Технико-экономические расчеты плавильного отделения сталелитейного и чугунолитейного цеха

Министерство образования Российской Федерации Волгоградский государственный технический университет Кафедра Менеджмент, маркетинг и организация производства Курсовая работа по организации производства Тема Технико-экономические расчеты плавильного отделения литейного цеха Выполнил Студент Гр.ЛМ-532 Синявин Д.А. Проверила Тихонова Р.А. Волгоград 2001г. 1. Исходные данные

Наименование показателейЗначение показателей1. Годовой выпуск годного литья по цеху, т 2. Марка сплава 3. Баланс металла, 3.1 Годное литье 3.2 Литники и прибыли 3.3 Брак 3.4 Сливы, сплески 4. Состав металлозавалки, a Металлошихта 4.1 Чугун литейный 4.2 Чугун передельный 4.3 Лом чугунный покупной 4.4 Лом чугунный заводской 4.5

Стружка чугунная брикетированная 4.6 Лом стальной 4.7 Возврат собственного производства 4.8 Ферросилиций ФС-20 b Флюс 4.1 Известняк 4.2 ФС-4.3 Графит 5. Тип, модель плавильного агрегата 6. Масса отливки, кг 7. Металлоемкость формы, кг 45000 СЧ 15 63,8 24,2 5,0 2 17,8 23,3 3,6 5,1 5,0 8 31,2 6 5,3 0,13 0,005

Вагранка 2. Организационная часть В организационной части определяются тип и формы организации производства, режим работы и организационно-производственные параметры плавильного отделения. 2.1. Тип и форма организации производства Тип производства в плавильном отделении принимается массовый с учетом изготовления отливок из одного сплава. Форма организации производства выбирается поточная с учетом техпроцесса плавки и заливки. 2. Режим и фонд времени работы

В плавильном отделении принимается 2-х сменный режим работы. Годовой, номинальный фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается по формуле , где dк,dв,dс,dп,dпп - количество дней календарных, воскресных, субботних, праздничных, предпраздничных в году tсм - продолжительность смены, час tс- время сокращения смены, 1час m- количество смен. Годовой эффективный фонд времени работы оборудования , где

К принимается в размере от количества смен 0,94 Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего , где К- коэффициент, учитывающий планируемые невыходы на работу отпуск, болезнь и т.д. 3. Режим и фонд времени работы 1. Производственная программа отделения Программа выпуска продукции по плавильному отделению за год определяется в таблице 2.1. на основе задания по выпуску годного литья и расчета баланса металла.

Таблица 1. Баланс металла Статьи баланса от металлозавалкиМасса, т1. Годное литье 2. Возвратные отходы 2.1 Литники и прибыли 2.2 Брак 2.3 Сливы, сплески 3. Жидкий металл 4. Угар и безвозвратные потери 5. Металлозавалка 63,8 24,2. Потребное количество оборудования Принимаем ваграночные комплексы с подогревом дутья и очисткой газов

на коксово - газовом топливе. Тип печи, емкость 95113 Производительность, тч 10-15 Мощность кВА 500 Расход топлива кгт 110 кокс мт 35 газ Расчетное количество плавильных агрегатов определяется по формуле где б- коэффициент неравномерности потребления жидкого металла, б 1,1 q- часовая производительность агрегата, тч, q 13 Принимаем 2 комплекта вагранок 4 вагранки Коэффициент загрузки плавильного оборудования составит , где

Мп.пр. принятое количество единиц плавильного оборудования Расчетное количество мостовых кранов для плавильного и шихтового пролетов определяется по формулам где аж- количество крано- часов на 1т жидкого металла0,2-0,3 аш- количество крано- часов на 1т шихтовых материалов0,1-0,2 Кв- коэффициент выполнения краном вспомогательных работ1,15 Кн- коэффициент использования крана0,8 принимаем 4 крана принимаем 3 крана

Прочее технологическое оборудование принимается исходя из нормативов. Таблица 2. Характеристика технологического и подъемно- транспортного оборудования Наименование оборудованияКоличество единицМощность электродвигателя кВтЦена оборудования, тыс. руб.На единицувсегоединицывсего1. Технологическое оборудование Вагранка с колошником45010012004800Копильник с газовым отоплением46813680320Рекуператор250100Ст енд

для сушки ковшей480320Установка для дозировки кокса и известняка 14040Система набора и взвешивания15050Установка для приготовления футеровочной массы15050Индукционная тигельная печь1300300Система очистки вагранки1100100Воздуходувка 12020Установка для грануляции шлака24080Итого 23661302. Подъемно- транспортное оборудование Краны для шихтового пролета3309040120Краны для плавильного отделения46024060240Тележка для шихты250100Подъемники для загрузки вагранок465260Итого 330720Всего5666850 2.3.3.

Потребное количество разливочных ковшей Определяется количеством одновременно работающих ковшей , где tоб- длительность одного оборотацикла ковша, мин z- емкость ковша, кг Емкость ковша принимается в зависимости от металлоемкости и числа заливаемых форм принимаем z 250кг Длительность оборота складывается из времени наполнения ковша металлом, передвижения ковша с металлом, заливки форм, передвижения пустого ковша, ожидания металла.

Время передвижения ковша с металлом и пустого определяется по формуле , где L- расстояние от места наполнения ковша до места заливки форм, м V-скорость перемещения ковша, мс полного- 0,75мс, пустого-1мс принимаем Время заливки принимаем Время наполнения ковша 0,5 мин. Время ожидания ковша 5 мин. принимаем 10 мин. принимаем 12 ковшей

Количество ковшей находящихся в работе и ремонте где tсм- продолжительность рабочей смены, 8ч tраб- время стойкости ковша, 8ч tрем- время ремонта ковша, 8ч Количество ковшей в запасе 6шт. 3.4 Площадь и объем плавильного отделения Ширина плавильного пролета 24м. Шихтового 24м. Длина 72м. Высота 12.6м. Площадь 1728м Объем 21772.8м Площадь служебно-бытовых помещений 172.8м

Высота 3м Объем 518.4м 3.5 Численность работающих Численность по категориям рабочие, руководители, специалисты и служащие Численность рассчитывается по формуле , где М- число рабочих мест m- число рабочих смен Нr- норматив численности Кн- коэффициент учитывающий невыходы на работу Таблица 2.3 Расчет численности и среднего разряда рабочих

Наименование профессий по категориям и группам Число рабочих местНорма обслуживанияЧисло сменЯвочная численностьСписочная численностьРаспределение по разрядамСредний разряд123456123456789101112131 Основные рабочие1.1 Плавильщики Вагранщики 1.2 Прочие Шихтовщики Завальщики Раздатчики Заливщики 2 2 2 2 2 2 0,5 1 1 2 2 2 2 2 2 8 2 4 4 8 9 3 5 5 9 1 1 1 2 2 1 2 1 2 2 1 2 3 5 5 5,33Итого10262256114,272. Вспомогательные рабочие2.1 Обслуживающие оборудование

Крановщики Футеровщики Ковшевые Слесари ремонтники Лаборанты Дежурные слесари Электрики 2.2 Прочие Уборщики- гардеробщики Плотники 6 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 1 1 2 1 2 2 2 2 2 2 2 2 1 12 4 4 4 4 2 2 4 1 14 5 5 5 5 3 3 5 2 5 2 2 1 2 1 1 1 1 10 3 2 2 3 1 1 2 1 1 2 1 1 1Итого153747792293,70Всего78 Таблица 2.4 Численность руководителей, специалистов и служащих Наименование категорий и должностьЧисленностьРуководители 1.

