ОГЛАВЛЕНИЕ TOC o«1-1» «Заголовок 2;2;v;3»
Введение… 2
Функции и виды векселей… 3
Особенностиобращения векселя как ценной бумаги.
Вексельные реквизиты… 8
Опереации банков с векселями… 15
Кредитныеоперации банка с векселями… 15
Форфейтинговыеоперации с векселями… 19
Комиссионныеоперации банка с векселями… 20
Выпускбанками собственных векселей… 24
Переучетвекселей Центральным банком РФ… 27
Фондовые вексельные операции… 29
Заключение… 31
Список использованной литературы… 32
ВВЕДЕНИЕ
Ценные бумаги — это и инструмент привлечения средств и объект вложения финансовых ресурсов, аих обращение — сфера таких весьма рентабельных видов деятельности, какброкерская, депозитарная, регистраторская, трастовая, клиринговая, консультационная.
Возникновениеи быстрое развитие упорядоченного рынка ценных бумаг были обусловленыстановлением капиталистических производственных отношений. Прежде всего этопроявилось в расширении границ коммерческого кредитования, которое представляетсобой исходную форму капиталистического кредита.
Орудиемкоммерческого кредита выступает вексель — первый вид ценной бумаги. Вексельпревращается в форму кредитных денег.
Посравнению с другими доолговыми обязательствами вексель обладает:
абстрактностью,поскольку в нем не оговариваются конкретные причины появления долговогообязательства;
бесспорностью,т.е. обязательством должника произвести платеж независимо от условийвозникновения долга;
обращаемостью,позволяющей использовать вексель как средство обращения вместо наличных денег(в связи с этим вексель получил название торговых денег).
Этимоменты свидетельствуют о большом значении, которое имели ценные бумаги в видевекселей в развитии промышленного производства, утверждении капиталистическихотношений и становлении рынка.
ФУНКЦИИ И ВИДЫ ВЕКСЕЛЕЙ
Историческивексель — первая форма ценной бумаги в хозяйственной жизни. Издавна вексельприменялся как удобное средство оформления расчетных отношений, как средствоплатежа, средство получения кредита, предоставляемого продавцами покупателям втоварной форме в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Вексельявляется действенным рыночным инструментом, обеспечивающим исполнениеобязательств и возврат долгов.
Вексель — это письменное долговое обязательство строгоустановленной формы, удостоверяющее безусловное обязательство одной стороныуплатить в установленный срок определенную денежную сумму другой стороне иправо последней требовать этой уплаты.
Вексель- универсальный финансовый инструмент, который выполняет несколькоэкономических функций. Рассмотрим основные из них.
Преждевсего посредством векселя можно оформитьразличные кредитные обязательства: оплатить купленный товар или оказанныеуслуги на условиях коммерческого кредита, возвратить полученную ссуду,предоставить кредит, оформить привлечение дополнительного оборотного капитала — первая функция векселя.
Развитыйторгово-промышленный оборот невозможен без кредита. Как крупные, так инебольшие предприятия, в особенности торговые, формируют значительную частьсвоих оборотных капиталов за счет кредитных ресурсов. Вексель обеспечиваеткредитование покупателя продавцом без посредничества банков и других финансовыхинститутов.
Приотсутствии у покупателя средств для оплаты товара непосредственно послепоставки продавец предоставляет ему кредит в виде отсрочки платежа наопределенный срок за плату в виде процента от суммы сделки. Отсрочка платежаоформляется векселем. Сумма долга покупателя, составляющая валюту векселя(обозначенную в векселе сумму), включает стоимость товарной сделки и абсолютнуювеличину процентов за коммерческий кредит.
Присущиевекселю формальная и материальная строгость, легкая передаваемость и скоростьпроцедуры взыскания вексельных долгов делают вексель привлекательным дляпредприятий-кредиторов. Кроме того, векселедержатель имеет возможность получитьденьги по векселю ранее указанного в нем срока либо посредством учета векселя вбанке, либо путем получения банковского кредита под залог векселя. Отсюда вторая функция векселя — возможность егоиспользования в качестве средства обеспечения сделок и кредитов, причемиспользоваться с этой целью могут и собственные векселя предпринимателя, ивекселя, полученные от предприятий по торговым оборотам.
