Оглавление
Введение
1. Кредит, его сущность,функции и принципы организации
2. Виды и формы кредита и ихфункционирование в рыночных условиях
3. Проблемы, перспективы инаправления развития кредита в рыночных условиях (на примере республикиБеларусь)
Заключение
Список использованныхисточников/> /> /> /> /> /> /> />
Введение
В условияхдолгосрочного финансово-экономического кризиса многие белорусские предприятиястолкнулись с проблемой нехватки средств для стабильного функционирования иразвития производства. Решением могут стать заемные финансовые ресурсы. Но волатильностькурсов ведущих мировых валют, колебание процентных ставок и изменчивостьденежно-кредитной политики на внутреннем рынке требуют особой тщательности привыборе источников кредитных ресурсов, способов привлечения заемных финансовыхсредств и других параметров. В свою очередь, несостоятельность многихэкономических субъектов как кредитополучателей негативно отразилось нафинансовом состоянии большинства кредитных учреждений.
Поэтому чрезвычайноактуальной в современных условиях является цель данной курсовой работы –комплексное исследование сущности, функций, форм существования кредита иопределение направлений развития в современных условиях.
Задачамиработы являются:
изучение теоретическихоснов кредитных отношений;
анализкредитного рынка и денежно-кредитной политики Республики Беларусь;
определениенаправлений и перспектив развития кредита в отечественных условиях.
Предметомисследования является сущность понятия кредит и кредитные отношения.
Объектисследования – особенности развития кредита и кредитных отношений в РеспубликеБеларусь.
Чтобыинформация, представленная в работе, была исчерпывающей, соответствующейвыбранной теме и, кроме того, интересной, использовался широкий спектрлитературы. Для того чтобы осветить теоретическую часть работы, былаиспользована учебная литература, опубликованные работы научных деятелей,занимающихся разработкой родственных тем. Кроме того, использовалисьинтернет-источники, поскольку в глобальной сети можно найти наиболее свежиеданные, особенно по практической части. Важным источником также явились статьи,опубликованные в белорусских и зарубежных газетах и журналах.
1. Кредит, его сущность, функции и принципы организации
Кредит — предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов;стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежныхотношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, гдевладельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить вэкономические отношения.
Возможностьвозникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. Впроцессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождениересурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время,их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенныевосстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому,что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе стем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда идостаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характерупроцессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здеськолебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, всилу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходитнесовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектовпоявляется временный избыток средств, у других — их недостаток. Это создаётвозможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешаетотносительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью,их использования в хозяйстве.
Ролькредита в экономике весьма значительна и многогранна и проявляется как намакроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов. Данныевзаимосвязи в национальной экономике наглядно демонстрирует рисунок 1.1.
На макроуровне На микроуровне Реализуется через государственную денежно-кредитную политику
Реализуется через систему коммерческого
расчета Способствует непрерывности процесса, ускорению оборота капитала Является инструментом регулирования процесса воспроизводства Выступает фактором повышения жизненного уровня населения Способствует развитию международных экономических связей и разделения труда Влияет на сбалансированность экономики
Способствует
экономии издержек обращения
Стимулирует повышение эффектив-
ности производства
Источник формирования основных и оборотных
средств
Является источником роста собственных средств хозяйству-
ющих
субъектов /> /> /> /> /> /> />
Рис. 1.1.Роль кредита в экономике
Кредитныеотношения в экономике базируются на определенной методологической основе, однимиз элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организациилюбой операции на рынке ссудных капиталов. Принципы кредитования стихийноскладывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямоеотражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:
Возвратностькредита
Этотпринцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредиторафинансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находитсвое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечислениясоответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитнойорганизации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитныхресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановойэкономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта формакредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрномсекторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениямиссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансовогосостояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссудыявлялись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых черезпосредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитноепланирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. Вусловиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды недопустимо.
Срочностькредита
Он отражаетнеобходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точноопределенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем егодокументе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточнымоснованием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличениявзимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке — предъявления финансовыхтребований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являютсятак называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договореизначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX—начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условияхпрактически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими сложностей впроцессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, неопределяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время,имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка овозврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечиваетсоблюдение рассматриваемого принципа.
Платностькредита.
Этотпринцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученныхот банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределениидополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком икредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессеустановления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:
— перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
— регулированиепроизводства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом,межотраслевом и международном уровнях;
— накризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежныхнакоплений клиентов банка.
Ставка (илинорма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода,полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает вкачестве цены кредитных ресурсов.
Подтверждаяроль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров,платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивномуиспользованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использоваласьв условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсовпредоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату(1,5 — 5% годовых) или на беспроцентной основе.
Принципиальноотличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров,определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты трудана их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса ипредложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в томчисле чисто конъюнктурного характера:
— цикличностиразвития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило,увеличивается, на стадии быстрого подъема— снижается);
— темповинфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темповповышения ссудного процента);
— эффективностигосударственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетнуюполитику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
— ситуациина международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг.политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала вамериканские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальныхрынков);
— динамикиденежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращениюссудный процент, как правило, увеличивается);
— динамикипроизводства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсахсоответствующих категорий потенциальных заемщиков;
— сезонностипроизводства;
— соотношениямежду размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью(ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннегогосударственного долга).
Обеспеченностькредита
Этотпринцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересовкредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств инаходит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залогили под финансовые гарантии. Этот принцип особенно актуален в период общейэкономической нестабильности, например, в современных условиях затянувшегосяфинансово-экономического кризиса.
Целевойхарактер кредита
Распространяетсяна большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевогоиспользования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражениев соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цельвыдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этогоусловия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием длядосрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудногопроцента.
Дифференцированныйхарактер кредита
Этотпринцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации кразличным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его можетзависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимойгосударством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфердеятельности (например, малого бизнеса и пр.) [8, с.56-60].
Место ироль кредита в экономической системе общества определяются также прежде всеговыполняемыми функциями кредита как общего, так и селективного характера.
Перераспределительнаяфункция
В условияхрыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразногонасоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сферхозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, вчастности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровеньв различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятораэкономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихсяобъектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако внекоторых случаях практическая реализация указанной функции можетспособствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее нагляднопроявилось в Республике Беларусь на стадии перехода к рыночной экономике, гдеперелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающийхарактер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна изважнейших задач государственного регулирования кредитной системы — рациональноеопределение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитныхресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективнонеобходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгодыотдельных субъектов хозяйствования.
Экономияиздержек обращения
Практическаяреализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущностикредита, источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временновысвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов.Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектовхозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовыхресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды навосполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемыепрактически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорениеоборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.
Ускорениеконцентрации капитала
Процессконцентрации капитала является необходимым условием стабильности развитияэкономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощьв решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существеннорасширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, такимобразом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимостивыделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсовболее оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует,однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условияхперехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активноиспользовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала вбольшинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемаяфункция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительныйэффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсамиотсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.
Обслуживаниетоварооборота
В процессереализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не толькотоварного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличныеденьги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки,кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетовбезналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономическихотношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль врешении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элементсовременных отношений товарообмена.
Ускорениенаучно-технического прогресса
Впослевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим факторомэкономического развития любого государства и отдельного субъектахозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может бытьотслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-техническихорганизаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях,временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовойпродукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научныхцентров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо безиспользования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществленияинновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производствонаучных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируютсяпредприятиями, в том числе и за счет целевых средне — и долгосрочных ссуд банка[1, с. 67-70].
Такимобразом, кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором изаемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.
В условияхрыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
а)аккумуляция временно свободных денежных средств;
б)перераспределениеденежных средств на условиях их последующего возврата;
в) созданиекредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитныхопераций;
г)регулирование объема совокупного денежного оборота;
д)ускорение научно-технического прогресса.
Основнымипринципами кредита являются возмездность, срочность, возвратность,обеспеченность, целевой характер и дифференцированный характер кредита.
2. Виды и формы кредита и их функционирование в рыночных условиях
Формакредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений.Кредит как экономическая категория имеет несколько форм. Измененияпроизводственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующихформ кредита и созданию новых форм. Форма кредита определяется рядомхарактерных признаков:
— содержанием кредитных отношений;
— характером ссуженной стоимости (объект кредитной сделки);
-составомучастников (субъектов) кредитных отношений, т.е. кредитора и кредитополучателя;
— целевымнаправлением кредита;
— способомобеспечения возврата кредита;
— методамиформирования и уплаты процента;
— особенностями формирования ресурсной базы для кредитования и др.
Некоторыеиз этих признаков могут быть однотипны в одной из форм, но в комплексепризнаков они отличаются друг от друга. Внутри каждой из форм выделяются видыкредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевогонаправления кредита, его срока, обеспеченности возврата и др.
Например,банковская форма кредита может иметь такие виды, как кредиты в оборотныеактивы, в капитальные затраты и др.
Государственныйкредит выступает в виде долгосрочных государственных обязательств,краткосрочных государственных обязательств, и т.д. Таким образом, вид кредитаозначает детализацию элементов внутри формы, его организационно-экономическихпризнаков.
Взависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную(товарно-денежную) формы кредита. Товарная форма кредита историческипредшествовала денежной. Например, землевладелец давал в долг крестьянинузерно, другие сельскохозяйственные продукты на определенный срок (до новогоурожая) с приращением в виде большего количества продуктов, чем было предложенов долг.
Товарнаяформа кредита в чистом виде означает предоставление и возвращение ссуженнойстоимости в форме товарных стоимостей.
Денежнаяформа кредита возникает при передаче денежных средств в долг на условияхвозвратности. Это преобладающая форма кредита. В данном случае кредитпредоставляется в денежной форме, его возврат, уплата процентов произведентакже деньгами (банковский кредит, государственный кредит).
