Содержание
Введение
1. Теоретические аспектыбанковской деятельности в России
1.1 Сущность понятий«банк» и «банковская система» в экономической теории
1.2 Структурныеособенности современной банковской системы России и основные этапы еестановления
2. Анализ состояниясовременной банковской системы Российской Федерации и концептуальных путей еесовершенствования
2.1 Оценка результатовфункционирования современной банковской системы России
2.2 Несовершенствосовременной банковской системы
2.3 Основные взглядыотносительно дальнейшего развития банковской системы России
3. Основные путиреформирования банковской системы России
3.1 Стратегические цели изадачи реформирования банковской системы
3.2 Анализ существующихмер реформирования российской банковской системы
Заключение
Список использованнойлитературы
Введение
Банковскаясистема страны – одно из главнейших звеньев ее экономики, ее кровеноснаясистема. Во многом именно банковский сектор определяет уровень экономическогоразвития, влияя на темпы экономического роста через инвестиции в различныесектора экономики. В то же время развитие банковской системы зависит и отвнешних факторов: отношения между хозяйствующими субъектами, степенивмешательства государства в экономику и др.
Современнаябанковская система, практическая роль которой обусловливается тем, что онаобеспечивает систему платежей и расчетов является важнейшей частью национальнойэкономики, большая часть коммерческих сделок в экономике осуществляется черезвкладные, инвестиционные и кредитные операции. Банки, как финансовыепосредники, аккумулируют и трансформируют сбережения одних экономическихсубъектов в кредиты другим.
На современномэтапе, в условиях реформирования банковской системы стоит вопрос качественногосовершенствования и изменения ее места и роли в экономике России с позицииадекватности народнохозяйственным потребностям страны, а также с учетомзападных моделей и накопленного зарубежного опыта сектора.
Такимобразом, актуальность исследования путей совершенствования банковской системыопределяется необходимостью существования эффективной и рациональной банковскойсистемы России, а так же возможностью создания в будущем надежной имногофункциональной банковской системы, которая даст возможность развиватьсяэкономике.
Цельювыполнения данной работы является анализ современного состояния банковскойсистемы России и основных путей ее совершенствования, разработка и обоснованиепредложений по совершенствованию банковской системы в целом, и деятельности ЦБРФ, в частности.
В связи споставленной целью необходимо решить следующие задачи:
– изучитьтеоретические основы банковской деятельности, а так же таких понятийэкономической теории, как «банк» и «банковская система»;
– проанализироватьосновные этапы становления и институциональные основы функционированиябанковской системы Российской Федерации;
– проанализироватьсостояния банковского сектора РФ на современном этапе;
– рассмотретьперспективы совершенствования банковской системы;
– проанализироватьи обосновать меры для стабилизации деятельности банковской системы;
– обосноватьнаправления корректировки современной банковской политики в целях обеспеченияэкономического роста и структурных социально-экономических преобразований.
Всоответствии с целью и задачами курсовой работы определён предмет исследования –механизм регулирования банковской деятельности в современных условиях.
Объектомисследования является функциональная и организационная структура банковскойсистемы Российской Федерации.
Теоретическойосновой исследования послужили официальные документы, такие как Федеральныйзакон «О банковской деятельности», Стратегия развития банковского сектора,помимо этого в работе используются разработки Финансовой академии приправительстве РФ, а так же информация с сайта www.financy.ru.
Курсоваяработа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованнойлитературы и нескольких приложений.
1. Теоретическиеаспекты банковской деятельности в России
1.1Сущность понятий «банк» и «банковская система» в экономической теории
Банки – этоогромное достижение цивилизации. Они представляют собой экономические органы,предназначенные для обслуживания всех рыночных отношений. Банки следуетрассматривать как важную составную часть бизнеса и делового мира. Ониаккумулируют денежные средства, обслуживают рынки ценных бумаг, предоставляюткредиты, проводят денежные расчёты и оказывают многообразные экономическиеуслуги.
Если обратитьсяк научным источникам и попытаться дать однозначный ответ на вопрос о том, чтотакое банк, то окажется, что сделать это не так просто, в связи с тем, что всовременной литературе нет единого мнения относительно понятия и сущностибанка.
Так вТолковом словаре экономических терминов можно найти следующее определение слова«банк», которое опирается на его этимологическую природу: «банк (отитальянского «banco») – лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали своиуслуги».[1]
Самымраспространенным является определение банка, как хранилища денежных средств.Вместе с тем данное или подобное ему житейское толкование данного понятия нетолько не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение внародном хозяйстве.
Помимораспространенного в обиходе определения понятия «банк», существует егоюридическое и экономическое толкования. В строгом юридическом смысле банк поопределению Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности» вредакции от 3 февраля 1996 г. есть «кредитная организация, которая имеет исключительноеправо осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение вовклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средствот своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытиеи ведение банковских счетов физических и юридических лиц». [2]
С экономическойточки зрения коммерческие банки относятся к особой категории деловыхпредприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекаюткапиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся впроцессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временноепользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительномкапитале.
В целом всовременной литературе, которая занимается изучением вопроса о сущности банка,можно выделить некоторые закономерности в толковании данного слова. Понятие«банк» может быть рассмотрено как:
1) банккак учреждение или организация.
Наиболее массовым представлением о банке является егоопределение как учреждения, как организации. «Банковские учреждения иорганизации» – довольно распространенный термин, сплошь и рядом его можновстреть как в серьезной научной, так и учебной литературе, банковскомзаконодательстве, банковских документах и печати. Но не следует забывать, что«организация» отсылает нас к определенной совокупности людей. А банк какорганизация оказывается близко стоящим к понятиям «благотворительнаяорганизация», «общественная организация». Однако следует отметить, что банк,хотя и выполняет общественную миссию, тем не менее, имеет слабое отношение кэтим понятиям. Банк как организация, как объединение людей, исторически скорееявлялся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела,особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средниеи мелкие объединения.
2) банк как предприятие.
Как и любое предприятие, банк является самостоятельнымхозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит иреализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Малочем отличаются и задачи банка как предприятия – он решает вопросы, связанные судовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах,реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов,как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банкможет осуществлять виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они непротиворечат законам страны, вытекают из Устава банка). Как и любое другоепредприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).
3) банк как торговое предприятие.
Банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства,строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства.Это обстоятельство, однако, дало основание ряду авторов считать, что банк – этоторговое предприятие. Ассоциации банковской деятельности с торговлей неслучайны. Банки действительно как бы «покупают» ресурсы, «продают» их,функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банкиимеют своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», их деятельность вомногом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком исферой торговли в основном заканчивается. Более того, сходство носит внешнийхарактер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом. Известны, кпримеру, такие операции, которые банки совершают с обменом (покупкой-продажей)валют на денежном рынке, когда валюта одной страны (а также золото) покупаетсяили продается по определенному курсу, определенной цене.
4) банк как посредническое предприятие.
Нередко банк характеризуется как посредническая организация.Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у однихи требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том,что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующихгарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другомуконтрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересамизаемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе.Разумеется, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересовявляется случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник,обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения.В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют своепервоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворитьпотребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любойвкус – срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае вроли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов – кредитора изаемщика.
5) банк как агент биржи.
Деятельность банка в сфере обращения порождало ипредставление о нем как об агенте биржи еще в 20‑е годы. Поводом дляэтого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участникамибиржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнятьоперации по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически этоне превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирскиедома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг.Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частьюбанковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговляценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковскогодела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынкасо специальным аппаратом и задачами.
6) банк как кредитное предприятие.
Постепенно банк все более становился кредитным центром, чтодало возможность определять его как кредитное предприятие. Однако это не даетоснования для смешения банка с кредитом. Банк – это не само отношение, а одиниз субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящихдруг другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, чтокредит – это отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банкесконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлениибанка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда,когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появленияденег во всех их функциях. Банк – следствие развития кредита, являющегося, всвою очередь, по отношению к банку фундаментом.
К важнымвопросам теории банка, помимо вопроса об его определении, относится и вопрос оего функциях. Как и в вопросе о сущности, здесь немало заблуждений, спорного инеясного. Функции и операции банка практически отождествляются, так как функциякак понятие употребляется в смысле характеристики определенных видовдеятельности банка. Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняемыеоперации, такое смешение становится понятным. В связи с этим в перечне функцийможно встретить такие, как осуществление платежного оборота, держание кассы,выдача кредита, управление и хранение ценных бумаг, покупка и продажа наличнойи безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и др. – практически всеоперации, получившие статус обязательных для банка.