Третья функция векселязаключается в том, что он служитсредством платежа, кредитной формой денег, при этом вексельное обращениеспособно многократно ускорять расчеты, поскольку в развитом коммерческомобороте вексель до своей оплаты проходит через десятки держателей, погашая ихденежные обязательства и уменьшая потребность в наличных деньгах, что особенноважно в случае недостаточности последних в денежном обороте. В наибольшейстепени вексель выполняет функцию средства платежа, если он передается в платежлибо по безоборотной передаточной надписи, либо простым вручением. Здесь припередаче векселя передающий не имеет обязанностей по передаваемому векселю и,как при уплате наличных денег, окончательно завершает сделку.
Вкачестве платежного средства вексель широко используется в международныхрасчетах при осуществлении экспортно-импортных операций. Следует отметить,что в практике международной торговлииспользуется преимущественно форма переводного векселя, наиболееприспособленная к переводу средств из одной местности (страны) в другую.
Коммерческиебанки, учитывающие векселя своих клиентов, в целях регулирования текущейликвидности могут переучесть свой вексельный портфель в Центральном банке РФ,устанавливающем процентную ставку (ставку рефинансирования), а такжеопределенные требования как к качеству переучитываемых векселей, так и ккоммерческим банкам, осуществляющим переучет.
Черезмеханизм переучета вексель выполняет четвертуюфункцию — инструмента рефинансирования и денежно-кредитного регулирования БанкаРоссии.
Векселяв зависимости от условий возникновения долга и выполняемых функцийподразделяются на коммерческие,финансовые и обеспечительные.
Коммерческие векселяоснованы на реальной сделке по купле-продаже товаров в кредит, выдача их влечетотсрочку платежа. Эти векселя передаются фактически под залог товара иобеспечиваются теми денежными средствами, которые поступят от продажи товаров,приобретенных с помощью векселя. Такие векселя называют еще товарными, покупательскими или покрытыми.Они составляют наиболее прочную базу вексельного оборота.
Однакопомимо покрытых векселей в коммерческом обороте встречаются безденежныефиктивные векселя, не связанные с потребностями оборота и выдаваемые с цельюполучения денежных средств посредством учета их в банке.
Существуетнесколько разновидностей безденежных векселей: дружеские, встречные и бронзовые(дутые).
Дружеские векселяпередаются платежеспособным предприятием в качестве дружеской услуги другомупредприятию, испытывающему финансовые затруднения и нуждающемуся в кредите(либо акцептуются векселя последнего), с тем чтобы векселедержатель расплатилсявекселем со своими кредиторами либо учел его в банке.
Выдачадружеских векселей может быть использована и для искусственного увеличениясуммы долга векселедателя при объявлении его несостоятельным. Суммы,выплаченные по таким векселям, возвращаются затем векселедержателемвекселедателю.
Дружескиевекселя выписываются в случае полного доверия контрагенту. Однако в качествесвоеобразной гарантии от убытков, которые векселедатель может понести в случаенеоплаты дружеского векселя, векселедержатель вручает своему контрагентувексель на ту же сумму — встречныйвексель.
Выдачавстречных векселей практикуется и в тех случаях, когда две нуждающиеся вденьгах фирмы обмениваются безденежными векселями.
Бронзовые (дутые) векселятакжене имеют реального обеспечения и выписываются от имени несуществующей фирмы сцелью получения наличных денег в банке.
Наличиев коммерческом обороте большого количества безденежных векселей вызываетвексельную инфляцию. Безденежные векселя, как правило, не оплачиваются в срок,что вызывает финансовые затруднения у векселедателей. Учтенные в банкебезденежные векселя отвлекают часть финансовых ресурсов из реального торговогооборота, а непроизводительно используемые денежные средства обесцениваются.Поэтому Центральным банком РФ в сентябре 1991 г. использование в России такихвекселей запрещено.
Финансовые векселяявляются непосредственным следствием договора займа, когда одна сторонаполучает от другой некоторую сумму денег, выдавая взамен вексель. Вторгово-промышленном обороте финансовые векселя используются предприятиями дляпополнения оборотных средств. Частные финансовые векселя эмитируются крупнымиизвестными фирмами, имеющими устойчивое финансовое положение. Однако такойспособ займа менее предпочтителен по сравнению с облигациями, посколькусредства привлекаются на краткосрочной основе, в производство же онивовлекаются на более длительные сроки. Это ставит под сомнение своевременностьплатежей по частным финансовым векселям. Последние обычно не принимаютсябанками к учету.