Всовременных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формойего погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров врассрочку платежа, прокат вещей.
Здесь имеетместо смешанная форма кредита. Она может быть и в том случае, когда кредитпредоставлен деньгами, а возвращен в виде товара.
Взависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором икредитополучателем различаются следующие формы кредита: банковский,государственный, ипотечный, лизинговый, коммерческий кредит и др. Если кредитори кредитополучатель находятся внутри одного государства, то это национальнаяформа кредита. Международная форма кредита предполагает, что один из участниковкредитной сделки — иностранный субъект.
Целиполучения кредита кредитополучателем различны, объектов кредитования множество,но их можно сгруппировать в виде производительной и потребительской формыкредита. Производительная форма кредита предполагает использование его на целипроизводства и обращения, на производительные цели. Потребительская формаиспользуется для потребительских нужд населения. Преобладает в настоящее времяпроизводительная форма кредита [14, c. 45].
Также формыкредита зачастую классифицируются следующим образом.
1. Банковскийкредит
Одна изнаиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектомкоторых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств.Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовымиорганизациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций отцентрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица,инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитноесоглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента илибанковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон сучетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Банковскиекредиты классифицируются по ряду базовых признаков.
Срокипогашения.
• Онкольныессуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официальногоуведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются нетолько в России, но и в большинстве других стран, так как требуют относительностабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.
•Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временногонедостатка собственных оборотных средств у заемщика. Совокупность подобныхопераций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов — денежный рынок.Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев.Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговлеи сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.
Всовременных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначнодоминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется следующимиотличительными признаками:
а) болеекороткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;
б) ставкойпроцента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;
в)обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цен дляструктур производственного характера.
•Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в отечественныхусловиях — до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так и чистокоммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрномсекторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемамитребуемых инвестиций.
•Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных целях. Как исреднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясьбольшими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитованииреконструкции, технического перевооружения, нового строительства напредприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальномстроительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики.Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 иболее лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий состороны государства.
Способпогашения.
• Ссуды погашаемыеединовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Традиционная формавозврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридическогооформления, так как не требует использования механизма исчислениядифференцированного процента.
• Ссуды,погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе — вчасти антиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются придолгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.
Способвзимания ссудного процента.
• Ссуды,процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная длярыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболеефункциональный с позиции простоты расчета характер.
• Ссуды,процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всегосрока действия кредитного договора. Традиционная форма оплаты средне- идолгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимостиот договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процентаможет начинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так испустя более продолжительный срок).
• Ссуды,процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи ихзаемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна ииспользуется лишь ростовщическим капиталом. Из-за нестабильности экономическойситуации активно применялась в период 1993 — 1995 гг. многими коммерческимибанками, особенно по сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам.
Наличиеобеспечения.
•Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых являетсянепосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторымизарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихсяих полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролироватьтекущее состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочномкредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательнымстрахованием выданной ссуды, обычно — за счет заемщика. В отечественнойпрактике применяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственныхучреждений.
Обеспеченныессуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающаяодин из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любоеимущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего —недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств этоимущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализациивозмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньшесреднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашениемсторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченныхкредитов — процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процессаформирования ипотечного и фондового рынков.
Ссуды подфинансовые гарантии третьих, лиц, реальные выражением которых служит юридическиоформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенныйбанку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитногодоговора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиесядостаточным доверием со стропы кредитора, а также органы государственной властилюбого уровня, В условиях развитой рыночной экономики получили широкоераспространение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, вотечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применениеиз-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только кюридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального крегионального уровней.
Целевоеназначение.
Ссудыобщего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению дляудовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условияхимеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне-и долгосрочном кредитовании практически не используется.
Целевыессуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банкомресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитногодоговора. (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу,капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, как ужеотмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщикуустановленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита илиувеличения процентной ставки.
Категориипотенциальных заемщиков.
Аграрныессуды — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций,определивших появление специализированных кредитных организаций — агробанков.Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных характер,обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее времяв России эти кредитные операция осуществляются в основном по линиигосударственного кредиты из-за крайне тяжелого финансового состояниябольшинства заемщиков — традиционных для плановой экономики аграрных структур,практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.
Коммерческийссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфереторговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяяпотребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом.Составляют основной объем кредитных операций российских банков.
Ссудыпосредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским идилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг.Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике —изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных. а игровых(спекулятивных) операций на фондовом рынке.
Ипотечныессуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так испециализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практикеполучили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются вкачестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях началиполучать ограниченное распространение лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов,четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (преждевсего — на землю).
Межбанковскиессуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействиякредитных организаций. Текущая ставки по межбанковским кредитам являетсяважнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческогобанка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставкипрямо зависит от центрального бланка, являющегося активным участником и прямымкоординатором рынка межбанковских кредитов. Отсутствие эффективногопланирования таких операций в середине 1990-х гг. вызвало кризис межбанковскихплатежей, охвативший практически всю кредитную систему РБ.