В экономическойлитературе можно встретить упоминание о таких функциях, как предложение иоткрытие финансирования; предложение и открытие помощи по вложению денег икапитала; предложение и разработка возможностей по денежным вкладам какнеобходимая предпосылка для обеспечения экономии платежных средств; предложенияи осуществление платежного оборота; предложение прочих услуг.
Эти и другиефункции банка, встречающиеся в отечественной и зарубежной экономическойлитературе, расширяют горизонты в понимании банка, дают важную характеристикубанка как денежно-кредитного института.
Во многихлитературных источниках указываются три основные функции банка, а именно:
1) функциярегулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которыепроходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системерасчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена,оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборотадостигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитованияпотребностей различных субъектов производства и обращения, массовогообслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что даннаяфункция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими изакрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.
2)посредническая функция. Под ней зачастую понимается деятельность банка какпосредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций,населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи поих поручению, как бы наделены посреднической миссией.
3) функцияаккумуляции средств.
Исходя из того, что банк – это финансовое предприятие, котороесосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет ихво временное пользование в виде кредитов, посредничает во взаимных платежах ирасчётах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулируетденежное обращении в стране, включая эмиссию новых денег, можно датьопределение банковской системе. Итак, банковская система – это совокупностьразличных видов национальных банков кредитных учреждений, действующих в рамкахобщего денежно-кредитного механизма.
Сущностьбанковской системы определяется признаками, которые отличают ее от других систем,а именно:
1) этоискусственной системой, результат жизнедеятельности человека;
2) этобольшая система, которая включает в себя множество элементов;
3) этосложная система, в которой прослеживается огромное количество связей ивзаимодействий;
4) этоуправляемая система;
5) этоиерархическая система, где присутствует несколько уровней;
6) это динамическаясистема, обладающая свойством саморазвития;
7) этоцеленаправленная система;
8) поспособу взаимодействия с внешней средой – открытая система.
В историиразвития банковских систем различных стран известно несколько их видов:
– двухуровневаябанковская система (Центральный банк, система коммерческих банков инебанковские кредитно-финансовые институты);
– централизованнаямонобанковская система;
– уникальнаядецентрализованная банковская система – Федеральная резервная система США.
В большинствестран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковскойсистемы. Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны,где он играет роль «банка банков» и выполняет характерные только для негофункции:
– осуществлениеэмиссии национальных денежных знаков, организация их обращения и изъятия изобращения, определение стандартов и порядка ведения расчетов и платежей;
– проведениеобщего надзора за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны иисполнение финансового законодательства;
– предоставлениекредитов коммерческим банкам;
– управлениесчетами правительства, осуществление зарубежных финансовых операций;
– осуществлениерегулирования банковской ликвидности с помощью традиционных для центральногобанка методов воздействия на коммерческие банки: проведение политики учетнойставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами,регулирование норматива обязательных резервов коммерческих банков.
ЦБ имееттесную связь с государством. В одних странах (например, ФРГ или Россия) ЦБможет принадлежать государству, в других ЦБ выполняет функции государственногооргана. Но и в первом, и во втором случаях государство заинтересованно в надежностиЦБ в силу особой роли последнего в кредитной системе страны, в проведенииэкономической политики правительства.
Второйуровень данной модели банковской системы представлен коммерческими банками,которые могут быть универсальными и специализирующими, и небанковскимикредитно-финансовыми институтами, к которым относятся инвестиционные компании,инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды итрастовые компании (см. Приложение №1).
Историяразвития банковского дела знает и такой тип банковской системы, какцентрализованная монобанковская система. По данному типу были построеныбанковская система СССР и многих других социалистических стран. Особенность еесостоит в том, что в стране существует монополия нескольких банков, каждый изкоторых выполнял вои функции, но действовали под строгим руководствомгосударства.
Третья модель банковской системы известная насегодняшний день – это децентрализованная банковская система, представленнаяФедеральной Резервной системой США. Ее возглавляют 12 федеральных резервныхбанков в различных регионах страны, задачей которых является контроль задеятельностью банков – членов ФРС и определение кардинальных направлениймонетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков.Остальные коммерческие банки работают «на свой страх и риск».
Подводя итоги данного пункта, необходимоотметить, что банковская система – это важная составляющая экономическойдействительности, так или иначе связанная с функционированием хозяйства страны.Банковская система – сложное явление, имеющее свою структуру и специфическиечерты. Но имея разные формы, она чрезвычайна важна для эффективного осуществленияденежно-кредитной политики.
1.2 Структурные особенностисовременной банковской системы России и основные этапы ее развития
До 1987 годав России существовала одноуровневая банковская система, с переходом к рыночнымотношениям возникла необходимость в ее изменении и переходе на качественнодругой уровень.
По даннымразличных литературных источников формирование современной банковской системыРоссии прошло несколько этапов, которые можно сгруппировать следующим образом:[3]
– первыйэтап: 1991–1994 гг. Образование и формирование сегментов рынка.
– второйэтап: 1995 г. Введение «валютного коридора» и «кризис ликвидности банков»,что оказало большое влияние на развитие валютного рынка и рынка межбанковскогокредитования.
– третийэтап: 1996–1997 гг. Стабилизация банковской системы, развитие финансовогорынка.
– четвертыйэтап: конец 1997–1999 гг. Мировой финансовый кризис и его преодоление.
– пятыйэтап: с 2000 г. – по настоящее время. Оздоровление банковской системы исовершенствование финансового рынка.
В самомначале реформирования банковской системы России в ней отсутствовала структурнаяплатформа для качественногообеспечения новых потребностей субъектов хозяйствования, и ее роль быланезначительной. Врезультате первой волны реформ было положено начало формирования новойбанковской системы. Её основа строилась под влиянием структурной перестройкиэкономики. Но некоторые аналитики высказывают мнение о том, что реформа быланеподготовленной: перевод клиентуры из одного банка в другой происходило постарому методу, кадровые вопросы не были продуманы, структура кредитныхинститутов не способствовала выполнению новых задач.[4]
Однакоположительным результатом явилось понимание необходимости формированиядвухуровневой структуры, после чего начался процесс образования частных банков.Возникли новые формы обслуживания клиента: факторинг, лизинг и др. Параллельнос новыми банками в стране начали активно формироваться другие рыночныеструктуры: биржи, всевозможные посреднические организации, производственныеассоциации и совместные предприятия. В период реформ были созданы нормативныебазы. Тем самым деятельность банков получила законодательную основу, банки былиобъявлены юридическими лицами, экономически самостоятельными учреждениями, ненесущими ответственности по обязательствам государства. В это время быливпервые определены экономические нормативы для банков, устанавливаемые БанкомРоссии, что положило основу формирования систему надзора в России.
Кроме представленныхвидов активных операций в банковской системе России на базе широкогоиспользования мирового опыта постепенно вводились такие операции и банковскиепродукты, как расчеты с использованием пластиковых карт, межбанковскиеэлектронные переводы, банковское обслуживание клиентов на дому и рабочем месте,операции с хранением ценностей и др.
Такимобразом, банковская реформа, начатая в конце XX века, привела к кореннымпреобразованиям банковской системы в целом, в результате чего была созданаструктура нового типа.
В настоящеевремя банковская система России представляет собой двухуровневую систему,состоящую из Центрального банка Российской Федерации, в качестве составляющейпервого уровня и коммерческих банков, а так же других финансово-кредитныхучреждений, осуществляющих отдельные банковские операции, которые образуютвторой уровень системы. Таким образом, банковская система включает Банк России,банки, филиалы и представительства иностранных банков, небанковские кредитныеорганизации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы ихолдинги.
Новаяструктура банковской системы России стала в большей степени отражатьпотребности рыночного хозяйства, она строится на тех же принципах, что и встранах с развитой рыночной экономикой, все больше приспосабливается к процессупроводимых экономических реформ. В то же время процесс становления новойкредитной системы пока развивается сложно и противоречиво.
Важнаяструктурная особенность современной российской банковской системы – еесегментация, которая находит выражение в формировании групп кредитныхорганизаций, слабо связанных между собой и специализирующихся нафункционировании в разных секторах рынка.[5]
Даннаясегментация имеет три основных аспекта:
1) выделениегрупп банков, замыкающихся на одни и те же секторы экономики, как попривлечению, так и по размещению ресурсов;
2) доступотдельных сегментов банковской системы к пассивам разного качества и характера:долгосрочных (депозиты населения, иностранные займы) или, напротив,краткосрочных (счета реального сектора);
3)ограниченность каналов, обеспечивающих перераспределение финансовых ресурсовмежду отдельными сегментами банковской системы (рынка межбанковских кредитов идепозитов).