Разновидностьюфинансовых векселей служат казначейскиевекселя — краткосрочные обязательства государства со сроками погашения 3, 6и 12 месяцев, выпускаемые в обращение в целях покрытия бюджетного дефицита.Начиная с 1992 г. Правительство Российской Федерации использует такой способкраткосрочных займов, выпуская государственные краткосрочные облигации (ГКО),представляющие собой по сути казначейские векселя.
Финансовыйвексель, плательщиком по которому выступает банк, называется банковским векселем.
Обеспечительныевекселя используются в качестве средства обеспечения своевременности и точностиисполнения обязательства по какой-либо другой сделке. Обязанная сторона выдаетконтрагенту соло-вексель (с одной только собственной подписью) сроком попредъявлении. Такой вексель может быть предъявлен к платежу только приневыполнении векселедателем обязательства, которое обеспечивает вексель.
Вбанковской практике обеспечительные векселя используются в качестве обеспеченияпо бланковым ссудам, а также если нет полной уверенности в обязательностизаемщика. Обеспечительный вексель не предназначен для дальнейшего оборота, онхранится на депонированном счете заемщика и, если платеж осуществляется в срок,немедленно погашается. В противном случае банк получает право собственности навексель и предъявляет его должнику к оплате.
Какразновидность обеспечительного векселя может рассматриваться задаточный вексель, выдаваемый вкачестве задатка по сделке вместо наличных денег.
Вкачестве обеспечения по ссуде заемщиком могут быть предъявлены не собственныевекселя, а выписанные третьими лицами, но с индоссаментом заемщика. Тогда ссуданазывается «вексельный онколь» (англ. on call — потребованию), т.е. это ссуда до востребования под залог векселей. По мерепоступления платежей по таким векселям ссуда погашается.
Векселябывают простые и переводные.
Простой вексель — простое и ничем необусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срокаконкретную сумму векселедержателю. Его называют — «соло-вексель»,т.е. вексель, на котором имеется только одна подпись — лица, обязанногосовершить платеж. Такой вексель предполагает, что лицо, выставившее вексель,одновременно плательщик по нему. Простой вексель является долговой распискойпокупателя, вручаемой продавцу в обмен на товар или услугу. Однако практическикаждый субъект может выступать на товарном рынке как в роли поставщика(кредитора), так и в роли покупателя (должника).
Есликредитор по конкретной сделке должен третьему лицу определенную сумму, он можетликвидировать либо уменьшить свой долг, используя переводной вексель.
Переводной вексель (тратта) — письменный документ, содержащий приказ векселедателя, адресованныйплательщику-должнику, уплатить деньги (в определенный срок и в определенномместе) получателю (держателю) векселя или по его приказу другому лицу.
Вотличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а три лица:
1) трассант — выдающий вексель;
2) ремитент — первый приобретатель,получающий вместе с векселем право требовать и платеж по нему;
3) трассат — плательщик, которомувекселедержатель предлагает произвести платеж.
Переводнойвексель, содержащий приказ совершит платеж (приказ исходит от лица, выдавшеговексель), еще не обязательство платежа со стороны трассата. Следовательно,переводной вексель должен быть подтвержден, или акцептован, трассатом(плательщиком-должником). Отсюда акцептованный вексель — вексель, имеющийакцепт (согласие) плательщика на его оплату в срок. Трассировать переводнойвексель означает принять на себя обязательство гарантии акцепта и платежа понему. Акцепт оформляется надписью на векселе и подписью трассата (с указаниемдаты).
Посредствомакцепта лицо, указанное на векселе как плательщик, становится главным вексельнымдолжником (акцептантом). По переводному вексклю такой прямой должник выступаетплательщиком лишь с момента акцепта векселя. До этого момента налицо лишьусловный должник (трассант).