2. Коммерческийкредит
Одна изпервых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение итем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота,находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях междуюридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации товаров. аследовательно, извлечения заложенной в них прибыли.
Инструментомкоммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовыеобязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространениеполучили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательствозаемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный(тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора овыплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. Всовременных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартныйдоговор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплатыреализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.
Коммерческийкредит принципиально отличается от банковского:
— в роликредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, алюбые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров илиуслуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капиталинтегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашлопрактическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и другиханалогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации инаправлений деятельности;
— средняястоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процентана данный период времени;
— приюридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредитвключается в цену товара, а не определяется специально, например, черезфиксированный процент от базовой суммы.
Взарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкоераспространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговлеосуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по немусоставляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализациитоваров непосредственным потребителям.
Всовременных условиях на практике применяются в основном три разновидностикоммерческого кредита:
— кредит сфиксированным сроком погашения;
— кредит свозвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочкутоваров;
— кредитованиепо открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условияхкоммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности попредыдущей поставке.
3. Потребительскийкредит
Главныйотличительный его признак — целевая форма кредитования физических лиц. В роликредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так илюбые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежнойформе предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретениянедвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессерозничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В Республике Беларусь толькополучает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залогнедвижимости (чаще всего — жилья). В зарубежной же практике потребительскийкредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном черезразличные системы кредитных карточек.
4. Государственныйкредит. Основной признак этой формы кредита — непременное участие государства влице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функциикредитора, государство через центральный банк производит кредитование:
— конкретныхотраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах,если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческихбанков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурногохарактера;
— коммерческихбанков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынкемежбанковских кредитов.
В ролизаемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов илипри осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.
Основнойформой кредитных отношений при государственном кредите являются такиеотношения, при которых государство выступает заемщиком средств.
Следуетотметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не тольков качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективногоинструмента централизованного кредитного регулирования экономики.
5. Международныйкредит
Рассматриваетсякак совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне,непосредственными участниками которых могут выступать межнациональныефинансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующихгосударств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. Вотношениях с участием государств в целом и международных институтов всегдавыступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (какразновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по несколькимбазовым признакам:
— похарактеру кредитов — межгосударственный, частный;
— по форме— государственный, банковский, коммерческий;
— по местув системе внешней торговли — кредитование экспорта, кредитование импорта.
Характернымпризнаком международного кредита выступает его дополнительная правовая илиэкономическая защищенность в форме частного страхования и государственныхгарантий.
6. Ростовщическийкредит
Специфическаяформа кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческомплане, но в современных российских условиях получил определенноераспространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран внастоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенныхдействующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуетсяпутем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, неимеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуетсясверхвысокими ставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым вконвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания снеплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы иобеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальныхзаемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов [8, с. 67].
Единыхмировых стандартов классификации видов кредита нет. Kаждая страна устанавливаетв зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредита по-своему.
Итак, кредитыпринято делить по видам в зависимости от:
1) срокаоплаты ссуды (краткосрочные — до шести месяцев, среднесрочные — от шестимесяцев до одного года, долгосрочные — свыше одного года);
2) объектакредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности,приобретение разнообразных товаров в торговле; затрат по растениеводству иживотноводству в сельском хозяйстве);
3)отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт, вторговлю и т.д.);
4)обеспеченности (прямые — ссуды выдают под конкретные товарно-материальныеценности; косвенные — предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежномобороте; необеспеченные);
5)платности за использование (платные — заемщик платит процент, бесплатные — заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента).
В мировойпрактике используются и другие критерии классификации видов кредита, например,кредит для юридических лиц и физических лиц.
Такимобразом, форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитныхотношений. Кредит как экономическая категория имеет несколько форм.
Единыхмировых стандартов классификации видов кредита нет. Каждая страна устанавливаетв зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредита по-своему.
3. Проблемы, перспективы и направления развития кредита в рыночныхусловиях (на примере республики Беларусь)
Развитиекредита в рыночной экономике тесно связано с развитием кредитного рынка.
Кредитныйрынок — это общее обозначение тех рынков, где существуют предложение и спрос наразличные платежные средства. Кредитные сделки опосредуются, как правило,кредитными институтами (банками и др.), которые берут взаймы и ссужают деньги,или движением различных долговых обязательств, которые продаются и покупаютсяна рынке ценных бумаг. Следовательно, кредитный рынок предоставляет средствадля инвестиций в распоряжение предприятий и именно на нем происходитперемещение денег из тех секторов экономики, где имеется избыток, в те сектора,которые испытывают в них недостаток. На кредитном рынке предприятия берутденьги в долг для финансирования своих инвестиций; иногда предприятия даютденьги взаймы, но, как правило, производственный сектор больше берет, чем дает.Поэтому можно сказать, что одна из основных задач кредитного рынка — направлятьсбережения населения и свободные средства посредническим лицам на инвестиции.
