Кредит и банковский бизнес

СОДЕРЖАНИЕ: ВВЕДЕНИЕ….3 ГЛАВА 1. Кредит и его экономическая роль… …4 ГЛАВА 2. Банки: их деятельность и экономическая роль……… 2.1 Основные назначения и функции банков….…… 2.2 Активные и Пассивные операции банков….……… 2.3 ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ………… 2.4 Коммерческие Банки их функции и виды… 11 2.5

Специализированные банки….2.6 Принципы банковского кредитования…12 2.7 Что нового появилось в банковском деле… 14 ГЛАВА 3. Прибыль банковского капитала… 1. ВЗАИМОСВЯЗЬ ПРИБЫЛИ И ПРОЦЕНТОВ………… 3.2 Прибыльность банковского капитала в России………….18 ЗАКЛЮЧЕНИЕ…21 Список литературы… 22 Введение.

Проблема развития банковского дела во всём мире и в России в частности приобретает всё большую актуальность на сегодняшний день. В связи с состоянием российской экономики сегодня данная проблема, я думаю, требует глубокого изучения. Сейчас появилось множество банков, не все они способны выдержать жёсткую конкуренцию в условиях рынка. Задачей моей работы, на мой взгляд является освещение полного спектра банковской деятельности, в частности

кредитной деятельности, его экономической роли и значимости; а также освещение такого повседневного понятия, как кредит. Данную проблему я считаю весьма актуальной на сегодняшней день, т. к. каждый человек так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам и к услугам кредитования в частности. Очень важную роль на сегодняшний день играет банковский кредит. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности её функционирования, создание необходимой

инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота

фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса. ГЛАВА 1. Кредит и его экономическая роль Кредит (от лат. creditum – долг, ссуда) – предоставление в долг товаров и денег на условиях возврата через известное время долга в сумме с процентами. Кредит предоставляется на основе принципов платности,

возвратности, срочности и целевой направленности. Принцип платности заключается в уплате процентов за пользование кредитом. Основной принцип кредитования – возвратность – подразумевает возврат полученных кредитных средств в определенный срок. Под срочностью понимается возврат кредита в определенный срок, указанный в договоре банковского займа. Целевая направленность выдачи кредита предполагает предоставление кредита на определенные

цели. Исторически первоначальной формой кредитных отношений было ростовщичество — выдача денег в долг с условием уплаты заемщиком вы­соких процентов при погашении долга. В Древней Греции в IV в до н. э. были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой 45% в месяц (свыше 570% годовых). Ростовщический капитал существует до сих пор в тех странах Азии, Африки и Латинской Америки, где слабо развиты товарно-денежные отношения.

С возникновением индустриального производства и капитализма без развитого кредита стала невозможна нормальная производственная дея­тельность, ведь предпринимателям не хватало собственного капитала для перевода экономики на индустриальные рельсы и высоких темпов рас­ширенного воспроизводства. Еще в XVI в. это обстоятельство подметил Ф. Рабле. В его романе «Гаргантюа и Пантагрюэль» весельчак Панург высказал поразительное суждение: «При­роде

легче было бы питать рыб » воздухе и пасти оленей на дне океана, чем терпеть скаредный мир, где никто не давал бы в долг». Какими бы странными ни показа­лись эти слова, их справедливость убедительно подтверждает история, и особенно современная экономическая жизнь. Чтобы создать нормальные условия производственного бизнеса, были решены две задачи. Во-первых, проценты за денежные ссуды были снижены до приемлемого уровня, не превышавшего среднюю норму

прибыли. Во-вторых, были изысканы новые — гораздо более обшир­ные - источники ссудного капитала. Ссудные капиталисты сколачивают денежный капитал за счет мно­гих источников. Источники ссудного капитала Фонд амортизации Фонд заработной платы Накопление капитала Денежные накопления Иные временно свободные деньги Владельцы ссудного капитала сосредоточивают у себя временно сво­бодные денежные средства из фонда амортизации

(восстановления) ос­новного капитала, постепенно образующегося (по мере продажи готовой продукции) фонда заработной платы. Они обращают в кредитные сред­ства не занятые в деле деньги предпринимателей и других слоев населе­нии, используют пенсионные, страховые и иные фонды. В течение опре­деленного периода все эти денежные сбережения не приносят собствен­никам никакого дохода, и их выгодно отдать в ссуду даже под сравнительно небольшой процент.