Трассироватьпереводной вексель на другого возможно лишь в том случае, если трассант имеет утрассата в своем распоряжении ценности, которые не меньше суммы, указанной втаком векселе. Акцептант переводного векселя, так же как векселедательпростого, несет ответственность за оплату векселя в установленный срок.Векселедержатель переводного векселя должен своевременно его предъявить какцепту и платежу, иначе невыполнение этих условий может быть отнесено к егособственно вине.
ОСОБЕННОСТИ ОБРАЩЕНИЯ ВЕКСЕЛЯ КАК ЦЕННОЙ БУМАГИ. ВЕКСЕЛЬНЫЕ РЕКВИЗИТЫ
Особенностифункционирования векселя как ценной бумаги, отличающие ее от других долговыхденежных обязательств, состоят в следующем:
·вексель — абстрактный денежныйдокумент, поэтому в тексте векселя не допускаются никакие ссылки на основанияего выдачи, конкретные причины появления долгового обязательства (например,оплата товара, привлечение дополнительных оборотных средств или гарантиивозврата ссуды). В силу этого вексель обеспечивается залогом. Абстрактностьвекселя определяет универсальность его применения;
·предметом вексельногообязательства могут быть только деньги;
·вексель обладает такимикачествами, как бесспорность и безусловность, поскольку обязательство должникапроизвести платеж не зависит не от условий возникновения долга, ни отнаступления какого-либо события. Плательщик не вправе ни уклониться отсовершения платежа, ни продлить его срок;
·векселю свойственнаобращаемость. Возможность многократной передачи векселя из рук в рукипосредством передаточной надписи позволяет использовать его как средствообращения вместо наличных денег;
·векселю присуще такое важноекачество, как вексельная строгость. Реквизиты векселя определены законами овекселях, и все, что не соответствует им, считается ненаписанным. Отсутствиехотя бы одного из обязательных реквизитов лишает вексель юридической силы (приэтом вексель может рассматриваться как обычная долговая расписка); особойстрогостью отличается также процедура взыскания вексельных долгов;
·лица, связанные с движениемвекселя, несут солидарную ответственность (исключение составляют лица,совершившие безоборотную надпись);
·при отказе принять вексель кплатежу или при его неоплате в срок предусматривается совершение протеста внотариальном порядке;
·обращение к нотариусу длязасвидетельствования подписи на векселе не требуется;
·при расчете коммерческимивекселями важным моментом является обязательство выполнения товарных поставок;
·законодательство не допускаетвыписки коммерческого векселя на предъявителя, поскольку в основе вексельногообращения лежат реальные денежные сделки с конкретными хозяйствующимисубъектами;
·эмиссия векселя непредусматривает государственной регистрации, так как в соответствии с ЗакономРФ «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 г. вексель не являетсяэмиссионной ценной бумагой;
·вексель — краткосрочныйденежный документ; максимальный срок его обращения — 361 день. В российскойпрактике срок обращения коммерческого векселя законодательно ограничен 6месяцами, т.е. векселя могут применяться только при заключении хозяйственныхсделок на срок не более 180 дней.
С цельюповышения надежности векселя в обращении в векселе (простом и переводном)предусматривается вексельное поручительство за векселедателя или плательщика повекселю — аваль, причем вексельныеобязательства могут быть гарантированы как полностью, так и в части вексельнойсуммы. Это обеспечение дается либо третьим лицом, либо одним из лиц,подписавших вексель. Авалист (лица, совершившее аваль) отвечает за оплатувекселя перед любым законным векселедержателем. Он несет солидарную ответственностьс лицом, за которое поручается, и отвечает за оплату векселя, даже еслигарантированной им обязательство окажется недействительным.
Авальможет быть оформлен гарантийной надписью авалиста («считать зааваль») на самом векселе или на дополнительном листе (аллонже), прикрепленном к векселю. На аллонже совершаются ипередаточные надписи (индоссамент),если на оборотной стороне векселя они не помещаются. Индоссамент выражаетсясловами «платите приказу» или «платите вместо нас» иозначает переход права получения платежа по векселю к другому лицу. Лицо,совершающее индоссамент, называется индоссантом,а лица, получающее вексель по индоссаменту, — индоссатом.
Возможностьпередачи векселя следует из текста векселя, содержащего оговорку о приказевекселедержателя уплатить другому лицу. Однако индоссирован может быть ивексель, не содержащий прямой оговорки о приказе, поскольку, как отмечалосьранее, обращаемость — неотъемлемое свойство векселя.
