БИЗНЕС — ПЛАН
Производство спецодежды
СОДЕРЖАНИЕ
Титульный лист
Вводная часть (резюме проекта)
Анализ положения дел в отрасли
Производственный план
План маркетинга
Организационный план
Финансовый план
1. ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ
НАЗВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ: Общество с ограниченной ответственностью «Эллада»
СУТЬ ПРОЕКТА: приобретение производственного комплекса для производства спецодежды
СМЕТНАЯ СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА: 1 315 000 рублей
ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТА В %: Собственных средств – 815 000 рублей –62% Заемных средств — 500 000 рублей-38%
СРОК ОКУПАЕМОСТИ: 24 месяца
2. ВВОДНАЯ ЧАСТЬ (РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА)
ЦЕЛИ ПРОЕКТА: — получить прибыль;
— обеспечить потребность предприятий и организаций нашего района и области в качественной спецодежде отечественного производства;
— создать 75-90 рабочих мест;
— расширить ассортимент выпускаемой продукции;
— увеличить объемы производства.
СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА: 1 315 000 рублей.
Из них: 500 000 рублей — сумма кредита,
815 000 рублей — собственные средства.
Таблица 1. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА
Наименование показателей,
Единица измерения.
Всего по проекту
По годам реализации проекта
2005 год
2006 год
Капитальные вложения (руб.) всего:
1315000
1315000
Мощность по видам продукции:
-костюмы
-рукавицы
-костюмы утепленные
3000
10 000
2000
300
1000
200
2700
9000
СРОК ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА: 24 месяца
ЗНАЧИМОСТЬ ПРОЕКТА: — развитие малого предпринимательства в п.г.т. Бутурлино;
выпуск продукции отечественного производства из отечественных материалов;
рост отчислений в бюджет и внебюджетные фонды по сравнению с 2004 годом в 4 раза до 600 000 рублей за счет роста объема производства;
организация новых рабочих мест.
3. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ
АНАЛИЗ ПОТРЕБНОСТИ РЫНКА
В настоящее время наблюдается рост выпуска товаров и услуг по крупным и средним предприятиям промышленности. На предприятиях постоянно производится набор рабочих, а следовательно растет потребность в спецодежде. предприятие выпускает спецодежду различных видов, моделей, размеров, а также с учетом сезонных различий — зимнюю и летнюю.
По мнению специалистов, удобная и надежная рабочая одежда, отвечающая всем требованиям безопасности труда, гигиенических правил, позволяет повысить производительность труда, а стильная форменная одежда — это лицо предприятия. Фирма имеет реальный потенциал для увеличения количества рабочих мест, роста объемов производства, расширения ассортимента и рынков сбыта. Но малая площадь арендуемого помещения не позволяет реализовать эту возможность, поэтому многие предприятия ищут поставщиков одежды за пределами нашего района.
АНАЛИЗ КОНКУРЕНЦИИ
Но, во-первых, приобретать товар непосредственно у производителей, без посредников, дешевле, а, во-вторых, мы предлагаем своим клиентам уже разработанные модели одежды или, по желанию заказчика, наши дизайнеры разрабатывают эксклюзивные модели с символикой фирмы.
Отличительные особенности нашей продукции:
Разработка и пошив эксклюзивной форменной одежды, так как фирма имеет собственное дизайнерской бюро.
Возможность нанесения на костюмы фирменной символики заказчика, выполненной вышивкой, аппликацией или шелкографией.
Высокое качество отечественных материалов.
Высокое качество выпускаемой одежды, прочность, комфортность.
Наше предприятие осуществляет свою деятельность на основании Гигиенического заключения и гарантирует строгое соблюдение ГОСТов.
Организация швейного производства на нашем предприятии основана на индивидуальном методе пошива изделий, что позволяет вести полный контроль за качеством выпускаемой продукции, вводить экономические рычаги, стимулирующие рост производительности труда (сдельно-премиальная система оплаты труда и др.).
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
СПЕЦИФИЧЕСКИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА
Таблица 2. ОСНОВНЫЕ СТАДИИ ПРОИЗВОДСТВА СПЕЦОДЕЖДЫ
№ п/п
Наименовании стадии
Содержание стадии
1.