Начальник отделения 2. Старший мастер 3. Мастер 1 1 2Специалисты 1. Технолог 2. Механик 1 1Служащие 1. Учетчик- нарядчик 2. Табельщик 1 1Итого9 3. Экономическая часть Целью экономической части является определение размера инвестиций в основные фонды капитальные вложения и оборотные средства, текущих затрат и финансово- экономических результатов производственной деятельности. 3.1. Инвестиции в основные фонды

Капитальные вложения включают стоимость здания, оборудования, технологической оснастки, производственного и хозяйственного инвентаря. Стоимость здания с учетом объема и стоимости 1м. Стоимость производственного здания 21772,8 200 4354560 руб. Стоимость служебно-бытового помещения 518,4 700 362880 руб. Стоимость технологического и подъемно-транспортного оборудования с добавлением транспортно - монтажных

работ составляет соответственно 10 и 20 61301,1 6743 тыс.руб. 7201,2 864 тыс.руб. Стоимость энергетического и вспомогательного оборудования определяется укрупненно в размере соответственно 30 и 10 от стоимости технологического оборудования 67438640,3 2282,1 тыс.руб. 67430,1 674,3 тыс.руб. Стоимость ковшей 3010 300 тыс.руб. Стоимость прочей тех. оснастки принимается в размере 0,7-0,8 руб. на тонну жидкого металла 670060,8 53,604

тыс.руб. Стоимость производственного инвентаря принимается в размере 1-2 от стоимости технологического оборудования 67430,01 67,43 тыс.руб. Хозяйственного инвентаря 500 руб. на рабочего, 1000руб. на специалиста, руководителя и служащего. 7850091000 48 тыс.руб. Результаты расчетов сносим в таблицу 3.1 Таблица 3.1. Размер и структура основных фондов Группы основных фондов

ОФСтоимость, тыс. руб. Удельный вес, 1. Здание Производственное Служебно-бытовое 4354,560 362,88Итого4717,4302. Оборудование Технологическое Подъемно-транспортное Энергетическое Вспомогательное 6743 864 2282,1 647,3Итого10536,4673. Технологическая оснастка Ковши Прочая 300 53,604Итого 353,6042,254.

Инвентарь Производственный Хозяйственный 67,43 48Итого115,430,75Всего15722,834100 3.2. Амортизация, ремонт и техобслуживание Текущие затраты по использованию основных фондов включают амортизационные отчисления и стоимость работ по ремонту и техобслуживанию. Затраты по амортизации и ремонту рассчитываются в табл. 3.2. на основе годовых норм. Таблица 3.2. Амортизационные отчисления и затраты на ремонт

Группы основных фондовСтоимость, тыс. руб.АмортизацияРемонт и ТОСумма, тыс. руб.Сумма, тыс. руб.1234561. Здание 2. Оборудование 3. Техоснастка 4. Инвентарь4717,4 10536,4 353,604 115,433 10 20 10141,5 1053,6 70,72 11,5432 10 10 594,3 1053,6 35,36 5,77Итого 15722,8341277,361189,03 3.3. Основные и вспомогательные материалы. Затраты на основные материалы определяются в табл. 3.3. на основе процентного состава металлозавалки и заводских или рыночных цен.

Таблица 3.3. Затраты на основные материалы Наименование материалов к металлозавалкеГодовой расход, т.Цена, руб.тСтоимость, тыс. руб.1. Металлошихта Чугун литейный Чугун передельный Лом чугунный покупной Лом чугунный заводской Стружка чугунная Лом стальной ВСП ФС20 17,8 23,3 3,6 5,1 5 8 31,2 6 12554,8 16434,2 2539,2 3597,2 3526,6 5642,6 22006,3 4232 2000 1900 1000 700 250 800 400 11000 25109,6 31224,98 2539,2 2518 881,65 4514 8802,5 46552Итого 70533122141,932. Флюсы Известняк ФС75 Графит 5,3 0,13 0,005 3738,3 91,7 3,53 100 13000 2000 373,8 1192,1 7Итого 3833,534937,4Всего74366,53127079,33

Затраты на вспомогательные материалы для технологических целей и для производственных целей рассчитываются в табл. 3.4. по нормам расхода. Затраты на вспомогательные материалы для хозяйственных целей определяются укрупненно в размере 2 от стоимости здания. Таблица 3.4. Затраты на вспомогательные материалы Наименование материалаНорма расхода, ттГодовой расход, тЦена, руб.тСтоимость, тыс.руб.1. Материалы для производственных целей

Кирпич шамотный Глина огнеупорная Песок кварцевый Порошок шамотный 0,025 0,007 0,005 0,005 1675,15 469,04 335 335 1600 300 100 800 2680,2 140,7 33,5 268Итого 2814,193122,42. Материал для хозяйственных целей94,35Всего3216,75 3.4. Топливо, энергия и вода где N установленная мощность электродвигателей без трансформаторов, кВт F- годовой эффективный фонд времени работы единицы оборудования,ч К- средний коэффициент загрузки оборудования К- коэффициент использования электродвигателей по мощности

и времени 0.7-0.8 где Н удельный расход электроэнергии за 1 час на 1м площади, кВтм0,015 Т- продолжительность освещения за год, ч Р- освещаемая площадь, м К- коэффициент, учитывающий дежурное освещение 1.05 Расход пара для отопления и вентиляции помещения за год определяется по формуле , где Н удельный расход пара за 1 час на 1м площади, Гкалм0.000025

Т- продолжительность отопительного периода, ч V- объем здания, м Расход топлива и энергии за год на технологические цели рассчитывается по нормам расхода на тонну жидкого металла. Нормы расхода топлива и энергии Направление расходаЧугунКокс для плавки, кгт металлозавалки Газ для подогрева n воздуха, мт жидкого металла n металлошихты, мт металлозавалки n ковшей, мт жидкого металла Электроэнергия для перегрева расплавленного чугуна, кВтчт жидкого металла100-120 30-40 30-50 5-10 30-40

Расход технической воды для производственных целей определяется по норме расхода 10-20м за час работы плавильного агрегата с учетом количества агрегатов и эффективного годового фонда времени их работы. Расход воды на хозяйственно-бытовые цели определяется из расчета расхода 20м технической, 10м питьевой и 15м горячей воды на одного рабочего за год. Результаты расчетов энергоресурсов заносятся в табл.