Индоссаментдолжен быть простым и ничем не обусловленным. Частичный индоссаментнедействителен. Индоссамент может быть специальным или именным, т.е.указывающим, к кому переходит право получения платежа («платитеприказу...»), бланковым (оформляется только подписью индоссанта) и напредъявителя («платите предъявителю настоящего векселя»).
Количествоиндоссаментов не ограничивается. Законным держателем векселя выступает лицо,основывающее свое право на непрерывном ряде индоссаментов.
Отколичества индоссаментов (кроме передаточной функции индоссамент на векселевыполняет и гарантийную функцию: каждый индоссант по векселю отвечает за акцепти за платеж) и аваля зависит степень доверия к векселю. Последний становитсяболее надежным способом обеспечения платежа. Индоссант может снять с себяответственность за платеж, поставив безоборотную надпись («без оборота наменя»), но это снизит привлекательность векселя для последующихдержателей.
Средииндоссаментов, не удостоверяющих переход прав по векселю, — этопрепоручительные индоссаменты — существуют две разновидности:
·инкассовый индоссамент — оформляется, если векселедержатель поручаетбанку инкассировать вексель, т.е. получить по нему платеж («валюта наинкассо, к получению», «как доверенному»);
·залоговый индоссамент(«валюта в залог») — оформляется, есливексель служит обеспечением по ссуде в банке.
Оплатавекселя в установленный срок погашает вексельное обязательство. В случае отказаот платежа по векселю векселедержатель может предъявить в суде иск квекселедателю (акцептанту по переводному векселю). Если переводной вексель неакцептован или не оплачен, векселедержатель имеет полное право потребоватьоплаты векселя в порядке регресса. Это означает обратное требование овозмещении уплаченной суммы от векселедателя, индоссантов, авалистов, которыенесут солидарную ответственность за уплату суммы векселедержателю. По выборувекселедержателя им может стать любое лицо независимо от порядка подписей навекселе. Если вексель оплачивает один из индоссантов, то он имеет правообратиться с иском к другим индоссантам или трассанту, причем трассант не имеетправа регресса к индоссантам.
Следуетзаметить, что перед подачей иска векселедержатель должен обязательно совершитьпротест — официально подтвердить у нотариуса факт отказа в акцепте или платежепо векселю. Удостоверившись в отказе, нотариус оформляет акт протеста внеплатеже или неакцепте, проставляет на векселе «опротестовано» ивносит данные векселя в реестр опротестованных векселей.
Опротестованныевекселя не могут служить средством платежа, они не принимаются к учету вбанках, а также в обеспечение выдаваемых кредитов. Акт протеста с приложеннымопротестованным векселем является основанием для взыскания суммы платежа повекселю в судебном порядке. Если на векселе были сделаны индоссаменты,векселедержатель может предъявить иск к любому индоссанту. В зависимости отхарактера ответственности участников векселя для предъявления иска устанавливаютсясроки вексельной давности:
· к акцептанту переводного векселя — 3 года;
· к векселедателю простого векселя или индоссантупереводного векселя — 1 год;
· для исковых требований индоссантов друг к другу — 6 месяцев.
Последнийвекселедержатель в течение четырех рабочих дней должен поставить своегоиндоссанта в известность о факте неуплаты по векселю, далее индоссанты извещаютдруг друга в течение двух рабочих дней каждый, восходя до трассанта или первогодержателя простого векселя. Извещается также авалист.
Основныеэлементы, в совокупности составляющие вексельное обязательство, называются вексельными реквизитами. Переводнойвексель должен содержать следующие обязательные реквизиты:
1)наименование «вексель», включенное в текст документа и выраженное натом языке, на котором этот документ составлен;
2) простоеи ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму;
3)наименование и адрес того, кто должен платить (плательщика-трассата);
4)наименование получателя платежа (ремитента), которому или по приказу которогодолжен быть совершен платеж;
5)указание срока платежа;
6)указание места совершения платежа;
7)указание даты и места составления векселя;
8)наименование и подпись векселедателя (трассанта).