Разработка модели
В дизайнерском бюро разрабатываются модели спецодежы с учетом гигиенических правил, требований безопасности труда, подбираются необходимые материалы
2.
Получение материалов
Со склада необходимое количество материалов доставляется в швейный цех.
3.
Раскрой одежды
Закройщики раскраивают детали одежды
4.
Пошив одежды
Швеи шьют модели одежды индивидуально от начала до конца, что гарантирует качество продукции
5.
Отпуск готовой продукции
Готовая одежда поступает на склад, откуда отгружается потребителям.
СОСТАВ ОСНОВНОГО ОБОРУДОВАНИЯ
Для производства спецодежды необходимы швейные машинки, а также специализированные машины (оверлоки, петельные машины).
На предприятии имеется 25 швейных машинок и 7 специализированных, балансовой стоимостью 15 000 рублей.
НЕОБХОДИМЫЕ СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ
Качество выпускаемых изделий на 70% зависит от качества и структуры используемого сырья и материалов.
На предприятии имеется запас материалов, который по мере использования постоянно восполняется до первоначального общей стоимостью 300 000 рублей.
Таблица 3. ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА
№
Сырье и материалы
ЕдиницаИзмерения
Цена за единицу Измерения (руб.)
Количества
Сумма(руб.)--PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK----PAGE_BREAK--
75000
300000
В.2.2. Уплата процентов за предоставленные средства
Всего
В том числе
средства государственной поддержки
коммерческие кредиты и займы
12500
12500
28125
11250
9375
7500
В.2.3. Налоги и другие обязательные платежи
73000
73000
469000
113500
123500
232000
В.2.4. Страховые взносы
В.2.5. Выплаты кредиторской задолженности
В.2.6. Покупка ценных бумаг
В.3. Сальдо денежных поступлений и выплат от финансовой деятельности В.3 = В.1 – В.2
979500
979500
-947125
-199750
-207875
-539500
Д. Денежный поток
Д.1. По годам реализации проекта
Д1 = А3 + Б3 + В3
44000
44000
208375
106050
97925
4400
Д.2. Накопленный денежный поток
44000
44000
252375
150050
247975
252375
Анализ полученных результатов показывает, что предприятие в состоянии уплатить проценты по кредиту и вернуть кредит в течение года.
СРОК ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА
Срок окупаемости проекта представляет собой период времени с момента начала инвестиционной деятельности до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли и суммарным объемом инвестиций приобретет положительной значение. Срок окупаемости проекта рассчитывается по данным таблицы 10.
Таблица10. ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА СРОКА ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА
Наименование показателей
2005 год
2006 год
всего
4 кв.
всего
1 кв.
2 кв.
3 кв.
4 кв.
1. Объем инвестиций
1315000
1315000
2. То же нарастающим итогом
1315000
1315000
1315000
1315000
1315000
1315000
1315000
3. Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений
115700
115700
1164600
205450
207350
375900
500900
4. То же нарастающим итогом.
115700
115700
1405300
321150
528500
904400
1405300
5. Сальдо(4) – (2)
-999300
999300
165300
-793850
-586500
-210600
90300
Из приведенных данных таблицы 10 следует, что окупаемость вложенных средств произойдет через 24 месяца (в 4-м квартале 2006 года).
ВНУТРЕННЯЯ НОРМА РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
Внутренняя норма рентабельности определяется как дисконтирующий множитель, приводящий разновременные значения баланса к началу реализации проекта. Она является минимальной величиной процентной ставки, при которой занятые средства окупятся за жизненный цикл проекта исходя из условия, что сумма дисконтированных разностей платежа равна нулю.
/>
где Рt – ежегодная разность платежей, T – суммарная продолжительность жизненного цикла проекта, включая установку и эксплуатацию оборудования, n — внутренняя норма рентабельности.
Таблица 11. ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА ВНУТРЕННЕЙ НОРМЫ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
Годы строительства и эксплуатации
2005 год
2006 год
Ежегодная разность платежей (Pt): Pt= Д.1 – В.1.1
-1310600
208375
Внутренняя норма рентабельности равна 18 %, что показывает достаточную эффективность проекта.