Особо следует сказать о новом источнике ссудного капитала. Во вто­рой половине XX в. в развитых странах значительно вырос жизненный уровень населения. В связи с этим заметно возросла величина тех сво-аных денег, которые люди сдают на сохранение (под установленный процент) в банки и другие сберегательные учреждения. В Японии такие деньги составляют 18% всех располагаемых лич­ных доходов (идущих на текущее потребление

и сбережения), и Италии - 22%. Лауреат Нобелевской премии американский экономист Франко Мо­дильяни постарался выявить психологические закономерности образо­вания у населения сбережений. Он выдвинул гипотезу «жизненного цик­ла». Предположим, с начала своей трудовой деятельности человек делает сбережения (сдает их на сохранение в банк) и денежные накопления (приобретает ценные бумаги). Эти суммы непрерывно нарастают и дос-игают максимума перед выходом на пенсию.

Все это делается для под­держания достигнутого уровня потребления в старости. Свой вывод Р. Модильяни высказал в известной формуле: «Молодые сберегают, ста­рые тратят». Данная гипотеза была практически учтена банками, пенси­онными фондами и другими кредитными учреждениями. Для современных условий характерна тенденция к значительному увеличению доли заемных средств в финансировании (обеспечении деньгами) хозяйства. Например, японские фирмы за счет привлеченных ресурсов финансируют 4/з

всех средств на расширение производства. В условиях развитого товарного хозяйства впервые возникает рынок ссудных капиталов. В качестве предмета купли-продажи на нем выступа­ет особый товар — капитал. Его особенность состоит в том, что деньги приобретают дополнительную полезность - способность возрастать по стоимости и приносить прибыль. В состав рынка ссудных капиталов входит рынок инвестиций. Под инвестицией подразумевается долгосрочное вложение капитала в какое-то предприятие или дело ради

получения прибыли. Различают два вида ин­вестиций: а) финансовые и б) реальные. Финансовые инвестиции идут на закупку акций, облигаций и ценных бумаг, выпущенных предприятием или государством. Реальные инвестиции - это использование денег для увеличения производственного основного капитала (зданий, сооруже­ний, оборудования), жилищного строительства, товарно-материальных запасов. Основными организационно-экономическими формами кредита яв­ляются коммерческий и банковский.

Они различаются по составу участ­ников, объектам кредитования, величине процента и сфере использова­ния. Эти отношения законодательно регулируются. Так, в Гражданском кодексе РФ установлены конкретные правовые нормы, регулирующие кредитные отношения. Эти нормы касаются займа и кредита, фи­нансирования под уступку денежных требований, банковского вклада, банковско­го счета, денежных расчетов с физическими и юридическими лицами [21, гл.

42-46]. Коммерческим называют такой кредит, который предоставляется то­варами с отсрочкой платежа. Он часто возникает, когда покупатель про­дукции не может немедленно расплатиться за нее наличными деньгами. В этом случае используется, как правило, вексель - специальное долго­вое обязательство заемщика уплатить определенную сумму денег в ука­занный срок. Зачастую предприниматель, получивший вексель, делает на нем передаточную надпись (индоссамент) и использует вместо денег для покупки нужных благ у другого продавца,

а этот - у третьего и т.д. Тем самым, попадая в торговый оборот, вексель становится простейшим видом кредитных денег. Коммерческий заем является основой кредитной системы, он непо­средственно обслуживает движение капитала в сфере производства. Этот кредит возможен только между фирмами, непосредственно связанными хозяйственными отношениями (предприятиями, которые создают сред­ства производства, и фирмами, которые их потребляют). Его нельзя ис­пользовать, например, для оплаты труда работников.

