Банковская система РФ. Коммерческие банки

МОСКОВСКИЙИНСТИТУТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА И АУДИТА
Специальность«Бухгалтерский учет, анализ и аудит»
Учебнаядисциплина: Деньги, Кредит, Банки
КУРСОВАЯРАБОТА
натему:
«Банковскаясистема РФ. Коммерческие банки.»
Студентка
№учебной группы  ПБ-641
Руководитель
_____________________________________________________________
(ученаястепень, звание, инициалы, фамилия)
Санкт-Петербург
2008г.

СО Д Е Р Ж А Н И Е
Введение
1. Современная банковская система
1.1.Сущность банковской системы
1.2.Структура банковской системы
1.3.Специализированные банки и кредитные учреждения
2. Центральный банки коммерческие банки. Их функции и взаимодействие
2.1. Центральныйбанк и его функции
2.1.1. Функциицентрального банка
2.1.2.Денежно-кредитная политика
2.2. Коммерческий банки его функции
2.2.1. Порядокоткрытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков
2.2.2. Принципыдеятельности коммерческого банка
2.2.3. Функциикоммерческого банка
2.2.4. Классификациякоммерческих банков
2.2.5. Операциикоммерческих банков
2.2.6.Взаимодействия коммерческих банков с органами государственной власти иЦентральным банком
2.3.Основы функционирования банка
2.4.Банкротство банков
2. Банковскаясистема и денежно-кредитная политика в России
3.1.Современный этапстановления российской банковской системы
3.2. Центральныйбанк Российской Федерации
3.3. Состояниебанковской системы и денежно-кредитная политика
3. Банковскаясистема Российской Федерации после кризиса 1998 года
Заключение
Приложение
Списокиспользованной литературы

ВВ Е Д Е Н И Е
Банки –весьма древнее экономическое изобретение. Считается, что первые банки возниклина Древнем Востоке в VIII веке до нашей эры, когда уровеньблагосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемогоуровня текущего потребления. Затем эту эстафету приняла Древняя Греция.Наиболее чтимые храмы стали принимать деньги граждан на хранение во время войн,поскольку воюющие стороны считали недопустимым грабить святилища.
Взорыпредпринимателей того времени – ремесленников и купцов обратились в сторонухранилищ денег. Так пересеклись интересы двух важнейших участников экономики –коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей деятельности ивладельца сбережений. Этому банки обязаны своим рождением.
Банкивозникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особогорода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банкиосвоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые ипродаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускоритьплатежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитиеторговли и мировой экономики в целом.
Рольбанковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения вней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организациябанковской системы необходима для нормального функционирования хозяйствастраны.
Стабильностьбанковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществленияденежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, черезкоторый передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике.Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики иопределяется актуальность данной темы.

1. Современная банковская система
 
1.1.Сущность банковской системы
Банк – это организация,созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени наусловиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка –посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и отпродавцов к покупателям.
Банковскаясистема– совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений,действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включаетЦентральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров.Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику,является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все видыбанковских операций.
Встранах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковскиесистемы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком.На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся науниверсальные и специализированные банки (инвестиционные, сберегательные,ипотечные, банки потребительского кредита, отраслевые банки,внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты(инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионыефонды, ломбарды, трастовые компании и другие).
Центральный(эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже еслигосударство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) иливладеет частично (Бельгия – 50%, Япония – 55%), центральный банк выполняетфункции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правомна выпуск в обращение (эмиссию) банкнот – основной составляющейналично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводитгосударственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютныеотношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом иосуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.
Посвоему положению в кредитной системе центральный банк играет роль “банкабанков”, то есть хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческихбанков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве“кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетовденежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либочерезспециальные расчетные палаты.
1.2.Структура банковской системы
Внезависимости от разнообразия имеющихся организационных структур банковскихсистем в различных странах мира всех их роднит единый основополагающий принцип– двухуровневость. Верхний, или первый уровень банковской системы образуютцентральные банки или один центральный банк. Вне зависимости от формыучредительства центральные (федеральные) банки во всех без исключения странахфункционируют как государственный орган, призванный регулироватьденежно-кредитное хозяйство страны и координировать деятельность всей системыкоммерческих банков.
Второйуровень банковской системы – это коммерческие банки и другиефинансово-кредитные учреждения.
Первыйуровень банковской системы. Центральные, национальные банки подчиненыпредставительным законодательным, а не исполнительным органам власти (в России– Государственной Думе). Их взаимодействие определено законодательными актами,в соответствии с которыми центральные банки являются автономными, независимымиучреждениями. И решение только нескольких наиболее важных вопросов можетосуществляться на основе постановлений законодательных органов, которые вдальнейшем являются руководством к действию для банков.
В Россиив систему управления Центрального банка (ЦБ) входят более 80 национальныхбанков и главных управлений ЦБ, которые не обладают автономией. В ряде странцентральные банки подчиняются непосредственно исполнительной власти — правительству.  В частности, в Великобритании Банк Англии подчиняется кабинетуминистров. При этом в своих решениях он обладает автономией и в случаенесогласия с решением исполнительной власти (министерства финансов,казначейства) он сохраняет за собой право публичного протеста, что вызываетнеобходимость обсуждения конфликта в парламенте.
Второйуровень банковской системы. Вторым уровнем денежно-кредитного хозяйства, как ужеотмечалось, являются коммерческие банки и другие финансово-кредитныеучреждения. Они занимаются аккумуляцией свободных денежных ресурсов в формедепозитов (вкладов), ведением текущих счетов и всех видов расчетов междусоответствующими хозяйственными субъектами, являющимися их клиентами.Остановимся на важнейших принципах и функциях коммерческих банков.
Первым иосновополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа впределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк долженне только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами икредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковскихактивов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится ксрокам тех и других.
Вторымважнейшим принципом, на котором базируется деятельность, является экономическаясамостоятельность коммерческих банков, подразумевающая и экономическуюответственность за результаты своей деятельности. Экономическаясамостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствамибанка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков,распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечаетвсеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операцийкоммерческий банк берет на себя.
Третийпринцип заключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка сосвоими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего,из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.
Четвертыйпринцип работы коммерческого банка состоит в регулировании его деятельности косвеннымиэкономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь“правила игры” для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.
1.3.Специализированные банки и кредитные учреждения
Средикоммерческих банков необходимо выделить специализированные, деятельностькоторых имеет относительно узкопрофильный характер. К таким банкам относятсяинвестиционные, сберегательные, ипотечные, внешнеторговые и другие.
Коммерческиебанки –основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковскихопераций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются приемвкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговыхпредприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условияхкоммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных исберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать системукредитования населения (потребительского кредита). Коммерческие банки создаютсяна паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формированияуставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и другие), поспециализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и такдалее. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставный капитал,резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные(средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и такдалее). Инвестиционные операции коммерческих банков связаны в основном с куплей-продажейценных бумаг правительства и местных органов власти. После кризиса 1929 – 1933годов в США, Франции, Великобритании, в ряде других стран коммерческим банкамзапрещено участвовать в выпуске ценных бумаг частных предприятий небанковскогосектора. Этот запрет в настоящее время преодолевается путем открытия банкомтрастовых отделов и учреждения трастовых компаний, управляющих имуществомклиентов по доверенности (в США 2/3 этого имущества представлено ценнымибумагами корпораций). Коммерческие банки выполняют расчтно-комиссионные иторогово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активнорасширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональныхконсорциумах (банковских синдикатах).
Инвестиционныебанки –специальные кредитные институты мобилизующие долгосрочный ссудный капитал ипредставляющие его заемщикам (предпринимателям и государству) посредствомвыпуска и размещения облигаций и других видов заемных обязательств. Помимоосуществления посреднических функций между хаемщиками и инвесторамиинвестиционные банки выступают в роли гарантов эмиссий ценных бумаг иорганизаторов их рынка, что позволяет им покупать и продавать крупные пакетыакций и облигаций за свой счет, а также предоставлять кредиты для приобретенияценных бумаг.
Кинвестиционным банками примыкают инвестиционные компании, которыеаккумулируют денежные ресурсы частных инвесторов путем эмиссии собственныхценных бумаг и помещают их в акции предприятий как в своей стране, так и за рубежом. Занимая промежуточное положение между заемщиками и инвесторами, они впротивоположность инвестиционным банкам полностью выражают интересы инвесторов.Основной их целью является получение не столько процента, сколько прибыли навложенный капитал. В отличие от холдинг-компаний они не контролируютдеятельность корпораций.
Сберегательныеучреждения (сберегательные банки и кассы) – кредитные учреждения, основная функциякоторых состоит в привлечении сбережений и временно свободных денежных средствнаселения. Как правило, эти небольшие кредитные учреждения действуют от лицаместных властей, которые выступают в роли гарантов по их операциям. Вкладынаселения привлекаются на текущие инвестиционные и другие счета. Для повышениясвоей конкурентоспособности сберегательные банки и кассы стремятсяразнообразить пассивные и активные операции, проникая в сферу деятельностикоммерческих банков. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.
Ипотечныебанки –кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залогнедвижимого имущества – земли и строений. Ресурсами ипотечных банков являютсясобственные ипотечные облигации. Ссуды используются для строительства жилыхдомов и других сооружений, расширения производственных мощностей предприятий.За предоставленную ссуду взимается процент. В случае неуплаты задолженности всрок недвижимость переходит либо к другому собственнику, либо в собственностьбанка. Постепенно ипотечные банки переходят к страховым компаниям, коммерческими сберегательным банкам и правительственным кредитным учреждениям.
В Россиидо Октябрьской революции функционировала целая система земельных банков,предоставлявших ссуды под залог земли. Наиболее крупными изних были:
Ø Государственныйкрестьянский поземельный банк. В настоящее время предпринимаются усилия посозданию Земельного банка России или системы земельных банков.
Ø Средикредитных учреждений – финансовые компании, которые в отличие от фирм, предоставляющихпотребительские кредиты для приобретения товаров длительного пользования врассрочку, не прямо выдают кредит покупателям, а покупают их обязательства упредприятий, розничных торговцев и дилеров со скидкой. В последние годыфинансовые компании стали внедряться в сферу проката, аренды машин иоборудования в форме финансового лизинга, который обеспецивает необходимымифинансовыми ресурсами сделки по долгосрочной аренде техники.
Важноеместо в кредитной системе занимают пенсионные фонды, создаваемые частными игосударственными корпорациями и фирмами для выплаты пенсий и пособий рабочим ислужащим. Пенсионные фонды устанавливают систему взносов, учитывающую приисчислении пенсии весь заработок, а не только его часть. Пенсионные фонды своисредства инвестируют преимущественно в акции корпораций. Часть резервовпенсионных фондов помещается в краткосрочные и долгосрочные государственныеценные бумаги.
Особоеместо занимают внешнеторговые, или экспортно-инпортные банки, которые призваныосуществлять кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. Основнаяих задача заключается в поощрении экспорта в целях стимулированияэкономического роста. Они гарантируют и учитывают векселя по экспортнымкредитам, предоставленным частными банками, участвуют вместе с ними всреднесрочном и долгосрочном кредитовании экспорта машин и оборудования.
Банковскийхолдинг представляетсобой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иныхценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценнымибумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями,существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскуюдеятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, какправило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственныхфирм. Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головнойхолдинг контролирует через систему участии. Материнская (головная) холдинговаякомпания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акциидочерних компаний, а также, в некоторых случаях, за счет перевода части прибылидочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступаетв качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказыватьрешающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило,холдинги могут иметь различные правовые формы: обществ с ограниченнойответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболеераспространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе ис участием государства).
Особенностьюбанковских групп является наличие в их составе филиалов. Банковский филиалвыступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти исчитается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он можетвыполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть испециализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиесяфакторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь юридической независимостьюфилиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки сценными бумагами компаний небанковского сектора.
Вотличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими лицамине являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство занимаетсялишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельностьпредставительствам запрещена. Агентство уполномочено осуществлять активныебанковские операции (кредитные и инвестиционные), расчетное обслуживание.Однако эти операции оно проводит за счет банка-учредителя, так как самоагентство не имеет права принимать вклады и, следовательно, не располагаетсобственной ресурсной базой. Отделение, в отличие от агентства, проводит какактивные, так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнемопераций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.
Банки похарактеру собственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные(коммунальные); государственные, смешанные; созданные с участием государства.
Вбанковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежновызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественнымиконкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадаютпод власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, “сплетение” банков.Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастаетобъем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетахкоторых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльногоприменения.
Конкуренциянаблюдается как между отдельными банками, так и между крупнейшими союзамибанковского капитала. У последних все более усиливается стремление кмонополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные финансовыеоперации – размещение государственных займов, организация крупных акционерныхобществ – все чаще осуществляется не каким-либо отдельным банком, а при помощисоглашения между несколькими ведущими банками.

