию всеобщего товарного эквивалента выполнять они могли,

поэтому, соответственно, и деньгами являлись. Собственно говоря, первоначально роль денег исполняли товары, обмениваемые друг на друга в определённых количественных и качественных соотношениях. Среди учёных-экономистов нет единства мнений по поводу того, что именно могло служить первобытной денежной единицей . Тем более что в разных местностях ею могли быть совершенно различные валюты . Продукты менялись на ценные товары длительного срока хранения меха, зерно, редкие камни, морские и

речные раковины и так далее. Но главный предмет, которым обменивались пастушеские племена со своими соседями, был всё же именно скот. Скот сделался товаром, посредством которого оценивались все другие товары, и который повсюду охотно принимался и в обмен на них. Одним словом, скот приобрел функцию денег и служил деньгами уже на этой ступени. С такой необходимостью и быстротой развивалась уже при самом возникновении товарообмена потребность

в особом товаре - деньгах. Не случайно, что на латыни слово деньги звучало как pecunia , что было однокоренным словом с pecus , в переводе на русский означающем скот . В Киевской Руси казначей назывался скотником, а то место, куда свозилась собранная княжеской дружиной с подвластного населения дань, именовалось скотницей. Сами слова капитал и капиталист своим существованием обязаны латинскому слову caput голова крупнорогатого

скота и переводятся как скот. С разделением общественного производства на две крупные основные отрасли- земледелие и ремесло, возникает товарное производство, а вместе с ним и торговля. Причем не только внутри племени и на его границах, но уже и с заморскими странами. Понятно, что возить с собой по свету многочисленные стада и отары купцам явно было не с руки, поэтому они быстро нашли прежним деньгам достойный заменитель.

Отныне благородные металлы они не поддаются химическому воздействию, да ещё и относительно редко встречаются в природе начинают становиться преобладающим и всеобщим товаром - деньгами, но в это время их еще не чеканят, а только обменивают просто по весу. Монеты начали изготовляться в начале 6 века до нашей эры на территории Лидии. Само слово монета появится гораздо позже - лишь в 3 веке до нашей эры, как производное от названия древнего храма под названием Монета Юнона -

Монета , где чеканились первые римские золотые деньги. Русское же слово деньги происходит от татаро-монгольской денежной единицы тенге. Известно несколько форм изготовления выпуска металлических денег Монометаллизм. Имеет место, когда монеты изготавливаются из одного металла. Например, из меди Древний Рим , золота страны Западной

Европы или серебра Россия . Биметаллизм. При нём происходило смешение металлов не обязательно драгоценных . Эта форма присуща всем странам на позднем этапе развития капиталистических отношений. Монетная форма денег вытекает из их функции как средства обращения. Но как только деньги приобретают форму монеты, эта последняя получает в сфере обращения новое, независимое от её содержания значение. Удостоверение государства в том, что данный монетный знак содержит известное

количество золота или равен ему, является при известных обстоятельствах достаточным для того, чтобы монетный знак стал служить таким же средством обращения, как и реальное количество золота. К этому приводит уже самое обращение монет. Чем дольше монета находится в обращении, тем больше она стирается. Её наименование и действительное содержание начинают всё больше и больше разниться друг от друга. Старая монета легче только что отчеканенной, и всё же при известных обстоятельствах обе могут

представлять одинаковые стоимости как средства обращения. Ещё резче проявляется разница между наименованием и действительным содержанием в разменной монете. Неблагородные металлы, как, например, медь, очень часто служили первоначально деньгами, а затем уже были вытеснены благородными металлами. Медь, а после введения золотой валюты и серебро, перестали быть мерами стоимости, хотя медные и серебряные монеты продолжают функционировать в качестве средства обращения

в мелочной торговле. Они стали соответствовать теперь определённым весовым частям золота. Стоимость, которую они представляют, изменялась в зависимости от реальной стоимости золота и нисколько не зависела от колебаний стоимости серебра и меди. Первые бумажные деньги возникли в средневековом Китае. Первое упоминание о бумажных деньгах относится к 11 веку.

Именно изобретение китайцами бумаги позволило в больших количествах печатать листовые аналоги золотых монет. В Европе бумажные деньги появились только с развитием капиталистических отношений и разрастанием товарного оборота. Бумажные деньги могут заменять золотые деньги только в качестве средства обращения, но не в качестве меры стоимости. Они могут заменять их лишь постольку, поскольку они представляют определённые количества золота. Для бумажных денег, как средства обращения остаются в силе те же законы, что и для

металлических, которые они замещают. Бумажные деньги никогда не могут быть дороже металлических и представлять большее количество золота чем то, которое может быть поглощено обращением товаров. Если в какой-нибудь стране обращение товаров вызывает потребность в 100 миллионах марок золотом, а государство пустит в оборот бумажных денег на 200 миллионов, то в результате получится, что, например, на две 20-марковые бумажки можно будет купить лишь столько же, сколько на одну золотую монету в 20

марок. В этом случае цены, выраженные в бумажных деньгах, будут вдвое превышать цены, выраженные в золоте. В любом случае бумажные деньги будут обесценены вследствие чрезмерного их выпуска. Стоит сказать, что век бумажных денег оказался самым коротким, и уже сейчас их заметно теснят из оборота другие, более совершенные формы денежных средств. 1.2. Функции денег Экономисты выделяют пять основных функций денег.

1. Мера стоимости деньги измеряют стоимость товаров через цены, сравнивая тем самым товары с качественно различными потребительскими свойствами. Иначе говоря, деньги служат своего рода линейкой для измерения цен. Эта функция настолько важна, что деньги чаще всего определяют именно как всеобщий эквивалент, универсальная мера. Для выполнения этой функции очень важно, чтобы сами деньги обладали стабильной ценностью. В 17 - первой половине 18 вв. открытия богатых месторождений золота в

Новом Свете и относительная легкость его добычи привели к общему снижению стоимости желтого металла, что вызвало в европейских странах значительный рост цен всех товаров, выраженных в золоте. В эпоху бумажных денег инфляция обесценение денег вообще стала практически постоянным явлением. Выполняя роль меры стоимости, деньги необходимы как мысленно представляемые деньги. Например, для утверждения, что килограмм груш вдвое дороже килограмма яблок, достаточно наличия ценовых

ярлычков сами же деньги в какой бы то ни было материальной форме для этого сопоставления совсем не нужны. 2. Средство обращения деньги выполняют роль посредников при товарообмене. Вместо того чтобы обменивать непосредственно один товар на другой, что называют бартером товаропроизводители получают за проданный ими товар деньги, на которые приобретают нужные им иные товары. Эту функцию описывают формулой товар-деньги-товар.