Посколькуотсутствие хотя бы одного из обязательных реквизитов лишает вексель силы,рассмотрим их подробнее:
1.Наличие «вексельной метки» означает, что наименование«вексель» должно обязательно присутствовать и в заглавии, и в текстедокумента. Это делается с целью обозначить отличие векселя от родственных емуобязательств и затруднить превращение невексельного обязательства в таковое.
2.Поскольку вексель является денежным документом, в нем должна быть указана суммаплатежа (валюта векселя). Один раз сумма фиксируется цифрами, другой раз — прописью. Валюта векселя может быть обозначена в иностранной валюте.Допускается наличие двух валют платежа, причем между суммами не должно стоятьслова «или» — только союз «и». Исправления вексельной суммыне допускаются (даже оговоренные подписью векселедателя), в случае жеразногласия между суммой, указанной цифрами, и суммой, написанной прописью,верной считается сумма, обозначенная прописью.
Ввексельную сумму могут включаться и проценты за время обращения векселя. Еслиже эти проценты указываются отдельно, то запись по ним оформляется согласноправилам оформления суммы векселя, рассмотренным ранее.
Тольковексель, подлежащий оплате по предъявлении или в такой-то срок от предъявления,может содержать условия о начислении процентов на вексельную сумму. В векселе,подлежащем оплате в другие сроки, условия о процентах считаются ненаписанными.
Вексельвыступает документом безусловным и абстрактным, поэтому в тексте вексельнаясумма не должна сопровождаться никакими условиями платежа либо ссылками наобязательства по сделке. В соответствии с Единообразным вексельным закономлюбое условие платежа в тексте векселя считается ненаписанным. Следуетотметить, что согласно Единообразному торговому кодексу США и Английскомувексельному закону вексель не является абстрактным денежным обязательством, иссылка на контракт, на основании которого вексель выписан, не только возможна,но и необходима.
3.Вексель должен содержать сведения о плательщике по векселю. В переводномвекселе плательщик-трассат, становящийся ответственным лицом только послеакцепта векселя, в силу которого он принимает обязательство оплатить вексель вопределенный срок.
Наименованиеплательщика проставляется в левом нижнем углу на лицевой стороне векселя.
4.Сведения о лице, в пользу которого совершается платеж (о ремитенте),оформляются словами «платите… (наименование ремитента) или егоприказу». Если получатель — векселедатель, ставится указание: «платитев нашу пользу» или «платите по нашему приказу». Единообразныйвексельный закон не допускает выставления векселей на предъявителя, посколькувексель должен оформлять конкретную товарную сделку. Английский вексельныйзакон, напротив, допускает выставление векселей на предъявителя, т.е. данныйреквизит необязателен.
5. Срокплатежа, обозначенный конкретной записью, — обязательный реквизит, и отсутствиеего в векселе делает вексель недействительным. Различают сроки платежа:«по предъявлении»; «во столько-то времени от предъявления»;«во столько-то времени от составления»; «на конкретнуюдату».
Есливексель подлежит оплате в определенный день, указывается конкретная календарнаядата (число, месяц, год).
Вслучае составления векселя со соком оплаты «по предъявлении» деньпредъявления — день платежа; вексель должен быть предъявлен к платежу в течениегода со дня его составления, иначе векселедержатель теряет право на получениеплатежа. Такой срок оплаты наименее удобен для плательщика, поскольку емунеобходимо всегда иметь наготове определенную сумму денег. Однако векселедательможет указать дату, ранее которой вексель не может быть предъявлен к платежу.Индоссаты в последующем могут сократить срок оплаты векселя.
Вексельсо сроком «во столько-то времени от предъявления или составлениявекселя» удобен плательщику: он предоставляет возможность подготовиться кплатежу. От дня предъявления векселя (им считается день, когда плательщиксделал отметку на векселе о согласии на оплату) начинается отсчет срока платежа.
Срокплатежа, назначенный путем указания точного количества дней от составлениявекселя, считается наступившим в последний из этих дней, а не в день посленего. При этом исчисление срока платежа начинается в день даты выставлениявекселя (день даты в счет периода не входит). Допустимо назначение платежа наначало, середину или конец месяца. Под этими записями подразумевается первое,пятнадцатое или последнее число месяца. Вексель со сроком платежа «востолько-то времени от предъявления» необходимо предъявить к оплате втечение года со дня его составления, но для этого нужно заранее представитьвексель плательщику, для того чтобы окончательный срок по векселю не выходил запределы установленного года.