В банковскойсистеме выделяют четыре основные группы банков, различающиеся по размеруактивов, источникам ресурсов, типам клиентуры, кредитуемым отраслям.
Крупнейшиебанки и банковские группы с российским капиталом представлены 13‑ю банками с активамисвыше 25 млрд. руб. и 16‑ю банками, входящими в банковские группы прикрупнейших нефтегазовых компаниях. Они концентрируют 31% активов банковскойсистемы. Основная часть банков этой группы (21 из 29) работает с крупнымикомпаниями из наиболее рентабельных экспортно-ориентированных отраслей «первогоэшелона» – нефтегазовой промышленности и цветной металлургии, что облегчаеткрупнейшим банкам доступ к обслуживанию счетов и кредитованию предприятий этихотраслей. Как следствие на ссуды «первому эшелону» экспортно-ориентированныхотраслей приходится 79% кредитного портфеля этих банков. Наиболее значимымисточником ресурсов для крупных банков служат остатки на счетах корпоративныхклиентов (33% привлеченных средств), т.е. преимущественно средства довостребования. Это обуславливает в основном краткосрочный характер кредитныхвложений – кредиты на срок менее года составляют 66% кредитного портфеля.Предлагаемые кредиты не вполне соответствуют спросу ключевых заемщиков банков.Предприятия наиболее рентабельных сырьевых отраслей, как правило, обладаютдостаточным объемом собственных оборотных средств, что сужает их потребность впривлечении краткосрочных заемных ресурсов. В то же время они испытываютсущественную потребность в долгосрочных заимствованиях для осуществлениямасштабных инвестиций в основной капитал.
Средние имелкие банки с российским капиталом. Входящие в данную группу 1,2 тыс. банковконцентрируют 32% совокупных активов банковской системы. Небольшой размерактивов банков группы (в среднем 30 млн. долл.) не позволяет этомусегменту банковской системы претендовать на существенную долю на рынкекредитования крупных экспортно-ориентированных компаний «первого эшелона».Последние, как правило, заинтересованы в привлечении крупных кредитов объемом10 млн. долл. и более. Поэтому средние и мелкие банки работаютпреимущественно с экспортерами «второго эшелона», а также с предприятиямивнутренне ориентированных отраслей. Доля кредитов этим отраслям в совокупномкредитном портфеле данной группы банков (включая непромышленные предприятия) составляет80%. Эта группа банков в основном вовлечена в обслуживание теневых операций,связанных с сокрытием доходов, обезличиванием капиталов и т.д., что косвенноподтверждается тем, что на них приходится около 60% всех кредитов банковскогосектора, предоставленных мелким фирмам с неопределенной отраслевойспециализацией. Среди источников привлеченных средств мелких и средних банков нескольковыше удельный вес вкладов населения – 19% по сравнению с 16% у крупнейшихбанков. Тем не менее, и для них основным источником ресурсов являются средствакорпоративных клиентов (40% привлеченных средств), обуславливающихпреимущественно краткосрочный характер ресурсной базы и соответственноограничивающих возможность долгосрочных вложений.
Банки,контролируемые нерезидентами, представлены 29‑ю банками с долей нерезидентов вуставном капитале свыше 90%. На них приходится 8,5% совокупных активов банковскойсистемы. Банки с иностранным капиталом размещают средства в ссудывысоконадежным заемщикам, среди которых преобладают предприятия внутреннеориентированных отраслей. Среди кредитуемых предприятий внутреннеориентированных отраслей преобладают компании с иностранным участием.Нацеленность кредитной политики на достаточно узкий сегмент заемщиков,жесткость требований к обеспечению ссуд, платежеспособности и «прозрачности»заемщиков сдерживают расширение кредитования со стороны иностранных банков. Следствиемявляется достаточно низкая по сравнению с другими группами банков доля кредитови займов в их активах (35% по сравнению с 45% в среднем по банкам). Наиболеезначимый источник ресурсов для таких банков – иностранные пассивы (кредиты,депозиты и счета иностранных банков, остатки на счетах фирм-нерезидентов идр.), на которые приходится 37% привлеченных средств. Благодаря доступу к«длинным» иностранным ресурсам (кредиты материнских компаний) банки имеютсущественный потенциал для наращивания долгосрочного кредитования предприятий.Это является одним из важнейших конкурентных преимуществ иностранных банков наотечественном кредитном рынке.
Сбербанк РФ. Он концентрирует 29%активов банковской системы. Банк фактически является монополистом на рынкевкладов населения, аккумулируя 70% их совокупного объема. Соответственно наэтот вид ресурсов приходится основная часть его привлеченных средств (76%).Такая структура пассивов позволяет ему, в отличие от других российских банков,предлагать кредиты высокой срочности: кредиты сроком более чем на годсоставляют 40% его кредитного портфеля по сравнению с 33% в среднем по банкам.
Сбербанк – единственныйроссийский банк, масштаб которого (активы 34 млрд. долл., капитал – 4млрд. долл.) позволяет ему одновременно предоставлять несколько десятковкрупных (свыше 10 млн. долл.) кредитов. Еще одним фундаментальнымконкурентным преимуществом банка является развитая филиальная сеть,представляющая уникальную возможность аккумулировать и размещать ресурсы,обслуживать межрегиональные расчеты и потоки капитала в масштабе всей страны.Банк активно кредитует заемщиков как внутренне ориентированного, так иэкспортно-ориентированного сектора.
Сегментированнаяструктура российской банковской системы порождает в ней ряд «узлов напряжения».
Во-первых, основная нагрузка накредитование внутренне ориентированного товарного производства приходится насредние и мелкие банки с невысоким объемом собственного капитала, часто сфиктивной капитализацией. На эти же банки приходится основная нагрузка пообеспечению платежей и расчетов в регионах: в них сосредоточено 85% всехостатков на счетах и депозитах в региональных банках. Отсюда, повышениеорганами денежно-кредитного регулирования требований к капитализации ипрозрачности банков может сопровождаться негативными последствиями длякредитования внутренне ориентированного сектора экономики и региональногоплатежного оборота.
Во-вторых, краткосрочные кредитныересурсы, которыми располагают крупнейшие банки, не соответствуютпреимущественно долгосрочному спросу на кредит их основных клиентов – крупныхсырьевых экспортно-ориентированных компаний. Как следствие в этой группе банковформируется масштабный избыток краткосрочных ресурсов. Индикатором его служитзавышенная доля неработающих ликвидных активов (рублевых и валютных): 31% посравнению с 25% в среднем по банкам. В то же время заемщики внутреннеориентированного сектора, предъявляющие устойчивый спрос на краткосрочныекредиты, сталкиваются с неспособностью обслуживающих их средних и мелких банковпредоставить кредит необходимого масштаба. Вследствие зависимости кредитнойполитики значительной части крупных банков от спроса на ресурсыэкспортно-ориентированных компаний затруднено перераспределение концентрируемыхбанками избыточных ресурсов к внутренне ориентированным предприятиям, а такжеопосредованно – к средним и мелким банкам.
В-третьих, группа крупнейших банковиз-за чрезмерной ориентации на кредитование экспортеров оказывается уязвимой ккредитным рискам, связанным с возможным негативным изменением внешнеторговойконъюнктуры. Существует опасность, что в этом случае крупнейшие банкистолкнутся одновременно с сокращением ресурсной базы и с задержками погашенияранее выданных ими кредитов. Причем узость межбанковского рынка будетограничивать привлечение ресурсов для покрытия возможных кассовых разрывов.
Такимобразом, банковская система продолжает развиваться и по сей день. Появляютсявсе новые и новые проблемы, требующие решения. В данное время идет поискстановление оптимальных форм институционального устройства кредитной системы,эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживаниякоммерческих структур. Также проводятся работы по улучшению обслуживаниячастных лиц и привлечению их денежных средств. Создание устойчивой, гибкой иэффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в то же времячрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России.