Анализкредитного рынка Республики Беларусь позволяет сделать вывод, что всепоказатели Основных направлений денежно-кредитной политики Беларуси в первомквартале 2009 года выполнены в полном объеме.
Курсбелорусского рубля не выходил за рамки установленного Нацбанком коридора вплюс/минус 5% к корзине иностранных валют. В апреле отмечалось укреплениебелорусского рубля по отношению к доллару США и его ослабление к евро ироссийскому рублю.
Вянваре-апреле опережающими темпами шло кредитование экономики. По сравнению саналогичным периодом прошлого года объем кредитных ресурсов, выделенныхреальному сектору экономики, увеличился более чем в 1,5 раза, а по такимприоритетным направлениям как жилье — более чем в 1,6 раза.
Платежнаясистема страны также работала без сбоев. За четыре месяца 2009 года посравнению с соответствующим периодом прошлого года оборот по платежамувеличился по сумме в 1,55 раза.
На основаниивышеприведенного статистического материала можно сделать вывод, что, несмотряна удары мирового финансового кризиса, белорусская кредитная сфера работала внормальном режиме в первом квартале 2009 г [16].
Однако, вовтором квартале 2009 г. наблюдается рост негативного воздействияфинансово-экономического кризиса на денежно-кредитную сферу. Одной из крупныхпроблем является рост проблемных кредитов у белорусских банков. К первомуавгуста доля проблемных кредитов в банковском портфеле достигла 737,3 млн. долларов.За июль проблемные займы в кредитном портфеле белорусских банков выросли на131,7 млн. долларов. По сравнению с началом года проблемные кредиты вбанковском портфеле увеличились к первому августа в 2,63 раза. Причем в июле вбанках ускорилось увеличение доли проблемных кредитов.
В первомполугодии проблемные кредиты в банковском портфеле постоянно увеличивались. Напервое января доля проблемных кредитов в банковском портфеле составляла 280,6млн. долларов и каждый последующий месяц увеличивалась. Однако приростпроблемных кредитов в месяц составлял 50-70 млн. долларов. В июле увеличениепроблемных кредитов в банковском портфеле ускорилось, за один месяц проблемныекредиты выросли на 131,7 млн. долларов (рисунок 2.1).
/>
Рис. 2.1. Увеличениепроблемных активов в портфеле банков Республики Беларусь, млн. руб. (январь –август 2009 г.)
Доляпроблемных кредитов в общем кредитном портфеле банков на первое августасоставила 1,3%, увеличившись с начала года более чем в два раза. (На первоеянваря 2009 года доля проблемных кредитов в кредитном портфеле банковсоставляла 0,59%).
Заянварь-июль кредиты, выданные белорусскими банками, увеличились на 24% исоставили 55,538 трлн. рублей. В структуре выданных кредитов доля кредитов внациональной валюте составила 68% (37,774 трлн. рублей). Доля кредитов виностранной валюте – 32% (17,763 трлн. рублей). За январь-июль объем кредитов виностранной валюте вырос на 28,4%, кредитование в национальной валюте зааналогичный период увеличилось на 22,1%.
Национальныйбанк полагает, что в этом году доля проблемных активов не перешагнет допустимуюнорму.
Согласноосновным направлениям денежно-кредитной политики, доля проблемных активов вбанковской системе не должна превысить 5%. В то же время Нацбанк РеспубликиБеларусь ожидает, что в будущем году доля проблемных активов может вырасти.Поэтому при подготовке основных направлений денежно-кредитной политики набудущий год Национальный банк планирует увеличить вдвое планку проблемныхактивов – с 5% до 10% [16].
Такжекрупной проблемой кредитной системы страны является отток депозитов и ухудшениекачества активов, с которым белорусские банки могут столкнуться. Повышениедавления на банковскую систему будет вызвано снижением деловой активностиэкономических субъектов и реальных доходов населения. Фактическое и ожидаемоеухудшение макроэкономических показателей приведет к сокращению реальных доходовнаселения и предприятий и, как следствие, к уменьшению их свободного ресурса.
Правительствозадекларировало уменьшение дотаций ряду отраслей, а банки сократили темпыкредитования. Это может привести к расходованию части свободных на текущиймомент средств, то есть к изъятию таких ресурсов с банковских депозитных счетовфизических и юридических лиц.
Однако наданный момент ситуация в банковской системе остается относительно стабильной. Вянваре — августе 2009 г. вклады населения в белорусских банках увеличились на27,4% или более чем на 3,42 трлн. белорусских рублей.
В августе2009 года сумма вкладов населения Беларуси в коммерческих банках странывозросла на 387,34 млрд. BYR, или на 2,4%. Рублевые вклады увеличились на204,25 млрд. BYR (3%), вклады в иностранной валюте – на 52,2 млн. USD (1,6 процента).