3.5 Таблица 3.5. Затраты на топливо, энергию, воду Вид энергоресурсовГодовой расходЦена за единицу, руб.Стоимость, тыс.руб.12341. Энергопотребление на технологические цели Кокс, т Газ, м Электроэнергия, кВтч 7053,3 4126170 2010180 2000 0,6 0,6 14106,6 2475,702 1206,108Итого 17788,412. Энергопотребление на производственные цели Газ, м Силовая энергия, кВтч

Вода техническая, м 670060 1126198,5 151600 0,6 0,6 0,5 402,036 675,719 75,8Итого 1153,5553. Энергопотребление на хозяйственные цели Пар, Гкал Вода, м техническая питьевая горячая Электроэнергия на освещение 2229,12 1740 870 1305 74844 170 0,5 5 4 0,6 378,950 0,870 4,350 5,22 44,906Итого434,296Всего 19376,261 3.5. Оплата труда. В основе расчета зарплаты рабочих лежат часовые тарифные ставки таблица 3.6 Таблица 3.6 Рекомендуемые часовые тарифные ставки, руб.

ПоказательРазряд1234561. Тарифные коэффициенты 2. Тарифные ставки по формам оплаты труда сдельной повременной 1 5,5 51,2 6,6 61,4 7,7 71,6 8,8 81,8 9,9 92 11 10 Часовые тарифные ставки рассчитываются методом интерполяции на основе среднего разряда. Для плавильщиков Для основных прочих рабочих Для вспомогательных рабочих Тарифная заработная плата основных рабочих- плавильщиков рассчитывается по сдельным расценкам , где

Р- расценка за 1 т жидкого металла, руб. Qж - годовой выпуск жидкого металла, т , где Сr средняя часовая ставка рабочих- плавильщиков, руб. tшт -норма времени на плавку 1т металла, ч Кз- коэффициент загрузки плавильных агрегатов , где Ч численность плавильщиков, обслуживающих один плавильный агрегат Коб- часовая производительность плавильного агрегата, тч q- коэффициент, учитывающий время на отдых

и обслуживание рабочего места 1,2 Тарифная заработная плата прочих основных рабочих определяется по формуле , руб. где Сr- средняя часовая тарифная ставка основных рабочих, руб. Fэф- годовой эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч Чс- списочная численность основных рабочих руб. Для вспомогательных рабочих руб. Премия берется 50 для основных рабочих и 40 для вспомогательных, дополнительная заработная плата составляет 12

Результаты сносим в таблицу 3.7 Таблица 3.7 Затраты на оплату труда рабочих, тыс.руб. Категории и группы рабочихОсновная зарплатаДополнительная зарплатаФОТТарифнаяПремии, доплатыИтого1 Основные рабочие1.1 Плавильщики 1.2 Прочие167,515 352,55283,757 176,276251,272 528,82830,152 63,459281,425 592,287Итого780,1873,7122. Вспомогательные рабочие637,305254,922892,227107,067999,2 95ИтогоВсего1672,3271873,007 Затраты на оплату труда руководителей, специалистов и служащих определяется в табл.3.8 .

Размер окладов определяется по заводским данным, премии и надбавки 40 для начальника цеха и 30 для остальных от годовой заработной платы. Таблица 3.8 Затраты на оплату труда руководителей, специалистов, служащих, тыс.руб. Категории и должностиЧисленностьМесячный окладГодовая зарплатаПремии, надбавкиФОТ1. Руководители Начальник отделения Старший мастер Мастер 2. Специалисты Технолог Механик 3. Служащие Учетчик- нарядчик

Табельщик 1 1 2 1 1 2 1 3 2,8 2,5 2,3 2,1 2 2 36 33,6 60 27,6 25,2 48 24 14,4 10,08 18 8,28 7,56 14,4 7,2 50,4 43,68 78 35,88 32,76 62,4 31,2Отчисления на социальные нужды составляют 35,6 от ФОТ. Таблица 3.9 Ведомость фонда оплаты труда, тыс.руб. Категории и должностиЧисленностьФОТСреднемесячная зарплатаОтчисления на соц. нужды123451. Основные рабочие 2. Вспомогательные рабочие 3. Руководители, специалисты и служащие31 47 9873,712 999,295 334,322,349 1,772 3,096311,042 355,749 119,018Итого 782207,3282,358785,808 3.6

Себестоимость продукции Текущие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и затраты на обслуживание и управление производством по отделению отражаются в смете общепроизводственных расходов, все издержки производства на годовой выпуск продукции в смете затрат на производство табл.3.10 и 3.11 Таблица 3.10 Смета общепроизводственных расходов Статья затратСумма, тыс.руб.Порядок определения1231. Вспомогательные материалы 2.

Топливо, энергия, вода - на производственные цели - на хозяйственные цели 3. Заработная плата с отчислениями на соц. нужды - вспомогательных рабочих - руководителей, специалистов 4. Амортизация основных фондов 5. Ремонт и ТО оборудования и др. фондов 6. Расход быстроизнашивающейся оснастки, инструмента, инвентаря 7. Услуги транспортного цеха 8. Расходы по охране труда, канцелярские и др.3216,75 1153,555 434,296 1355,044 453,338 1277,36 1189,03 67,43 651,480 33,110Табл3.4Итоггр.5

Табл.3.5 П.2 гр. 4 П 3 гр. 4 Табл.3.9 П.2, гр.3 гр.5 П.3, гр.3 гр.5 Табл. 3.2 итог гр.4 Табл. 3.2 итог гр.6 1 от стоимости тех. оборудования 0,5 от материал. 1,5 от ФОТИтого 9831,393 Таблица 3.11 Смета затрат на производство Элементы затратСумма тыс.руб.Порядок определения1231. Основные материалы 2. Вспомогательные материалы 3.

Топливо, энергия, вода 4. Затраты на оплату труда 5. Отчисления на соц. нужды 6. Амортизация основных фондов 7. Затраты на ремонт и ТО 8. Прочие расходы127079,33 3216,75 19376,261 2207,328 785,808 1277,36 1189,03 752,02Табл.3.3 итог гр.5 Табл.3.4 итог гр. 5 Табл.3.5 итог гр.4 Табл.3.9 итог гр.3 Табл.3.9 итог гр.5 Табл.3.2 итог гр. 4 Табл.3.2 итог гр.6

Табл. 3.10, .6п.7п.8Итого 155883,887 Себестоимость единицы продукции с учетом всех издержек производства и сбыта рассчитывается в разрезе калькуляционных статей затрат табл.3.12 Таблица 3.12 Калькуляция себестоимости жидкого металла Статьи затрат к металлозавалкеКол-во на годовой выпуск, тЗатратыНа годовой выпуск, тыс.руб.На 1 т жидкого металла, руб.123451. Металлошихта 2.