2. Анализсостояния современной банковской системы Российской Федерации и концептуальныхпутей ее совершенствования
2.1 Оценкарезультатов функционирования современной банковской системы России
Для тогочтобы понять, к чему можно прийти в будущем, нужно оценить, что происходитсегодня. Оценивать скорость и качество развития российской банковской системы впоследние годы можно по-разному. С одной стороны, она действительно растеттемпами, опережающими развитие экономики. Так, прирост совокупных активовбанковской системы, начиная с 2000 года, составлял 51,7, 35,2, 31,9, 36,5, 29 и36,6%, а рекорд прироста ВВП за этот период – 7,3%. По мнению первоговице-президента Ассоциации региональных банков «Россия» Александра Хандруева,российская банковская система быстро растет по модели догоняющего развития инасколько она отстает от аналогичных систем в странах с развивающимися рынкамиили в странах со зрелой экономикой – это вопрос, по большому счету,количественный.[6] За последниешесть лет сделан буквально рывок по всем ключевым индикаторам. А если взятьструктуру совокупных активов и пассивов в банковском секторе, то она уже малочем отличается от структуры активов и пассивов в развитых промышленных странах.В частности, на долю кредитов в совокупной ссудной задолженности приходитсяпримерно 60 процентов всей задолженности. Это примерно столько же, сколько взападных государствах».
С другойстороны, даже столь убедительно наращиваемые активы не в состоянииудовлетворить потребности экономики. Один из экспертов даже охарактеризовалотечественную банковскую систему как «реальный тормоз для экономики».[7]По данным Банка России, отношение выданных банками кредитов к ВВП на начало2006 года составляло 25,2%.[8] Этонесомненный прогресс по отношению к уровню пятилетней давности: на начало 2001года соотношение было 11,6%.Однако, несмотря на положительную динамику, по этому показателю Россия в разыотстает не только от стран с развитой рыночной экономикой, но и от ряданаиболее успешных развивающихся государств. Например, по данным Центрамакроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования, в 2001 году вГермании доля банковских кредитов в ВВП составляла 130%, во Франции – 95%, вЯпонии – 96%, в Бразилии и Мексике – 29 и 27%, а в Венгрии и Чехии – 35 и 45%соответственно.
Дляотечественного банковского сектора характерна также высокая распыленностькапитала, которая не позволяет банкам аккумулировать ресурсы для финансированиякрупных проектов. Так, средняя величина активов российского банка (без учетаСбербанка) в 2004 году составляла 0,1 млрд. долларов против 4 млрд. долларов вЮжной Корее, 5 млрд. в Великобритании и 45 млрд. – в Японии. В силу своегонебольшого размера 90% российских банков не способны выдать ни одного кредитаобъемом 10 млн. долларов. Кроме того, примерно 90% кредитов – короткие,предоставляющиеся на срок менее трех лет: на начало 2005 года удельный вескредитов на срок более трех лет составлял всего 8,27% от всех выданных. На 1октября нынешнего года показатель подрос до 11,9%. Правда, из статистикиЦентробанка непонятно, какую долю в этих кредитах занимают ипотечные займынаселения и ссуды на покупку жилья, по определению очень длинные.[9]Хронический кредитный голод стимулирует российские компании решать проблемупривлечения средств для развития на западных рынках. По последним оценкам навторую половину 2007 года, доля трансграничного кредитования российскихпредприятий составляет в объеме привлеченных ими средств 40%.
Итак,обратимся к реальным данным, представленным Центральным банком РоссийскойФедерации, на начало 2008 года.[10]
В первыечетыре месяца 2008 г. банковский сектор России продолжал динамичноразвиваться, хотя темпы его развития по сравнению с аналогичным периодомпрошлого года заметно снизились. В определенной степени это было связано скризисом на международных финансовых рынках, приведшим к уменьшению внешнегофинансирования. Несмотря на снижение темпов роста ресурсной базы, прежде всегокапитала, происходила дальнейшая кредитная экспансия российских банков, чтоувеличивает потенциальные системные риски (как ликвидности, так и кредитный).Среди негативных тенденций можно отметить снижение ликвидности банковскогосектора (хотя запас ее пока достаточен) и резкое увеличение числа убыточныхкредитных организаций.
Темпы ростаактивов банковского сектора за первые 4 месяца 2008 г. составили 8%, чтозаметно ниже, чем за аналогичный период 2007 г. (13,2%). Капиталбанковского сектора вырос на 8,9% (за аналогичный период 2007 г. на 21,7%).Рекордные темпы роста капитала в 2007 г. были связаны в значительнойстепени с успешными и масштабными IPO российских банков, в то время как сейчас, послекризиса на международных финансовых рынках, рост собственных средствпроисходит, прежде всего, за счет внутренних источников. В настоящее времяосновными источниками роста капитала российских кредитных организаций являютсяприбыль и фонды банков (41,2% от всех составляющих капитала), уставный капитал(27,3%), эмиссионный доход (25,3%).
Достаточностькапитала банковского сектора за январь – апрель 2008 г. снизилась, чтосвязано с увеличением банковских рисков. С учетом складывающейся ситуации вбанковском секторе (увеличение рисков при отсутствии значительных источниковроста капитала) можно прогнозировать дальнейшее плавное снижение достаточностикапитала.
В 2008 г.продолжилась тенденция усиления позиций банков с иностранным участием нароссийском рынке. Так, в I квартале 2008 г. доля этих банков в активах банковскогосектора выросла с 17,2 до 17,9%, а в капитале – с 15,7 до 16,9%. В ближайшеевремя можно прогнозировать дальнейшее усиление позиций данных банков синостранным участием. Данные по динамике активов и капитала банковского секторапредставлены в таблице 1.
Таблица 1.Динамикаактивов и капитала банковского сектораПоказатель 01.01.06 01.01.07 01.01.08 01.04.08 01.05.08 Активы, млрд руб. 9696,2 13963,5 20125,1 21323,4 21725 Капитал, млрд руб. 1241,8 1692,7 2671,5 2858,8 2909,2 Достаточность капитала, % 16,0 14,9 15,5 15,3 15,1
Доля банков с иностранным участием свыше 50%
в активах банковского сектора, %
в капитале банковского сектора, %
8,3
9,3
12,1
12,7
17,2
15,7
17,9
16,9 Нет данных
В январе –апреле 2008 г. кредиты банковского сектора выросли на 15,4%, что большетемпов роста ссудной задолженности за аналогичный период 2007 г. (11,8%).Кредиты росли быстрее, чем активы в целом, в результате чего удельный весссудной задолженности в активах увеличился с 70,9 до 75,7%. При этом кредитынефинансовому сектору выросли на 13,6%, кредиты банкам – на 28,4, кредитыфизическим лицам – на 12,5%. Таким образом, наиболее быстро росли межбанковскиекредиты, что в целом, с точки зрения ликвидности банковского сектора, можнорассматривать как позитивный фактор. Однако темпы роста кредитов предприятиям инаселению опережали темпы роста активов, что свидетельствует о продолжающейсякредитной экспансии российских банков, которая хотя и ведет к высоким доходамбанков, в то же время потенциально увеличивает системные кредитные рискибанковского сектора.
Показательуровня просроченной задолженности в анализируемом периоде не изменился иостался на уровне 1,3%. Практически на том же уровне осталась и просроченнаязадолженность физических лиц (она варьировалась от 3,3 до 3,5%). Доляпроблемных и безнадежных ссуд в кредитном портфеле банков в I квартале 2008 г.снизилась с 2,2 до 2,1%. Таким образом, все важнейшие показатели системногокредитного риска в рассматриваемый период формально не увеличились. Однако надоучитывать, что это происходило в условиях очень быстрого роста кредитов.Последствия же этого роста скажутся только через некоторое время, когда начнутпроявляться потенциальные кредитные риски, а кредитная экспансия исчерпает своиресурсы.
Данные подинамике кредитов и кредитных рисков банковского сектора представлены в таблице2.
Таблица 2.Динамикакредитов и кредитных рисков банковского сектораПоказатель 01.01.06 01.01.07 01.01.08 01.04.08 01.05.08
Кредиты всего, млрд. руб.
в т.ч. просроченная задолженность, млрд. руб.
6368,4
76,4
9438
121,1
14258,8
184,1
16072,4
209,4
16453,4
217,2 Удельный вес кредитов в активах, % 65,9 67,8 70,9 75,4 75,7
Кредиты нефинансовым организациям, млрд. руб.
в т. ч. просроченная задолженность, млрд. руб.
4397,1
55,9
6147,8
70,2
9316
86,1
10253,4
97,9
10585,7
102,7
Кредиты физическим лицам,
млрд. руб.
в т. ч. просроченная задолженность, млрд. руб.
1055,8
19,9
1882,7
50,6
2971,1
96,5
3198,6
110,5
3342,6
112,7
Кредиты банкам, млрд. руб.