Это вышерезультатов за июль 2009 года, когда прирост вкладов составил 355,5 млрд. BYR,а валютных – 50,2 млн. USD (рисунок 2.2).
/>
Рис. 2.2.Рост вкладов населения, млн.руб. (январь – август 2009 г.)
Такимобразом, сумма валютных депозитов населения на 1 августа 2009 года превысиларублевые в 1,32 раза. На аналогичную дату прошлого года ситуация былапротивоположной: тогда рублевые депозиты превосходили валютные в 1,9 раза.
Чтокасается юридических лиц, то здесь ситуация обратная. По сравнению с началомгода депозиты юридических лиц сократились почти на 400 млн. рублей — с 12,939млрд. рублей на 1 января до 12,557 млрд. рублей на 1 августа. Причем депозиты внациональной валюте сократились по сравнению с началом года более чем на 2млрд. рублей — с 8,26 млрд. рублей на 1 января до 6,11 млрд. рублей на 1августа [16].
Серьезноподорвать стабильность банковской системы может вынужденная гонка предприятийза показателями при отсутствии для этого необходимых ресурсов. Однако в периодкризиса они столкнулись с недостатком оборотных средств. Одним из способов ихпополнения являются кредитные ресурсы. В январе-июне экономике было выдано 8,6трлн. рублей долгосрочных кредитов. По сравнению с январем-июнем 2008 года ихприрост составил 28,7% (в сопоставимых ценах — 12,3%).
Но с ростомкредитования выросла и кредиторская задолженность. По данным Минстата РБ,кредиторская задолженность предприятий на 1 июля 2009 года составила 15,1 трлн.рублей и по сравнению с 1 июля 2008 года увеличилась на 13,8%. По сравнению сначалом года она увеличилась на 16,5%, в том числе за июнь — на 5,9%.
В сложившихсяэкономических условиях кредитование в Беларуси сопряжено со значительнымирисками. В частности, из-за отраслевой концентрации кредитных вложений ииспользованием директивного подхода к участию банков в целевых программахподдержки отдельных отраслей. В ряде случаев это является государственнымдотированием убыточных предприятий. В случае приостановки действия отдельныхпрограмм качество кредитных портфелей банков-участников может значительноухудшиться.
Крупнойпроблемой для кредитного сегмента страны и экономики в целом будетрефинансирование уже выданных кредитов с целью недопущения массовых банкротств,а также снижения реальной платежеспособности компаний-заемщиков.
Следуетотметить, что относительная стабильность денежно-кредитной сферы РеспубликиБеларусь и соблюдение Основных направлений денежно-кредитной политики на 2009г. в значительной степени происходило за счет золотовалютных резервов.
С 10 июляпо 1 августа 2009 года золотовалютные резервы Беларуси в определении МВФсократились на 277 млн. долларов – с 3,442 до 3,165 млрд. долларов. Внациональном определении (с учетом резервов в ОКВ, драгметаллах, отличных отмонетарного золота, и драгоценных камнях) ЗВР страны снизились на 253 млн.долларов – с 3,877 до 3,624 млрд. долларов. Таким образом, белорусских резервовне достаточно для финансирования полугодового дефицита внешней торговли. Поданным за первое полугодие, отрицательное сальдо внешней торговли Беларусисоставило минус 3,95 млрд. долларов.
Какутверждают в Нацбанке, «текущий размер золотовалютных резервов РБ позволяетНациональному банку обеспечивать стабильность динамики курса национальнойвалюты в пределах, установленных Основными направлениями денежно-кредитнойполитики Республики Беларусь на 2009 год». Представители банка также указывают,что по объему чистых международных резервов страна полностью укладывается впоказатели, согласованные с МВФ в рамках программы stand-by. Но достаточновысокий уровень ЗВР обеспечивается внешними заимствованиями и поступлениями отприватизации госсобственности. В январе 2009 года Беларусь получила первыйтранш кредита МВФ в размере 788 млн. долларов. В июле МВФ выделил второй траншв размере 679,2 млн. долларов. Кроме того, в марте ЗВР пополнились очереднымтраншем российского кредита на сумму 500 млн. долларов, а в феврале странепоступили 625 млн. долларов от продажи 12,5% акций ОАО «Белтрансгаз» и 250 млн.долларов произведенной «Газпромом» предоплаты за транзит российского газа потерритории Беларуси в течение года. Если учесть, что на начало года – до этихвливаний – ЗВР Беларуси в определении МВФ составляли 3,061 млрд. долларов, тополучается, что все кредитные ресурсы и иные внешние поступления, за счеткоторых пополняются резервы, за исключением 100 млн. долларов Беларусь за 7месяцев потратила на финансирование дефицита внешней торговли и поддержаниекурса национальной валюты. Эксперты МВФ признают, что соотношение внешнегодолга и ВВП у Беларуси достаточно низкое и резерв для дальнейших заимствованийесть. 29 июня Совет директоров фонда одобрил увеличение объема кредитнойпрограммы stand-by для Беларуси на 1 млрд. долларов до 3,52 млрд. До конца годаБеларусь ожидает поступление от МВФ еще 1,35 млрд. долларов двумя траншами. Темне менее, соотношение ЗВР и краткосрочного внешнего долга у Беларуси остаетсяочень высоким – по этому тревожному показателю мы проигрываем всемразвивающимся странам Европы и Центральной Азии. Фактически наша страна входитв список государств региона, спасающихся от дефолта лишь с помощью активныхвнешних заимствований.