Угар вычитается по массе 3. Жидкий металл 4. Флюсы 5. Топливо, энергия на плавку 6. Заработная плата основных рабочих 7. Отчисления на соц. нужды от зарплаты основных рабочих 8. Общепроизводственные расходы100 5 95 -70533 3527 67006 -122141,93 4937,4 17788,41 873,712 311,042 9831,3931822 73,68 265,47 13,1 4,64 146,72Итого Цеховая себестоимость155883,8872326,49. Общехозяйственные расходы9353,033139,59Итого

Производственная себестоимость165236,9202466,0010. Коммерческие расходы3304,7449,32Итого Полная себестоимость168541,662515,32 Общехозяйственные расходы принимаются в размере 6 от цеховой себестоимости, коммерческие расходы 2 от производственной себестоимости. 3.7 Инвестиции в оборотные средства Оборотные средства под минимально необходимые запасы материальных ресурсов определяются по формуле ,

где Зом годовые затраты соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива кокса, тыс.руб Ном - величина запаса соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива кокса Инвестиции в остальные оборотные средства укрупненно определяются в размере 50 от рассчитанных, то есть общая величина оборотных средств составляет 3.8 Цена и прибыль Для определения конечных экономических результатов определяется расчетная цена на продукцию

, где Ц- цена 1т жидкого металла, руб. S- полная себестоимость 1т жидкого металла, руб. П- прибыль в расчете на 1т жидкого металла, руб где R уровень рентабельности продукции, принимаемый при расчете в размере 10 На основе расчетной цены определяются основные показатели финансовой деятельности руб. руб. Выручка от реализации продукции , где Q- годовой выпуск жидкого металла, т руб.

Прибыль от продажи продукции , где S- полная себестоимость продажи продукции руб. Распределение прибыли производится с учетом действующего законодательства по налогообложению. В таблице 3.13 приводится упрощенное формирование и распределение прибыли в условиях на 01.01.2001г. Таблица 3.13 Наименование показателяУсловное обозначение Сумма, тыс.руб.1231. Выручка от реализации продукции 2.

Себестоимость реализации 3. Прибыль от реализации 4. Внереализационные расходы налог на имущество2 от ОФОС 5. Налогооблагаемая прибыльПрп-Ни 6. Налог на прибыль 35 от Пн.о 7. Чистая прибыль Пн.о-Нп 8. Резервный фонд 15 от Пч 9. Фонд накопления 50 от Пч 10. Фонд потребления 35 от

ПчВрп Sрп Прп Ни Пн.о Нп Пч РФ ФН ФП185395,531 168541,66 16853,891 424,09 16429,801 5750,430 10679,371 1601,906 5339,685 3737,779 3.8 Финансово экономическая оценка проекта Для экономического обоснования проекта рассчитываются показатели эффективности организационно- технических решений. Коэффициент эффективности инвестиций в основные фонды и оборотные средства Срок окупаемости инвестиций в основные фонды за счет чистой прибыли года

Критический выпуск продукции, начиная с которого выручка от реализации продукции перекрывает текущие затраты на производство ,т где С- условно-постоянные расходы на годовой выпуск металла, тыс.руб.п.8п.9п.10 табл. 3.12 Ц- цена 1т жидкого металла, тыс.руб. V- условно-переменные расходы в расчете на 1т металла, тыс.руб.п.1п.4п.5п.6п.7 табл. 3.12 т 3.14 3.14 Денежные потоки, тыс.руб. Наименование показателейРазработкаСтроительствоОсвоен иеКоммерческое производствоНомер года 1.

Годовой выпуск от мощности, 2. Объем выпуска, тыс.т 3. Приток денежных средств выручка от продаж 4. Отток денежных средств предпроизводственные затраты инвестиции в основные фонды инвестиции в оборотные средства производственно-сбытовые издержки налог на имущество налог на прибыль0 100 -0 15722,834 -1 50 33503 92697,776 2740,8 95515,413 424,09 -2 100 67006 185395,551 2740,8 168541,66 424,09 5750,4303 100 67006 185395,551 168541,66 424,09 5750,4304 100 67006 185395,551 168541,66 424,09 5750,4305 100 67006 185395,551 168541,66 424,09 5750,4306 100 67006 185395,551 168541,66 424,09 5750,430Итого 10015722,83498680,303177456,98174716,181 74716,18174716,18174716,185. Чистый денежный поток п.3-п.4 6. Амортизационные отчисления 7.

Чистые денежные поступления п.5 п.6 8. Коэффициент дисконтирования 9. Чистая дисконтированная стоимость п.7п.8 10. Кумулятивная чистая дисконтированная стоимость 11. Чистая дисконтированная стоимость проекта -100 - -100 - -100 -100 15722,834 - -15722,834 - -15722,834 -15822,834 5982,527 638,68 -5343,847 0,893 -4772,055 -20594,889 -7938,571 1277,36 9215,931 0,791 7289,801 -13305,088 -10679,371 1277,36 11956,731 0,710 8489,279 -4815,809 -10679,371 1277,36 11956,731 0,636 7604,48 2788,671

-10679,371 1277,36 11956,731 0,567 6779,466 9568,137 -10679,371 1277,36 11956,731 0,508 6074,019 15642,156 15642,156 Срок возврата инвестиций по финансовому профилю определяется по данным таблицы 3.14 и графику финансового профиля проекта года В заключении приводятся основные показатели работы плавильного отделения табл.3.15 и делаются краткие выводы по эффективности проекта. Таблица 3.15 Основные финансово-экономические показатели

Наименование показателейЗначение показателей1. Годовой выпуск продукции цеха, т 2. Годовой выпуск жидкого металла, т 3. Выручка от продажи продукции, тыс.руб. 4. Себестоимость 1т жидкого металла, руб. 5. Прибыль от продажи продукции, тыс.руб. 6. Чистая прибыль, тыс.руб. 7. Инвестиции в основные фонды, тыс.руб. 8. Инвестиции в оборотные средства, тыс.руб. 9. Списочная численность работающих, чел.