в т. ч. просроченная задолженность, млрд. руб.
668
0,2
1035,6
0,2
1418,1
0,2
1921,7
0,6
1820,9
1,6 Удельный вес просроченной задолженности по всем кредитам, % 1,2 1,3 1,3 1,3 1,3 Доля проблемных и безнадежных ссуд в кредитном портфеле, % 3,2 2,6 2,2 2,1 Нет данных Удельный вес просроченной задолженности в кредитах физическим лицам, % 1,9 2,7 3,3 3,5 3,4
В январе –апреле 2008 г. вложения банков в ценные бумаги практически не возросли,существенно не изменилась и их структура. По состоянию на 01.05.2008 г. вструктуре приобретенных ценных бумаг доминировали долговые обязательства (69,7%).В структуре портфеля долговых обязательств банков наибольший удельный весзанимали долговые обязательства Российской Федерации (30,7%), облигациироссийских предприятий (24,4), долговые обязательства иностранных предприятий ибанков (12), долговые обязательства российских банков (10,7%).
В этот периодна 11% снизились вложения российских банков в долевые ценные бумаги,наблюдалось также незначительное увеличение рыночных рисков банковского сектора(с 38,7 до 40,6% от величины капитала).
Данные подинамике вложений в ценные бумаги и рыночных рисков банковского секторапредставлены в таблице 3.
Таблица 3.Динамикавложений в ценные бумаги и рыночных рисков банковского сектораПоказатель 01.01.06 01.01.07 01.01.08 01.04.08 01.05.08 Ценные бумаги, приобретенные банками, млрд руб. 1400,1 1745,4 2250,6 2252,5 2268,4 Доля ценных бумаг в активах, % 14,4 12,5 11,2 10,6 10,4 Вложения в долговые обязательства, млрд руб. 998,0 1251.4 1541,4 1563,9 1580,4 Вложения в долевые ценные бумаги, млрд руб. 127,1 185 316,3 285,5 281,5 Рыночный риск к капиталу, % 33,6 45,1 38,7 40,6 Нет данных
За первые 4месяца 2008 г. средства клиентов выросли на 15,9%, т.е. заметно больше,чем за аналогичный период 2007 г. (9,9%). Средства организаций нарасчетных счетах увеличились на 9,2%, однако в апреле они уменьшились на 11,8%,что, очевидно, в определенной степени связано с уплатой квартальных налоговыхплатежей в апреле 2008 г. Темпы роста депозитов юридических лиц врассматриваемом периоде составили 11,2% (за январь – апрель 2007 г. – 13,4%).Вклады физических лиц увеличились на 6,2% (за 4 месяца 2007 г. – на 9%).Сумма же выпущенных банками облигаций выросла на 13%, сумма выпущенных векселей– на 13,1%, привлеченные межбанковские кредиты – на 15,7% (в том числе МБК отбанков-нерезидентов – на 10%). Таким образом, в абсолютном выражениипривлеченные ресурсы банков росли в основном за счет депозитов физических июридических лиц и кредитов от банков-нерезидентов.
Ликвидностьбанковского сектора в январе – апреле 2008 г. имела тенденцию к снижению,однако запас ее пока находится на приемлемом уровне.
Данные подинамике привлеченных средств и ликвидности банковского сектора представлены втаблице 4.
Таблица 4.Динамикапривлеченных ресурсов и ликвидность банковского сектораПоказатель 01.01.06 01.01.07 01.01.08 01.04.08 01.05.08
Средства клиентов всего,
млрд. руб.
в т.ч. депозиты юридических лиц,
млрд руб.
депозиты физических лиц,
млрд руб.
средства организаций на расчетных счетах, млрд руб.
5960,5
1271,1
2761,2
1694,4
8626,2
2146,7
3809,7
2399,8
12252,3
3520
5159,2
3232,9
12896,2
3611,7
5313,6
3528,9
12952,3
3915,1
5479,7
3110
Выпущенные банками облигации,
млрд руб. 67,3 168,3 290,2 311,1 328,1 Банковские векселя и акцепты, млрд руб. 614,5 790,5 822.2 815 862.3 Межбанковские кредиты, млрд руб. 1086,4 1730,5 2807,4 2999,2 3249 Межбанковские кредиты от банков-нерезидентов, млрд руб. 784 1364,8 2136,1 2197,4 2352,4 Отношение высоколиквидных активов к обязательствам до востребования (Н2), % 54,7 51,4 48,4 40,2 Нет данных Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам (Н3), % 73,7 76,8 72,9 68,7 Нет данных
Финансовыерезультаты по банковскому сектору в целом за I квартал 2008 г. иза январь – апрель 2008 г. очень неплохие (показатель прибыли больше, чемза аналогичный период 2007 г.). Вместе с тем не может не настораживатьрезкий рост числа убыточных банков в 2008 г., что, безусловно,свидетельствует о росте системных рисков.
Данные подинамике финансовых результатов деятельности банковского сектора представлены втаблице 5.
Таблица 5.Динамикафинансовых результатов деятельности банковского сектораПоказатель 01.01.06 01.01.07 01.01.08 01.04.08 01.05.08 Прибыль, млрд руб. 262 372 508 135 178 Количество убыточных кредитных организаций 14 18 11 86 125 Убытки кредитных организаций всего, млрд руб. 7,9 0,8 0,9 3,4 2,7
2.2 Несовершенствосовременной банковской системы России
Главныйвопрос, связанный с банковской системой, – это всегда вопрос о ее качестве, тоесть о ее жизнестойкости и эффективности функционирования в составе и интересахэкономической системы страны в целом. Целесообразно выяснить, на сколькоимеющаяся банковская системы в России соответствует всему выше причисленному.
Менее чем за20 лет своего существования банковская система России претерпела ряд серьезныхиспытаний, включая финансовый кризис 1998 и 2004 гг., продемонстрировавпри этом хорошую выживаемость. Несмотря на тяжелые потрясения и в целомнеблагоприятную экономическую и политическую внешнюю среду, банковский сектордостойно вышел из кризисного состояния и даже превзошел докризисный уровеньсвоего развития и продолжает развиваться, несмотря на вызовы нового мировогокризиса.
Из ранееизложенного видно, что внешне в банковской системе России все обстоит вполнеблагополучно. Однако в ней существуют изъяны, которые трудно не заметить. Содной стороны, это огосударствление финансовой системы, с другой, – этопроникновение иностранного капитала. И если первый чреват лишь возможнойпотерей эффективности, то второй процесс носит фактически необратимый характер– центры принятия важных экономических решений уходят за рубеж. К тому жепоследнее с большей степенью вероятности может привести к новому системномуфинансовому кризису, вследствие возможных массовых дефолтов по накопленнымвнешним долгам частного сектора, которые только в России составляют порядка 150млрд. долл. США, из которых в 2008 году необходимо рефинансировать около 80млрд. долл. США.
Помимоперечисленных проблем современная банковская система России столкнулась сотмыванием и легализацией через банки денежных средств, полученных преступнымпутем.
В условияхобострившейся банковской конкуренции особо остро выявилась еще одна проблема –проблема выживания региональных банков, которые все больше вытесняются сместных рынков филиалами крупных московских банков.
Таким образом,подводя итог описанным выше недостаткам банковской системы России насовременном этапе, можно сделать вывод, что в современных условиях банковскаясистема усложняется, появляются новые проблемы, требующие разрешения. Поэтомуобеспечение стабильного развития и финансовой устойчивости банковской системыявляется важной задачей на сегодняшней день, но это невозможно сделать безравноправного партнерства государства в лице его финансовых регуляторов, а также всех участников финансового рынка.
2.3 Основныевзгляды относительно дальнейшего развития банковской системы России
Развитиесовременной банковской индустрии России на протяжении последних лет происходилов отсутствие какой-либо единой системы взглядов, принятой государством иподдержанной банковским сообществом. Не было ясной общеэкономической стратегииразвития, а все документы, касавшиеся долговременных задач государства, носилив основном декларативный характер и реальной силы не имели.[11]Государство предполагало, что развитием банковской системы должен заниматьсяБанк России, тогда как последний всегда считал самым важным, прежде всего,задачу поддержания устойчивости национальной валюты, предписанную ему Законом«О Центральном банке РФ».