ЭкспертыМеждународного валютного фонда считают необходимым еще более ужесточитькредитную политику в Беларуси. Учитывая, что уровень процентных ставок ужевысок, следует ввести строгие ограничения на кредитование в рамках госпрограмм.МВФ считает, что это не только приведет к снижению спроса на импорт, но такжебудет способствовать более эффективному управлению рисками в банках. Ослаблениеэтой политики должно происходить при условии продолжения снижения инфляции ивосстановления уровня резервов. Эксперты МВФ также подчеркивают необходимостьусиления операционной независимости Нацбанка путем изменения законодательства,что будет способствовать реализации жесткой денежно-кредитной политики ипроведению эффективного банковского надзора [17].
Национальныйбанк совместно с Правительством Республики Беларусь продолжает реализацию всехнеобходимых защитных мер по ограничению влияния мировогофинансово-экономического кризиса на денежно-кредитную сферу и на экономикустраны в целом, неустойчивости внешнеэкономической среды и курсов ведущихвалют.
Предполагаетсярешение следующих задач:
недопущениегодовой инфляции выше 5 %;
созданиетретьего уровня кредитно-финансовых учреждений — специализированныхнебанковских кредитно-финансовых учреждений с ограниченными лицензионнымиполномочиями и без права ведения расчетных счетов юридических и физических лиц(инвестиционные, трастовые, ипотечные и т.д.);
формированиезолотовалютных резервов на уровне, обеспечивающем полное покрытие рублевойденежной базы.
достижениесвободной конвертируемости белорусского рубля на национальном и внешнихвалютных рынках.
Основнойвектор преобразований в денежно-кредитной политике Республики Беларусь —переход к зрелым рыночным институтам и механизмам.
Одновременнобудет совершенствоваться методологическая база регулирования и надзора забанками, координация деятельности Национального банка с другими органамиденежно-кредитного регулирования.
В целомденежно-кредитная политика будет проводиться в четком соответствии смакроэкономическими параметрами социального и экономического развития страны ибудет направлена на стабилизацию экономики Республики Беларусь и повышениеблагосостояние населения.
Дляминимизации последствий финансово-экономического кризиса и укрепленияустойчивости банковской системы в 2009 г. проводилась жесткая денежно-кредитнаяполитика. В результате этого обеспечены: стабильная стоимость корзиныиностранных валют в пределах установленного коридора допустимых изменений;развитие и укрепление банковского сектора страны, рост его ресурсной базы,нормативного капитала; эффективное, надежное и безопасное функционирование платежнойсистемы.
Проводимаякредитная политика, была направлена, как и ранее, на максимально допустимоеудовлетворение потребности юридических и физических лиц в кредитных ресурсах.Увеличилось льготное кредитование жилищного строительства. За январь – сентябрьбыло выдано таких кредитов физическим лицам и сельскохозяйственным организациямна сумму 3,2 трлн. рублей, что в 1,7 раза превышает объем выдачи за такой жепериод прошлого года. Наряду с льготным кредитованием населения банковскаясистема активно предоставляла кредиты физическим лицам на строительство иприобретение жилья на общих основаниях. Так, по состоянию на 1 октября 2009 г.задолженность физических лиц по таким кредитам достигла 2,45 трлн. рублей. Этов 1,4 раза больше, чем на сопоставимую дату прошлого года.
Процентнаяполитика в сложившихся условиях была направлена на поддержание реальных ставокдепозитно-кредитного рынка на положительном уровне. Тем самым она содействовалаобеспечению стабильности финансовой системы, платежного баланса и в целомэкономической ситуации в стране. Решался и ряд других задач.
Такимобразом, в ходе анализа кредитных отношений между субъектами хозяйствования иденежно-кредитной политики Республики Беларусь было установлено, что всепоказатели Основных направлений денежно-кредитной политики Беларуси в первомквартале 2009 года выполнены в полном объеме. Тем не менее, для кредитной сферыРеспублики Беларусь характерен ряд проблем:
— ростпроблемных кредитов у белорусских банков;
-государственноедотирование убыточных предприятий приводит к оттоку депозитов и ухудшениюкачества активов, с которым белорусские банки могут столкнуться;
-повышениедавления на кредитную систему вызвано также снижением деловой активностиэкономических субъектов и реальных доходов населения и др.
Былоустановлено, что разработанные Национальным банком защитные меры по ограничениювлияния мирового финансово-экономического кризиса на денежно-кредитную сферу ина экономику страны в целом, по снижению неустойчивости внутриэкономическойсреды в перспективе должны способствовать реализации жесткой денежно-кредитнойполитики и повышению эффективности функционирования кредитных отношений встране.