10. Среднемесячная заработная плата 1 работающего, руб. 11. Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли 12. Чистая дисконтированная стоимость проекта за расчетный период его реализации, тыс.руб. 13. Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю, лет 45000 67006 185395,531 2515,32 16853,891 10679,371 15722,834 5481,6 78 2358 1,47 15642,156 3,63 На основании проведенных расчетов можно сказать, что проект эффективен так как

Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли составляет 1,47 года Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю 3,63 года Чистая прибыль за год составляет 10679,371 тыс.руб. Себестоимость 1т жидкого металла 2515,32 руб. Среднемесячная заработная плата 1 работающего 2358 руб. Министерство образования Российской Федерации Волгоградский государственный технический университет

Кафедра Менеджмент, маркетинг и организация производства Курсовая работа по организации производства Тема Технико-экономические расчеты плавильного отделения литейного цеха Выполнил студент гр. ЛМХ-533 Куценко А.В. Проверила Тихонова Р.А. Волгоград 2001г. 1. Исходные данные. Таблица 1.1. исходные данные. Наименование показателейЗначение показателей8.

Годовой выпуск годного литья по цеху, т. 9. Марка сплава 10. Баланс металла, 10.1 Годное литье 10.2 Литники и прибыли 10.3 Брак 10.4 Сливы, сплески 11. Состав металлозавалки, 4.1 Металлошихта 4.1.1 Чугун передельный 4.1.2 Лом стальной покупной 4.1.3 Лом стальной заводской 4.1.4 Стружка стальная брикетированная 4.1.5

Возврат собственного производства 4.1.6 Ферросилиций ФС-45 4.1.7 Ферромарганец ФМ-70 4.1.8Алюминий 4.2 Флюс 4.2.1 Известняк 4.2.2 Плавиковый шпат 4.2.3 Алюминий 4.2.4 Руда железная 5. Тип, модель плавильного агрегата 13000 35Л 52,4 38,5 3,1 1,0 15,0 24,8 15,14 15,2 42,6 0,25 0,36 0,15 2,0 1,6 0,15 1,5 ДСП-6 2. Организационная часть. В организационной части определяются тип и формы организации производства,

режим работы и организационно-производственные параметры плавильного отделения. 2.1. Тип и форма организации производства. Тип производства в плавильном отделении принимается массовый с учетом изготовления отливок из одного сплава. Форма организации производства выбирается поточная с учетом техпроцесса плавки и заливки. 2.2. Режим и фонд времени работы. В плавильном отделении принимается 2-х сменный режим работы.

Годовой, номинальный фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается по формуле где dк,dв,dс,dп,dпп - количество дней календарных, воскресных, субботних, праздничных, предпраздничных в году tсм - продолжительность смены, час tс- время сокращения смены, 1час m количество смен. Годовой эффективный фонд времени работы оборудования где К принимается в размере от количества смен 0,94 . Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего

где К коэффициент, учитывающий планируемые невыходы на работу отпуск, болезнь и т.д 2.3. Режим и фонд времени работы. 2.3.1. Производственная программа отделения. Программа выпуска продукции по плавильному отделению за год определяется в таблице 2.1. на основе задания по выпуску годного литья и расчета баланса металла. Таблица 2.1 Баланс металла. Статьи баланса от металлозавалкиМасса, т6.

Годное литье 7. Возвратные отходы 2.1 Литники и прибыли 2.2 Брак 2.3 Сливы, сплески 8. Жидкий металл 9. Угар и безвозвратные потери 10. Металлозавалка 52,41300042,6812938,573473,15911,01909,5 23568595410024809 2.3.2. Потребное количество оборудования. Принимаем для данного цеха дуговые сталеплавильные печи, с кислой футеровкой, со следующими параметрами Тип печи дуговая сталеплавильная

Емкость 6 тонн Производительность 2,7 тонн в час Мощность 50 кВт. Расчетное количество плавильных агрегатов определяется по формуле где б- коэффициент неравномерности потребления жидкого металла, б 1,2 q часовая производительность агрегата, тч, q 2,7 . Принимаем количество плавильных агрегатов три. Коэффициент загрузки плавильного оборудования составит , где Мп.пр. принятое количество единиц плавильного оборудования .

Расчетное количество мостовых кранов для плавильного и шихтового пролетов определяется по формулам где аж количество крано часов на 1тонну жидкого металла 0,2-0,3 аш количество крано часов на 1тонну шихтовых материалов 0,1-0,2 Кв коэффициент выполнения краном вспомогательных работ 1,15 Ки коэффициент использования крана 0,8 . Принимаем для шихтового пролета число кранов равное двум, а для плавильного пролета трем. Прочее технологическое оборудование принимается исходя из нормативов.

2.3.3. Потребное количество разливочных ковшей. Потребное количество стендовых раздаточных и разливочных ковшей определяется по формуле где Праб, Прем, Пзап количество ковшей, находящихся соответственно в работе, ремонте, запасе. Для стендовых ковшей Праб соответствует количеству плавильных печей Прем, принимается равным Праб, Пзап берется в размере 50 - 100 от Праб. Для разливочных ковшей сначала определяется количество одновременно работающих ковшей

на разливке металла , где tоб длительность одного оборота цикла ковша, мин z емкость ковша, кг Емкость ковша принимается в зависимости от металлоемкости и числа заливаемых форм, принимаем z 250кг. Длительность оборота складывается из времени наполнения ковша металлом, передвижения ковша с металлом, заливки форм, передвижения пустого ковша, ожидания металла. Время передвижения ковша с металлом и пустого определяется по формуле ,

Таблица 2.2. Характеристика технологического и подъемно- транспортного оборудования. Наименование оборудованияКоличество единицМощность электродвигателя кВтЦена оборудования, тыс. руб.На единицуВсегоединицывсего1. Технологическое оборудование 1.1 Печь ДСП 6 35015018005400 1.2 Печь для отжига ферросплавов21020300600 1.3 Стенд для подогрева шихты1100100 1.4 Стенд для сушки и подогрева ковшей380240 1.5

Стенд набора сводов16060 1.6 Стенд для сушки стопоров 16060 1.7 Стенд для разливки металла2150300 1.8 Установка для приготовления футеровочной массы13030 1.9 Установка для грануляции шлака110104040 1.10 Станок для наращивания электродов 1.11 Весы для легирующих добавок2 350 30100 90 1.12 Бегуны для футеровочной массы24080Итого 18071002. Подъемно-транспортное оборудование 2.1 Краны шихтового пролета230604080 2.2

Краны плавильного пролета36513070210 2.3 Тележка для подачи шихты12020 2.4 Контейнер для добавок и флюсов32060Итого 190370Всего3707470 Время заливки принимаем . Время наполнения ковша 0,5 мин. Время ожидания ковша 5 мин. принимаем 10 мин принимаем 4 ковша. Количество ковшей находящихся в работе и ремонте где tсм- продолжительность рабочей смены,

8ч tраб- время стойкости ковша, 8ч tрем- время ремонта ковша, 8ч Количество ковшей в запасе 4шт. Пк.с. принимаем 12. 2.3.4 Площадь и объем плавильного отделения Для сталеплавильного цеха принимаем Ширина плавильного пролета 24м. Шихтового 18м. Длина 46м. Высота 12.6м. Исходя из этого площадь 1932м объем 24343м

Площадь служебно-бытовых помещений 154м Высота 3м Объем 462м 2.3.5 Численность работающих. Численность работающих определяется по категориям рабочие, руководители, специалисты и служащие. Численность рассчитывается по формуле , где М- число рабочих мест m число рабочих смен Нr- норматив численности Кн коэффициент, учитывающий невыходы на работу. Таблица 2.3

Численность руководителей, специалистов и служащих. Наименование категорий и должностьЧисленностьРуководители 4. Начальник отделения 5. Старший мастер 6. Мастер 1 1 4Специалисты 3. Технолог 4. Механик 1 1Служащие 1. Учетчик- нарядчик 2. Табельщик 1 1Итого10 чел. Таблица 2.4 Численность рабочих.