Когда деньги играют роль посредника, то акты купли и продажи обособляются, не совпадают во времени и пространстве. Товаропроизводитель получает возможность, например, продать один товар сегодня, а купить другой лишь через день, неделю, месяц и т.д. Далее, он может продавать свой товар в одном месте, а покупать нужный ему совсем в другом. Таким образом, деньги как средство обращения преодолевают временные и пространственные ограничения отношений обмена. Поскольку в товарообороте деньги выступают как мимолетные посредники,

то полноценные деньги деньги с собственной ценностью - например, золотые монеты могут быть заменены любыми знаками стоимости, не имеющими сами по себе никакой ценности например, бумажными деньгами . Для эффективного выполнения этой посреднической функции деньги должны быть портативны, прочны, однородны и делимы. 3. Средство накопления при помощи денег создается некий запас богатства. Речь идет, конечно, не о пиратских кладах, а об обыкновенном накоплении средств перед покупкой какого-

либо дорогостоящего товара или накоплении для иных целей . Например, чтобы купить машину, надо в течение ряда лет откладывать деньги, пока не накопится нужная сумма. Происходит разрыв цепочки вместо товар-деньги-товар происходит сначала товар-деньги, и только затем, спустя значительный промежуток времени деньги-товар. Деньги временно извлекаются из оборота и находятся на руках у товаропроизводителей, продажа одного

товара не сопровождается немедленной покупкой другого. Для эффективного выполнения этой функции как и для функции меры стоимости очень важно, чтобы деньги сохраняли свою ценность, то есть не обесценивались. 4. Средство платежа движение денег отрывается от движения товаров, запаздывает по сравнению с ним. Это происходит при развитии кредита. Так, покупатель может купить машину в рассрочку, в результате

чего он сразу становится ее обладателем, но еще в течение длительного времени вносит частями платежи за нее. Особенно ярко этот отрыв проявляется во взаимоотношениях граждан и государства налоги в принципе являются платой за предоставляемые государством общественные товары услуги защиты прав собственности, военной защиты, систем общедоступного образования и здравоохранения , однако величина этих услуг, предоставленных конкретному гражданину, слабо зависит от количества конкретно им уплаченных налогов.

5. Мировые деньги свободное обращение некоторых видов денег за пределами своих национальных границ. До 20 в. роль мировых денег играли денежные знаки из благородных металлов в этом случае, как писал К.Маркс, деньги сбрасывают с себя национальные мундиры . В наши дни эту роль выполняют наиболее надежные национальные валюты прежде всего, доллар и евро . 1.3. Элементы современных денежных системДенежная система - организация денежного обращения в стране,

сложившееся исторически и закрепленная национальным законодательством. Денежные системы прошли длительных путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными процессами, происходившими в экономике стран и регионов. Современная денежная система развитых стран характеризуется следующими основными чертами отменой официального золотого содержания денежных единиц, демонетизацией золота переходом к неразменным на золото кредитным деньгам, немногим отличающимся по своей природе от

бумажных денег сохранением в денежном обороте некоторых стран наряду с кредитными деньгами бумажных денег в форм казначейских билетов выпуском банкнот в обращение в порядке кредитования хозяйства, государства, а также под прирост официальных золотых и валютных резервов развитием и преобладанием в денежном обращении безналичного оборота при одновременном сокращении наличного усилением государственного регулирования денежного обращения в связи с постоянным нарушением основополагающего принципа денежной системы - соответствия

количества денег объективным потребностям экономического оборота, которое ведет к инфляционному процессу. Развитие денежной системы привело к неоднородности денежной массы государства, о чем речь пойдет в следующем подразделе. 1.4. Денежная массы страны. Закон обмена И.Фишера.Денежная масса - совокупность наличных и безналичных покупательных и платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг, которыми располагают частные лица, институциональные собственники и государство.

Совокупная денежная масса - наличные денежные знаки в обращении, вклады в банках, средства на счетах в банках, другие безусловные денежные обязательства в данной стране или странах, если используется групповая валюта. Совокупная денежная масса рассчитывается Банком России по состоянию на 1-е число месяца на основе данных сводного баланса банковской системы. В состав совокупной денежной массы входят денежные знаки, находящиеся в обращении средства на расчетных,

текущих и специальных счетах предприятий, населения и местных бюджетов депозиты населения и предприятий в коммерческих банках депозиты населения до востребования в сберегательных банках средства страховых организаций срочные депозиты населения в сберегательных банках сертификаты и облигации госзайма. По вопросу влияние количества денег на уровень товарных цен господствующей является количественная теория денег. Ее ранние представители - Ш.Монтескье во

Франции, Д.Юм в Англии. В 20 в. ее развивали Дж. М.Кейнс в Великобритании, И.Фишер в США, Г.Кассель в Швеции, М.Фридмен в США и др. Количественная теория денег устанавливает прямую зависимость между ростом денежной массы в обращении и ростом товарных цен. Наиболее известной и применимой на практике является формула Фишера, которая была предложена американским экономистом

Ирвингом Фишером. Эта формула описывает факторы, которые определяют количество денег, необходимых для нормального функционирования рыночного хозяйства. Она имеет вид M Ч V P Ч Q, где M - среднее количество находящихся в обращении денег, V - скорость обращения денег среднее количество актов купли-продажи или платежа, которые обслуживает одна денежная купюра P - уровень цен Q - количество проданных товаров.

Левая часть формулы Фишера M Ч V представляет собой количество уплаченных денег предложение денег , правая же часть P Ч Q - сумму цен проданных товаров спрос на деньги . Знак равенства в данной формуле весьма относителен. В определенные моменты развития государства одна из частей уравнения может преобладать. По поводу денег, а точнее их взаиморазницы, вводится понятие маржа.

Маржа - термин, применяемый в торговой, биржевой, страховой и банковской практике для обозначения разницы между ценами товаров, курсами ценных бумаг, процентными ставками, другими показателями. Мы подошли к важному моменту сложная и взаимозависимая денежная система государства не может развиваться хаотично. Государство управляет развитием экономики и наиболее важным средством управления является банковская система. Неудивительно, что банки возникли и развивались параллельно с усложнением и развитием

денежной системы государств. Давайте рассмотрим вкратце историю возникновения банков. Глава 2. Банковская система 2.1. История возникновения и развития банковКредитование производства было известно еще со времен Древней Греции и Рима. Эти функции выполняли ростовщики. Но по мере того, как в Европе утверждался капитализм, для кредитования стремительно растущей экономики потребовалось слияние капиталов ростовщиков в банки.