Универсальный характер имеет банковский кредит, который выдается в виде денежных ссуд. В отличие от коммерческого займа он может пре­доставляться в значительно большем объеме, на более длительные сроки каждому бизнесмену и на любые цели. В сфере кредитных отношений распространены и другие их формы: а) потребительский кредит (продажа отдельным лицам товаров через розничные магазины с отсрочкой платежа, представление банками ссуды на потребительские цели); б) ипотечный кредит (долгосрочный заем под залог

недвижимости — земли, зданий); в) межхозяйственный кредит (вы­пуск предприятиями и организациями для предоставления друг другу ак­ций, облигаций и других ценных бумаг); г) государственный кредит (вы­пуск облигаций государственных займов, покупаемых бизнесменами и на­селением). Среди всех кредитных организаций главную роль выполняют банки. ГЛАВА 2. Банки: их деятельность и экономическая роль

БАНК (от итал. banco — скамья, лавка менялы) – финансовое учреждение, занимающееся финансовыми и кредитными операциями, выступающее в качестве посредника между юридическими и физическими лицами, ищущими применения своих денежных средств, имеющее лицензию на прием вкладов и выдачу кредитов, а также ведущее операции с ценными бумагами. 2.1 Основные назначения и функции банков Основное назначение банков - сосредоточивать у себя денежные средства и предоставлять их в ссуду.

Исторически первона­чальным делом банков является посредничество в платежах. Они хранят у себя денежные средства предпринимателей, по поручению которых ве­дут расчеты с поставщиками и покупателями, вносят платежи в государ­ственную казну, ведут кассовое обслуживание фирм (выдают им налич­ные деньги для заработной платы и на другие цели). Банки выпускают кредитные средства обращения — знаки стоимо­сти, которые выполняют роль денег в товарообороте

и платежах (налич­ные деньги, банкноты). Основные функции банков: Принятие вкладов под проценты Выдача ссуд (кредитов) под различные цели Учет векселей, купля и продажа ценных бумаг Перевод денег и исполнение различного рода денежных поручений Вкладчики банков получают соответствующие проценты. Ссуды (кредиты) также выдаются под проценты, но больших размеров.

Разница между этими процентами (маржа) составляет доходы банка. Ориентация на рынок позволяет обеспечить высокую ликвидность товарной продукции. ЛИКВИДНОСТЬ - возможность быстрого превращения активов фирм или банков в денежные средства для своевременного погашения своих обязательств. Уровень ликвидности – важнейший показатель и характеристика финансового состояния предприятия и означает безусловную платежеспособность предприятия.

2.2 Активные и пассивные операции банков Банки выполняют свои функции в двух взаимосвязанных видах опе­раций: пассивных - операциях по образованию банковских ресурсов и активных - операциях по их размещению и использованию. Пассивные: Активные: - Срочные депозиты - Учет векселей - Депозиты до востребования - Фондовые операции - Подтоварные ссуды - Бланковый кредит Денежные средства банков складываются из их собственных капи­талов

(они образуют, как правило, незначительную часть всех средств: в США, например, 8%) и депозитов - вкладов клиентов. Депозиты де­лятся на срочные (вложения на заранее установленный срок и не подле­жащие изъятию до его наступления) и до востребования (вклады на теку­щие счета, которые банк обязан выдать по первому требованию вклад­чика). В активные операции входят разнообразные ссуды:

Вексельные, фон­довые, подтоварные, бланковые. Наиболее распространенным является учет векселей. Банк покупает вексель у предпринимателя, если тот стре­мится превратить его в деньги еще до наступления срока платежа. Из обозначенной на векселе суммы удерживается учетный процент - пла­та за предоставление денежной суммы. При наступлении срока платежа по векселю банк предъявляет его к оплате тому, кто выдал долговое обя­зательство. Величина учетной ставки может сильно изменяться.