2.Центральный банк и коммерческие банки. Их функции и взаимодействие
 
2.1.Центральный банк и его функции
Банки,имеющие право выпуска кредитных денег в форме наличных банкнот и в формезаписей на счетах и служащие важным ресурсом для совершения кредитных операций,называются эмиссионными.
В Англиироль такого банка выполняет Английский Банк, во Франции – Французский Банк, вСША – 12 федеральных резервных банков, входящих в единую резервную систему США.
В связис расширением функций эмиссионных банков, в теории и на практике сталоупотребляться понятие центральный банк.
2.1.1. Функции центрального банка
1. Денежно-кредитное регулирование экономики;
2. Эмиссия кредитных денег – банкнот;
3.  Контроль задеятельностю кредитных учреждений;
4.  Аккумуляция ихранение кассовых резервов других кредитных учреждений;
5. Кредитование коммерческих банков (рефинансирование);
6.  Кредитно-расчетноеобслуживание правительства (например, обслуживание облигаций государственногозайма, эмиссионно-кассовое исполнение государственного бюджета);
7. Хранение официальных золотовалютных резервов.
Главнойфункцией центрального банка является кредитное регулирование. Помимоадминистративных методов (установления прямых ограничений на деятельностькоммерческих банков, проведения инспекций и ревизий, издания инструкций, сбораи обобщения отчетности и так далее), центральные банки располагают и экономическиминструментарием для регулирования банковской сферы. Его основными составляющимиявляются: политика минимальных резервов, открытого рынка и учетная политика.
Политикаминимальных резервов впервые была опробована в США в 30-е годы, и сразу послевторой мировой войны ее внедрили в практику центральные банки всех ведущихкапиталистических стран. Минимальные резервы – это вклады коммерческих банков вцентральном банке, размер которых устанавливается законодательством вопределенном отношении к банковским обязательствам. Первоначально практикарезервирования средств предназначалась для страхования коммерческих банков. ЦБберет на себя функцию аккумулирования минимального резерва, который не подлежиткредитованию.
Другаяфункция подобного резервирования заключается в том, что, изменяя процентрезерва, ЦБ влияет на сумму свободных денежных средств коммерческих банков. Впериод бума для его “охлаждения” ЦБ повышает норму резерва, а в  период кризиса– наоборот. Повышение нормы резерва на 1-2 процентных пункта – действенноесредство ограничения кредитной экспансии. Как правило, норма минимальныхрезервов дифференцируется.
Операциина открытом рынке и девизные операции. Операции на открытом рынке – покупка ипродажа государственных ценных бумаг с целью увеличения или уменьшения средствкоммерческих банков. Путем изменения объема купли-продажи ценных бумаг и уровняцен, по которым они продаются или покупаются, центральный банк можетосуществлять гибкое и быстрое воздействие на кредитную активность коммерческихбанков. Девизные операции – это покупка и продажа иностранной валюты дляподдержания в определенных пределах курса национальной денежной единицы.
Ещеодним классическим инструментом в практике центральных банков является политикаучетной ставки, то есть установление ставки процента за кредиты, которыецентральный банк предоставляет коммерческим банкам (ставки рефинансирования).Коммерческие банки предоставляют ЦБ платежные обязательства – векселя. Этомогут быть как собственные векселя банков, так и обязательства третьих лиц,имеющиеся в банках. ЦБ покупает, учитывает эти векселя, удерживая при этомопределенный процент в свою пользу. Средства, полученные от ЦБ, предоставляютсязаемщикам коммерческих банков. Цена этого кредита – процентная ставка – должнабыть выше учетной, иначе коммерческие банки будут убыточны. Если центральныйбанк повышает учетную ставку, это приводит к удорожанию кредита для клиентовкоммерческих банков. Это, в свою очередь, способствует уменьшению займов и,следовательно, снижению инвестиций. Манипулируя учетной ставкой, ЦБ имеетвозможность влиять на капиталовложения в производство.
ПервыеЦБ возникли 300 лет назад, но повсеместное распространение и современноезначение они приобрели только в последние десятилетия.
2.1.2.Денежно кредитная политика
Денежно-кредитнаяполитика, основным проводником которой, как правило, является ЦБ, направленаглавным образом на воздействие на валютный курс, процентные ставки и на общийобъем ликвидности банковской системы и, следовательно, экономики. Достижениеэтих задач преследует цель стабильности экономического роста, низкойбезработицы и инфляции.
Чащевсего денежно-кредитная политика представляет собой один из элементов всейэкономической политики и прямо определяется приоритетами правительства. ВзаимоотношенияЦБ и правительства в проведении денежно-кредитной политики обычно четкоопределены. Правительство ограничено в своих действиях и обычно не вмешиваетсяв повседневную деятельность банка, согласовывая лишь общую макроэкономическуюполитику. Различают “узкую” и “широкую” денежно-кредитную политику. Под узкойполитикой имеют в виду достижение оптимального валютного курса с помощьюинвестиций на валютном рынке, учетной политики и других инструментов, влияющихна краткосрочные процентные ставки. Широкая политика направлена на борьбу синфляцией через воздействие на денежную массу в обращении. С помощью прямых икосвенных методов кредитного контроля регулируется ликвидность банковскойсистемы и долгосрочные процентные ставки. Денежно-кредитная политика должнабыть четко увязана с бюджетом и налоговой политикой и, соответственно,финансированием госбюджета.
Основныеинструменты денежно-кредитной политики:
Ø Официальнаяучетная ставка – относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готовучитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредиторапоследней инстанции.
Ø Обязательныерезервы – часть ресурсов банка, внесенных по требованию властей набеспроцентный счет в ЦБ.
Ø Операции на открытом рынке.
Ø Моральноевоздействие – рекомендации, заявления, собеседования, играющие важную роль вденежно-кредитной политике многих развитых стран.
Ø Разумныйбанковский надзор – различные методы контроля за функционированием банков сточки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требованиясоблюдения определенных коэффициентов.
Ø Контрольза рынком капиталов – порядок выпуска акций и облигаций, квоты выпуска,очередность эмиссии и так далее.
Ø Допускк рынкам – регулирование открытия новых банков, разрешение операций иностраннымбанковским учреждениям.
Ø Специальныедепозиты – часть прироста депозитов или кредитов коммерческих банков, изъятаяна беспроцентные счета в ЦБ.
Ø Количественныеограничения – потолки ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое“замораживание” процентных ставок.
Ø Валютныеинтервенции – купля-продажа валюты для воздействия на курс и, следовательно, наспрос и предложение денежной единицы.
Ø Управлениегосударственным долгом – эмиссия государственных облигаций нейтрализуетликвидность банков и связывает их средства.
Ø Таргетирование– установление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателейденежной массы.
Ø Регулированиефондовых и фьючерских операций путем установления обязательной маржи.
Ø Нормыобязательного инвестирования в государственные ценные бумаги для банков иинвестиционных инструментов.
Этиинструменты денежно-кредитной политики могут быть эффективными только вусловиях тесной связи и взаимодействия с фискальной политикой изаконодательством.
2.2.Коммерческий банк и его функции
Коммерческиебанки – основное звено двухуровневой банковской системы.
Сегодняк группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов сразличной структурой и разными отношениями собственности. Главным их отличиемот центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Средикоммерческих банков различаются два типа – универсальные и специализированные.
Универсальныйбанк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставлениекак краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами;прием вкладов всех видов; оказание всевозможных услуг и тому подобное.
Специализированныйбанк, напротив, специализируется на одном или нескольких видах банковскойдеятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует илипросто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Кспециализированным банкам относятся: инвестиционные, ипотечные, сберегательныеи другие банки.
К другимстранам, где преобладает принцип специализации банков, относятсяВеликобритания, Франция, США, Италия. Но в любых преградах, выставляемыхзаконодательством на пути универсализации, находятся “лазейки”. В США – этобанковские холдинги.
2.2.1.Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков
Открытиеи регистрация коммерческих банков (КБ) осуществляется в соответствии с закономо ЦБ и о банковской деятельности, а также инструкции ЦБ № 49 от 27.09.1996года. Существует строгий порядок регистрации.
Кредитныеорганизации регистрируются единым органом – ЦБ, хотя на практике все КБпроходят двойную регистрацию, идут в регистрационную палату и регистрируютсякак юридическое лицо, то есть напрямую нарушается закон о регистрации. ЦБ ведетучет банков в книге государственной регистрации. С лицензией и регистрацией ЦБкредитные организации имеют право заниматься банковской деятельностью, то естьвсе фирмы МММ, Властелина и так далее действовали в нарушение закона.
УчредителямиКБ могут быть юридические и физические лица. Учредители – юридические лицадолжны быть зарегистрированы в законом порядке и иметь устойчивое финансовоеположение и выполнять все обязательства. При создании банка учредителиподписывают Учредительный договор, в котором определяют вид банка (ООО, ЗАО,ОАО), в соответствие с этим подготавливается Устав банка. При регистрации банкаего учредители должны представить по месту его нахождения в главное управлениеЦБ следующие документы: ходатайство о государственной регистрации и на выдачусоответственной лицензии. В этом ходатайстве дается экономическое обоснование онеобходимости создания банка на этой территории. Кроме того, в этом ходатайстведолжно быть подтверждено то, где будет здание под банк, как оно будетоборудовано, как будет обеспечен техникой банк… Третий документ – Устав КБ, внем расписано все то, что должен содержать устав, где определяется форма банка,вид операций, которые будет осуществлять банк, схема управления банком, то естьвся организационная деятельность. Расписывается доля участников и сумма взносовв уставный капитал, при этом необходимо иметь в виду, что в момент созданиябанка учредители могут 20% уставного капитала внести материальными средствами,а в дальнейшей деятельности банка эта доля должна снижаться до 10%. Протоколсобрания учредителей – это следующий документ – должен отражать решение осоздании банка, в какой форме, кто руководитель, кто главный бухгалтер, порядокснятия и назначения. В практике присутствует такой принцип: председательправления банка приглашается на работу, утверждается собранием пайщиков срокомна 5 лет. Также надо представить копию платежного поручения за оплатугоспошлины составляет 1% объявленного уставного капитала, она зачисляется вфедеральный бюджет.
Следующийдокумент – нотариально заверенная копия свидетельства о государственнойрегистрации учредителей банка – юридических лиц, а также аудиторские заключенияо их состоянии в течение 3 лет, ну и некоторые другие данные. Например,физические лица – учредители должны представить декларацию, завереннуюналоговой службой, что он не должен по налогам.
В пакетдокументов на регистрацию представляются также анкеты претендующих на должностьруководителей и главного бухгалтера банка, притом у них должно быть специальноеобразование: экономическое, юридическое, не менее года опыта работы в банке.Прилагается также список учредителей банка, с расписанными долями акций ипаевого взноса.
Прирегистрации есть еще требования к названию: на слова “Россия, центральный,федеральный” требуется разрешение. Территориальное управление ЦБ, приняв пакетдокументов, должно это подтвердить и приготовить замечания, после чего этотпакет возвращается на доработку. Если дается положительное заключение, то оно спакетом документов направляется в ЦБ, в департамент регистрации илицензирования банковской и аудиторской деятельности, там он еще разпроверяется и при положительном решении подписывается свидетельство огосударственной регистрации этого банка и выдается штамп на экземпляр Устава, иставится печать и подпись одного из заместителей председателя ЦБ. 2 экземпляраУстава и свидетельство о регистрации направляются в управление, которое потомодин экземпляр вручает банку с уведомлением о регистрации и с требованиемуплатить 100% уставного капитала в месячный срок.
Еслибанк создается в форме АО, то в 10 дневной срок банк должен направить в ЦБдокументы о регистрации и отчет, о первой эмиссии акций. После подтверждения обоплате уставного капитала зарегистрированному банку выдается соответствующаялицензия.
Внастоящее время существуют следующие виды лицензий: лицензия на осуществлениебанковских операций со средствами в рублях без права операций с физическимилицами, так называемая ограниченная лицензия. Второй вид лицензии –осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностраннойвалюте, с правом привлечения физических лиц, то есть это расширенная лицензия,и лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов и такдалее – это лицензия генеральная, то есть дающая право выполнять все банковскиеоперации, а также без ограничений устанавливать корреспондентские отношения синостранными банками и правом открытия филиалов за рубежом.
Послерегистрации банка банк может создавать представительства или филиалы илиотделения вне места нахождения главного офиса банка. С 1996 года их созданиеосуществляется в порядке уведомления, то есть сначала все создается, а потомуже регистрируется.
ЦБ и еготерриториальные органы могут отказать учредителям в создании КБ. Какие мотивыотказа? Во-первых, это несоответствие квалификации руководителей, во-вторых,это финансовая несостоятельность учредителя, потом, это не соответствиеподанных документов. Если ЦБ отказывает в регистрации и выдачи лицензии илинарушает сроки, выделенные для выдачи лицензии, то это решение можетобжаловаться учредителями в суде, где надо доказать, что ЦБ нарушилзаконодательство. Как правило, это бесполезное мероприятие.
Ликвидацияосуществляется: отзывом лицензии, о чем происходит публикация в печати, причемотзыв производится по инициативе ЦБ. При отзыве лицензии, если не приняты мерыпо санации банка, то в банке должна создаваться ликвидационная комиссия сучастием в ее составе представителя ЦБ. Вся операционная деятельность до началаработы ликвидационной комиссии прекращается, и контроль за деятельностью такогобанка осуществляет то территориальное управление ЦБ, за которым числится этотКБ.
В ходесвоей деятельности в соответствии с законодательством КБ могут производитьразличные реорганизации, это может быть: изменение формы собственности, слияниес другими банками, присоединение к ним, разъединение… То есть намерения банка провести реорганизацию должны в течение месяца с момента принятия решениясообщаться в территориальное отделение ЦБ, чтобы была выявлена закономерностьреорганизации и она была утверждена.
2.2.2.Принципы деятельности коммерческого банка
Первым иосновополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа впределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что КБ должен обеспечиватьне только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитнымивложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов спецификемобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится к срокам тех и других.Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладываетих преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается подугрозой.
Вторымпринципом является экономическая самостоятельность, подразумевающая иэкономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Этопредполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченнымиресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.По своим обязательствам КБ отвечает всеми принадлежащими ему средствами иимуществом, на которые может быть наложено взыскание. Ведь риск от своихопераций КБ берет на себя.
Третийпринцип заключается в том, что взаимоотношения КБ со своими клиентами строятсякак обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит,прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.
Четвертыйпринцип работы КБ заключается в том, что регулирование его деятельности можетосуществляться только косвенными экономическими (а не административными)методами. Государство определяет лишь “правила игры” для коммерческих банков,но не может давать им приказов.