Наименование профессии по категориям и группамЧисло рабочих местНорма обслуживанияЧисло сменЯвочная численностьСписочная численностьРаспределение по разрядамСредний разряд123456123456789101112131. Основные рабочие 1.1 Плавильщики Сталевар Подручный 3 3 1 1 2 2 6 6 7 7 3 4 3 4 Итого1434344,57 1.2. Прочие Шихтовщики Завальщики Раздатчики Заливщики 3 3 2 2 0,5 0,5 1 2 2 2 2 2 3 3 4 8 4 4 5 9 2 2 2 3 2 1 2 3 1 1 2 1Итого2298413,862.

Вспомогательные рабочие 2.1 Обслуживание оборудования крановщики 2050 крановщики 155 футеровщики ковшевые дежурные слесари шлаковщики лаборанты слесари ремонтники электрики 3 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 1 2 2 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 6 4 2 4 2 2 4 4 2 7 5 3 5 3 3 5 5 3 2 2 2 2 1 2 2 2 1 3 3 1 3 2 1 2 1 2 2 2 1Итого39617154,2 2.2. Прочие уборщики рабочие АХО гардеробщики 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 1 2 2 2 3 2 2 3Итого772Всего82 3.Экономическая часть. Целью экономической части является определение размера инвестиций в основные фонды капитальные вложения и оборотные средства, текущих затрат и финансово- экономических результатов производственной

деятельности. 3.1. Инвестиции в основные фонды. Капитальные вложения включают стоимость здания, оборудования, технологической оснастки, производственного и хозяйственного инвентаря. Стоимость здания с учетом объема и стоимости 1м. Стоимость производственного здания Стоимость служебно-бытового помещения Стоимость технологического и подъемно-транспортного оборудования с добавлением транспортно - монтажных работ составляет соответственно 10 и 20

Стоимость энергетического и вспомогательного оборудования определяется укрупнено в размере соответственно 30 и 10 от стоимости технологического оборудования Стоимость ковшей Стоимость прочей тех. оснастки принимается в размере 4 от стоимости технологического оборудования Стоимость производственного инвентаря принимается в размере 1-2 от стоимости технологического оборудования Хозяйственного инвентаря 500 руб. на рабочего, 1000руб. на специалиста, руководителя и служащего

Результаты расчетов сносим в таблицу 3.1 Таблица 3.1. Размер и структура основных фондов. Группы основных фондов ОФСтоимость, тыс. руб.Удельный вес, 5. Здание Производственное Служебно-бытовое 4868 323 27 1,8Итого519228,86. Оборудование Технологическое Подъемно-транспортное Энергетическое

Вспомогательное 7800 456 2476 780 44,7 2,6 14,2 4,4Итого1151265,97. Технологическая оснастка Ковши Прочая 195 312 1,1 1,7Итого 5072,88. Инвентарь Производственный Хозяйственный 156 51 0,89 0,29Итого2071,18Всего17418100 3.2 Амортизация, ремонт и техобслуживание. Текущие затраты по использованию основных фондов включают амортизационные отчисления и стоимость работ по ремонту и техобслуживанию.

Затраты по амортизации и ремонту рассчитываются в табл. 3.2. на основе годовых норм. Таблица 3.2. Амортизационные отчисления и затраты на ремонт. Группы основных фондовСтоимость, тыс. руб.АмортизацияРемонт и ТОСумма, тыс. руб.Сумма, тыс. руб.1234564. Здание 5. Оборудование 6. Техоснастка 4. Инвентарь5192 11512 507 2073 10 20 10155 1496 101 202 10 10 5103 1036 50 10Итого 1741817741200 6.3.

Основные и вспомогательные материалы. Затраты на основные материалы определяются в табл. 3.3. на основе процентного состава металлозавалки и заводских или рыночных цен. Таблица 3.3. Затраты на основные материалы. Наименование материалов к металлозавалкеГодовой расход, т.Цена, руб.тСтоимость, тыс. руб.1. Металлошихта Чугун передельный Лом стальной покупной Лом стальной заводской Стружка стальная брикетированная

Возврат собственного производства Ферросилиций ФС-45 Ферромарганец ФМ-70 Алюминий 15,0 24,8 15,14 15,2 42,6 0,25 0,36 0,15 372 6152 3756 3770 10568 62 89 37 1900 1100 800 800 370 12000 20100 20000 706 6767 3004 3016 3910 744 1795 744Итого 10024806206862. Флюс Известняк Плавиковый шпат Алюминий Руда железная 2,0 1,6 0,15 1,5 496 326 37 372 100 1000 15000 300 49 396 558 111Итого 12311114Всего2603721803 Затраты на вспомогательные материалы для технологических целей и для производственных целей рассчитываются в табл. 3.4. по нормам расхода. Затраты на вспомогательные материалы для хозяйственных целей определяются

укрупнено в размере 2 от стоимости здания. Таблица 3.4. Затраты на вспомогательные материалы. Наименование материалаНорма расхода, ттГодовой расход, тЦена, руб.тСтоимость, тыс.руб.1. Материалы для тех. процесса электроды 0,007 164 25000 41242. Материалы для производственных целей Кирпич шамотный Глина огнеупорная Песок кварцевый Порошок шамотный

Асбест. лист Кирпич диносовый Кирпич магнезитовый Кирпич хромомагнезитовый Порошок магнезитовый 0,033 0,01 0,001 0,005 0,001 0,008 0,01 0,01 0,015 777 235 23 117 23 188 235 235 353 1,6 0,3 0,1 0,8 0,3 1,7 1,4 1,5 0,6 466 70 2 94 7 320 329 353 212Итого18563. Материалы для хоз. целей96Всего6078 6.4. Топливо, энергия и вода. Расход топлива и энергии для технологических целей На плавку 70023568 16497600 кВт Для подогрева шихты 4024809 992360 кВт

Расход газа на производственные цели для сушки и подогрева ковшей 1223568 282816. Расход силовой электроэнергии , где Ny установленная мощность электродвигателей без трансформаторов, кВт Fэфоб. годовой эффективный фонд времени работы единицы оборудования, ч КЗ- средний коэффициент загрузки оборудования КN- коэффициент использования электродвигателей по мощности и времени 0.7-0.8 Расход электроэнергии на освещение , где

Нос удельный расход электроэнергии за 1 час на 1м площади, кВтм0,015 Тос продолжительность освещения за год, ч Р освещаемая площадь, м Кд коэффициент, учитывающий дежурное освещение 1.05 . Расход пара для отопления и вентиляции помещения за год определяется по формуле , где Нп удельный расход пара за 1 час на 1м площади, ГКалм0.000025

Тот- продолжительность отопительного периода, ч V- объем здания, м . Расход технической воды для производственных целей определяется по норме расхода 10-20м за час работы плавильного агрегата с учетом количества агрегатов и эффективного годового фонда времени их работы. Расход воды на хозяйственно-бытовые цели определяется из расчета расхода 20м технической, 10м питьевой и 15м горячей воды на одного рабочего за год.