Многие аналитикивысказывают такое мнение, что если власти в обозримом будущем никак непродемонстрируют политическую волю, направленную на сохранение национальнойбанковской системы, события будут развиваться естественным путем-то есть путемпланомерного выдавливания российских банков из сферы обслуживания крупногобизнеса и населения. Эксперты единодушны в том, что крупные российские банки изпервой полусотни, за исключением Сбербанка, ВТБ и, возможно, Банка Москвы,будут скуплены. Сохранят они прежние названия или нет – вопрос несущественный.Все предсказывают значительное сокращение – не исключено, что вдвое – численностибанковской системы. Впрочем, и адекватность нынешнего официальнозарегистрированного числа банков ставится под сомнение. По мнению Александр Хандруев,при переходе на консолидированную отчетность выявятся скрытые банковскиехолдинги и обнаружится, что банков у нас уже сейчас гораздо меньше, чемзначится в списках ЦБ. Многие финансовые институты находятся под контролемболее крупных коллег и самостоятельными единицами считаться не могут.[12]Возможно кардинальное изменение региональной конфигурации банковской системы.Национальный – не «по паспорту» – капитал будет выдавлен в регионы, кудаиностранцы, в силу особенностей российской географии и бизнеса, пока не добралисьи заглядывают только «на экскурсию». Значительное число региональных банков ужесейчас скуплены московскими и питерскими структурами, и, судя по всему,столичная экспансия будет продолжаться.[13] Многиесходятся во мнении, что сегментом для борьбы российских банков станут компанииследующего после нефтяного и металлургического уровня. Это представители тожеэкспортно-ориентированных секторов, но, в значительной степени, завязанные навнутренний рынок, – компании химической, пищевой, лесной промышленности, неочень крупная металлургия, успешное машиностроение, кроме сборочногопроизводства. Александр Хандруев и генеральный директор Национальногорейтингового агентства Виктор Четвериков дополняют сферу компетенции российскихбанков еще и третьим, и четвертым эшелонами российского бизнеса-то естьсредними и малыми предприятиями. Сегмент этот, с одной стороны, оченьперспективный. В России малый бизнес еще не получил своего адекватногоразвития. Хотя у нас доля ВВП, произведенного малыми предприятиями, втри-четыре раза меньше, чем в Германии и вообще в Западной Европе. С другойстороны, российские банки пока не умеют работать с такими клиентами,подчеркивает Виктор Четвериков.[14] Крупныебанки, декларирующие работу с малым бизнесом, требуют от этих заемщиковбизнес-планы такого уровня, что с ними вполне можно номинироваться на участие внацпроекте. А некоторые банки, в основном региональные, впадают в противоположнуюкрайность – берут на себя слишком высокие риски. Тем не менее, российскимбанкам предстоит научиться – желательно через опыт банкротства соседа, а несвой собственный – работать с такой клиентурой.
АлександрХандруев особо выделяет розничный сегмент российской банковской системы. Посколькурозница в этом секторе, по его прогнозам, будут лидировать пять-шесть банков,обладающих филиальной сетью федерального масштаба. Первых двух фигурантов этогосписка можно назвать уже сейчас – Сбербанк и ВТБ. Остальные дадут о себе знатьпозже. Не исключено, что это будет банк с иностранным капиталом, например,«Сосьете Женераль». Виктор Четвериков добавляет в этот «розничный» сценарий соссылкой на неофициальные расчеты, что доля россиян, готовых вкладывать средства– в банки ли, на фондовый рынок, – не превышает 7%. Из них 3–4% уже охваченыфинансовыми услугами. Следовательно, речь может идти лишь о борьбе заоставшиеся 3–4%, а это не такая уж мощная база. К тому же, считает он, ростпотребительского кредитования тоже исчерпаем: население вскоре насытитсяпокупкой кофемолок и телевизоров, а брать кредиты на более крупные приобретенияу большинства не хватит решимости. Так же высказывается мнение о формировании в течениеближайшей десятилетия нового сегмента российских банков – инвестбанков. Но ихфункции экспертам представляются по-разному. Так, гендиректор рейтинговогоагентства полагает, что такие банки будут создаваться или покупаться из числадействующих иностранцами либо в пользу иностранцев: в мире сейчас полно денег,инвесторы ищут рынки для вложений, а Россия, с высокой волатильностьюинструментов, в этом плане весьма привлекательна. Другое мнение, что еслиудастся удержать на российских фондовых площадках хотя бы половину оборотанаших крупнейших компаний, то появится возможность для развития и капитализациисегмента российских инвестиционных банков, ориентированных на работу скомпаниями среднего звена. При нормальном развитии ситуации доля инвестбанков всовокупных активах может вырасти до 25%.
Воссозданнаяобщими усилиями конфигурация российской банковской системы через десять летбудет такова. По мнению Александра Хандруева, сектор будет представлен тремяосновными блоками. Первый – это пять-шесть крупнейших банков с развитойфилиальной сетью федерального масштаба, которые будут специализироваться нарознице. Они сконцентрируют до 70% всех банковских активов. Второй – это 500или 600 так называемых нишевых банков. В первую очередь сюда войдутпредставители нового для России вида – инвестиционных банков, на них будетприходиться примерно 25% активов банковской системы. Но большинство российскихбанков второго блока будут заниматься обслуживанием малого и среднего бизнеса. Третийблок будет представлен большим числом «микрофинансовых посредников», тех же кредитныхкооперативов, которые будут оказывать финансовые услуги мельчайшим заемщикам – небольшимхозяйствам и предпринимателям.[15]
Такимобразом, все острее встает вопрос о путях реформирования банковской системы и осоздании ее устойчивой модели.
3.Основные пути реформирования банковской системы
3.1 Стратегическиецели и задачи реформирования банковской системы России
Российскаябанковская система нуждается в стабильном развитии, об этом высказывалисьмногие эксперты. Но для того, чтобы реформы прошли успешно необходимо понимать,что функционирование банковской системы базируется на законодательстве РоссийскойФедерации, нормативно-правовых актах Министерства Финансов РФ, Центральногобанка РФ, в ряде случаев на региональных законодательных и нормативныхдокументах, которые не должны противоречить федеральному законодательству. Помнению ряда экспертов, нестабильность российских банков и возможность совершатьразличные операции с нарушением или двусмысленным толкованием правил имеет корнив весьма противоречивом и непродуманном законодательстве, а так же обусловленапарадоксально выстроенной линией отношений с коммерческими банками Центральногобанка. Поэтому необходимо устранить противоречия и нормализовать правовуюоснову функционирования банковской системы. Для этого нужно привестинормативно-правовую базу к сбалансированному и внутренне непротиворечивомусостоянию. Реализация этих задач имеет много аспектов – от политических доэкономических.
В основереформирования российской банковской системы должен быть принцип экономическойцелесообразности и экономической эффективности.[16]
Экономическаяцелесообразность и экономическая эффективность представляют две стороны одногоявления. С одной стороны, экономическая эффективность призвана вестиреформирование отечественной банковской системы в направлении повышения ееконкурентоспособности, улучшения качества обслуживания частных лиц икорпоративных клиентов. С другой стороны, экономическая целесообразностьдиктует необходимость модернизировать существующие банки, улучшать структуру ихактивов и повышать устойчивость доступными способами, а не способствовать ееисчезновению. В определенной степени это помогает сохранению или незначительнойреорганизации банковской архитектуры в регионе. Фактически экономическаяцелесообразность и экономическая эффективность в чем-то противоречат другдругу, но отчасти представляют единое целое. Их связующим звеном становитсяполитическая сила, направленная на сохранение российской банковской системы.[17]
В условияхсовременной российской экономики необходимо принимать очень четкие ипродуманные, эффективные меры в реформировании банков России.
Опираясь насуществующие документы необходимо отметить, что приоритетом государственнойсоциально-экономической политики является обеспечение высоких и устойчивыхтемпов экономического роста. Повышение роли банковского сектора в экономикеявляется одной из важнейших задач государства. Динамика решения задач развитиябанковского сектора будет в значительной степени зависеть от состояния правовойсреды, инвестиционного и делового климата, налоговых условий, совершенствованиярегулирования банковской деятельности и системы банковского надзора,эффективности функционирования системы страхования вкладов.
Основнойцелью развития банковского сектора на среднесрочную перспективу являетсяповышение устойчивости банковской системы и эффективности функционированиябанковского сектора. Реформирование банковского сектора будет способствоватьреализации программы социально-экономического развития Российской Федерации насреднесрочную перспективу, прежде всего преодолению сырьевой направленностироссийской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализацииконкурентных преимуществ.