2.2.3.Функции коммерческого банка
Одной изважнейших функций КБ является посредничество в кредите, которое ониосуществляют путем перераспределения денежных средств, временновысвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходовчастных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонталихозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности ивозвратности. Плата формируется под влиянием спроса и предложения заемныхсредств.
Банкисвоей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономическойсистеме.
Втораяважнейшая функция КБ – стимулирование накоплений в хозяйстве. КБ, выступая нафинансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимальномобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточноэффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережениюденежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики КБ. Помимо высокихпроцентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам необходимы гарантии высокойнадежности помещения ресурсов в банк и доступность информации о деятельностикоммерческих банков.
Третьяфункция банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельнымисубъектами.
В связис формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, какпосредничество в операциях с ценными бумагами.
2.2.4.Классификация коммерческих банков
КБдействуют на основании закона о банках и банковской деятельности, в которомдается определение: банк – это кредитная организация, имеющая исключительноеправо осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение вовклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средствот своего имени и за свой счет на условиях возмездности, платности, срочности,открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Какюридические лица банки и законодательно, и по природе своей деятельностисоответствуют общим коммерческим структурам, и имеют определенные отличия стем, что их деятельность жестко регулируется. Если, например, любое ООО, ЗАО итак далее регулируется только уставом, и там записано, что любая другаядеятельность регулируется действующим законодательством, то у банков этого нет.Там строго сказано, что он может делать, четко и конкретно, отсюда виды илицензии и особенности коммерческого банка.
КБ могутсоздаваться по следующим признакам: по способу создания и способу формированияуставного капитала КБ делятся на паевые банки, или которые образуют ООО иуставный капитал, которого формируется путем взносов пайщиков, притом этивзносы – не собственность банка, а собственность пайщиков. Когда пайщик выходитиз банка, он имеет право потребовать свой взнос в денежной или материальнойформе. Еще существуют акционерные банки, то есть ЗАО или ОАО, его уставныйкапитал формируется за счет вкладов его участников путем распространения междуучредителями акций, которые дают только право распоряжаться долей уставногокапитала, а денежные средства, которые внесли акционеры, переходят всобственность банка.
ЦБ винструкции № 1 о порядке регулирования деятельности кредитных организаций,введенной 30.01.1996 года, устанавливает минимальный размер уставного капиталадля вновь создаваемых и действующих КБ, например, по состоянию на 01.01.1997года минимальный уставный капитал должен был составлять эквивалент 3 000 000экю для банков с генеральной лицензией. Вопрос в том, что на дату регистрациипишется в условных единицах (у.е.), а вносится в рублях, и баланс банка всепересчитывает с учетом курса.
Потерриториальному характеру банки могут относиться к региональным банкам, это ите банки, которые ЦБ отнес в первую группу, и экстерриториальные банки, восновном это были московские крупные банки, которые создавали много филиалов.
Повеличине активов и собственного капитала банки делятся на крупные, средние имелкие. Если вы посмотрите на таблицу в начале лекции, то примерно таксчиталось, что на 01.01.1997 года крупные банки – это банки, у которыхсобственный капитал – не менее 300 млрд рублей. То есть установление минимальнонеобходимого капитала дает право относить банк, если он создается, к среднемубанку.
Поразнообразию объемов выполняемых раьот банки делятся на универсальные и специализированные.99% российских банков – это универсальные. С одной стороны, это хорошо, а сдругой, отсутствие специализированных, таких, как ипотечных, инвестиционных, итак далее ограничивает сферу инвестиций в реальную экономику.
Есть ещебанки имеющие филиальную сеть, не имеющие филиальную сеть. Филиал банка – этообособленное подразделение, которое расположено вне места расположения самогобанка, которое выполняет от имени банка и по доверенности председателяправления банка определенный круг операций. Они могут соответствовать лицензииданного банка, а могут быть ограничены приказом или доверенностью.Представительство – это создание таких структурных подразделений, которые неимеют права выполнять банковские операции, а только представлять интересы банка.
2.2.5.Операции коммерческих банков
Мы ужеговорили, что КБ могут иметь направления деятельности различного типа, то естьчисто КБ (которые, например, в царской России называли КБ) – это банки, которыев основном занимались краткосрочным кредитованием, отсюда и понятие КБ. Другиебанки занимались, например, кредитованием и аккумулированием средств наопределенные цели: были железнодорожные банки, земельные банки, торговые банкии так далее.
Приформировании современной банковской системы России на самом начальном этапе,банки создавались с таким разделением, как чисто коммерческий банк, какинновационный банк, инвестиционный банк, даже было создано 4 ипотечных банка(на сегодня не осталось ни одного, кроме отдельных функций тех банков, которыезанимаются ипотекой, в частности Банк Москвы немного занимается, БанкАвангард). Можно сказать, что в настоящее время практически все КБ носятуниверсальный характер, то есть каждый банк стремится осуществлять как можнобольше разновидностей банковских операций, не концентрируя внимание, например,на операциях долгосрочного кредитования или краткосрочного кредитования, илитолько привлекая депозиты и размещая свои средства там в ценных бумагах. Каждыйбанк стремится захватить как можно больше рынков, операций банковских, услуг,продуктов и так далее. Но в целом, какого бы характера банковская деятельностьне была, то есть к какому бы виду банков не относилась наши КБ, в целомбанковские операции по своему банковскому назначению делятся на активные ипассивные.
К активнымоперациям относятся такие операции, которые связаны с размещением собственных изаемных средств банков. Выполнение активных операций в полной мере определяетуспешность работы банка. Например, с активными операциями напрямую связанытакие показатели как ликвидность, прибыльность, финансовая надежность иустойчивость банка. Это значит, что банк пропорционально размещает средства,грамотно формирует свой кредитный портфель, пропорционально своим возможностями средствам участвуют в различных видах размещения средств.
Поэкономическому содержанию активные операции делятся на:
Ø ссудныеоперации, которые включают собой краткосрочные, среднесрочные и долгосрочноекредитование;
Ø инвестиционныеоперации, которые состоят из вложений средств в ценные бумаги, а такжесовместную деятельность, то есть вложение своих средств в создание каких-тодругих коммерческих структур и покупка у них акций и так далее;
Ø расчетныеоперации, то есть обеспечение бесперебойных расчетов клиентов банка с ихконтрагентами, то есть это расчетно-кассовое обслуживание клиентуры;
Ø трастовыеоперации, выполняемые банком по поручению в интересах клиентов, их еще называютдоверительные операции;
Ø гарантийныеоперации банка, когда банк выдает за определенную сумму или комиссию различногорода гарантии, письма поручительства своим клиентам или другим организациям;
Ø комиссионныеоперации, это такие виды банковских услуг как консалтинговые, юридические,консультационные, информационные, технические и так далее, которые позволяютбанку получать некий доход в виде взимаемой комиссии по тарифам, утвержденнымсамими банками.
Активныеоперации могут быть рисковые и безрисковые. Рисковые активные операции – этооперации, связанные с кредитованием, с вложением средств в другие организации итак далее. Безрисковые операции – это трастовые операции, комиссионные идругого рода операции, которые не могут привести к резкому снижению показателейликвидности, могут они быть убыточными или неубыточными, это другое дело.
Активныеоперации также делятся на операции прибыльные и неприбыльные, то естьприносящие доход и не приносящие доход. Мы говорим о прибыльных – этокредитные, трастовые операции, практически все. Но есть ряд операцийнеприбыльных, например, многие банки для привлечения клиентуры, то есть для открытия,ведения банковских счетов платят клиентам, а не взимают с клиентов плату илидифференцированно взимают плату так, что клиент заинтересован обслуживаться вэтом банке, помимо всех прочих равных условий (оперативность, порядочность,точность, аккуратность и так далее). Для чего? Потому что если банк обладаетмощной сетью клиентуры и даже платит по остаткам на счетах небольшие проценты,но платит и не взимает за обслуживание или взимает не по всем видам операцийкомиссионные банк привлекает очень много свободных средств, учитывая, чтоостатки на счетах используются банком как временно привлеченные средства, идовольно эффективно. Если у него аккуратно ведется кредитная и прочая работа,то он может заниматься кредитованием за счет таких ресурсов, как остатки насчетах, особенно при таких видах кредитования как МБК (овернайтовские кредиты –кредиты на 1 ночь), краткосрочные межбанковские кредиты от 1 до 7 дней (ониочень выгодные), работа на корсчетах с другими банками. В общем, умелоиспользуя возможность использования остатков на счетах при большом количествеклиентов, банк может работать, не привлекая другие ресурсы, и в то же времянакапливать ресурсы для формирования собственных фондов, увеличивая собственныйкапитал.
Активныеоперации могут быть ликвидные и неликвидные. Ликвидные это те, которыеобеспечены, которые своевременно будут погашаться. Неликвидные, это те активныеоперации, (бланковые кредиты, например), которые могут быть очень рисковыми.Неликвидными могут быть вложения в недвижимое имущество, потому что его сразуне реализуешь. Могут быть неликвидными такие операции, как с рисковыми ценнымибумагами, когда банк занимается спекулятивными операциями на фондовых рынках.
Пассивныеоперации, это те операции, которые связаны с формированием, привлечением своихресурсов и заемных средств.
Поосновным группам такие операции делятся или классифицируются на операции,связанные с привлечением собственного капитала и операции, связанные спривлечением капитала. Собственный капитал банка формируется прямо с самойначальной стадии создания банка в виде уставного фонда, когда после регистрациибанка и получения лицензии в течение месяца должен быть полностью сформировануставной фонд. Это уже собственный капитал в виде уставного капитала. Этопервый выпуск акций и его размещение или паевые взносы учредителей банка. Вдальнейшем собственный капитал формируется за счет прибыли, то есть из прибылисоздается резервный фонд, создаются специальные фонды (фонд экономическогостимулирования, фонд развития банка и так далее) в пределах устанавливаемыхсобранием банка или советом директоров или советом банка нормативов, или впорядке распределения прибыли, утверждаемом собранием пайщиков или акционеров.
Кпривлеченным ресурсам относятся вклады от физических и юридических лиц идепозиты, это покупка средств на рынке межбанковского кредитования (МБК),продажа ценных бумаг с обратным выкупом, то есть операции РЕПО, продажабанковских акцептов, гарантий и так далее.