Результаты расчетов энергоресурсов заносятся в табл. 3.5 Таблица 3.5. Затраты на топливо, энергию, воду. Вид энергоресурсовГодовой расходЦена за единицу, руб.Стоимость, тыс. руб.12341. Энергопотребление на технологические цели На плавку металла, кВтч Подогрев шихты 16497600 992360 0,6 0,6 9898 595Итого 104932.

Энергопотребление на производственные цели Газ, м Силовая энергия, кВтч Вода техническая, м 282816 914166 169290 0,65 0,6 0,5 183 548 84Итого 8163. Энергопотребление на хозяйственные цели Пар, ГКал Вода, м техническая питьевая горячая Электроэнергия на освещение, 2480 1840 920 1380 82136 175 0,5 5 4 0,6 434 0,9 4,6 5,5 49,29Итого494Всего 11804 3.5 Оплата труда. В основе расчета зарплаты рабочих лежат часовые тарифные ставки таблица 3.6

Таблица 3.6 Рекомендуемые часовые тарифные ставки, руб. ПоказательРазряд1234563. Тарифные коэффициенты 4. Тарифные ставки по формам оплаты труда сдельной повременной 1 5,5 51,2 6,6 61,4 7,7 71,6 8,8 81,8 9,9 92 11 10 Часовые тарифные ставки рассчитываются методом интерполяции на основе среднего разряда. Для плавильщиков разряд 4,57 с.ч. 9,427 Для основных прочих рабочих разряд 3,58 с.ч.

8,338 Для вспомогательных рабочих разряд 4,20 с.ч. 8,200 Тарифная заработная плата основных рабочих- плавильщиков рассчитывается по сдельным расценкам , где Р- расценка за 1 т жидкого металла, руб. Qж - годовой выпуск жидкого металла, т где Сr средняя часовая ставка рабочих- плавильщиков, руб. tшт -норма времени на плавку 1т металла, ч Кз- коэффициент загрузки плавильных агрегатов , где

Чпл численность плавильщиков, обслуживающих один плавильный агрегат Коб- часовая производительность плавильного агрегата, тч q коэффициент , учитывающий время на отдых и обслуживание рабочего места 1,2 . Тарифная заработная плата прочих основных рабочих определяется по формуле , где Сr- средняя часовая тарифная ставка основных рабочих, руб. Fэф- годовой эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч

Чс- списочная численность основных рабочих Для вспомогательных рабочих . Премия берется 50 для основных рабочих и 40 для вспомогательных, дополнительная заработная плата составляет 12. Затраты на оплату труда руководителей, специалистов и служащих определяется в табл.3.8 .Размер окладов определяется по заводским данным, премии и надбавки 40 для начальника цеха и 30 для остальных от годовой заработной платы. Отчисления на социальные нужды составляют 35,6 от

ФОТ. Результаты расчетов представлены в таблицах 3.7 3.9. Таблица 3.7 Затраты на оплату труда рабочих, тыс. руб. Категории и группы рабочихОсновная зарплатаДополнительная зарплатаФОТТарифнаяПремии, доплатыИтого1. Основные рабочие5282647921189112. Вспомогательные рабочие6153079221381060Всего1972,8 Таблица 3.8 Затраты на оплату труда руководителей, специалистов, служащих, тыс. руб.

Категории и должностиЧисленностьМесячный окладГодовая зарплатаПремии, надбавкиФОТ4. Руководители Начальник отделения Старший мастер Мастер 5. Специалисты Технолог Механик 6. Служащие Учетчик- нарядчик Табельщик 1 1 4 1 1 1 1 3500 3000 2500 2000 2000 1500 1500 42 36 120 24 24 18 18 21 14,4 48 8,4 8,4 6,3 6,3 63 50,4 168 32,4 32,4 24,3 24,3всего394,8 Таблица 3.9 Ведомость фонда оплаты труда, тыс. руб.

Категории и должностиЧисленностьФОТСреднемесячная зарплатаОтчисления на соц. нужды123454. Основные рабочие 5. Вспомогательные рабочие 6. Руководители, специалисты и служащие36 46 10911 1060 3942,11 1,92 3,29324 377 140Итого 9223672,14842 6.6 Себестоимость продукции Текущие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и затраты на обслуживание и управление производством по отделению отражаются в смете общепроизводственных расходов, все издержки производства на годовой выпуск продукции в смете затрат на производство табл.3.10 и 3.11

Таблица 3.10 Смета общепроизводственных расходов. Статья затратСумма, тыс. руб.Порядок определения1239. Вспомогательные материалы 10. Топливо, энергия, вода на производственные цели на хозяйственные цели 11. Заработная плата с отчислениями на соц. нужды вспомогательных рабочих руководителей, специалистов 12. Амортизация основных фондов 13. Ремонт и ТО оборудования и др. фондов 14.

Расход быстроизнашивающейся оснастки, инструмента, инвентаря 15. Услуги транспортного цеха 16. Расходы по охране труда, канцелярские и др.6078 816 494 1436 535 1774 1200 78 109 35Табл3.4 Итог гр.5 Табл.3.5 П.2 гр. 4 П 3 гр. 4 Табл.3.9 П.2, гр.3 гр.5 П.3, гр.3 гр.5 Табл. 3.2 итог гр.4 Табл. 3.2 итог гр.6 1 от стоимости тех. оборудования 0,5 от материал. 1,5 от ФОТИтого 12560 Таблица 3.11 Смета затрат на производство.