До настоящегомомента основными направлениями деятельности Правительства Российской Федерациии Банка России были:[18]
совершенствованиеправового обеспечения банковской деятельности;
формированиеблагоприятных условий для участия банков в финансовом посредничестве;
повышениеэффективности банковского регулирования и банковского надзора;
развитиеконкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитныхорганизаций;
укреплениерыночной дисциплины в банковской сфере и обеспечение равных условий конкуренциидля всех кредитных организаций, включая банки, контролируемые государством;
повышениетребований к качеству корпоративного управления в кредитных организациях;
развитиеинфраструктуры банковского бизнеса.
Но прошедшийв июне 2007 года Международный банковский конгресс определил новые задачиразвития.
3.2 Анализсуществующих мер реформирования российской банковской системы
На прошедшемв г. Санкт-Петербурге в июне 2007 г. XVI МЕЖДУНАРОДНОГО БАНКОВСКОГОКОНГРЕССА (МБК‑2007) были выработаны следующие меры реформирования:[19]
ПравительствуРоссийской Федерации, органам исполнительной власти с участием Банка России
В целяхдальнейшего укрепления национальной банковской системы, повышения уровнякапитализации и конкурентоспособности банков, активизировать усилия по внесениюизменений в действующее законодательство и подготовке законопроектовпредусматривающих:
1) в сферероста капитала, укрепления экономической мощи банков
– предоставлениебанку права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц с даты егогосударственной регистрации, если размер уставного капитала вновьрегистрируемого банка не ниже суммы рублевого эквивалента 100 млн. евро. Отменадвухлетнего «испытательного срока» для действующих банков, если размерсобственных средств (капитала) не ниже суммы рублевого эквивалента 100 млн.евро;
– упрощениепроцедур реорганизации кредитных организаций с одновременным повышением ихпрозрачности и обеспечением надлежащей защиты интересов кредиторовреорганизуемых кредитных организаций;
– совершенствованиепроцедур размещения ценных бумаг банков с учетом интересов инвесторов присохранении механизмов контроля за качеством инвестируемых капиталов;
2) в сфереразвития банковской деятельности
– обеспечениеусловий для унификации и развития системы регистрации имущества и имущественныхправ;
– формированиеправовых условий для более комплексного привлечения кредитными организациямиорганизаций федеральной почтовой связи для осуществления отдельных функций,связанных с осуществлением банковских операций.
– законодательноерегулирование сферы потребительского кредитования, регламентирующее всесущественные аспекты взаимоотношений;
– созданиеправовых условий развития системы образовательных кредитов, повышениедоступности образовательных кредитов для граждан Российской Федерации;
3) в областивнедрения подходов, признанных в международной практике управления рисками, банковскогорегулирования и надзора
– созданиеправовых условий для комплексной реализации в Российской Федерации положенийдокументов Базельского комитета по банковскому надзору «Основополагающиепринципы эффективного банковского надзора» и «Международная конвергенцияизмерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» (Базель II);
– совершенствованиеправовых подходов к оценке рисков, включая вопросы концентрации кредитныхрисков;
– совершенствованиеправовых условий для осуществления консолидированного надзора и управлениярисками на консолидированной основе, включая возможности обменаконфиденциальной информацией в рамках банковских групп и между органамибанковского надзора;
– установлениекритериев определения реальных владельцев кредитных организаций и порядкараскрытия информации о них;
– конкретизациюквалификационных требований к должностным лицам кредитных организаций и членамсовета директоров (наблюдательного совета) кредитных организаций,предоставление Банку России права определять критерии оценки их деловойрепутации;
– установлениетребований ко всем аффилированным лицам хозяйственных обществ о предоставленииобществам сведений о себе и ответственности аффилированных лиц занепредоставление сведений;
– усилениероли и повышение ответственности совета директоров (наблюдательного совета)кредитной организации;
– созданиемеханизма реализации активов ликвидируемых кредитных организаций, повышениепрозрачности ликвидационных процедур, совершенствование процедур оспариваниясомнительных сделок, в том числе предусматривающих право Агентства пострахованию вкладов оспаривать действия должников кредитной организации;
4) в областиразвития финансовых рынков
– обеспечениесудебной защиты срочных сделок (производных финансовых инструментов);
– совершенствованиерегулирования процедур секьюритизации финансовых активов;
– обеспечениезаконодательных условий создания и порядка доверительного управления активамиОбщих фондов банковского управления;
5) в сфересовершенствования системы рефинансирования
– наделениеАгентства по страхованию вкладов функцией организации публичных торгов пореализации предметов залога (активов) по непогашенным кредитам Банка России, необращающихся в Российской Федерации на организованном рынке (векселей, правтребования по кредитным договорам), принятых в обеспечение по данным кредитам;
В целяхобеспечения дальнейшего развития системы страхования вкладов, включаяопределение сроков и предельных сумм возмещения по вкладам, а также ставокстраховых взносов и механизмов их отчислений, внести изменения в действующеезаконодательство, уточняющие:
– механизмы,обеспечивающие осуществление выплат вкладчикам, функции и полномочия Агентствапо страхованию вкладов;
– основаниядля введения запрета на привлечение банком-участником системы страхованиявкладов физических лиц.
В целяхсоздания более благоприятных условий для выполнения кредитными организациямизаконодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступным путем, и финансированию терроризма ускорить работу по внесениюизменений, касающихся прав банков на расторжение договоров банковского счета водностороннем порядке. В целях сокращения административных издержек банковпринять решение об освобождении их от обязанности по контролю за выполнениеморганизациями правил ведения кассовых операций. Продолжить работу поприближению российского правил бухгалтерского учета к МСФО.
Банку Россиинеобходимо разработать нормативные акты, направленные:
1) навнедрение международных подходов к оценке достаточности капитала кредитныхорганизаций, определенных в рамках соглашения «Международная конвергенцияизмерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» (Базель II), в частиКомпонента 1 «Минимальные требования к капиталу».
Активизироватьпроводимую с участием банковского сообщества работу в отношении Компонента 2 («Организациянадзорного процесса») и Компонента 3 («Рыночная дисциплина») по подготовкепроектов нормативных актов. Предусмотреть реализацию в Компонентах 2 и 3 БазеляII принципов пропорциональности и соразмерности.
2) навнедрение в надзорную практику уточненных подходов к оценке финансовойустойчивости кредитных организаций, обеспечивающих единство оценок деятельностибанков в рамках надзора и оценок соответствия банков требованиям к участию всистеме страхования вкладов.
3) наоптимизацию правил и процедур, применяемых при формировании уставного капиталакредитных организаций, в том числе предусматривающих либерализацию требованийпо оплате уставного капитала при первичном публичном размещении акций кредитнойорганизации на открытом рынке;
4) насоздание единого механизма рефинансирования (кредитования) кредитныхорганизаций под залог имущества из формируемого «единого пула обеспечения»;
В целяхоптимизации состава, объемов и сроков предоставления банками всех видовотчетности разработать нормативные акты, предусматривающие:
1) отражениев отчетности характера и реального уровня рисков, принятых кредитнымиорганизациями, имея в виду возможность использования этих сведений и дляуправления рисками;
2) дифференциациюобъемов и периодичности представления кредитными организациями в Банк Россииотчетности исходя из оценки Банком России экономического положения кредитнойорганизации;
3) введениеунифицированных форматов сбора отчетности для кредитных организаций (проект посозданию Единой информационной системы поддержки деятельности Банка России порегулированию и развитию банковского сектора);
Совместно сдругими органами регулирования и контроля рассмотреть возможность обеспечениягосударственных организаций и ведомств необходимой информацией о деятельностикредитных организаций на основе соглашений об информационном взаимодействии сБанком России с целью сокращения объемов и потоков информации, представляемойкредитными организациями в различные государственные организации, исключениядублирующих показателей.
Разработатьнормативный акт Банка России, устанавливающий дифференцированные режимы надзораза банками, включая вопрос дифференциации режимов отчетности, исходя из оценкиих экономического положения. Продолжать работу по развитию консолидированногонадзора, в том числе трансграничного, включая анализ и оценку принимаемыхбанковскими / консолидированными группами и банковскими холдингами рисковна консолидированной основе.