Задачаформирования и управления пассивами банка требует проведения такой политики,чтобы соблюдалась уравновешенность показателей ликвидности и прибыльности,соотношения объема активных операций с пассивными. Что значит соблюдениетребований ликвидности? Существует мнгновенная ликвидность, текущая ликвидностьи долгосрочная ликвидность. То есть банк должен привлекать столько средств,сколько он может разместить таким образом, чтобы он мог обеспечить выполнениесвоих обязательств в течение одного дня (от 1 до 7 дней – мгновенные деньги),текущая ликвидность — 30 дней, долгосрочная ликвидность – в течение сроковвозникновения долгов, в течение допустим 1 года и так далее. Если же банкпривлекает ресурсы на короткие сроки, а размещает их на более длинные сроки, тоон, получая преимущество в достижении прибыльности, рентабельности, теряет впоказателях ликвидности. И он в любое время может быть объявлен банкротом илинеплатежеспособным.
Соотношениемежду активными и пассивными операциями по сроку, по структуре, поприбыльности, по влиянию каждого показателя активных  и пассивных операций наликвидность банка, является основой управления деятельностью банка, то естьосновной задачей менеджмента (управления) деятельностью банка, сохранение егоплатежеспособности, устойчивости и прибыльности.
Операциибанка, как активные, так и пассивные можно классифицировать также и пофункциональному признаку:
Ø кредитныеоперации, как активные, когда банк предоставляет кредит, так и пассивные, когдабанк сам привлекает кредиты на межбанковском рынке, в иностранных банках и такдалее;
Ø расчетныеоперации, связанные с ведением счетов клиентов;
Ø кассовыеоперации, связанные с приемом и выдачей наличности;
Ø межбанковскиеоперации, обеспечивающие расчеты между банками через РКЦ, через прямыекорреспондентские отношения, через создание клиринговых или части клиринговыхцентров в расчетных палатах или прямых корреспондентских отношений банка сбанком, включая и корреспондентские отношения с иностранными банками;
Ø операциис ценными бумагами. Они тоже могут быть как активные, так и пассивные, то естьвыпуск банками акций и облигаций, работа с сертификатами, векселями дляпривлечения средств, покупка-продажа ценных бумаг, их хранение, то естьвыполнение депозитных операций и так далее;
Ø операциис иностранной валютой, они тоже активные и пассивные. Операция покупки уфизических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов, продажа наличнойвалюты, выполнение операций по продажи-покупки валюты по поручению своихклиентов и так далее;
Ø операциипо приобретению права требования третьих лиц, то есть применение таких формрасчетов как факторинги и форфейтинги;
Ø операциикомиссионного и посреднического характера. Они связаны с переводом денег,оформлением различной документации по ценным бумагам, управлением имуществом идругими средствами по поручению клиентов доверительного характера и так далее;
Ø финансовыеоперации, это операции, которые осуществляются при реализации государственных,коммунальных, акционерных облигационных и прочих займов;
Ø учредительскиеоперации, связанные с тем, что сам банк является учредителем неких третьих лиц,то есть организаций, хозяйственных структур и так далее;
Ø идругие операционные услуги, оказываемые банками.
Конкретныйперечень операций, которые могут выполняться банком, устанавливаетсяФедеральными законами (ФЗ) о банках и банковской деятельности, уставом банка,который конкретизирует виды этих операций, лицензией, выдаваемой ЦБ. Врезультате этих ограничений КБ запрещено выполнять операции по производствуматериальных ценностей и торговле этими материальными ценностями, а такжеоперации всех видов страхования, кроме страхования валютных и кредитных рисков.
2.2.6.Взаимодействия коммерческих банков с органами государственной власти иЦентальным банком
Здесьследует отметить, что действующим законодательством о банках и банковскойдеятельности установлено, что кредитные организации, то есть КБ в нашем случаене отвечают по обязательствам государства и ЦБ в своей деятельности, равно каки государство и ЦБ не отвечает по обязательствам коммерческих банков.
Может бытьза исключением случая, когда вышел закон Государственной думы о гарантированиивозвратов вкладов. В этом случае, банки должны все-таки резервы создавать, ипри отсутствии возможностей за счет резервов погашать свои обязательства, тогдаможет вступать в силу этот закон, который защищает физических лиц (здесьюридические лица не затрагиваются) при случае банкротства и отсутствии средствпри ликвидации банков, государство берет на себя обязательства, точнее передаетсвои обязательства ЦБ. Так, как это было сделано после 17 августа, кода ряд КБзаставило не мытьем, так катаньем, часть клиентов перевести свои валютныевклады по невыгодному очень курсу в Сбербанк. В этом случае закон был нарушен.Мы знаем, что ЦБ издал циркулярное письмо о переводе этих вкладов в Сбербанк поневыгодному для вкладчиков курсу, а потом Конституционный или Верховный судотменил, признал незаконным такой циркуляр ЦБ, он не имел право так делать, онсам нарушил собственное законодательств и обязательства КБ передалполугосударственному Сбербанку.
Тем жезаконодательством предписано, что федеральные органы субъектов РФ, местныхорганов власти на в коей мере не могут вмешиваться в деятельность КБ заисключением тех случаев, которые предусмотрены законом.
КБ, всоответствии с действующим законодательством, не взирая ни на какие давления немогут заниматься теми операциями или видами деятельности, которые непредусмотрены его учредительными документами или соответственнымзаконодательством. КБ должны действовать строго в соответствии с банковскимзаконодательством, своим уставом, учредительным договором, решением собранияучредителей банка и так далее.
В то жевремя КБ в процессе своей деятельности обязаны регистрировать в ЦБ вустановленном законом порядке изменения величины уставного капитала (послеутверждения собранием пайщиков или акционеров), наименование банка, создаваемыеподразделения (филиалы, отделения, представительства банка), измененияюридического или почтового адреса, изменения состава участников банка (прикаждом выпуске, при новой эмиссии). Если банк изменяют форму собственности, тоесть переходит из состава паевого в состав акционерного, он тоже долженперерегистрироваться. Любые реформирования КБ: слияние, разделение,присоединение, выделение – также регистрируется в установленном порядке в ЦБ.Все эти изменения, требующие регистрации в ЦБ, осуществляются ЦБ в месячныйсрок. В месячный срок ЦБ должен принять решение о перерегистрации того илииного изменения в деятельности банка и его реформирования.
Крометого, КБ должны представлять отчетность о своей деятельности и соответствующуюдокументацию в установленные сроки в ЦБ по месту его обслуживания. КБотчитывается перед РКЦ и территориальным главным управлением данной территории,где находится, в рамках установленных ЦБ инструкцией по отчетности, включаястатистическую, оперативную, текущую отчетность, по кассовым операциям и такдалее.
Если КБимеет в своей собственности более 50% голосов акций или долей другого банка, тов данном случае он обязан представлять в ЦБ в установленном порядке иконсолидированную отчетность. То есть не только отчетность о своейдеятельности, но и общую отчетность с тем банком, у которого он обладает более50% акций. В консолидированный отчет включается консолидированный баланс иконсолидированный отчет о прибылях и убытках.
ЦБустанавливает также для КБ форму, сроки и порядок публикации его отчетности поитогам годовой деятельности. Это так называемая форма публикуемого баланса иотчета о прибылях и убытках, которые должны быть обязательно перед публикациейподтверждены проверкой внешнего аудита с указанием аудиторской фирмы, котораяподтверждает достоверность публикуемого в данном балансе и отчета о прибылях иубытках.
КБ имеетправо на любые решения ЦБ или его бездействие, подавать в суд или в арбитраж впорядке, установленном ФЗ, то есть он имеет право получить судебное решение оправомерности действия ЦБ. Например, даже по штрафным санкциям. Которыеприменяются к ___, по решению ЦБ например в части ликвидации банка (то естьотзыва лицензии) и так далее. конечно, в практике 99% выигрывала позиция ЦБ, ксожалению. Очень редко, когда КБ доказывал неправомерность действий ЦБ. Но этотоже связано с нашей российской реальностью.
КБ имеетправо обращаться в ЦБ с различными заявлениями, запросами к руководству ЦБ, котдельным подразделениям, получать ответы на них. Для этого существует месячныйсрок, то есть в месячный срок не получен, значит, он имеет право обращаться всудебные органы.
2.3.Основы функционирования банка
Для тогочтобы начать функционировать, необходимо иметь уставный капитал (фонд), которыйформируется из средств его учредителей. Уставный капитал – это средства,которые вносятся учредителями в собственность созданной ими организации ипозволяют ей начать хозяйственную деятельность. Уставный фонд – всего лишьмалая часть денежных средств, которыми располагает банк. Значительная частьденежных ресурсов формируется за счет привлечения денежных средств различныххозяйственных субъектов и населения.
Типысперегательных счетов и проценты. Самый древний и простой способ привлеченияденежных ресурсов – это сберегательные счета. Сберегательный счет – форма храненияденег в банке, при которой вкладчик, получая доход в форме процента навложенные денежные суммы, может изъять свои деньги. Существуют два основныхвида сберегательных счетов: текущий и срочный. Текущий сберегательный счет предполагает, чтовкладчик в любой удобный для него момент может положить деньги на этот счет илиизъять их с него. Этот тип сберегательного счета называется счетом довостребования. Срочный сберегательный счет характеризуется тем, что вкладчик подоговоренности с банком в течение согласованного срока обязуется не изыматьденьги со счета.
Процент,выплачиваемый банком вкладчику по срочному вкладу, выше, чем по текущему.Однако если вкладчик нарушает достигнутую договоренность и забирает свой вкладдосрочно, то процент по нему автоматически приравнивается к выплате по текущемусчету.
Суммаденег, на которую увеличивается вклад в течение года начисления на негопроцентов, называется процентным доходом, или процентом. Данный доход,выраженный в процентном отношении к сумме, полученной в кредит, называется процентной ставкой,или нормой процента.
Сложныепроценты.Величина процентного дохода зависит не только от величины первоначальногосрочного вклада, но и от частоты начисления процентов на вклад. Расчетыплатежей по вкладу обычно производятся на основе так называемых сложныхпроцентов, когда процент вычисляется как на первоначально внесенную суммувклада, так и на ту сумму, которая была начислена вкладчику за предшествующийпериод.
Кредитныеотношения.В системе кредитных отношений всегда выступают два контрагента: заемщик икредитор. Допустим, у кого-то появилось желание организовать свой бизнес иликупить какую-то вещь, но для реализации своих намерений не хватает собственныхсредств. В таком случае он обращается в банк (или к любому физическому илиюридическому), который, ознакомившись с финансовым положением своего клиента,выдает ему определенную сумму. Сумма должна быть возвращена квзаимосогласованному сроку. Кроме того, заемщик за пользование деньгами банкадолжен выплатить ему помимо взятой в кредит суммы определенное вознаграждение(процент), которое выступает в форме стоимости кредита. Когда речь идет окрупных суммах денег или возникают сомнения в отношении платежеспособностизаемщика, банк обеспечивает себе гарантию возврата с помощью залоговых илидругих документов, а также третьих лиц.
Валоваяприбыль банка.Сопоставление операций по активу и пассиву позволяет сделать вывод об объеме,или массе получаемой прибыли банком или любым другим финансово-кредитнымучреждением. При этом необходимо различать валовую и чистую прибыль банка. Валовая прибыль банка складываетсяиз разности между суммой процентов, полученных банков по активным операциям, исуммой процентов, выплаченных им по пассивным операциям.