Элементы затратСумма тыс. руб.Порядок определения1239. Основные материалы 10. Вспомогательные материалы 11. Топливо, энергия, вода 12. Затраты на оплату труда 13. Отчисления на соц. нужды 14. Амортизация основных фондов 15. Затраты на ремонт и ТО 16. Прочие расходы21804 6078 11804 2367 842 1774 1200 222Табл.3.3 итог гр.5

Табл.3.4 итог гр. 5 Табл.3.5 итог гр.4 Табл.3.9 итог гр.3 Табл.3.9 итог гр.5 Табл.3.2 итог гр. 4 Табл.3.2 итог гр.6 Табл. 3.10, .6п.7п.8Итого 46093 Себестоимость единицы продукции с учетом всех издержек производства и сбыта рассчитывается в разрезе калькуляционных статей затрат табл.3.12 Таблица 3.12 Калькуляция себестоимости жидкого металла.

Статьи затрат к металлозавалкеКол-во на годовой выпуск, тЗатратыНа годовой выпуск, тыс.руб.На 1 т жидкого металла, руб.123459. Металлошихта 10. Угар вычитается по массе 11. Жидкий металл 12. Флюсы 13. Топливо, энергия на плавку 14. Заработная плата основных рабочих 15. Отчисления на соц. нужды от зарплаты основных рабочих 16.

Общепроизводственные расходы100 5 95 -24809 954 23568 -20689 1115 10493 911 324 125590,87 0,04 0,44 0,03 0,01 0,53Итого Цеховая себестоимость460931,959. Общехозяйственные расходы27650,11Итого Производственная себестоимость488592,0710. Коммерческие расходы977,190,04Итого Полная себестоимость498362,11 Общехозяйственные расходы принимаются в размере 6 от цеховой себестоимости, коммерческие расходы 2 от производственной себестоимости.

3.7 Инвестиции в оборотные средства Оборотные средства под минимально необходимые запасы материальных ресурсов определяются по формуле , где Зом годовые затраты соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива, тыс. руб. Ном величина запаса соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива Инвестиции в остальные оборотные средства укрупнено определяются в размере 50 от рассчитанных, то есть общая величина оборотных средств составляет .

3.8 Цена и прибыль Для определения конечных экономических результатов определяется расчетная цена на продукцию , где Ц- цена 1т жидкого металла, руб. S полная себестоимость 1т жидкого металла, руб. П прибыль в расчете на 1т жидкого металла, руб где R уровень рентабельности продукции, принимаемый при расчете цены в размере 1. На основе расчетной цены определяются основные показатели финансовой деятельности

Выручка от реализации продукции , где Q годовой выпуск жидкого металла, т Прибыль от продажи продукции , где S- полная себестоимость продажи продукции Распределение прибыли производится с учетом действующего законодательства по налогообложению. В таблице 3.13 приводится упрощенное формирование и распределение прибыли в условиях на 01.01.2001г. Таблица 3.13 Формирование и распределение прибыли.

Наименование показателяУсловное обозначение Сумма, тыс. руб.12311. Выручка от реализации продукции 12. Себестоимость реализации 13. Прибыль от реализации 14. Внереализационные расходы налог на имущество2 от ОФОС 15. Налогооблагаемая прибыльПрп-Ни 16. Налог на прибыль 35 от Пн.о 17. Чистая прибыль Пн.о-Нп 18. Резервный фонд 15 от

Пч 19. Фонд накопления 50 от Пч 20. Фонд потребления 35 от ПчВрп Sрп Прп Ни Пн.о Нп Пч РФ ФН ФП58920 49836 9084 372 8712 3049 5663 849 2831 1982 3.9. Финансово экономическая оценка проекта. Для экономического обоснования проекта рассчитываются показатели эффективности организационно- технических решений. Коэффициент эффективности инвестиций в основные фонды и оборотные средства .

Срок окупаемости инвестиций в основные фонды за счет чистой прибыли . Критический выпуск продукции, начиная с которого выручка от реализации продукции перекрывает текущие затраты на производство , где С- условно-постоянные расходы на годовой выпуск металла, тыс. руб.п.8п.9п.10 табл. 3.12 Ц- цена 1т жидкого металла, тыс. руб. V- условно-переменные расходы в расчете на 1т металла, тыс. руб. п.1п.4п.5п.6п.7 табл. 3.12 . Рис. 3.1 Срок возврата инвестиций по финансовому профилю определяется

по данным п. 10 таб. 3.14 и рис. 3.2 В заключении приводятся основные показатели работы плавильного отделения таб. 3.15. Таблица 3.14 Денежные потоки. Наименование показателейРазработкаСтроительствоОсвоен иеКоммерческое производствоНомер года 12. Годовой выпуск от мощности, 13. Объем выпуска, тыс. т 14. Приток денежных средств выручка от продаж 15. Отток денежных средств предпроизводственные затраты инвестиции

в основные фонды инвестиции в оборотные средства производственно-сбытовые издержки налог на имущество налог на прибыль0 100 -0 17418 -1 50 11784 29460 606 33069 372 -2 100 23568 58920 606 49836 372 30493 100 23568 58920 49836 372 30494 100 23568 58920 49836 372 30495 100 23568 58920 49836 372 30496 100 23568 58920 49836 372 3049Итого . Чистый денежный поток п.3-п.4 17. Амортизационные отчисления 18. Чистые денежные поступления п.5 п.6 19. Коэффициент дисконтирования 20. Чистая дисконтированная стоимость п.7п.8 21. Кумулятивная чистая дисконтированная стоимость-100 - -100

- -100 -100-17418 - -17418 - -17418 -17518-4587 1774 -2813 0,893 -2512 -200305057 1774 6831 0,791 5403 -146275663 1774 7437 0,710 5280 -93475663 1774 7437 0,630 4730 -46175663 1774 7437 0,567 4217 -4005663 1774 7437 0,508 3778 337822. Чистая дисконтированная стоимость проекта 3378 Рис. 3.2 Таблица 3.15 Основные финансово-экономические показатели. Наименование показателейЗначение показателей14. Годовой выпуск продукции цеха, т 15.

Годовой выпуск жидкого металла, т 16. Выручка от продажи продукции, тыс. руб. 17. Себестоимость 1т жидкого металла, руб. 18. Прибыль от продажи продукции, тыс. руб. 19. Чистая прибыль, тыс. руб. 20. Инвестиции в основные фонды, тыс. руб. 21. Инвестиции в оборотные средства, тыс. руб. 22. Списочная численность работающих, чел. 23. Среднемесячная заработная плата 1 работающего, руб.

24. Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли 25. Чистая дисконтированная стоимость проекта за расчетный период его реализации, тыс. руб. 26. Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю, лет. 13000 23568 58920 2110 8427 5663 17418 1212 92 2144 3,08 3378 6 Из проведенных расчетов, можно сделать вывод, что спланированное производство рентабельно, а его строительство

будет выгодным, о чем свидетельствуют следующие показатели Себестоимость 1т жидкого металла 2110 руб. Выручка от продажи продукции 58920 тыс. руб. Прибыль от продажи продукции 8427 тыс. руб. Чистая прибыль 5663 тыс. руб. Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли 3,08 года. Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю 5,01 лет.