Так, са­мая высокая учетная ставка английского банка с 15 ноября 1979 г. по 3 июля 1980 г. составила 17%. Самая низкая была на уровне 2% с 26 ок­тября 1939 г. по 7 ноября 1951 г. Банки осуществляют фондовые операции — дают ссуды под залог цен­ных бумаг-акций, облигаций, закладных и т. п а также покупают такие бумаги. Подтоварные ссуды предоставляются под залог продукции, нахо­дящейся на складах, в пути, в торговом обороте. Если ссуды не погаша­ются в срок, то заложенные ценные бумаги

и товарно-материальные ценности переходят в собственность банков. Наиболее крупным пред­принимателям, платежеспособность которых не вызывает сомнений, предоставляется бланковый кредит: ссуду выдают без всякого обеспече­ния. Кроме пассивно-активных операций и расчетов банки занимаются торгово-комиссионной деятельностью — покупают и продают золото, об­менивают национальную валюту на иностранную, размещают займы, распродают акции

и облигации и т. п. В зависимости от характера выполняемых функций и операций бан­ки делятся на три основных вида: центральные, коммерческие и специа­лизированные. 2.3 ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ Главную роль среди кредитных учреждений играют центральные бан­ки. Центральный банк страны наделен государством исключительным правом эмиссии (выпуска) банкнот (банковских билетов) - денежных знаков, основных видов бумажных денег.

Кроме того, он обычно выпол­няет другие функции: хранит государственные золотовалютные резервы, сохраняет ре­зервные фонды (запасы) других кредитных учреждений дает ссуды коммерческим банкам обслуживает государственные учреждения проводит расчеты и переводные операции, контролирует деятель­ность кредитных учреждений • регулирует количество денег в национальной экономике. Центральные банки выполняют пассивные и активные операции.

Пассивные операции центрального банка: Формирование уставных капиталов Эмиссия денег Хранение денежных средств государственных и местных бюджетов а так же резервов коммерческих банков ЭМИССИЯ (от лат. emissio — выпуск) - выпуск в обращение денежных единиц. Эмиссия осуществляется в наличной (выпуск денежных знаков) и безналичной (выпуск ценных бумаг) форме. Избыточная эмиссия ведет к инфляции. Активные операции центрального банка: -

Кредитование коммерческих банков, расходов государства на содержание народного хозяйства - Покупка золота и иностранной валюты Государственное управление рыночной экономикой предполагает гарантированное поддержание центральным банком деятельности коммерческих банков. Это связано с тем, что последние являются рабочим звеном денежно-кредитной системы, непосредственно организующим кредитные отношения в народном хозяйстве.

2.4 Коммерческие Банки их функции и виды КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ - кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банковские операции в основном за счет средств, привлеченных в виде вкладов. Коммерческие банки дают ссуды предприятиям главным образом за счет денежных средств, привлекаемых ими в виде вкладов, и ведут расче­ты между предпринимателями. В современных условиях эти банки явля­ются учреждениями универсального характера.

Они осуществляют опе­рации на рынке ценных бумаг, ведут денежные дела клиентов и занима­ются валютными операциями. Различают частные (акционерные и индивидуальные), государственные (как правило акционерные), смешанные. В некоторых странах коммерческим банкам запрещается осуществлять операции инвестиционных банков (долгосрочные вложения в ценные бумаги и др.), но в большинстве государств кредитные институты универсальны и понятия «коммерческий банк» и «инвестиционный банк» не разграничены.