Такимобразом, в зависимости от срока платежа векселя могут быть срочными и подлежащими оплате попредъявлении. Срок платежа определяет также динамику дисконта векселя(вексельная сумма может быть фиксированной либо переменной).
Валюта дисконтного векселя являетсяфиксированной, она не меняется во времени, а сумма платежа по процентному векселю — увеличивается,поскольку такой вексель содержит дополнительный реквизит «процент повекселю».
Процентнымимогут быть только векселя с неопределенным в момент составления сроком платежа(«по предъявлении», «во столько-то времени отпредъявления»). Срочные векселя всегда дисконтные.
6. Ввекселе, как правило, указывается специальное место платежа. Если же местоплатежа отсутствует в документе, им считается место его составления (простойвексель) или место, обозначенное рядом с наименованием плательщика по нему(переводной вексель). Вексель считается недействительным, если на немотсутствуют и место платежа, и местонахождение плательщика, а также еслиимеется несколько мест платежа.
Если ввекселе не совпадают место платежа и место нахождения плательщика, онназывается домицилированным. Лицо, укоторого следует получить платеж (помимо плательщика), — домицилиат.
Чащевсего домицилиатом называется банк, причем это может быть как банк, в которомплательщик обслуживается (имеет расчетный счет), так и любой другой банк(например, в месте жительства ремитента). Внешним признаком таких векселейслужит надпись: «вексель подлежит оплате (или платеж) в… банке» — внижней части векселя под подписью плательщика. Банк оплачивает вексель толькопри достаточности денежных средств на счете клиента либо если плательщикзадепонировал на счете в банке сумму, необходимую для оплаты. В противномслучае банк отказывает в платеже, а вексель опротестовывается обычным порядком.За оплату векселей сторонних плательщиков банки взимают комиссионные.
7. Еслисрок платежа не указан, вексель считается выставленным со сроком «попредъявлении». На лицевой стороне векселя указываются дата и место егосоставления. Дата составления необходима для определения дееспособностивекселедателя в момент составления векселя и вексельного срока, в особенностипо векселям сроком «во столько-то времени от составления».
Переводнойвексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным вместе, обозначенном рядом с наименованием векселедателя (трассанта). Если итаковое отсутствует, вексель считается недействительным.
8.Отсутствие подписи (собственноручной) векселедателя в коммерческом векселеделает вексель лишенным смысла. Следует указать: полное наименованиеюридического лица, выставившего вексель; его юридический адрес; наименованиедолжности лица, обладающего правом подписи векселя от имени предприятия.
Векселедательотвечает за акцепт и платеж. Он может сложить с себя ответственность за акцепт,однако всякое условие, по которому он слагает с себя ответственность за платеж,считается ненаписанным. Недействительные подписи на векселе (если вексельподписан без полномочий ил не в соответствии с предоставленными полномочиями)не ведет к потере силы подписей других подписантов. Сторона, поставившая своюподпись, не имея на то полномочий, несет ответственность и обязана уплатить повекселю вместе с другими лицами; уплатив, она приобретает те же права, что иполномочный представитель.
Всевексельные реквизиты, рассмотренные для переводного векселя, обязательны и дляпростого. Отличие заключается лишь в том, что в простом векселе плательщикомявляется непосредственно векселедатель (пункт 3).
Исключениеиз правила пункта 3 составляют следующие моменты:
·если срок платежа по простомувекселю не указан, вексель рассматривается как подлежащий оплате попредъявлении;
·при отсутствии особого указанияместо составления векселя считается местом платежа (и вместе с тем местомжительства векселедателя);
·если не указано место составлениявекселя, он рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом снаименованием векселедателя.ОПЕРЕАЦИИ БАНКОВ С ВЕКСЕЛЯМИ
Векселя,обращающиеся в хозяйственном обороте, могут представляться их держателями вбанки, во-первых, с целью получения пол эти векселя денег до наступления срокаплатежа по ним и, во-вторых, с целью наиболее удобного получения по векселямплатежа по месту нахождения банка. Операции банка с векселями по выполнениюпервой задачи называются кредитными,а операции, в результате которых разрешается вторая проблема, именуются комиссионными.