Так английские купцы стали хранить свободные денежные средства у мастеров ювелирных дел. Мастера, в свою очередь, стали предлагать торговцам процент на вносимые денежные вклады, поскольку они получали возможность отдать их в рост по более высокой ставке. Расписки мастеров частные векселя , подтверждающие принятие вкладов на хранение, стали обращаться в виде банкнот. Со временем количество небольших частных банков заметно возросло.

Каждый из них обладал равными правами в выпуске банкнот в неограниченных масштабах и вне государственного контроля. В результате банкнотного обращения банкам и банкирам удалось завоевать доверие общества, поскольку в их деятельности данное денежное средство активно и легко использовалось при платежах. На хранение в банки стали поступать крупные денежные суммы под обеспечение всего лишь бухгалтерской записи депозиты . Более того, банки имели возможность предоставлять взаймы достаточно крупные денежные

суммы из тех, что были депонированы. Первоначально это были денежные обязательства банков банкноты и чеки перед вкладчиками золота. Затем размеры прав, представленных денежной массой, стали определяться, исходя из оценок банками реальной потребности рынка в дополнительном производстве тех или иных товаров и услуг, в том или ином виде человеческой деятельности, которую они были готовы кредитовать. Объем денежной массы увеличивался не за счет золота, а в результате прямого использования в качестве

денег денежных обязательств коммерческих банков. С формальной точки зрения это напоминало дополнительный выпуск государством бумажных денег. Однако последний был связан со злоупотреблением властью своим монопольным положением. В отличие от государства банки, во-первых, не являлись монополистами, и использование их обязательств в качестве денег базировалось не на насилии, а на равноправных договорных отношениях и доверии вкладчиков. Во-вторых, банки несли конкретную ответственность за результаты деятельности собственным

капиталом. В-третьих, дополнительный выпуск денежных обязательств банков использовался ими главным образом на кредитование конкретных экономических субъектов, деятельность которых должна была способствовать росту объемов производства товаров и услуг, а вместе с ними и доходов самого банка. Иными словами, дополнительный выпуск обязательств коммерческих банков, превышавших размеры их золотых запасов, производился на определенный срок, в течение которого на рынок должен был поступить дополнительный

объем товаров и услуг. Проблема состояла в том, что всегда есть вероятность невозвращения выданных кредитов. Ни один банк ни тогда, ни сегодня , даже если и располагает наиболее совершенными методами оценки состояния платежеспособности заемщика и динамики рынка, не может с абсолютной точностью предсказать его реакцию на дополнительный объем товаров или услуг, произведенных за счет предоставляемого кредита. Если потребители не заинтересованы либо не в состоянии оплатить товары или услуги, это означает, что

их реальная стоимость оказалась меньше той, которая была предоставлена на их производство в форме кредита. В обращении оказывается больший объем денег, чем стоимость реально представленных на рынке товаров и услуг. В результате создаются предпосылки для обесценения кредитной формы денег. Вместе с тем инфляция не дает о себе знать до тех пор, пока выданные банком кредиты погашаются за счет распродажи имущества должника или уменьшения собственного капитала банка.

С экономической точки зрения это означает сокращение прав банков и их заемщиков в качестве компенсации увеличения таких прав в результате дополнительного роста денежной массы за счет банковских кредитов. Баланс между объемом денежной массы, представляющей собой совокупную величину прав членов общества на долю в национальном доходе и национальном богатстве, и реальным товарным обеспечением этого объема совокупной суммой вкладов восстанавливается. В этом отношении величину собственных средств банков следует

рассматривать в качестве антиинфляционного буфера. Но размеры таких средств отдельных банков не могли и не могут рассматриваться в качестве гарантии выполнения их обязательств перед всеми кредиторами и вкладчиками. Поэтому для окончательного утверждения за обязательствами коммерческих банков денежных функций необходимо появление особого банка, задачи которого в корне отличались бы от задач банков.

Во-первых, он не должен иметь самостоятельных коммерческих интересов, а действовать в интересах всех банков, обеспечивая доверие к банковской системе в целом, что предполагает также защиту прав кредиторов и вкладчиков. Во-вторых, его денежные обязательства должны свободно обмениваться и замещать обязательства коммерческих банков. В-третьих, он должен иметь возможность и обладать правами контроля и надзора за качеством кредитной деятельности и кредитного портфеля коммерческих банков для обеспечения интересов

их кредиторов и вкладчиков. Следовательно, этот банк должен быть наделен функциями органа государственной власти. Вместе с тем, чтобы пользоваться общественным доверием, он должен быть независимым от политической власти, монопольное положение которой делает ее заинтересованной финансировать за счет бесконтрольной эмиссии денежных инструментов свою непроизводительную деятельность. Функции такого банка должны заключаться, с одной стороны, в обеспечении необходимого надзора за тем,

чтобы возможные объемы плохих кредитов коммерческих банков не превышали величину их собственных средств, способствуя своевременной замене руководства и собственников банков. С другой стороны, его деятельность включая объемы собственной денежно-кредитной эмиссии должна служить гарантией кредиторам и вкладчикам в том, что денежные обязательства коммерческих банков не потеряют функции денег, включая функцию средства сбережения, то есть права вкладчиков не пропадут даже в случае

возможной ликвидации банка как юридического лица. В результате возникла двухуровневая банковская система, где над коммерческими банками возвышался центральный банк государства, который монополизировал функцию выпуска эмиссии денежных знаков государства. Более подробно о ЦБ см. главу 3 . Так происходила эволюция банков, что в последствии привело нас к тому типу банка, который мы имеем теперь. По сравнению с теми денежными учреждениями, современные отличаются большим количеством

функций. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ,

ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Словом, создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другие учреждения. К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие банковские операции .

К ним относят операции по приему денег во вклады, предоставлению различных видов кредита, покупке векселей и чеков, комиссионные операции с ценными бумагами, операции с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до наступления срока платежа, проведение безналичных платежей и расчетное обслуживание. При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка, однако, остается открытой. Вскрытие сущности - это не только соотнесение деятельности банка с законом.

Не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, ему дозволенные, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не случайно в закон попадают такие операции, которые выполняют другие учреждения. Сомнительно поэтому, что чисто банковскими считаются такие из них, как операции инвестиционных обществ, приобретение обязательств по поручительствам и гарантиям, консультационные и другие услуги.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств денежной массы , а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка стимулирует производство других товаров потребления.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют денежными ресурсами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. 2.2. Виды банковских системВ истории развития банковских систем различных

стран известны несколько их видов Двухуровневая банковская система Центральный банк и система коммерческих банков Централизованная монобанковская система Уникальная децентрализованная банковская система - Федеральная резервная система США. В большинстве стран с рыночной экономикой, в том числе в России и в Украине, существует двухуровневая структура банковской системы.

Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны. ЦБ выполняет следующие функции Осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращения и изъятия из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей Проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства Предоставление кредитов коммерческим банкам

Выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг Управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции Осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для центрального банка методов воздействия на коммерческие банки проведение политики учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов коммерческих банков.

С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на Государственные, капитал которых принадлежит государству например, центральные банки в Великобритании, ФРГ, Франции. Канаде, России Акционерные например, в США Смешанные - акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству в Японии, Бельгии . Некоторые центральные банки были сразу образованы в качестве государственных в

ФРГ, России , другие создавались как акционерные, а затем национализировались в Великобритании, Франции . Но независимо от того, принадлежит или нет капитал центрального банка государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи, особенно усилившиеся на современном этапе. Правительство заинтересовано в надежности центрального банка в силу особой роли последнего в кредитной системе страны, в проведении экономической политики правительства.

Однако тесные связи с государством не означают, что оно может безгранично влиять на политику центрального банка Независимо от принадлежности капитала, центральный банк юридически самостоятелен. Чаще всего он подотчетен либо законодательному органу, либо специальной банковской комиссии, образованной парламентом. Управляющий банка, которого могут назначать парламент, президент, правительство, монарх, обычно не входит в состав правительства. Существенная степень независимости центрального банка является

необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, озабоченного, например, приближением очередных выборов. Это особенно важно в плане ограничения возможностей правительства использовать ресурсы центрального банка для покрытия бюджетного дефицита. В то же время независимость центрального банка от правительства носит относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого

согласования и тесной увязки ее основных элементов денежно-кредитной и финансовой политики. В долгосрочном плане политика центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства. В конечном счете, любой центральный банк в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа. В большинстве стран с рыночной экономикой и двухуровневой банковской системой функции центральных банков в основном совпадают, но есть, естественно, и отличия.

Так, например, во главе банковской системы Франции, которая характеризуется жестким банковским надзором и кредитным контролем, а также преобладанием государственных кредитных институтов, стоит Министерство финансов Франции. Центральный банк Франции наряду с двумя другими институтами Национальный кредитный Совет и Комиссия по банковскому контролю , которые осуществляют контроль за деятельностью коммерческих банков, находится под руководством Министерства финансов.

Банк Франции обладает монополией на эмиссию банкнот, но его задачи как банка государства ограничены, так как многие банковские операции выполняет само Казначейство Франции. История развития банковского дела знает и такой тип банковской системы, как централизованная монобанковская. По этому типу была построена банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система

СССР складывалась из трех государственных банков Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк и системы сберегательных касс. Госбанк СССР, помимо эмиссионной и рас четно-кассовой деятельности, выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных - сельскому хозяйству . Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование

капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства кроме сельского хозяйства . Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Сберегательные же кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли оплату коммунальных и других услуг. Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты зачастую выполняли роль второго

бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой. Помимо двухуровневой структуры банковской системы, существует децентрализованная Федеральная Резервная Система ФРС США . Ее возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков - членов

ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40 всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают на свой страх и риск . Курс на развитие рыночных отношений потребовал создания качественно новой системы банков. В середине 80-х годов началось проведение банковской реформы, в результате которой на тот момент были

организованы крупные отраслевые специализированные банки Госбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк. Однако реально такая реформа привела к тому, что монополия трех государственных банков была заменена монополией реорганизованных специализированных банков. Первые коммерческие банки были созданы в августе 1988 г.

После принятия закона СССР О кооперации в 1988 г. объединениям кооперативов предоставлялось право создавать кооперативные банки. В конце 1988 г. было создано 2,5 кооперативных банков. В апреле 1989 г. было разрешено создание акционерных коммерческих банков и коммерческих банков на паевых началах. Основными преимуществами создаваемых коммерческих банков по сравнению с государственными специализированными банками являлись предоставленная свобода в выборе методов ведения банковских операций и прямая зависимость

в привлечении клиентов на договорной основе. В конце 1990 г. были приняты Законы СССР О государственном банке СССР и О банках и банковской деятельности . Вскоре были приняты соответствующие законы и в Российской Федерации. В соответствии с Законом РФ О банках и банковской деятельности учредителями коммерческих банков могу быть не только юридические, но и физические лица, а такие иностранные участники.

С принятием этих законов начался более интенсивный процесс организации новых коммерческих банков. Перестройка банковской системы путем создания второго уровня в виде самостоятельных коммерческих банков была названа реформой банковской системы начала 90-х годов. И если на начало 1990 г. было около 200 коммерческих банков, то к началу 1995 г уже 2,5 тысячи коммерческих банков. Для сравнения в США, чтобы создать 1 тысячу банков, потребовалось около 80 лет 1781-1860 гг 2.3.

Особенности банка как коммерческого предприятия.Коммерческий банк - это коммерческое предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, т.е. на основе прибыльности и риска. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным.

Это связано с тем, что основополагающим принципом успешного функционирования любого коммерческого банка является его деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов. Однако важны не только количественное равенство ресурсов банка и его кредитных вложений, но и их совпадение по качественным характеристикам. Например, если в структуре вкладов преобладают краткосрочные депозиты до востребования, а банк осуществляет долгосрочное размещение средств, то ликвидность данного банка

оказывается под угрозой. С точки зрения поддержания определенного уровня ликвидности банка, важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств в общем объеме ресурсов и т.п. Логично предположить, что банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки не только могут предоставить в кредит почти все средства

на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее, для обеспечения собственно безопасности банки оставляют определенную фиксированную часть депозитов незадействованной . Эти фонды именуются банковскими резервами. Отношение между размером резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и выданными обязательствами по вкладам называется нормой обязательных резервов.

Эта норма устанавливается Центральным банком страны или банковской структурой, выполняющей функции Центрального банка. В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов коммерческих предприятий, но и выполняет важную роль финансового посредника в следующих областях Во-первых, в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности.

Во-вторых, при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение платежных поручении своих клиентов. В-третьих, при совершении операций с ценными бумагами, когда банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда. 2.4. Операции банка. Пассивные и активные операции банка.

Традиционными операциями для банка являются осуществление денежных расчетов, пассивные и активные операции. Денежные расчеты в рамках национальной экономики могут иметь наличную и безналичную форму. При безналичной форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению такой формы денежных расчетов может способствовать только разветвленная сеть банков.

Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов. Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств после представления соответствующих документов Банковские счета могут быть следующих видов расчетные счета расчетные субсчета , текущие, депозитные,

валютные. Счета могут быть простыми и контокоррентными. Расчетные счета открываются всеми фирмами независимо от формы организационно-правовой деятельности, действующими на принципах коммерческого расчета и имеющими статус юридического лица. Текущие счета открываются обычно организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью, либо нехозрасчетным подразделениям фирмы. Депозитные счета открываются для хранения в течение определенного

времени части средств предприятия. Валютный счет - банковский счет, на котором находится иностранная валюта физических и юридических лиц, государственных учреждений. По средствам валютных счетов банками начисляются проценты в тех валютах, в которых они имеют доходы от размещения средств на международном валютном рынке. Традиционно банк рассматривается как учреждение, которое принимает вклады и выдает ссуды.

Эти операции относятся либо к пассивным, либо к активным. Пассивные операции банка. Пассивные операции банка - это операции по мобилизации средств. Средства, полученные в результате пассивных операций, являются основой дальнейшей банковской деятельности. Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные

и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов привлеченные средства . Вклады клиентов или депозиты могут быть бессрочные до востребования , срочные обязательства, имеющие определенный срок , условные средства могут быть изъяты при наступлении заранее оговоренных условий . Средства, хранящиеся на счетах до востребования, предназначаются для осуществления текущих платежей. По этим счетам банки выплачивают или крайне низкие проценты, или не выплачивают их

вообще. Это связано с тем, что депозиты до востребования практически не оставляют банкам возможности рефинансирования средств и использования их в течение длительного времени, а также с тем, что банки берут на себя работу по ведению расчетно-кассового обслуживания клиентов. Другой вид депозита - срочные вклады, т.е привлекаемые банком на определенный срок. По этим вкладам выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут

более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их Чаще всего на срочные вклады помещаются средства целевого назначения, например, суммы, предназначенные для покупки оборудования через шесть месяцев. Промежуточное положение между срочными и бессрочными депозитами занимает сберегательный вклад, открываемый с целью накопления или сохранения денежных сбережений обычно это операции с населением . Разновидностью срочных вкладов являются депозитные и сберегательные сертификаты.

Под сертификатом понимается письменное свидетельство банка-эмитента банка, выпустившего этот сертификат о вкладе денежных средств. Сертификат удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении определенного срока суммы вклада с процентами. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам, сберегательный - только физическим, проживающим на территории России. К пассивным операциям коммерческого банка относятся также кредиты, полученные

от других банков, за счет которых образуются заемные кредитные ресурсы коммерческого банка. Объектом межбанковского кредита МБК являются свободные кредитные ресурсы устойчивых в финансовом отношении банков. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки размещают их в других банках заемщиках. Сроки возвращения кредитных ресурсов колеблются от одного месяца до нескольких лет. Источником кредитных ресурсов коммерческого банка могут быть и кредиты

Центрального банка как кредитора в последней инстанции Центральный банк может проводить по отношению к коммерческим банкам или политику кредитной экспансии направленную на расширение кредитных вложений или политику кредитной рестрикции направленную на сокращение кредитных вложений . Пассивные операции коммерческих банков связаны с формированием и развитием собственного капитала банка. К собственным средствам банков относятся уставный фонд, резервный фонд, другие фонды,

образуемые за счет отчислений от прибыли банка, страховые резервы, а также не распределенная в течение года прибыль. Активные операции банков - операции по размещению средств. Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов - земля, здания, принадлежащие банку текущие - денежная наличность банков, учетные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и инвестиции.

Сущность кредитных операций заключается в кредитовании фирм и населения. Не случайно банк называют кредитным предприятием. Классификация банковских кредитов осуществляется по нескольким критериям в зависимости от получателя, целей, сроков, обеспеченности и т.д. Кредитные операции являются наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска возможность невозврата

ссуды, неуплаты процентов, нарушение сроков возврата кредита. Наличие такого риска, его зависимость от различных факторов, связанных с деятельностью заемщика, предполагает осуществление банком обоснованной оценки кредитоспособности заемщика. Единой системы оценки кредитоспособности заемщика не существует каждый банк старается использовать оптимальную для него методику анализа кредитоспособности своих клиентов.

Новые операции коммерческих банков. Выше были рассмотрены традиционные для любого банка операции. Однако данное представление является сегодня крайне односторонним и не соответствует современным реалиям. Сегодня подавляющая доля предпринимателей хотят видеть банк не столько кредитным учреждением, сколько информационно-консультативным центром, ориентирующим клиентуру в тенденциях рыночной конъюнктуры и научно-технического прогресса, что привело к развитию довольно большого числа банковских операций, непосредственно

не связанных с традиционными активными и пассивными операциями. Более 200 наименований банковских операций и услуг - это реальность середины XXI века. В будущем диапазон услуг станет еще шире. Значительная доля современных операций банка относится к доверительным трастовым операциям. Трастовые операции банков - это особая форма взаимоотношений банков с клиентами, при которой владельцы

денежных средств, имущества или других ценностей предоставляют право и доверяют банкам самостоятельно размещать их с наибольшей выгодой, за что банки получают соответствующее комиссионное вознаграждение, а сами владельцы активов денежных средств, имущества, ценностей и т.д соответствующую прибыль. Особую группу операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и

т.п. Преобладающими являются так называемые трастовые операции операции по доверительному управлению имуществом и фондовыми ценностями . Фирма заключает с банком трастовое соглашение, в соответствии с которым банк обязуется управлять доверенными ему средствами разумно и с прибылью для владельцев и получает за это определенную плату. Так же к Новым операциям относится управление портфелем инвестирующей фирмы. В процессе кругооборота средств у фирмы зачастую появляются временно свободные денежные суммы, сохранение

которых в качестве различных кассовых запасов на текущих счетах банка представляется нерациональным. Предпочтительным является помещение таких ресурсов в доходные инвестиционные активы ценные бумаги, залоговые документы и прочие виды финансовых обязательств . Создается портфель инвестиций фирмы, требующий профессионального и оперативного управления. Эту функцию фирма, как правило, передает банку, где существует специальный отдел по управлению капиталами.