Ликвидностьбанка.Важную роль в оценке деятельности банков играет их ликвидность. Ликвидность банка характеризуется егоспособностью обеспечить своевременное выполнение своих обязательств. Наивысшаястепень ликвидности достигается в том случае, если все без исключения вкладыбудут лежать без движения, то есть если все аккумулированные банком средства небудут использоваться им для кредитования. В этом случае достигается 100%-наяликвидность.
Банкиаккумулируют денежные ресурсы с целью предоставления кредитов нуждающимся в нихфизическим и юридическим лицам. Тем самым полученные проценты запредоставленные в ссуду деньги позволяют банкам не только выплатить процентывкладчикам, но и получить прибыль.
Чем вышеликвидность банка, тем ниже его рентабельность и уровень доходности. Передкаждым банком стоит дилемма – что выбрать: достаточный уровень ликвидности илинаибольшую эффективность при использовании собственных и заемных средств(вкладов). Выбор подсказывает сама практика. Требования о возврате своихденежных средств предъявляет определенная доля вкладчиков.
Коэффициентликвидности. Дляизмерения степени ликвидности банков используется коэффициентликвидности,который выражает собой отношение различных статей актива баланса банка ксоответствующим статьям его пассива, либо наоборот. Коэффициент краткосрочнойликвидности представляет собой отношение ликвидных средств по активу (кассоваяналичность, текущие счета в центральном и других банках, векселя сроком на тримесяца по предоставленным кредитам, подлежащие переучету в официальныхучреждениях) к средствам, до востребования по пассиву (текущие счета, кассовыебоны, переучетные векселя до трех месяцев плюс разница между привлеченными иразмещенными банковскими депозитами на срок до трех месяцев).
Банковскиерезервы.Одним из важных факторов поддержания ликвидности банков являются обязательныебанковские резервы. Банковский резерв – это та сумма денег, которая необходимадля расчетов с кредиторами и хранится в ЦБ (банках) без выплаты процентов. Внастоящее время она оценивается в пределах 3 – 15% от общей суммы вкладов.Резервы выполняют двойную функцию. Попытка использовать обязательные резервы –сигнал ЦБ о не совсем благополучном положении дел в КБ.
Обязательныебанковские резервы выступают как одно из важнейших регулирующих средств ЦБ. Норма банковскихрезервов,представляющая собой процентное выражение суммы обязательных банковскихрезервов, существенно воздействует на формирование депозитов (вкладов), ихсокращение или увеличение.
Банковскиеуслуги.Важнейшие посреднические операции – инкассовые, аккредитивные, переводные иторгово-комиссионные. Особое место занимают доверительные (трастовые операции,которые внешне сходны с посредническими, но выходят за их рамки, и лизинговыеоперации).
Инкассовыеоперации – операции при которых банк по поручению клиента получает деньги поденежным и товарно-расчетным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя,ценные бумаги, иностранная валюта и так далее. Совершая инкассовую операцию,банк взимает комиссию, размер которой зависит от вида.
Аккредитив – это поручение овыплате определенной суммы лицу или компании при выполнении указанных ваккредитивном письме условий. В подобной операции участвуют:
Ø клиент,дающий поручение об открытии аккредитива;
Ø банк,в котором открыт аккредитив и который следит за выполнением его условий;
Ø лицо,в пользу которого открыт аккредитив (бенефициар, или получатель).
Различаютденежные и товарные аккредитивы. Денежный аккредитив – это именнойдокумент, выдаваемый банком лицу, внесшему определенную сумму и желающемуполучить эту сумму в другом городе данной страны или за границей.
Товарныйаккредитивприменяется для расчетов между поставщиком и покупателем товара в оптовомобороте.
Переводныеоперации заключаютсяв перечислении внесенных в банк денег получателю, находящемуся в другом месте.Они осуществляются путем посылки банковского чека или переводабанку-корреспонденту.
Банкивыполняют следующие доверительные (трастовые) операции для частных лиц:
Ø временноеуправление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию (вдовы,несовершеннолетние);
Ø управлениеимуществом умершего в интересах наследников;
Ø управлениекапиталов с целью получения наивысшей прибыли (вложение денег в акции,недвижимость;
Ø хранение ценностей в сейфах.
Доверительныеоперации для компаний отличаются от перечисленных выше: банк может выступатьгарантом по облигационному займу, агентом по регистрации выпускаемых на рынокакций, по трансферту (передаче права собственности по именным акциям),управляющим средствами пенсионных фондов корпораций и так далее.
Впоследние годы все большую популярность среди промышленных компаний получаетфинансовый лизинг, то есть приобретение долгосрочных машин и оборудования исдача их в аренду. Обычно банк или подчиненная ему лизинговая компания покупаютза полную стоимость машины и оборудование и предоставляет их в пользованиеарендатору. Последний периодически (раз в месяц, квартал) уплачивает взносы, засчет которых происходит погашение стоимости оборудования и обеспечивает прибыльучреждения, кредитующего сделку.
Банковскиеденьги.При нормальном функционировании банковской системы и денежно-кредитныхотношений банковские деньги не могут стать фактором инфляции; напротив, онисодействуют развитию производства и установлению рыночного равновесия междутоварной и денежной массами.
Денежнаямасса –это агрегат. В отличие от денежной массы, денежная база – это та сумма денег,которая непосредственно выпущена ЦБ. Она содержит три основных компонента:
1. Общую сумму валюты в обращении
2. Сумму правительственных вкладов
3.  Сумму вкладов КБ(все долговые обязательства ЦБ).
Размерденежной базы зависит от действий ЦБ. Денежная база не может увеличиваться дотех пор, пока ЦБ не примет один из трех шагов:
1. Выдача новых ссуд правительству
2.  Получение новыхкредитов КБ у ЦБ
3. Покупка иностранной валюты
Чембольше денежная база, тем больше денежная масса, но дело в том, что денежнаямасса может увеличиваться помимо денежной базы. Это связано с тем, чтодополнительные деньги помимо денежной базы создает банковская система. В каждыйпоследующий момент денежная масса всегда больше денежной базы. Вместе с тем иденежная база, и денежная масса регулируется ЦБ.
2.4.Банкротство банков
Финансовоекрушение банка представляет собой один из многих вопросов, поскольку травмируетвкладчиков и заемщиков банка, его акционеров, работников и всех, кто имеет сним дело. Банковская система в условиях рыночной экономики представляет собойжизненно важную структуру, поэтому любое поражение банка, снижающее доверие ковсей системе, оказывает воздействие на общество.
Банкротствос последующими паническими изъятиями вкладов из платежеспособных банков ведет ксокращению денежной массы в обращении и всей экономической деятельности.
Особенностидеятельности КБ, проявляются в том, что банки как юридические лица отвечают пообязательствам всем принадлежащим им имуществом. Неэффективная деятельностьбанков, юридически выражающаяся в неисполнении принятых на себя обязательствможет не только отрицательно сказаться на деятельности их контрагентов, но ипривести к существенным потерям для экономики в целом.
Всоответствии с Законом о банкротстве внешним признаком несостоятельности (банкротства)предприятия является приостановление его текущих платежей, если это предприятиене обеспечивает или заведомо не способно обеспечить выполнение кредиторов втечение трех месяцев со дня наступления сроков их исполнения в связи спревышением обязательств над его имуществом. Применительно к КБ этот признакприменим с определенными уточнениями.
Во взаимоотношенияхс вкладчиками он должен применяться, если КБ приостанавливает текущие платеживкладчикам и не способен в срок и полностью рассчитаться по своимобязательствам с ними даже в том случае, если он получил на эти цели кредит отиного КБ или от ЦБ в форме овердрафта. Поэтому следует признать верным вывод отом, что внешним признаком несостоятельности КБ следует считать и наличие унего дебетового сальдо по корреспондентскому счету в течение определенного,длительного срока.
Квнешним признакам несостоятельности КБ должен быть отнесен и такой, какнеуплата обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды в течение трехмесяцев со дня наступления сроков их уплаты. Однако и это основание применимо врассматриваемом контексте в том случае, если задолженность КБ по этимобязательствам превышает его имущество. К категории внешних признаковнесостоятельности КБ, несомненно, должен быть отнесен и отзыв Банком Россиилицензии, выданной КБ.
Однакофакт несостоятельности КБ может быть установлен в силу Закона о банкротстветолько по решению арбитражного суда, который служит для ЦБ России основаниемдля отзыва лицензии по данному основанию. Отзыв ЦБ лицензии по иным основаниямне может послужить основанием для решения арбитражного суда о признании КБнесостоятельным и его ликвидации по правилам, установленным Законом обанкротстве.
Но Законо банкротстве в любом из этих случаев не предоставляет арбитражному суду праваобязать банк России вернуть отозванную им лицензию, ранее выданную КБ, безкоторой он не сможет в будущем осуществлять свою деятельность. Этообстоятельство следует признать серьезным пробелом законодательства обанкротстве.
Закон обанкротстве акцентирует внимание и на том, что можно условно назватьвнутренними признаками несостоятельности, которые, как представляется,характеризуют ее содержательную сторону. Прежде всего – этонеудовлетворительная структура баланса КБ – должника, но неспособность КБудовлетворить требования других банков по депозитным, кредитным и другимвзаимным межбанковским операциям в связи с превышением задолженности над егоимуществом. Этот признак в Законе о банкротстве также не закреплен.
Всоответствии со статьей закона о банкротстве арбитражный суд, признав КБнесостоятельным банкротом принимает решение о его принудительной ликвидации иоб открытии конкурсного производства. Об открытии конкурсного производстваорбитражный суд уведомляет: трудовой коллектив банка-должника; соответствующиеорганы местного самоуправления; местные финансовые органы, банки и иныекредитные учреждения, обслуживающие должника. Все претензии имущественногохарактера с этого момента могут быть предъявлены должнику только в рамкахконкурсного производства.
Впроцессе конкурсного производства осуществляются следующие мероприятия:проводится собрание кредиторов, которое может образовать комитет кредиторов иопределить его функции; руководитель банка-должника отстраняется от должности,а его права и обязанности переходят к конкурсному управляющему, назначенномуарбитражным судом, если собрание кредиторов не предложило свою кандидатуру наэту должность, оцениваются активы банка и определяется его долг в целяхустановления конкурсной массы, то есть имущества должника, на которое можетбыть обращено взыскание в процессе конкурсного производства, проводитсяпризнание претензий кредиторов, которые вправе обратиться в арбитражный суд сзаявлением об удовлетворении отклоненных претензий или об определении очередностиих удовлетворения, а также иные мероприятия, включая ликвидацию банка, которыйсчитается ликвидированным с момента исключения его из Книги регистрации банковрасположенных на территории РФ, которую ведет Банк России, на основанииопределения арбитражного суда о завершении конкурсного производства.
Деятельностьбанковской системы России проходит в условиях продолжающего спада производства,сокращения валового внутреннего продукта, все еще высокого уровня инфляции,продолжающегося проведения Правительством и Банком России жесткойфинансово-кредитной политики.