2.5 Специализированные банки Специализированные банки заняты преимущественно определенными видами финансово-кредитных операций. Например, инвестиционные банки осуществляют финансирование и долгосрочное кредитование ка­питальных вложений. Ипотечные банки предоставляют ссуды под залог недвижимости (земельных участков, домов). Экспортно-импортные бан­ки кредитуют внешнюю торговлю и ведут расчеты с иностранными контрагентами (договаривающимися лицами). В кредитную систему страны входят сберегательные кассы, сосредоточивающие

временно сво­бодные денежные средства населения, а также кредитные кооперативы, куда объединяются в основном мелкие товаропроизводители, берущие ссуды на началах взаимопомощи. 2.6 Принципы банковского кредитования. Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают

сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений. К основным принципам кредитования относятся: Срочность возврата; Целевой характер кредита; Платность; Обеспеченность; Дифференцированность; Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений.

Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Возвратность-необходимость своевременного возврата после завершения использования средств. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени.

И, следовательно, срочность есть временная определённость возвратности кредита. В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придаётся, как никогда, особое значение: 1.От его соблюдения зависят нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объёмы, темпы роста. 2.Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлечённые кредитные

ресурсы в безвозвратные вложения. 3.Для каждого отдельного заёмщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчётные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Целевой характер кредита предполагает выдачу ссуд на строго определённые цели, которые так же, как и объекты, могут широко варьироваться. Каждый потенциальный заёмщик, испрашивая кредит, обязательно

указывает конкретную цель. Банк, выдав кредит, призван проверять целевое его использование, в случаях же нарушения условий кредитного договора должен применять санкции. Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие-заёмщик должно внести банку определённую плату за временное позаимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента.

Ставка банковского процента – это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собственные и другие нужды. Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении

платы за кредит: базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ; средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций; средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида; структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлечённых средств, тем дороже должен быть кредит); спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешевле

кредит); срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения; стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег). В условиях плановой экономики принцип обеспеченности кредита трактовался нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита.

Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата. Лишь с принятием в конце 1990г. Закона «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки РФ получили возможность выдавать кредиты под различные формы обеспечения кредита, принятые в международной

банковской практике, а в последствии закреплённые в ГК РФ. Это залоговое обязательство, договор гарантии, договор поручительства и т.д. Принцип обеспеченности кредита – Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить

к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности – финансового состояния предприятия. Эти качества оцениваются посредством анализа баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заёмщика. 5.7 ЧТО НОВОГО ПОЯВИЛОСЬ В БАНКОВСКОМ ДЕЛЕ Во второй половине XX в. в банковском бизнесе появились новые тенденции, которые раскрыли невиданные ранее организационные, экономические и технические возможности банковского кредита.

Во-первых, резко углубился процесс концентрации (укрупнения) и централизации (объединения) ссудного капитала, возникли банки-гиганты. Они с помощью различных экономических способов фактиче­ски подчиняют маломощные кредитные учреждения. Во-вторых, крупнейшие банки превратились в многоцелевые кредит­но-финансовые учреждения, которые предоставляют клиентам 100-300 видов услуг. Они выпускают и реализуют ценные бумаги, начисляют и удерживают налоги, ведут счета амортизационных

отчислений и другие бухгалтерские и расчетные операции для клиентов. Все более расширяются консультативные и информационные услуги. Банковские специа­листы, включая технических экспертов, непосредственно участвуют в выборе важнейших инвестиционных проектов промышленных и торго­вых фирм, помогают в ведении финансового хозяйства. Некоторое расширение банковских услуг предусматривает российское за­конодательство.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» отно­сит к банковским операциям, в частности, привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц: осуществление рас­четов по поручению физических и юридических лиц; в том числе банков-кор­респондентов, по их банковским счетам; инкассация (получение в банке денег наличными

по чеку, векселю и т. п.) денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц: купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий. В-третьих, возросшее значение для кредитных операций в мировом масштабе приобрели международные банковские организации. В-четвертых, новой тенденцией в банковском деле является широ­кая электронизация банковских

услуг, для чего кредитные учреждения используют свои вычислительные центры, оснащенные мощными электронно-вычислительными машинами. Быстро увеличивается чис­ло автоматических расчетных палат как центров безналичных денеж­ных перечислений. Электронная автоматизация «розничных» банков­ских операций (по обслуживанию отдельных вкладчиков) включает кассовые устройства, которые устанавливают в помещениях кредит­ных учреждений, крупных магазинах, аэропортах, на автобусных сто­янках и т. д.