В таких отделах банка сосредотачиваются портфели инвестиций многих клиентов, что дает возможность банку, объединяя эти портфели и экономя на масштабах деятельности, достигать среднего рыночного Уровня доходности по каждому портфелю и сокращать финансовый риск предпринимателей, По такому же принципу осуществляется и управление пенсионными фондами, осуществляемое банками. Кроме того, можно отметить еще целый ряд распространенных банковских операций сегодняшнего дня

Консалтинг расширяющаяся сфера банковских услуг по предоставлению консультаций другим коммерческим предприятиям. Сюда также входят операции по проведению ревизии бухгалтерского учета на фирме, анализ ее финансового состояния Аккредитивы банки содействуют развитию предпринимательства путем выпуска кредитных писем. Аккредитивы широко применяются и во внешнеторговых операциях Управление кооперативными финансами. Это сложный процесс по управлению активами и пассивами клиента

фирмы , ликвидностью, рисками, всеми финансовыми, материальными, трудовыми и иными потоками в условиях, когда у банка с производством сложились длительные и доверительные отношения. При этом банк выступает в роли контролера и казначея как контролер, банк использует свой опыт по внутреннему аудиту, финансовому и бухгалтерскому учету, налоговой отчетности, как казначей - управляет ресурсами фирмы, рассчитывает его потребности в средствах, осуществляет эффективное их вложение

Кредитные карточки многие банки получают существенные доходы от использования системы кредитных карточек. Чаще всего доход представляет собой годовую плату за использование кредитной карточки, и потребитель погашает процент по невыплаченному остатку Обмен валюты банки могут покупать и продавать иностранную валюту для собственного использования или по поручению клиента Охрана ценностей многие банки держат специальные сейфы, где хранятся ценности клиентов банка

Гарантийные услуги банка во-первых, это различного рода операции, где банк выступает в качестве гаранта своего клиента во-вторых, это операции, связанные с куплей и продажей ценных бумаг для своих клиентов. К операциям такого рода относятся различные виды срочных сделок, прежде всего фьючерсы и опционы. Сегодня в России у банков лучшие кадры андеррайтеров, брокеров, дилеров, информационно-аналитические службы для оценки ситуации на рынке ценных бумаг. А успешный портфельный траст помогает фирмам эффективно

мобилизовать дополнительные средства Особым видом операций современного банка является покупка государственных ценных бумаг за свой собственный счет. Банки имеют право зарабатывать деньги на торговле этими бумагами, а также на получении процентов, которые правительство выплачивает всем держателям ценных бумаг государства например, КО, ГКО, ВВЗ, ОФЗ, ОГСЗ идр . На протяжении 1994-1996 гг. этот вид операций российских коммерческих банков приносил им наибольший доход даже несмотря на снижение доходности по

ГКО в 1998 г. Операции по лизингу. Лизинг - это операции по размещению движимого и недвижимого имущества, которое специально закупается с целью сдачи его в аренду предпринимателю. Лизинговые операции обычно осуществляет специализированная лизинговая фирма зачастую учреждаемая банком или сам банк. Это операции по разработке лизинговых предложений, подписанию контракта, страхованию лизинговых операций, отслеживанию правильности и своевременности взноса арендной платы

Операции по факторингу, т.е. операции по покупке на договорной основе требований по товарным поставкам. В результате подобной операции продавец требований получает в течение 2-3 дней 70-90 суммы в виде аванса. Оставшиеся 10-30 суммы являются для банка своего рода гарантией, которая выплачивается предпринимателю при получении банком счета на оплату требований должником. Банк взимает с предпринимателя-продавца требований определенные проценты за немедленное предоставление

эквивалента долговых обязательств, премию за финансовый риск и возмещает административно-управленческие расходы. Эти операции зачастую совмещаются с рядом обязательств в пользу клиента, которые берет на себя банк например, учет дебиторской задолженности, осуществление финансирования и т.п 2.5. Банковская система и денежная эмиссияИтак, традиционное представление о банке сводится к тому, что банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый институт.

Выполняя эти традиционные функции, банковская система опосредует процесс создания денег, эмитируя в процессе своей деятельности платежные средства. Рассмотрим более подробно этот процесс, предполагая, что коммерческий банк получил депозиты путем вложения в него наличных денег. Именно такой вид вклада способствует увеличению совокупных резервов и общего количества депозитов всей банковской системы. Предположим, что одна из фирм продала свои товары правительству, получив в оплату

за них 100 ден. ед. Фирма положила эти 100 ден. ед. в банк А . Тогда при норме обязательного банковского резерва, например, в 20 , банк может выдать ссуду другой фирме в размере избыточного резерва избыточные резервы равны фактическим резервам минус обязательные резервы , т.е. на 80 ден. ед. Одновременно с выдачей ссуды происходит образование нового депозита в банке, обслуживающем заемщика, и, соответственно, в рамках всей банковской системы.

При этом количество денег в обращении увеличилось на 80 ден. ед. Заемщик, получив 80 ден. ед покупает необходимые товары у третьей фирмы, которая кладет эти деньги на депозит в обслуживающем ее банке. Последний при норме обязательного резерва в 20 предоставит кредит четвертой фирме в размере избыточного резерва, т.е. в 64 ден. ед. Но процесс создания банками денег на этом не заканчивается.

Он будет продолжаться до тех пор, пока сумма потенциального кредита не приблизится к нулю. Такая система называется депозитный мультипликатор. Банки выполняют еще одну важную для государства функцию - эмиссию денежных знаков, причем обычно эта функция монополизируется Центральным Банком страны. В период золотого монометаллизма банкноты центральных банков имели двойное обеспечение - золотое и

вексельное товарное . Так, в Англии в соответствии с системой банкнотной эмиссии, введенной в 1844 г Банк Англии обязан был обеспечивать банкноты на 100 золотом за исключением фидуциарной эмиссии, т.е. непокрытых золотом банкнот в сумме 14 млн. фунтов стерлингов. В настоящее время основным обеспечением банкнот являются коммерческие векселя, золотовалютные резервы и государственные ценные бумаги. За центральным банком как представителем государства законодательно

закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств. В некоторых странах центральный банк монопольно осуществляет также эмиссию монет, но их чеканкой обычно занимается министерство финансов казначейство . Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, поэтому функция эмиссионной монополии

ЦБ несколько снижена, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы. Я считаю, что чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии. Глава 3. Государственное регулирование кредитно-денежной системы.Банковская система любой страны оказывает крайне важное воздействие на темпы, направленность и эффективность экономических преобразований, происходящих в стране.

Значение банковского сектора в переходный период обусловлено той ролью, которую он играет в экономике страны в целом. Поэтому во всех странах мира неслучайно банковская деятельность находится под неослабным контролем государства. Неэффективность государственной политики по отношению к банкам серьезным образом сказывается на всей экономике. 3.1. Роль и функции Центрального БанкаЦентральный банк является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного

ведомства. Центральный банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом, центральный банк выполняет функции государственного органа. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль банка банков , т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве кредитора последней инстанции , организует национальную систему взаимозачетов

денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчётные палаты. Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называться эмиссионными. Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало

этому процессу, поскольку выпускавшиеся для выдачи ссуд многочисленными мелкими банками банкноты лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов. Для регулирования банкнотной эмиссии государство стало подвергать ее жесткой регламентации коммерческим банкам было запрещено осуществлять эмиссию банкнот. Такое право было закреплено исключительно за эмиссионными банками.