3.Банковская система и денежно-кредитная политика России
 
3.1.Современный этап становления российской банковской системы
Кнастоящему времени в России создана характерная для стран с рыночной экономикойдвухуровневая банковская система: первый уровень – ЦБ России с сетьюрегиональных отделений и расчетно-кассовых центров на местах, второй –коммерческие банки.
Сейчасбанковская система России переживает процесс реструктуризации, что выражаетсяв: сокращении числа вновь возникающих банков; специализации и реорганизациибанков; консолидации банковского капитала; ликвидации неконкурентоспособныхбанков; появлении транснациональных банковских и финансово-промышленныхобразований.
Вследствиевысоких кредитных рисков российские банки до сих пор предпочитали заниматься нестолько депозитно-кредитными, сколько спекулятивными операциями. Главныенаправления активности банков – торговля валютой, операции с акциями,государственными ценными бумагами.
Филиальнаясеть отечественных банков немногочисленна. Но зато в банковской системе Россиипредставлены многие крупнейшие иностранные банки, отличающиеся большойактивностью на отечественном рынке финансовых услуг.
Поразмеру капитала и величине аккумулированных активов российские банки занимаюточень скромные позиции в мире. Совокупный собственный капитал 200 крупнейшихроссийских банков меньше собственного капитала любого банка из  первойдвадцатки крупнейших банков мира. Такая ситуация объясняется недостаточной концентрациейкапиталов в российском банковском секторе.
Происходитвозрождение позабытых в России видов банков. Среди них выделяются такие видыбанков:
Ø биржевые.Они обслуживают биржевые операции и иногда торгуют свободными денежнымиресурсами фирм, других банков и граждан (Всероссийский биржевой банк,Российский национальный коммерческий банк и другие);
Ø страховые.За ними стоят крупнейшие страховые компании, которые эти банки обслуживают впервую очередь (АСКО-банк, Русский страховой банк и другие);
Ø ипотечные(Ипотечный акционерный банк, Сибирский ипотечный банк, Ипотечный стандарт банки другие);
Ø земельные.Такого рода банки помогают проводить операции по покупке и продаже земли, атакже обслуживают сельскохозяйственные предприятия (Нижегородский земельныйбанк, Межрегиональный земельный банк и другие);
Ø инновационные.Эти банки стремятся вкладывать существенную долю своих средств в кредитованиетех новых производств, которые имеют хорошие шансы на быстрое развитие иповышенный уровень доходности (Инкомбанк, Инновационный банк экономическогосотрудничества и другие);
Ø торговые.Они созданы, как правило, крупными торговыми фирмами и специализируются на ихобслуживании (Европейский торговый банк, Внешторгбанк и другие);
Ø залоговые.Эти банки ведут операции по кредитованию под залог, то есть под имуществозаемщика, которое передается им в распоряжение как гарантия возврата кредита(РЭМ-банк и другие);
Ø конверсионные.Их целью является поддержка тех проектов конверсии военных заводов вгражданские, которые сулят высокую доходность (Конверсбанк и другие);
Ø трастовые.Такого рода банки зарабатывают деньги на оказании услуг по управлениюсвободными денежными средствами клиентов (Мострастбанк и другие).
Особуюроль в кредитной системе России играет Сберегательный банк РФ. Широкая сетьфилиалов, огромная финансовая мощь дает возможность Сбербанку предоставлятьнаселению услуги, недоступные пока другим коммерческим банкам в такихмасштабах: прием от граждан и инкассирование коммунальных, налоговых, страховыхплатежей, выплата пенсий и пособий, зарплаты. Сбербанк РФ выдает физическимлицам кредиты на строительство жилья, помощь малому бизнесу, различныенеотложные нужды по низким ставкам. Банком оказывается безвозмездная помощьмалоимущим слоям, пенсионерам, инвалидам: детским, медицинским,здравоохранительным, учебным, культурным учреждениям.
3.2.Центральный банк Российской Федерации
ЦБнаходится в государственной собственности и служит основным субъектомгосрегулирования функционирования КБ. Цели деятельности:
1.  Защита и обеспечениеустойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению киностранным валютам.
2.  Развитие иукрепление банковской системы Российской Федерации;
3.  Обеспечениеэффективности и бесперебойности функционирования системы расчетов.
Получениеприбыли не является целью ЦБ РФ. Уставный капитал – з млрд. рублей.
Центральныйбанк России обеспечивает:
Ø Единуюгосударственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту иобеспечение устойчивости рубля.
Ø Монопольнуюэмиссию наличных денег и организует их обращение.
Ø Государственнуюрегистрацию кредитных организаций, выдачу и отзыв лицензий кредитныхорганизаций, занимается их аудитом.
Ø Надзорза деятельностью кредитных организаций.
Ø Регистрациюэмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральнымизаконами.
Ø Валютноерегулирование, включая операции по купле и продаже иностранной валюты.
Ø Определениепорядка осуществления расчетов с иностранными государствами.
Ø Валютныйконтроль, как через уполномоченные банки, так и непосредственно.
Ø Устанавливаетправила осуществления расчетов в России.
ЦБ РФучаствует в разработке прогноза платежного баланса РФ. Он подотчетенГосударственной Думе Федерального Собрания РФ, но независим в пределахполномочий.
БанкРоссии не может участвовать в капитале кредитных организаций, если иное неустановлено законодательством.
Основнымиактивами ЦБР можно считать: иностранную валюту, кредиты министерству финансов,операции с ценными бумагами. Эти статьи в сумме составляют более 70% активов.
Основныепассивы: резервный фонд, наличные деньги в обращении, средства коммерческихбанков, а также средства бюджета и клиентов.
Инструментыи методы денежно-кредитной политики:
Ø процентставки по операциям Банка России;
Ø нормативыобязательных резервов КБ (не менее 20%);
Ø операциина открытом рынке;
Ø рефинансирование банков;
Ø валютное регулирование;
Ø установкаориентиров роста денежной массы;
Ø прямыеколичественные ограничения деятельности КБ.
Операциина открытом рынке в России работают плохо по ряду причин.
1.  Настороженноеотношение инвесторов и участников рынка к государству.
2.  Неразработанностьрыночных процедур реализации и торговли государственными ценными бумагами.
3.  Относительноневыгодные финансовые условия выпущенных облигаций.
4.  Общий экономическийкризис, делающий невыгодным выпуск долговых обязательств вообще.
Рострезервной нормы увеличивает количество обязательных резервов, которые должныдержать банки. Банки теряют свои избыточные резервы, снижается способностьсоздавать деньги путем кредитования. А если банки будут вынуждены уменьшитьсвои чековые счета, то меньшится и предложение денег.
Уменьшениерезервной нормы действует на денежное предложение обратным образом. Онопереводит часть обязательных резервов в избыточные и, тем самым, увеличиваетспособность банков создавать деньги путем кредитования.
Центральныйбанк также осуществляет кредитование коммерческих банков. Для этого назначаетсятак называемая учетная ставка (ставка рефинансирования).
Взаимодействиекоммерческих банков и Центрального банка в России. Центральный банк:
Ø научно организует денежное обращение;
Ø ориентируетдеятельность КБ на повышение благосостояния общества и выполнение приоритетныхзадач;
Ø укрепляет финансовое положение КБ.
Следуетзаметить, что ЦБ РФ, как и ЦБ многих стран, применяет по отношению к КБ впервую очередь экономические методы управления и только при их исчерпанииадминистративных.
Развитиебанковской системы в условиях кризиса. Нынешнее кризисное состояние банков вызванокомплексомвнешних ивнутренних по отношению к банковской системе факторов. В совокупностиэти факторы привели не только к существенному сужению каналов привлечения иразмещения средств российских банков, но и к сстемному кризису банковскойсистемы России в целом.
Ключевымифакторами, воздействующими на функционирование банковской системы в настоящиймомент, являются негативные социально-экономические последствия резкогоинфляционного всплеска, последовавшего после трехкратной девальвации рубля, атакже кризис внутренней и внешней задолжености.
Банковскаясистема, ориенировавшаяся на стабильность валютного курса и рынкагосударственного внутреннего и внешнего долга РФ, оказалась не в состояниипротивостоять негативным воздействиям финансового кризиса. Операции, которыедостаточно долгое время предопределяли относительно более благоприятные посравнению с другими секторами российской экономики финансовые результатыбанковской системы, включая интенсивное использование возможностей рынковгосударственных ценных бумаг, международных кредитных ресурсов, а также средствнаселения, оказали в период кризиса разрушительное воздействие на финансовоесостояние подавляющего большинства банков. Одновременно кризис способствовалвыявлению неверных управленческих решений, а также сознательных действийруководителей ряда банков, в существенной мере предопределивших высокий уровеньрисков проводимых операций.
Наиболеесильно кризис повлиял на банковскую систему по следующим основным направлениям:
Ø задержкипроведения клиентских платежей приобрели массовый характер;
Ø заметносократилась суммарная ликвидность кредитных организаций с одновременнымухудшением качества кредитного портфеля и ростом доли “плохих” долгов;
Ø девальвационныеожидания привели к массовому сбросу рублевых активов и переводу их в валютные.
Резкоеснижение валютного курса рубля явилось решающим фактором неисполнения рядомкрупнейших банков обязательств по срочным контрактам в иностранной валюте.
Кромепрямых потерь, банковская система понесла потери, обусловленные вынужденнойликвидацией активов для удовлетворения ажиотажного спроса на денежнуюналичность, ростом курса доллара при исполнении срочных контрактов снерезидентами, недополучением доходов от государственных ценных бумаг, резкимсужением возможностей использования государственных бумаг в качестве залога,свертыванием кредитных линий западных банков.
Существенныефинансовые трудности испытывают даже те банки, чья устойчивость ранее невнушала опасений.
Подвлиянием кризиса усилилась тенденция к снижению численности кредитныхорганизаций и концентрации банковского капитала.
3.3.Состояние банковской системы и денежно-кредитная политика
Многиестраны, столкнувшиеся с кризисом банковской системы, сумели решить этупроблему, используя для этого средства государственного бюджета игосударственные займы. Правительствам этих стран приходилось идти на увеличениедефицита государственного бюджета и, соответственно, бюджетных заимствований,однако им удавалось избежать разрушения финансовых рынков. Безусловно, задачастабилизации банковской системы существенно осложняется в условиях глубокогобюджетного кризиса, переживаемого Россией, и фактического отсутствия рынкагосударственного долга.
Решениеэтой задачи не должно вступить в острое противоречие с целями денежно-кредитнойполитики, не должно вступить в острое противоречие с целями денежно-кредитнойполитики, не должно привести к очередной девальвации национальной валюты иновому витку инфляции. Банку России необходимо достичь баланса интересовденежно-кредитной политики и стабилизации банковской системы, избрать такиеметоды инструменты поддержки банковской системы, которые не повлекут за собойзначительного увеличения давления на валютный курс и рост инфляции.
Острыйфинансовый кризис практически лишил КБ рублевых ликвидных инструментов, вызвавпаралич межбанковского рынка. У банков почти не осталось рублевых активов,которые могут быть переданы в залог при осуществлении кредитных операций илииспользованы как актив с высокой ликвидностью. Для того чтобы восстановитьмежбанковский рынок и в целом эффективно решать проблемы текущей ликвидностибанков, Банком России выпущены бескупонные облигации, которые в настоящее времямогут использоваться в качестве залога при межбанковских операциях или приполучении кредита Банка России, а в последствии – в качестве инструментаденежно-кредитного регулирования. Также ЦБР начал выдавать стабилизационныекредиты крупным банкам.
Всехарактеристики текущего состояния российской банковской системы свидетельствуюто том, что кризис имеет системный характер. На первый план выдвигается проблемасохранения банковской системы как единого организма. Очевидно, что безнормализации положения дел в финансовом секторе невозможно нормальноефункционирование российской экономики в целом.
РеализуемаяБанком России денежно-кредитная политика направлена на преодоление системногокризиса в экономике. К числу наиболее острых проблем в финансовом сектореотносятся: необходимость восстановления системы расчетов, ликвидности банков,постепенное снижение и остановка оттока средств с депозитов физических июридических лиц, формирование и использование комплекса инструментовденежно-кредитной политики, адекватных сложившимся экономическим условиям.