ГЛАВА 3. ПРИБЫЛЬ БАНКОВСКОГО КАПИТАЛА 3.1 ВЗАИМОСВЯЗЬ ПРИБЫЛИ И ПРОЦЕНТОВ Банки работают на коммерческом расчёте, т. е. ориентируются на получение прибыли. Последняя образуется потому, что процентная ставка по кредиту (отношение процента, уплачиваемого за заем, к величине ссужаемого капитала) всегда больше процентной ставки по депозиту (отношение процента, выплачиваемого вкладчику, к сумме его денежного вклада).

Основу валовой (обшей) прибыли банков составляет разница между всей суммой ссудных процентов и общей суммой депозитных процентов. О разнице между этими видами процентных ставок можно судить по дан­ным таблицы. Процентные ставки по кредитам и депозитам, среднегодовые, 2000 г. Страна По кредитам По депозитам Япония 9,07 0,7 Канала 7,27 5,70 США 9,23 6,46 Германия 9,63 3,40 Китай 5,85 2,25

В валовую прибыль банков входят их доходы от всех коммерческих операций (в том числе, например, от купли-продажи валюты). Часть этой прибыли банка покрывает его издержки (выплату заработной платы бан­ковским служащим, содержание помещений, канцелярские расходы и т. п.). Оставшаяся часть — чистая прибыль. Данный показатель исполь­зуется для исчисления нормы банковской прибыли. Норма прибыли банка (П'ч) - это отношение чистой прибыли (Пч) к собственному (не заемному)

капиталу банка (Kс), выраженное в про­центах: П'ч = П'ч Кс Допустим, что на отданный в ссуду капитал в 5 млн. руб. его собствен­ник получает годовой доход в размере 500 тыс. руб. Тогда годовая ставка процента составит: Норма прибыли банков зависит от двух основных факторов: нормы прибыли предпринимательского капитала и процентной ставки по кре­диту. Еще А. Смит показал, за счет каких источников фирмы-заемщики выпла­чивают

проценты за ссужаемый им денежный капитал. По словам А. Смита, если действующий капиталист - заемщик чужих денег использует их как капитал, он употребляет их на содержание производительных рабочих, которые воспроизво­дят их стоимость с некоторой прибылью. В этом случае он может вернуть капитал и уплатить проценты, не отчуждая и не затрагивая других источников дохода. Норма дохода банка, как правило, не превышает степень обогащения промышленного и торгового капитала.

Только в чрезвычайных случаях (например, для спасения предприятия от банкротства) бизнесмен приоб­ретает ссудный капитал по чрезмерной высокой процентной ставке, ко­торая превышает степень увеличения капитала. В современных условиях степень обогащения банковского капитала и крупного промышленного бизнеса в достаточной мере сравнялись. Другим фактором, определяющим уровень прибыльности банков, является процентная ставка по кредитам, которая показывает своего рода цену заемных средств.

В зависимости от состояния рынка ссудных капиталов и степени развития конкуренции ставка процента может коле­баться в значительных пределах. Что касается ее минимальной величи­ны, то она не поддается определению. Иногда (во время экономического спада) она может снижаться до уровня, близкого к нулю. Различают рыночную и среднюю процентные ставки по кредиту. Ры­ночная ставка складывается в каждый данный момент на рынке ссудных капитанов.