Эмиссионные банки играют особую роль в кредитной системе каждой страны, осуществляющей рыночные преобразования. В самом названии центрального банка, как мне кажется, отражается роль банка в кредитной системе страны. Центральный банк служит осью, центром кредитной системы, он становится важным инструментом регулирования экономики. Центральный банк представляет собой орган государственного регулирования экономики, т.е. банк, наделенный монопольным правом эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного

курса. Денежно-кредитное регулирования экономики является одной из важнейших функций ЦБ, которая непосредственно отражается на нашем с вами уровне жизни. Рассмотрим эту функцию подробнее. 3.2. Кредитная эмиссия и инфляцияЦентральный банк - основной проводник денежно-кредитного регулирования экономики, являющегося составной частью экономической политики правительства, главными целями которой служат достижение стабильного экономического роста, снижения безработицы и

инфляции, выравнивание платежного баланса. Общее состояние экономики в большой мере зависит от состояния денежно-кредитной сферы. По числу институтов, объему кредитных ресурсов и операций базу всей денежно-кредитной системы составляют коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Достаточно отметить, что от 75 до 90 денежной массы в большинстве стран составляют банковские депозиты и лишь 25-10 - банкноты центрального банка. Поэтому государственное регулирование денежно-кредитной

сферы может быть успешным лишь в том случае, если государство через центральный банк способно воздействовать на масштабы и характер операций коммерческих банков. Развитие экономики невозможно без получения частными и государственными предприятиями кредитов от коммерческих, а в конечном счете- от Центрального Банка. Кредитование предприятия является формой эмиссии денег кредитной эмиссией, -поскольку предприятие получает возможность покупать оборудование, основные средства, пользоваться

услугами и осуществлять строительство в счет товаров, которые еще только будут произведены в будущем. Как известно из уравнения Фишера, эмиссия дополнительных денег, не обеспеченных товарами, ведет к подорожанию товаров или удешевлению денег , т.е. к инфляции. Определение инфляции как переполнение каналов обращения избыточной денежной массой является далеко не исчерпывающим. Еще в 70-е годы, когда инфляция терзала западноевропейские страны, экономисты вывели следующие причины

инфляции монополистической структурой экономики ее милитаризация необузданная кредитная эмиссия речь идет о мультипликаторе коммерческих банков и наконец, выпуском денег для покрытия дефицита бюджета. Каждый из этих факторов вносит свою лепту в рост цен. Таким образом, между эмиссией и инфляцией далеко не всегда возникает жесткая причинно-следственная зависимость. И самое главное сильный инфляционный эффект имеет лишь выпуск денег сверх необходимых потребностей.

Если же эмиссия восстанавливает равновесие восполняет дефицит , то ее эффект скорее положительный, чем отрицательный. Кроме того, ее реальные последствия во многом зависят не только от количества эмитированных денег, но и от того, как и по каким каналам они будут запущены в оборот. С помощью кредитной политики ЦБ развивает стратегически важные направления экономики, от которых будет зависеть благополучие страны на долгие годы. Для устранения негативных последствий кредитной эмиссии

в виде инфляции у ЦБ есть достаточно других средств управления экономикой. Методы, используемые в денежно-кредитной политике, разнообразны, но наиболее распространенными из них являются Изменение ставки учетного процента или официальной учетной ставки центрального банка учетная, или дисконтная, политика Изменение норм обязательных резервов банков Операции на открытом рынке, т.е. операции по купле-продаже векселей, государственных облигаций и других

ценных бумаг Регламентация экономических нормативов для банков соотношения между кассовыми резервами и депозитами, собственным капиталом и заемным, акционерным капиталом и заемным, собственным капиталом и активами, суммой кредита одному заемщику и капиталом или активами и др Указанные методы денежно-кредитного регулирования можно назвать общими в том смысле, что они влияют на операции всех коммерческих банков, на рынок ссудных капиталов в целом.

Могут применяться также выборочные селективные методы, направленные на регулирование отдельных форм кредита например, потребительского или кредитования различных отраслей жилищного строительства, экспортной торговли . К выборочным методам относятся Прямое ограничение размеров банковских кредитов для отдельных банков или ссуд так называемые кредитные потолки Регламентация условий выдачи конкретных видов кредитов, в частности, установление размеров маржи, т.е. разницы между суммой обеспечения и размером выданной

ссуды ставками по депозитам и ставкам по кредитам и др. Выбор методов управления экономикой во многом зависит от стратегического курса ЦБ и проводимой им политики. Центральные банки разных стран проводят свою уникальную денежную политику. Но экономисты различают две основные модели кейсианство и монетаризм, речь о которых пойдет в следующем подразделе. 3.3. Кейсианство и монетаризм.В действительности линия , разделяющая современных кейсианцев

и монетаристов не столь четкая, но в крайних проявлениях кейсианские и монетариские взгляды существенно расходятся в вопросе о внутренней стабильности капиталистической экономики. У них есть и важные идеологические различия, касающиеся в частности роли государства. Кейсианцы нестабильность и государственное вмешательств. Они убеждены, что капитализм и в особенности система свободного рынка , страдает врожденными пороками.

Наиболее важным для анализа является кейсианское утверждение, что капитализм лишен механизма, обеспечивающего экономическую стабильность. Поэтому государство должно играть активную роль в стабилизации экономики. Данная теория о сущности денег и их воздействии на капиталистическое производство, была предложена Дж. М. Кейнсом в конце 20-х - начале30-х гг прошлого столетия. По мнению Кейнса, денежная эмиссия благотворно влияет на состояние капиталистического производства.

Главной причиной циклических кризисов перепроизводства он считал хроническую нехватку платежеспособного спроса, которая в его модели связана с действием некоторых законов, например, закона о снижении доли потребления в доходе по мере его роста и соответственно увеличении накапливаемой части дохода в виде денежных остатков. Кейнс выдвинул теорию предпочтения ликвидности , согласно которой хозяйственные субъекты накапливают не только запасы платежных средств для обеспечения товарообменных сделок, но и спекулятивные

остатки с целью страхования риска. Кейнс рекомендовал противодействовать кризисному падению производства с помощью инфляционной политики, заключающейся в эмиссии дополнительных платежных средств для понижения нормы процента и стимулирования капитальных вложений. Монетаристы стабильность и свободная конкуренция. Идейные корни монетаризма уходят в экономическую теорию, разработанной

Милтоном Фридманом, Карлом Бруннерером, Аланом Мельтцером и Анной Шварц, согласно которой, обеспечиваемая рыночной конкуренцией гибкость цен и ставок заработной платы ведет к тому, что колебания совокупных расходов воздействуют на цены продукции и ресурсов, а не на уровень производства и занятости. Таким образом, рыночная система, если она не подвергается государственному вмешательству в функционирование экономики, обеспечивает значительную макроэкономическую стабильность.

