--PAGE_BREAK--3. Разноска по счетам синтетического и аналитического учета 04
05
Д
К
Д
К
Сн=
7 350 000
Сн=
2 800 000
64)
122 500
Об=
0
Об=
0
Об=
0
Об=
122 500
Ск=
7 350 000
Ск=
2 922 500
10
Д
К
Сн=
8 050 000
Об=
0
Об=
0
Ск=
8 050 000
80
Д
К
Сн=
133 000 000
Об=
0
Об=
0
Ск=
133 000 000
57
Д
К
Сн=
0
6)
61 600 000
5)
72 800 000
7)
5 600 000
30)
15 750 000
8)
5 600 000
33)
630 000
32)
16 380 000
Об=
89 180 000
Об=
89 180 000
Ск=
0
62
Д
К
16)
147 000 000
Сн=
0
21)
50 400 000
26)
147 000 000
27)
840 000
29)
52 500 000
28)
1 260 000
Об=
199 500 000
Об=
199 500 000
Ск=
0
60
Д
К
4)
4 130 000
Сн=
0
14)
64 400 000
1)
56 000 000
3)
3 500 000
3.1)
630 000
12)
8 400 000
Об=
68 530 000
Об=
68 530 000
Ск=
0
71
Д
К
44)
207 000
Сн=
0
45)
3 776 500
47)
207 000
46)
145 250
48)
20 000
51)
20 000
49)
3 921 750
52)
1 275 750
50)
1 275 750
Об=
5 424 500
Об=
5 424 500
Ск=
0
69
70
Д
К
Д
К
13)
3 430 000
Сн=
3 430 000
58)
13 475 000
Сн=
13 475 000
61)
119 945
60)
1 004 325
59)
11 994 500
62)
4 198 075
61)
119 945
Об=
3 430 000
Об=
4 318 020
Об=
14 599 270
Об=
11 994 500
Ск=
4 318 020
Ск=
10 870 230
68
Д
К
55)
46 725 000
Сн=
46 725 000
65)
13 878 900
18)
22 423 729
66)
1 226 898
19)
1 874 685
67)
14 434 056
20)
36 810 476
24)
699 580
25)
14 910 126
60)
1 004 325
79.1)
152 688
79.2)
79.3)
Об=
11 014 287
1 047 884
Об=
76 264 854
89 937 781
Ск=
60 397 926
90
Д
К
Сн=
0
Сн=
0
22)
30 842 000
21)
147 000 000
23)
22 423 729
26)
50 400 000
24)
1 874 685
25)
36 810 476
27)
15 421 000
28)
699 580
29)
14 910 126
71)
2 625 000
74)
26 430 504
78)
45 362 900
Об=
197 400 000
Об=
197 400 000
Ск=
0
Ск=
0
82
84
Д
К
Д
К
Сн=
24 500 000
Сн=
43 750 000
Об=
0
Об=
0
Об=
0
Об=
0
Ск=
24 500 000
Ск=
43 750 000
76
Д
К
Сн=
0
10)
672 000
11)
672 000
38)
49 140
35)
49 140
43)
3 316 102
40)
3 913 000
44)
596 898
Об=
65)
119 945
4 634 140
Об=
4 754 085
Ск=
119 945
97/11
Д
К
Сн=
0
73)
8 400 000
12)
8 400 000
Об=
8 400 000
Об=
8 400 000
Ск=
0
91
Д
К
Сн=
0
Сн=
0
32)
16 380 000
31)
16 380 000
34)
49 140
35)
49 140
Об=
16 429 140
Об=
16 429 140
Ск=
0
Ск=
0
97/21
Д
К
Сн=
0
69)
1 260 000
7)
5 600 000
70)
4 340 000
Об=
5 600 000
Об=
5 600 000
Ск=
0
99
Д
К
77)
49 140
Сн=
0
78)
645 750
76)
45 362 900
79.1)
79.2)
79.3)
152 688
11 014 287
1 047 884
Об=
12 909 750
Об=
45 362 900
Ск=
32 453 151
92
Д
К
Сн=
0
Сн=
0
50)
1 275 750
74)
8 400 000
70)
4 340 000
75)
4 970 000
73)
8 400 000
78)
645 750
Об=
14 015 750
Об=
14 015 750
Ск=
0
Ск=
0
98/5
Д
К
Сн=
0
13)
2 100 000
74)
8 400 000
11)
2 800 000
75)
4 970 000
27)
840 000
28)
1 260 000
33)
630 000
37/1)
2 100 000
36)
1 470 000
46)
145 250
71)
2 024 750
Об=
13 370 000
Об=
13 370 000
Ск=
0
18
Д
К
2.5)
3.1)
14 434 056
Сн=
0
630 000
4.1)
630 000
4.1)
630 000
41)
596 898
39)
596 898
66)
1 226 898
41)
596 898
67)
