Оглавление
Введение
Глава 1 Понятие и экономическая сущность страхования
1.1 Понятие страхования.
1.2 Значение и функции страхования.
Глава 2 Страховой рынок. Понятие, характеристика, современноесостояние
2.1 Понятие и структура страхового рынка
2.2 Современное состояние страхового рынка.
Заключение
Список литературы
Введение
Страхование в развитыхстранах — обязательный элемент социально-экономической системы, поведениесубъектов которой определяется духом ответственности и самодисциплины.
В советский периодвсепроникающее плановое начало практически исключало понятие риска,составляющего суть коммерческого страхования.
В первые годы перестройкивопрос о развитии частного страхования даже не ставился. Защиту«социалистической и личной собственности граждан» предполагалосьдоверить государственному страхованию, правда, в несколько обновленных формах,подсказанных опытом восточноевропейских государств.
На протяжении последнихдесяти лет отечественное страхование играло, в меру возможностей, роль своегорода спутника ряда осуществляемых проектов. Речь идет о коммерческих запускахкосмических аппаратов, ипотечных схемах, лизинговых и залоговых операциях,международном туризме, предоставлении платной медицинской помощи и т.п. Это иобуславливает актуальность выбранной темы контрольной работы.
Процесс становленияроссийского страхового рынка проходил фактически в условиях системного кризиса,политических и финансово-экономических потрясений: платежеспособный спрос настраховые услуги был не велик, а капиталовложения в страховое дело — незначительны. Как это ни парадоксально, данная ситуация имела и положительныепоследствия. Отечественный страховой бизнес учился реагировать на изменениевнешней среды, выживать и даже развиваться в обстановке, близкой кэкстремальной.
В контрольной работе неслучайно были затронуты проблемы страхования. На мой взгляд, страхование сейчасявляется одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех.Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своегоразвития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своимконечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека черезсистему страховой защиты от случайных опасностей.
В страховании реализуютсяопределенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства,обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всемхозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.
Процесс воспроизводствапредставляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного,так и общественного характера. Противоречия между человеком и природой, с однойстороны, и общественные противоречия — с другой в совокупности создают условиядля проявления различных негативных последствий, имеющих случайный характер.Возникает риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства илюбым социально-экономическим отношениям. Все эти факты способствоваливозникновению и развитию страховых отношений во всем мире.
Экономика пятидесятыхгодов нашего столетия характеризовалась бурным взлетом страхования,способствующим росту темпов общественного производства. В России этот процессначался вместе с экономическими реформами. Возрастание рисков в сфередеятельности всех структур общественного производства подтолкнуло развитие страховогорынка России. В последнее время наиболее важным и спорным моментом в теориистрахования стало отнесение страхования к той или иной экономической категории,либо выделение его в самостоятельную категорию. Данная проблема еще будетподробнее рассмотрена в работе, которая помимо этого рассматривает проблемысовременного страхового рынка России, содержит основные идеи и направленияразвития страхования в стране, представленные крупнейшими экономистами страны.
Глава 1. Понятие иэкономическая сущность страхования
1.1Понятие страхования
Согласно статье 2-йфедерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 “О страховании” страхованиепредставляет собой отношения по защите имущественных интересов физических июридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) засчет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов(страховых премий).
Это позволяет сделатьследующие выводы.
1. Страхование — это экономическоеотношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъектаотношения).
Одна сторона (субъект) — это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которуюназывают страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (вчастности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) ипредлагает их своим клиентам — юридическим лицам (предприятиям, организациям,учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).
Если клиентов устраиваютэти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы иоднократно или регулярно в течение согласованного периода платят страховщикустраховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.
Другая сторона (субъект)страхового экономического отношения — это юридические или физические (отдельныечастные граждане) лица, называемые страхователями.
Согласно статье 5 закона“О страховании” страхователями признаются юридические лица и дееспособныефизические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либоявляющиеся страхователями в силу закона.
При наступлениистрахового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.),при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью),страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователюкомпенсацию, возмещение.
Из анализируемыхопределений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховоеэкономическое отношение специальным договором.