В целяхсовершенствования трансграничного банковского надзора расширять взаимодействиес надзорными органами зарубежных стран, в том числе на основе заключаемыхсоглашений о сотрудничестве в области надзора. Развивать взаимодействие саудиторскими организациями по вопросам деятельности кредитных организаций и банковских /консолидированных групп с учетом международных рекомендаций. Продолжить работупо развитию подходов к оценке концентрации кредитных рисков по операциям исделкам кредитных организаций со связанными с ними контрагентами (заемщиками),группами взаимосвязанных контрагентов, а также по секторам экономики и втерриториальном разрезе. Изучить подходы к надзору за рисками по операциям исделкам внутри банковской группы (холдинга). Продолжить работу, направленную наповышение качества капитала кредитных организаций и недопущение фиктивногокапитала в банковском секторе. Проверять соблюдение банками требований одоведении до сведения заемщиков информации о размере эффективной процентнойставки. Продолжить проведение комплексной оценки финансовой устойчивостибанковского сектора на базе регулярного мониторинга состояния основныхбанковских рисков, расчета и анализа рекомендуемых МВФ показателей финансовойустойчивости, методов стресс-тестирования. Продолжить работу по развитиюдействующей системы мониторинга предприятий и использованию получаемойинформации в целях управления банковскими рисками и банковского надзора. Продолжитьосуществление мероприятий по построению системы валовых расчетов в режимереального времени по крупным, срочным платежам (систему БЭСП Банка России). Продолжитьпубликацию Банком России информации о состоянии банковского сектора, банковскомнадзоре, в том числе на сайте Банка России в сети Интернет. Рассмотреть вопросдальнейшем развитии транспарентности деятельности Банка России, о мерах поповышению финансовой грамотности населения, в том числе об открытии на сайтеБанка России отдельного раздела, рассчитанного на широкий контингентпрофессионально неподготовленных пользователей разных возрастных категорий.
Кредитныморганизациям и их ассоциациям:
Продолжитьработу по повышению капитализации, в том числе за счет первичных публичныхразмещений акций среди широкого круга инвесторов, включая население.Обеспечивать высокое качество капитала. Продолжать дальнейшее развитие системуправления рисками с учетом международной практики, адекватно оценивать потери,в том числе потенциальные, с учетом профиля и уровня рисков, а такжеперспективного состояния рыночной среды, используя в этих целях современныеметоды оценки рисков, включая стресс-тестирование. Принять меры по развитиюработы, направленной на формирование баз данных, необходимых для оценки рисковс использованием математической статистически и теории вероятности. Уделятьособое внимание вопросам управления рисками на новых быстрорастущих сегментахрынка банковских услуг и финансовых рынках, в том числе в потребительскомкредитовании. Банковским ассоциациям изучить вопрос о целесообразностиразработки типового договора потребительского кредита. Обеспечить комплексныеподходы к управлению рисками, учитывая их взаимосвязь и взаимовлияние.Кредитным организациям, являющимся головными в банковских группах, головныморганизациям (управляющим компаниям) банковских холдингов совершенствоватьпроцедуры управления рисками и достаточности капитала, основываясь насовременных подходах к риск-менеджменту, в том числе отраженных в рекомендацияхБазельского комитета по банковскому надзору. Усилить внимание к вопросамдостоверности учета и отчетности, в том числе консолидированной, повыситьтранспарентность деятельности за счет расширения состава и оперативностипубликуемой кредитными организациями информации о своей деятельности (насобственных сайтах, а также на сайте Банка России в сети Интернет). Продолжитьразработку стандартов корпоративной этики, стандартов качества банковскойдеятельности и механизмов контроля за их соблюдением, обращая особое вниманиена качество разрабатываемых стандартов, способствовать их добровольномувнедрению в банковскую практику, одновременно не допуская роста неоправданнойнагрузки на банки. Внедрить в практику разработку планов мер и действий,обеспечивающих непрерывность деятельности банков в непредвиденных ситуациях.Базировать данную работу на проводимых экспертных оценках и самооценках уровнярисков, состояния корпоративного управления, управления рисками, внутреннегоконтроля, информационной безопасности. Принимать активное участие в программахповышения финансовой грамотности населения.
Предполагается,что выше перечисленные меры будут способствовать формированию более стабильнойи функциональной банковской системе, а так же будут способствовать разрешениюуже существующих проблем, и, следовательно, ее успешному совершенствованию.
Заключение
Анализсовременного состояния банковской системы России и основных путей еесовершенствования позволяет сделать следующие выводы:
1. Банкипредставляют собой существенное достижение цивилизации. Это экономическиеорганы, предназначенные для обслуживания всех рыночных отношений. Банки следуетрассматривать как важную составную часть бизнеса и делового мира. Ониаккумулируют денежные средства, обслуживают рынки ценных бумаг, предоставляюткредиты, проводят денежные расчёты и оказывают многообразные экономическиеуслуги.
Совокупностьразличных банков в стане является составляющей банковской системы, котораяпредставляет собой один из важных компонентов экономической действительности.Банковская система – сложное явление, имеющее свою структуру и специфическиечерты. Но имея разные формы, она чрезвычайна важна для эффективногоосуществления денежно-кредитной политики.
2. Современнаябанковская система России начала складываться в начале 90-х гг. должна былаотвечать требованиям зарождающихся рыночных отношений. На сегодняшний деньбанковская система России – это двухуровневая система, где первый уровеньпредставлен Центральным банков РФ, а второй уровень – это коммерческие банки идругие финансово-кредитные учреждения.
3. Внешнев банковской системе России все обстоит вполне благополучно, на начало 2008года по многим показателям были получены хорошие результаты. Но кризисныепроцессы современной экономики существенно осложнили положение в банковскомсекторе. Поэтому на сегодняшний день банковская система России нуждается вдальнейшем развитии и реформировании.
Созданиеустойчивой, гибкой и эффективной банковской системы – одна из важнейших задачэкономической реформы в России.
4. Основнымиизъянами банковской системы России считаются:
– огосударстлениефинансовой системы;
– проникновениеиностранного капитала;
– отмываниеи легализация денежных средств, полученным преступным путем, через банки;
– проблемавыживания региональных банков.
5. Многиеэксперты обеспокоены состоянием современной банковской системы России ипытаются предугадать возможные пути ее развития. Помимо этого они высказываютмнение о том, что для стабильного функционировании российской банковскойсистемы необходимо:
1) хорошаянормативно-правовая база, созданная совместными усилиями правительства РФ,Министерства Финансов РФ, Центрального банка РФ и региональных законодательств.
2)взаимодействие всех уровней и элементов банковской системы для решенияпоставленных задач.
6. Насегодняшний день разработаны определенные меры, направленные на улучшениебанковской системы РФ.
ПравительствуРоссийской Федерации, органам исполнительной власти с участием Банка Россиинеобходимо, например:
– всфере развития банковской деятельности желательно законодательное регулированиесферы потребительского кредитования, регламентирующее все существенные аспектывзаимоотношений;
– вобласти внедрения подходов, признанных в международной практике управлениярисками, банковского регулирования и надзора необходимо совершенствованиеправовых подходов к оценке рисков, включая вопросы концентрации кредитныхрисков и совершенствование правовых условий для осуществленияконсолидированного надзора и управления рисками на консолидированной основе,включая возможности обмена конфиденциальной информацией в рамках банковскихгрупп и между органами банковского надзора;
– вобласти развития финансовых рынков обеспечить судебной защиты срочных сделок(производных финансовых инструментов);
Продолжитьработу по развитию подходов к оценке концентрации кредитных рисков по операциями сделкам кредитных организаций со связанными с ними контрагентами(заемщиками), группами взаимосвязанных контрагентов, а также по секторамэкономики и в территориальном разрезе.
Продолжитьработу, направленную на повышение качества капитала кредитных организаций инедопущение фиктивного капитала в банковском секторе.
Рассмотретьвопрос дальнейшем развитии транспарентности деятельности Банка России, о мерахпо повышению финансовой грамотности населения, в том числе об открытии на сайтеБанка России отдельного раздела, рассчитанного на широкий контингентпрофессионально неподготовленных пользователей разных возрастных категорий.
Это толькочасть мер, которые предполагается воплотить в жизнь. Предполагается, что онибудут достаточно эффективны для совершенствования банковской системы России.
Списокиспользованной литературы
1. Федеральный закон №395–1от 03.02.1996 г. «О банковской деятельности».
2. Стратегия развитиябанковского сектора на период до 2009 года.
3. Вестник банка России. М.:– 2008.
4. Толковый словарь экономическихтерминов. – М.: Просвещение, 1999. -460 с.
5. Банковские системы ибанки в условиях развития геоэкономики. М.: Финансовая академия приправительстве РФ. – 2000. – 198 с.
6. Гадимов Г.М. Банковскоеи кредитное дело. М.: Постскриптум. – 2001. – 223 с.
7. www.financy.ru