Заключение
В рыночнойэкономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение.Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынокссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затемэффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где естьпотребность в дополнительных капиталовложениях.
Кредитпредставляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началахсрочности, возвратности и платности.
В условияхрыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
а)аккумуляция временно свободных денежных средств;
б) перераспределениеденежных средств на условиях их последующего возврата;
в) созданиекредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитныхопераций;
г)регулирование объема совокупного денежного оборота;
д)ускорение научно-технического прогресса.
Основнымипринципами кредита являются возмездность, срочность, возвратность,обеспеченность, целевой характер и дифференцированный характер кредита.
Формакредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений.Кредит как экономическая категория имеет несколько форм: банковскую, товарную,денежную и др.
Было определено,что единых мировых стандартов классификации видов кредита нет. Каждая странаустанавливает в зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредитапо-своему.
В ходеанализа развития кредитной сферы Республики Беларусь было установлено, что длянее характерен ряд слабых сторон, обусловленных как влиянием внешних факторов,так и факторами внутреннего порядка. Однако предполагается, что в результатепродуманной политики Национального банка Республики Беларусь и системыразработанных мер будет обеспечено стабильное и эффективное развитие кредитногорынка и кредитных отношений в Республике Беларусь.
Список использованных источников
1. Байдукова, Н.В. Деньги, кредит, банки: учебник для студентоввысших учебных заведений по специальностям «Финансы и кредит» и«Бухгалтерский учет и аудит». — Москва: Юрайт, 2005. — 620 с.
2. Глазунова, Л.А. Деньги, кредит, банки: практическое пособие дляслушателей экономических специальностей ИПК и ПК. — Гомель: ГГУ, 2006. — 114 с.
3. Ефимова, Е.Г. Деньги, кредит, банки: практикум. — Москва: МГИУ,2004. — 99 с.
4. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник для высших учебныхзаведений по экономическим специальностям. — Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. — 703 с.
5. Иохин, В.Я. Экономическая теория: Учебник: Для вузов поспециальности «Финансы и кредит». — М.: Юристъ, 2004. — 861 с.
6. Кравцова, Г.И. Деньги, кредит, банки: учебник для высших учебныхзаведений. – Минск, 2003. — 576 с.
7. Красавина, Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовыеотношения: учебник для высших учебных заведений. — Москва: Финансы истатистика, 2006. – 572 с.
8. Лаврушин, О.И. Деньги. Кредит. Банки: учебник для высших учебныхзаведений по экономическим специальностям. — Москва: КноРус, 2004. – 558 с.
9. Перекрестова, Л.В. Финансы и кредит: учебное пособие«Экономика и управление». — М.: Академия, 2004. – 286 с.
10. Семенов, С.К. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. — Москва:Экзамен, 2005. – 444 с.
11. Спиридонов, И. А. Мировая экономика: учебное пособие поспециальности «Финансы и кредит». — Москва: Инфра-М, 2006. – 271 с.
12. Сплошнов, С.В. Деньги, кредит, банки: методическое пособие: длястудентов экономических специальностей заочной формы обучения. — Минск: БГЭУ,2006. — 34 с.
13. Тарасов, В. И. Деньги, кредит, банки: Курс лекций. — Мн.: О-во согранич. ответственностью «Мисанта», 1997. — 342 с.
14. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие для студентовэкономических специальностей высших учебных заведений. — Минск: Книжный дом:Мисанта, 2005. — 511 с.
15. Халевинская, Е.Д. Мировая экономика и международные экономическиеотношения: учебник: для высших учебных. — Москва: Экономистъ, 2004. — 303 с.
16. Банковская система Беларуси. I квартал 2009. [Электронный ресурс]/ belbiz.by. – 2009. – Режим доступа bel.biz/news/21354.html. — Датадоступа: 03.10.09.
Реферат курсовойработы
«Кредит,его сущность, формы и функции»
Ключевыеслова: кредит, кредитные отношения, принципы кредитования, кредитные институты,денежно-кредитная политика.
В курсовойработе исследуется сущность кредита и теоретические основы функционированиякредитных отношений, а также направления развития кредита в современныхусловиях (на примере Республики Беларусь).
В ходеисследования раскрыты сущность и принципы функционирования кредита, виды,функции, а также пути совершенствования кредитных отношений в РеспубликеБеларусь.
Врезультате проведенного анализа сделаны следующие выводы:
— Кредит –это экономическая категория, характеризующая отношения между кредитором икредитополучателем по поводу предоставления товарно-материальных ценностей заплату;
— Формакредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений.Кредит как экономическая категория имеет несколько форм;
— />Видыкредита различаются в зависимости от проводимой в стране денежно-кредитнойполитики;
— Длясистемы кредитных отношений Республики Беларусь характерен ряд проблем, которыебудут решены в перспективе с помощью комплекса продуманных мер и мероприятий,разработанных Национальным банком.