4.Банковская система Российской Федерации после кризиса 1998 года
За годы,прошедшие с кризиса 1998 года, банковская система кардинально изменилась –другой масштаб, приоритеты и задачи. Тем не менее почти три четверти извходивших в список 200 крупнейших банков по капиталу живы и сейчас. А 80 из нихпо-прежнему входят в число крупнейших.
Запосткризисную эпоху изменилась не только банковская система, но и всяроссийская экономика. Наверное, наибольший вклад в положительные изменения внесрост цены за нефть с $8 за баррель почти до $100. Для страны, основу экспортакоторой составляет торговля сырьем, это, безусловно, очень важно. Но получитьденьги – это еще не все, ими надо еще и грамотно распорядиться. А в этомвопросе очень многое зависит от банков, ведь, по сути, банки – это центрыперераспределения денег оттуда, где их в избытке, туда, где их недостает.
В этомразделе мы определим, как сложилась судьба крупнейших отечественных банковдокризисной поры в пору посткризисную, — на основе традиционных рейтинговкрупнейших банков журнала “Деньги”.
Крупнейшиероссийские банки не пережили кризиса 1998 года, но им на смену пришли те, когосейчас считают крупнейшими.
В первуюочередь кризис 1998 года обрушился на банковскую систему. За 1998-1999 годывыбыли из игры такие банки, как Инкомбанк, МЕНАТЕП, Мост-банк, ОНЭКСИМбанк,“Российский кредит”, “СБС-Агро”. Посмертныя судьба их слодилась по-разному.Так, Инкомбанк лишился лицензии первым в октябре 1998 года. И его активы всущественной части достались кредиторам.
МЕНАТЕПи ОНЭКСИМбанк перевели свои активы в бридж-банки — “МЕНАТЕП Санкт-Петербург”(теперь национальный банк “Траст”) и Росбанк соответственно. Причем с последнимвышла занятная история. Поначалу планировалось, что Росбанк станет банком, вкоторый сольются МЕНАТЕП, Мост-банк и ОНЭКСИМбанк. ЦБ даже одобрил их слияние.Но потом, как это нередко бывает, главы объединяющихся банков не смоглидоговориться, кто будет главным в новом банке. Росбанк стал бридж-банком одноголишь ОНЭКСИМа. Но сейчас непонятно, можно ли считать Росбанк его наследником.Ведь с тех пор в нем появилось очень много от “СБС-Агро”, наследие которого ввиде банков группы Общества взаимного кредита (ОВК) купил Росбанк. Кроме того,и сам Росбанк частично принадлежит французской банковской группе Societe Generale. И ее часть будетрасти.
“СБС-Агро”ввиду социальной значимости был передан Агентству по реструктуризации кредитныхорганизаций (АРКО), которое и расчитывалось с его многочисленными вкладчиками.По окончании этой процедуры банк был признан банкротом. Его активы тем временемуспешно работали в группе банков ОВК.
Мост-банкпочти выжил. Он даже смог наладить расчеты и дотянул до апреля 2001 года. Нопосле разгрома медиаимперии Владимира Гусинского, в которую входилителекомпания НТВ, радио “Эхо Москвы” и газета “Сегодня”, банк был продан Внешторгбанку,который его и обанкротил.
Самаянеобычная судьба у банка “Российский кредит”. После кризиса он перевел активы вИмпэксбанк. Потом с оставшимися попал на санацию к АРКО, но в отличие от“СБС-Агро” благополучно ее пережил. И по данным на 1 октября 2007 года,занимает 66-е место по величине капитала среди российских банков и 95-е место –по сумме чистых активов. А вот его бывший бридж-банк – Импэксбанк – прекратилсвое существование. Он был продан австрийской банковской группе Raiffeisen и объединен с“Райффайзенбанк Австрия” (Москва).
Оглядываясьназад, трудно сказать, какой путь был правильным. Если бы у всех банковотобрали лицензии, как у Инкомбанка, то их кредиторы получили бы денег больше ираньше. Если бы всем банкам разрешили беспрепятственно создавать бридж-банки ипереводить туда активы, то сейчас, наверное, было бы больше крупных банков, акрупные были бы еще крупнее. Наименее продуктивной, пожалуй, предоставляетсяидея санации банков государством.
Несмотряна серьезнейший банковский кризис и массовые отзывы лицензий как сразу после1998 года, так и в последние годы, из 200 крупнейших банков по капиталу на 1октября 1998 года к 1 октября 2007 года в числе действующих остается 141кредитная организация. То есть лишь чуть более четверти крупнейших российскихбанков докризисной эпохи прекратили свое существование. Более того, 80 из нихдо сих пор входят в число 200 крупнейших российских банков. С другой стороны,те же самые цифры говорят и о серьезном притоке свежей крови в банковскуюсистему. Все-таки 120 банков из крупнейших по капиталу сегодня отсутствовали вэлите девять лет назад.
Есливспомнить 1998 год, то тогда ВВП нашей страны оценивался примерно в $20 млрд. Асейчас активы одного только Сбербанка составляют около $180 млрд., за ним следуютГазпромбанк в ВТБ с $46 млрд. и $45 млрд. соответственно. Собственно, перваятройка лидеров по капиталу осталась неизменной – Сбербанк, ВТБ и Газпромбанк,но сами банки выросли так, как и не мечтали. Капитал Сбербанка увеличился на615 млрд. рублей, или более чем на 3400%. У ВТБ рост капитала в относительныхединицах даже больше, чем у Сбербанка, — превышает 3900%. Да и в абсолютныхвеличинах цифра получается внушительная – почти 270 млрд. рублей. Рост капиталаГазпромбанка на каких-то 2200%, или 88 млрд. рублей, только кажется на этомфоне небольшим – по меркам 1998 года это пять капиталов Сбербанка. Что жекасается лидеров роста в процентах, то сразу четыре банка перешагнули планку в10000%. В результате времена, когда любой сколько-нибудь известный иностранныйбанк мог похвастаться, что он больше всей российской банковской системы,прошли. Хотя банки такие на Западе еще остались.