Монетаризм, как следует из его названия, делает упор на деньгах и его основополагающим уравнением Фишера. Основные положения монетарной политики состоят в следующем 1. Регулирующая роль государства в экономике должна быть ограничена контролем денежного обращения 2. Рыночная экономика- саморегулирующая система. Диспропорции и другие отрицательные проявления связаны с избыточным присутствием государства в экономике 3.

Денежная масса влияет на величину расходов потребителей, фирм. Увеличение массы денег приводит к росту производства, а после полной загрузки мощностей- к росту цен и инфляции 4. Инфляция должна быть подавлена любыми средствами, в том числе и с помощью сокращения социальных программ 5. При выборе темпа роста денег необходимо руководствоваться правилами механического прироста денежной массы, которое отражало бы два фактора уровень ожидаемой инфляции темп прироста общественного

продукта. Применение на практике монетаристских идей правительствами Великобритании, США, ФРГ и др. хотя и способствовало замедлению инфляционных процессов, но усилило развитие кризисных явлений в экономике, стимулировало рост безработицы в этих странах. Заключение.В этом реферате я рассмотрел историю возникновения денег и банков, а также особенности функционирования современных банковских систем. Я считаю, что эти знания необходимы каждому молодому человеку, поскольку

во взрослой жизни, независимо от нашего желании, мы окажемся вовлеченными в работу банковской системы страны, будем открывать счета, делать вклады и брать кредиты. Наш личный экономический успех и успех наших компаний всецело зависит от того, насколько осознанным будет наше взаимодействие с банками, и насколько эффективно мы будем использовать их возможности. Значение банков как важнейшего звена в экономике существенно возросло после

Второй мировой войны. Усиление концентрации и централизации капитала банков укрепило их позиции, а стремление увеличить размеры получаемой прибыли определило развитие диверсификации и универсализации банковской деятельности, привело к расширению международных операций, образованию новых межбанковских объединений, как на национальном, так и на интернациональном уровне. Наибольшее распространение в мире получила двухуровневая банковая система, в которой коммерческие банки

в той или иной мере подчиняются Центральному Банку страны. Роль Центрального Банка в развитии рыночной экономики выражается в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны. Выбор денежной политики Центральным Банком должен определяться реалиями экономического состояния страны,

а также многими другими факторами, включая такие субъективные, как деловая активность и экономическая культура населения страны. Таким образом, Центральный Банк играет ключевую роль в платежной и банковской системе страны. В подчинении Центрального Банка находятся все банки страны. Для них он устанавливает кредитную ставку, дает им кредиты и помогает в случае банкротства.

Так же с каждой сделки банка берется процентная ставка, устанавливая так же Центральным Банком. Основные проблемы, которые стоят перед Российской экономикой, это инфляция и слабая диверсификация производства. Сохраняется ошибочная точка зрения, согласно которой наличные деньги, как и в целом обязательства Центробанка, должны покрываться золотовалютными резервами, и прежде всего объемы закупаемой иностранной

валюты. Как заявил недавно первый зампред Банка России Алексей Улюкаев, деньги производятся в результате того, что ЦБ приобретает валюту, эмитируя под это рубли . Подобные взгляды означают, что на самом деле у Банка России нет самостоятельной денежно-кредитной политики. Эмитируемые им рубли превращены в суррогат доллара или евро, а российским коммерческим банкам не позволяется

выполнять возложенные на них функции не говоря уже о конкуренции с иностранными банками . Когда функции денег, по существу, возлагаются на иностранную валюту, объем и структура производства товаров и услуг внутри страны определяются не интересами и возможностями сбалансированного развития экономики, а целями иностранных потребителей. Мне также сомнительным кажется увлечение правительства монетаристским курсом развития экономики. Свободный рынок в стране, где антимонопольный комитет бездействует,

суд коррумпирован, а гражданское общество не развито, невмешательство государства ведет к разграблению страны олигархами и обеднению основных масс населения. По-моему, на данном историческом этапе России больше подошла бы кейсианская модель развития, при которой государство берет на себя контроль за развитие экономики и денежно-банковской системы. Как-то это уж очень безаппеляционно. Финансисты и экономисты целыми институтами не могут разобраться

- что делать? Кстати в России сейчас преобладает регулирование экономики путем фискальной, а не монетаристской политики. Если это мнение кого-то из оппозиционных экономистов, то лучше написать Я согласен с мнением того-то, что Не увидела кратких выводов по работе. Подредактируй заключение. И литературы ВУЗовской финансовой все-таки много. Возникает вопрос - неужели все прочитал? Список литературы 1.

Акулов В.Б Акулова О.Б. Экономическая теория. Учебное пособие Петрозаводск, Петр ГУ, 2002. 2. Борискин А.В. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие М. Специальная литература, 2000. 3. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. Учебное пособие для ВУЗов М. Экзамен, 2003. 4. Деньги, кредит, банки Учебник под ред.

О.И. Лаврушина М. Финансы и статистика, 2000. 5. Кожаева Ю.П Титова Н.Е. Деньги, кредит, банки М. Владос, 2003. 6. Константинова О.Г. Финансы, денежное обращение и кредит. М, 2002. 7. Липсиц И.В. Экономика В 2 книгах. Учебник для общеобразовательных учреждений М. Вита-пресс,2002. 8. Огурцова Е.В. Финансы и кредит учеб метод. пособие для студентов экономических

специальностей Саратов. изд. Лотос 2003 г. 9. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации Банке России с посл. изменениями от 29 июля 2004 г. СЗ РФ от 15 июля 2002 г N 28, ст. 2790 10. Финансы. Денежное обращение. Кредит Учебник для вузов. Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. -

М. ЮНИТИ, 2000. 11. http econom.nsc.ru jep books 03 2.pdf - учебник Экономика . 12. http eeg.ru pages 22 - аналитические статьи по макроэкономике. 13. http www.binfin.org - реферат о современной банковской системе и финансам РФ. 14. http www.martynenko-info.ru articles article 006 0.html - Мартыненко В.В. Денежные власти и функции денег. 15. http www.yabloko.ru

Publ Diagnos diag-1.htm - Г. Явлинский и др. Экономика и политика в России. Центр экономических и политических исследований ЭПИцентр . 16. http gazetaua.com ru 5 6238 - Романчук Я. Опасный диагноз. Газета UA. 26.04.2006, Выпуск 10