Она непосредственно отражает текущие изменения экономи­ки и подвержена резким колебаниям в периоды подъема или спада про­изводства. Средняя ставка процента отражает долговременные тенденции в изменении величины процента. Понять динамику процентной ставки можно, если учитывать влия­ние на нее часто меняющегося соотношения спроса и предложения заем­ных средств. Если спрос на ссудный капитал превышает его предложе­ние, то масштабы его использования расширяются.

Когда же свободных денежных средств много, а спрос на них сравнительно невелик, то ставка процента снизится. Во второй половине XX в. в большинстве промышленно развитых стран наблюдается систематическая нехватка ссудного капитала, особен­но в форме среднесрочных и долгосрочных инвестиций. Это обусловлено тем, что в условиях научно-технической революции крупные компании затрачивают большие средства на новую технику и программы переква­лификации работников.

Большой спрос на ссудный капитал предъявляет также государство. С расширением такого спроса заметна тенденция к устойчивому повышению ставки процента. Если в 1950-х гг. в США процентная ставка по краткосрочным обязательствам составляла 1,5-4%, то в 1970-80-х гг. она возросла в 2,5 раза. Наконец, величина ставки процента зависит от социального положе­ния клиента. Крупному капиталу ссуда предоставляется на очень выгод­ных условиях.

Напротив, для мелких фирм, широких слоев населения ус­танавливаются высокие процентные ставки, особенно по долгосрочным ссудам, при этом требуется солидное обеспечение для их получения. В условиях инфляции важно различать номинальную и реальную процентные ставки. Реальная ставка - это номинальная (фактически достигнутая в данный период) ставка процента, исчисленная с учетом уровня инфляции. Допустим, уровень инфляции достиг 8%, а номиналь­ная ставка -

14%. Тогда при подсчете дохода на инвестиции важно опре­делить реальную норму процента. Она составит 14 - 8 = 6%. Значит, если взаймы взяты 100 денежных единиц, то на следующий год необходимо возвратить не 114, а только 106. Совершенно иное положение в кредитных отношениях (по сравне­нию с рассмотренной здесь картиной) сложилось в России. 3.2 ПРИБЫЛЬНОСТЬ БАНКОВСКОГО КАПИТАЛА В РОССИИ В СССР государство подчинило себе все кредитные отношения.

Монопольное положение занимал Государственный банк СССР. Он установил очень низкий процент для вкладов населения (2% по вкла­дам до востребования и 3% по срочным вкладам) и ничего не платил предприятиям за хранение денег в банке. Такой процент не мог поощ­рять эффективное применение денег. В 1990-х гг. былая монополия Центрального банка во многом оказа­лась подорвана и большую свободу действии

получили коммерческие банки. До 1992 г. Центральный банк мог строго контролировать движе­ние денег в коммерческих банках, но затем этот контроль был утрачен. В итоге в стране возникли следующие благоприятные условия для небы­валого роста прибыльности банков. Во-первых, в 1992-1995 гг. в условиях гиперинфляции и галопирующей инфляции кредитные организации установили поистине ростовщи­ческие ставки процента по займам, превышающие темпы обесценения денег.

Так, в 1995 г. среднегодовая ставка по кредитам составила 320%, а ставка по депозитам - 102%. Во-вторых, коммерческие банки широко использовали резко возрос­ший спрос предприятий и населения на доллары США и другую ино­странную валюту для спекулятивной наживы. Они покупали ее на меж­банковских валютных торгах по одной цене, а продавали по гораздо большей. В-третьих, правительство перечисляло коммерческим банкам огром­ные суммы из государственного бюджета

для их продвижения до предпри­ятий и населения (на расходы для производственных нужд, на выплаты заработной платы, пенсий, пособий и т. п.). Но часто эти деньги банки в течение длительного времени использовали для собственной наживы, отдавая их в кредит под громадные проценты. В то же время еще более росли разного рода неплатежи (в спекулятивном денежном обороте ока­зывались не выплачиваемые вовремя суммы заработной платы, пенсий и других видов доходов).