14 434 056
Об=
16 887 853
Об=
16 887 853
Ск=
0
52
Д
К
Сн=
14 000 000
14)
64 400 000
6)
61 600 000
30)
15 750 000
13)
2 100 000
37)
38 220 000
11)
2 800 000
43)
3 776 500
29)
52 500 000
52)
1 275 750
37/1)
2 100 000
36)
1 470 000
42)
38 220 000
71)
2 024 750
Об=
162 814 750
Об=
123 422 250
Ск=
53 392 500
11300
52/с
Д
К
Сн=
0
14)
64 400 000
6)
61 600 000
11)
2 800 000
Об=
64 400 000
Об=
64 400 000
Ск=
0
50
Д
К
Сн=
0
15)
13 475 000
14)
13 475 000
44)
207 000
42)
207 000
45)
3 776 500
43)
3 776 500
53)
20 000
51)
20 000
54)
1 275 750
52)
1 275 750
Об=
18 754 250
Об=
18 754 250
Ск=
0
0/1
50/2
Д
К
Д
К
Сн=
0
58)
13 475 000
Сн=
0
43)
3 776 500
57)
13 475 000
44)
207 000
45)
3 776 500
54)
1 275 750
42)
207 000
53)
20 000
52)
1 275 750
51)
20 000
Об=
13 702 000
Об=
13 702 000
Об=
5 052 250
Об=
5 052 250
Ск=
0
Ск
0
продолжение
--PAGE_BREAK--
52/тек
52/тр
Д
К
Д
К
Сн=
14 000 000
43)
3 776 500
Сн=
0
30)
15 750 000
13)
2 100 000
52)
1 275 750
29)
52 500 000
37)
38 220 000
37/1)
2 100 000
36)
1 470 000
37)
38 220 000
Об=
53 970 000
Об=
53 970 000
71)
2 024 750
Ск=
0
Об=
44 444 750
Об=
5 052 250
Ск=
53 392 500
4. Оборотная ведомость по синтетическим счетам
5. Баланс предприятия на 01.02.2008 г.
6. Расчетная часть 6.1 Расчеты по заработной плате Аналитические данные по заработной плате
Расчет заработной платы и отчислений из заработной платы
№
ФИО
Оклад, руб
Премия (гр.3*15%)
Начисленная з/п за январь (гр.3+гр.4)
Вычеты за январь (БМЗП = 35000)
Отчисления в ПФ (гр.5*1%)
Облагаемая база для исчисления подоходного налога (гр.5-гр.6)
Подоход ный налог (гр.8*9%)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Директор
2 100 000
315 000
2 415 000
105 000
24 150
2 310 000
207 900
2
Коммерч. директор
1 750 000
262 500
2 012 500
175 000
20 125
1 837 500
165 375
3
Гл. бухгалтер
1 750 000
262 500
2 012 500
175 000
20 125
1 837 500
165 375
4
Менеджер
1 050 000
157 500
1 207 500
35 000
12 075
1 172 500
105 525
5
Менеджер
1 050 000
157 500
1 207 500
35 000
12 075
1 172 500
105 525
6
Зав. складом
1 050 000
157 500
1 207 500
175 000
12 075
1 032 500
92 925
7
Рабочий
700 000
105 000
805 000
105 000
8 050
700 000
63 000
8
Рабочий
700 000
105 000
805 000
245 000
8 050
560 000
50 400
9
Уборщица (совместитель)
280 000
42 000
322 000
0
3 220
322 000
48 300
ВСЕГО
10 430 000
1 564 500
11 994 500
1 050 000
119 945
10 944 500
1 004 325
Примечание. У Директора на 1 390 568 руб. были превышены нормы по командировочным расходам (найм жилья)…
Отчисления в ФЗСН: 11 994 500 руб. * 35% = 4 198 075 руб.
Отчисления в Белгосстрах: 11 994 500 *1%=119 945 руб.
УТВЕРЖДАЮ Директор «ФИРМЫ»
__________________
"__" ___________ 200__г.
РАСЧЕТНО-ПЛАТЕЖНАЯ ВЕДОМОСТЬ №_____
на выдачу заработной платы
за январь 2008 г.
продолжение
--PAGE_BREAK--