ЗА К Л Ю Ч Е Н И Е
Подводяитоги по данной курсовой работе, я сделала вывод, что роль банковской системы вэкономике любой страны чрезвычайно велика. Строгое “разделение властей”, тоесть, определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между ЦБ иКБ способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, чтопоможет развитию экономики страны.
Вроссийской банковской системе очень велика доля банков, находящихся всобственности государства.
БанкРоссии не может стать гарантом прибыльности и стабильности каждого отдельногобанка. Поэтому любой КБ должен самостоятельно стремиться улучшить свою деятельностьв следующих направлениях:
Ø внедрениестратегического планирования и подготовка стратегических бизнес-планов;
Ø укреплениеструктуры капитала, в том числе путем его рекапитализации;
Ø усилениеконтроля за текущей ликвидностью, кредитными и другими рисками;
Ø внедрениекомплексных программ подготовки кадров;
Ø обеспечениеоткрытости в работе с населением.
Несмотряна некоторые успехи отечественной банковской системы, я считаю, что остаетсяеще много нерешенных проблем. Одной из важнейших является инфляция, характернаядля переходной экономики. Стабилизация рубля возможна лишь при грамотномсочетании продуманной денежно-кредитной и фискальной политики, при созданиисоответствующей законодательной базы.
Отсутствиедейственной системы депозитов оставляет вкладчиков российских банковпрактически без гарантии возврата всоих средств. В этом на своем горьком опытесмогли убедиться уже многие тысячи россиян.
Вэкономике переходного периода на банковскую систему ложится еще большаяответственность, ее роль в стабилизации страны увеличивается, но усложняютсязадачи.

Приложение
 
Каквыросли крупнейшие российские банки после кризиса 1998 годаМесто на 01.10.07 (место на 01.10.98) Название банка на 01.10.07 (название банка на 01.10.98) Город Размер собственного капитала на 01.10.07 (тыс.руб.) Сумма чистых активов на 01.10.07 (тыс.руб.) Прирост капитала (тыс.руб.) Прирост капитала (%) Прирост активов (тыс.руб.) Прирост активов (%) 1 (1) СБЕРБАНК  РОССИИ (Сбербанк России) Москва 633468474 4488028425 615592876 3443,761 4293341201 2205,251 2 (2) ВТБ (Внешторгбанк России) С.-Петербург 275504218 1135659558 268689975 3943,064 1101317967 3206,951 3 (3) ГАЗПРОМБАНК (Газпромбанк) Москва 92275871 1170533259 88256334 2195,684 1146421069 4754,529 5 (12) БАНК  МОСКВЫ (Банк Москвы) Москва 54915117 464741449 53884244 5227/05 456147767 5307,943 6 (11) ВТБ 24 (Гута-банк) Москва 45172385 251214991 44014424 3801,028 245853729 4585,744 7 (10) МЕЖДУНАРОДНЫЙ  МОСКОВСКИЙ  БАНК (Международный московский банк) Москва 41255393 311774984 39927685 3007,264 294367010 1690,989 10 (18) УРАЛСИБ (Башкредитбанк) Москва 38152890 314316852 37305338 4401,54 310379298 7882,541 11 (23) МДМ-БАНК (“Московский деловой мир”) Москва 35109705 261483794 34441193 5151,918 259772963 15184,02 14 (25) БАНК “ВТБ  СЕВЕРО-ЗАПАД” С.-Петербург 29066862 194148000 28501279 5039,274 188189869 3158,539 15 (7) АК  БАРС (“Ак Барс”) Казань 27027571 145845331 24765047 1094,576 142676462 4502,441 16 (73) ПРОМСВЯЗЬБАНК (Промсвязьбанк) Москва 26234687 244189967 26068161 15654,11 243565262 38988,84 17 (8) МЕЖДУНАРОДНЫЙ  ПРОМЫШЛЕННЫЙ  БАНК (Международный промышленный банк) Москва 25799163 97643078 23731510 1147,751 75816324 347,355 20 (111) НОМОС-БАНК (“Новая Москва”) Москва 17457575 140307579 17351197 16310,89 139682941 22362,22 21 (6) НАЦИОНАЛЬНЫЙ  РЕЗЕРВНЫЙ  БАНК (Национальный резервный банк) Москва 17391309 35580160 14680261 541,4976 21542284 153,4583 26 (26) ГЛОБЭКС (“Глобэкс”) Москва 12018599 76020938 11502332 2227,981 74995182 7311,211 27 (81) ТРАНСКРЕДИТБАНК (“Транскредит”) Москва 11954996 100837454 11805021 7871,326 100642711 51679,76 28 (191) СВЯЗЬ-БАНК (связь-банк) Москва 11676136 100284933 11616275 19405,41 99834702 22174,11 29 (85) АБСОЛЮТ  БАНК (“Абсолют”) Москва 10726191 95148602 10580527 7263,653 94606187 17441,66 31 (104) БАНК  “САНКТ-ПЕТЕРБУРГ” (Банк “Санкт-Петербург”) С.-Петербург 10489654 94486819 10373346 8918,859 93116322 6794,362 36 (128) ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ  БАНК (Ханты-Мансийский банк) Ханты-Мансийск 8633491 64575806 8540611 9195,318 63944595 10130,46 43 (56) БИНБАНК (БИН) Москва 6920463 64490405 6688252 2880,248 63831116 9681,811 46 (4) СОБИНБАНК (Собинбанк) Москва 6492003 60309611 2951778 83,37826 52916302 715,7323 47 (186) СЕВЕРО-ВОСТОЧНЫЙ  АЛЬЯНС (СВА) Москва 6341929 9781172 6280865 10285,71 9553742 4200,74 49 (190) МАСТЕР-БАНК (Мастер-Банк) Москва 5942481 31907315 5882396 9790,124 31655803 12586,2 52 (146) ТРАНСКАПИТАЛБАНК (Транскапиталбанк) Москва 5671496 39337299 5595436 7356,608 38909187 9088,553 54 (37) БАНК  КРЕДИТ  СВИСС (МОСКВА) (“Кредит Свисс АО”) Москва 5587893 16367389 5241176 1511,658 11548592 239,6572 55 (14) МОСКОВСКИЙ  ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ  БАНК (Московский индустриальный банк) Москва 5249864 49890868 4315351 461,7754 46231932 1263,535 56 (156) АВАНГАРД (“Авангард”) Москва 5197179 35851186 5125657 7166,546 35565287 12439,81 60 (164) ТРАСТ (“МЕНАТЕП Санкт-Петербург”) Москва 4957699 55402596 4888875 7103,445 54672521 7488,617 61 (17) ТРАСТ (Доверительный и инвестиционный банк) Москва 4869860 17592730 3996689 457,7212 16067644 1053,557 62 (179) МОСКОВСКИЙ  КРЕДИТНЫЙ  БАНК (Московский кредитный банк) Москва 4813520 34912325 4751377 7645,876 34511140 802,301 68 (138) ИНВЕСТСБЕРБАНК (Инвестсбербанк) Москва 4287948 51269288 4204069 5012,064 50990707 18303,73 69 (60) МЕТАЛЛИНВЕСТБАНК (Металлинвестбанк) Москва 4162994 17189452 3958846 1939,204 16286918 1804,577 74 (48) ЗАПСИБКОМБАНК (Запсибкомбанк) Тюмень 3866949 38953941 3611617 1414,479 37851387 3433,064 76 (39) ПРОМБИЗНЕСБАНК (Промбизнесбанк) Москва 3475642 34343645 3146219 955,0696 33177477 2845 77 (54) РОССИЙСКИЙ  КАПИТАЛ (“Российский капитал”) Москва 3402697 17724542 3162122 1314,402 17383469 5096,7 80 (66) БАЛТИЙСКИЙ  БАНК (Балтийский банк) Москва 3386169 37574933 3213040 1855,865 36507814 3421,157 83 (76) БАНК  ВЕФК (“Петровский”) С.-Петербург 3244951 38787814 3083625 1911,425 36624899 1693,312 85 (35) ДЕВОН-КРЕДИТ (“Девон-Кредит”) Альметьевск 3168590 16767922 2814136 793,9355 16106485 2435,075 88 (84) ЛОКО-БАНК (Локобанк) Москва 3038653 24063598 2892783 1983,124 23846648 10991,77
Крупнейшиебанки России по размеру собственных средствМесто Название банка Город Собственые средства (тыс.руб.) по состоянию 01.10.07 1 Сбербанк России Москва 633468474 2 ВТБ Санкт-Петербург 275504218 3 Газпромбанк Москва 92275871 4 Альфа-банк Москва 59458094 5 Банк Москвы Москва 54915117 6 ВТБ 24 Москва 45172385 7 Международный московский банк Москва 41255393 8 “Райффайзенбанк Австрия” Москва 39429837 9 Россельхозбанк Москва 39055099 10 “Уралсиб” Москва 38152890 11 МДМ-банк Москва 35109705 12 “Русский стандарт” Москва 32227323 13 Росбанк Москва 31478200 14 Банк “ВТБ Северо-Запад” Санкт-Петербург 29066862 15 “Ак Барс” Казань 27027571 16 Промсвязьбанк Москва 2634687 17 Международный промышленный банк Москва 25799163 18 УРСА банк Новосибирск 23202785 19 “Петрокоммерц” Москва 18075626 20 Номос-банк Москва 17457575 21 Национальный резервный банк Москва 17391309 22 Банк “Зенит” Москва 14552566 23 КИТ Финанс Инвестиционный банк Санкт-Петербург 14033060 24 “Возрождение” Москва 13575101 25 Ситибанк Москва 12843244 26 “Глобэкс” Москва 12018599 27 Транскредитбанк Москва 11954996 28 Связь-банк Москва 11676136 29 “Абсолют банк” Москва 10726191 30 ХКФ банк Москва 10518708 31 Банк “Санкт-Петербург” Санкт-Петербург 10489654 32 “Российский кредит” Москва 10228013 33 “Союз” Москва 9606362 34 Импэксбанк Москва 9482873 35 ИНГ Банк (Евразия) Москва 8699257 36 Ханты-Мансийский банк Ханты-Мансийск 8633491 37 Русь-банк Москва 8568764 38 Московский банк реконструкции и развития Москва 7736540 39 Еврофинанс Моснарбанк Москва 7561908 40 АбН  АМРО банк Москва 7208660

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1.  Экономическаятеория. Учебник. — под редакцией И.П.Николаевой – Москва, 1998 год.
2.  Курс экономическойтеории: учебник. — Киров, 2001 год.
3.  Экономическаятеория: учебник для вузов. — Ростов-на-Дону, 2001 год.
4.  Экономическая теорияв вопросах и ответах. — Ростов-на-Дону, 1998 год.
5.  Экономика и бизнес.- под редакцией В.Д. Камаева – Москва, 1993 год.
6.  Банковская системаРоссии: проблемы переходного периода. — Буасье К., Коэн Д., Понбриа Г. — Москва, 1996 год.
7.  Насущные проблемыфункционирования банковской системы. — Москва, 1998 год.
8.  Денежная масса ифакторы ее формирования. — Сенчагов В. — Москва, 1999 год.
9.  Экономика. Книга 2.- Липсиц И.В. — Москва, 1996 год.
10.  Центральный банк икоммерческие банки в новй кредитной системе. — Василишен Э. — Российскийэкономический журнал. № 2, 1993 год.
11.  Экономическаятеория. Учебник для вузов. — под редакцией А.И. Добрынина, Л.С. Тарасевича –Санкт-Петербург, 2000 год.
12.  За неоценимыйбанковский вклад — Буйлов М. — Коммерсантъ первый рейтинг, № 1, 2008 год.
13.  Экономическая теорияв вопросах и ответах. Учебное пособие. — под редакцией И.П.Николаевой – Москва,2002 год
14.  Банковская система иденежно-кредитная политика в условиях российской реформы. — Никепелов А., ЗевинЛ., Любский М., Шурубович А. — Российский экономический журнал, № 4, 1994 год.
15.  Данные изсети Internet