Все эти и другие источники явно ненормального обогащения приве­ли к тому, что банкам удалось во многих случаях довести норму прибыли до астрономических размеров (до 1000% и более на собственный капи­тал). Банковский бизнес стал одним из самых прибыльных. Но для россий­ской экономики в целом этот факт имел весьма отрицательные последствия: денежный капитал во все большей мере изымался из производства с целью получения огромных ростовщических процентов.

Из-за этого предприятия испытали все возрастающую нехватку денег; громадные процентные ставки оказались тормозом для развития производственного бизнеса. Примечательно, что удельный вес долго­ срочных капитальных вложений в российскую экономику снизился с 26% от всей суммы инвестиций в 1990 г. До 3,5% в 1997 г. Этим подрыва- лось прогрессивное развитие отечественной экономики. Такое состояние кредитных отношений означало, что банки во мно­гом перестали выполнять свои нормальные

функции. Нельзя признать случайным тот факт, что в банковской сфере совер­шалась значительная часть всех экономических преступлений. Например, денежные средства зачислялись на счет в коммерческий банк по подлож­ным документам и поступали вымышленным лицам: под вывеской лже­предприятий из банков похищались и затем «отмывались» значительные суммы денег; применялись подложные авизо (письма банка о пересылке денег получателю), чтобы выкрасть из банка большие кредитные средст­ва.

Ущерб от преступлений в банковской сфере многократно превысил потери от всех остальных видов корыстных преступлений. Положение в банковском деле может быть нормализовано только пу­тем осуществления комплекса мер. К ним относятся прежде всего реши­тельная правовая защита банков и банковской деятельности1; резкое ог­раничение наживы банковского бизнеса за счет крупномасштабных спе­куляций и инфляционного удорожания кредита. Примечательно, что если во время галопирующей инфляции в нашей стране в 1996 г. про­центные

ставки составляли 147% по кредитам и 55% по депозитам, то по­сле значительного снижения уровня инфляции в 2001 г. такие ставки по кредитам составляли 24,4% и по депозитам 6,5%. Важную роль в улучшении положения национальной экономики призвана сыграть нормализация норм прибыли на производственных предприятиях и в банках. Это зависит от организации прочных экономи­ческих связей между банками и производственными предприятиями, ко­торые создают акционерные общества и выпускают ценные

бумаги. Заключение. Проблема эффективных инвестиций остается одной из ключевых для российской экономики, которая, по мнению большинства аналитиков, переживает сегодня конъюнктурный спад. Положение в банковском деле может быть нормализовано только пу­тем осуществления комплекса мер. К ним относятся прежде всего реши­тельная правовая защита банков и банковской деятельности; резкое ог­раничение наживы банковского бизнеса за счет крупномасштабных спе­куляций и инфляционного удорожания

кредита. Примечательно, что если во время галопирующей инфляции в нашей стране в 1996 г. про­центные ставки составляли 147% по кредитам и 55% по депозитам, то по­сле значительного снижения уровня инфляции в 2001 г. такие ставки по кредитам составляли 24,4% и по депозитам 6,5%. Важную роль в улучшении положения национальной экономики призвана сыграть нормализация норм прибыли на производственных предприятиях и в банках. Это зависит от организации прочных экономи­ческих связей

между банками и производственными предприятиями, ко­торые создают акционерные общества и выпускают ценные бумаги. Список литературы: 1.«Банковское дело», учебник под ред. д.э.н. В.И. Колесникова, д.э.н. Л.П. Кроливецкой М: Финансы и статистика, 1998г. 2. «Экономическая Теория», учебник Е.Ф. Борисова М: Проспект, 2006г. 3. «Большая энциклопедия Кирилла и

Мефодия» 2005 4. «Деньги. Кредит. Банки», под ред. О.И. Лаврушина М: Финансы и статистика, 1998г