В мировой практике онполучил название полис.
Полис — документ (именнойили на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора исодержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлениистрахового события определенную условиями договора сумму денег (страховуюкомпенсацию или возмещение).
Понятие договорастрахования имеется в статья 15 закона “О страховании”.
Договор страхованияявляется соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которогостраховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплатустрахователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования,а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
Договор страхования можетсодержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и долженотвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданскимзаконодательством Российской Федерации.
Страхование — это способвозмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо,посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью).Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находитсяв ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность встраховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствиеразрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например,стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки ского-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещенияущерба[1].
Страхование представляетсобой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лицпри наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежныхфондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)[2].
Как экономическаякатегория страхование представляет систему экономических отношений, включающуюсовокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использованиена возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданампри наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с однойстороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видомдеятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организациислужат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободныхсредств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности,акции предприятий, банковские депозиты и т.д.[3]
Страхование представляетсобой особую сферу перераспределительных отношений по поводу формирования ииспользования целевых фондов денежных средств для защиты имущественныхинтересов физических и юридических лиц и возмещения им материального ущерба принаступлении неблагоприятных явлений и событий[4].
Страхование проводитсяспециализированными страховыми организациями, которые могут бытьгосударственными и негосударственными. Сфера их деятельности может охватыватьвнутренний (ограниченный), внешний или смешанной страховой рынок. Тем самымстрахование в условиях развитого страхового рынка осуществляется как внутриданной страны, так и за рубежом. Это — организованная классификациястрахования. Однако существо страховых отношений выражается с помощьюклассификации по объектам страхования и роду опасностей.
Страхование охватываетразличные категории страхователей. Его условия отличаются по объему страховойответственности; оно может проводиться в силу закона или на добровольныхначалах. Для упорядочения указанного разнообразия страховых отношений исоздания единой взаимосвязанной системы и необходима классификация страхования.
Под классификацией обычнопонимают иерархически подчиненную систему взаимосвязанных звеньев, чтопозволяет создать стройную картину единого целого с выделением его совокупныхчастей. Классификация страхования призвана решить ту же задачу: разделить всюсовокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся междусобой в иерархической подчиненности.
В основе любойклассификации должны быть такие критерии, которые пронизывают всевзаимосвязанные звенья. В основу классификации страхования положены трикатегории: различия в объектах страхования и в объеме страховойответственности. В соответствии с этим применяются две классификации: пообъектам страхования и по роду опасности. Первая классификация являетсявсеобщей, вторая — частичной, охватывающей только имущественное страхование.
Можно дать следующееопределение всеобщей классификации страхования по объектам страхования. Этоиерархическая система деления страхования по отраслям, подотраслям и видам,которые являются звеньями классификации.
Все звенья классификациирасполагаются так, чтобы каждое последующее звено являлось частью предыдущего.За высшее звено принята — отрасль, среднее — подотрасль, низшее — видстрахования.
Все звенья классификацииохватывают формы проведения страхования — обязательную и добровольную.
Обязательную формустрахования отличают следующие принципы:
1. Обязательное страхованиеустанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховатьсоответствующие объекты, а страхователи — вносить причитающиеся страховыеплатежи.
Закон обычно предусматривает:
· переченьподлежащих обязательному страхованию объектов;
· объем страховойответственности;
· уровень или нормыстрахового обеспечения;
· порядокустановления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с предоставлениемправа их дифференциации на местах;
· периодичностьвнесения страховых платежей;
· основные правастраховщиков и страхователей.
Закон, как правило, возлагаетпроведение обязательного страхования на государственные органы.
2. Сплошной охватобязательнымстрахованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегоднопроводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начислениестраховых платежей и их взимание в установленные сроки.
3. Автоматичность распространениеобязательного страхования на объекты, указанные в законе. Страхователь недолжен заявлять в страховой орган о появлении в хозяйстве подлежащегострахованию объекта. Данное имущество автоматически включается в сферу страхования.При очередной регистрации оно будет учтено, а страхователю предъявлены к уплатестраховые взносы. Так, например, действующее законодательство устанавливает,что строения, принадлежащие гражданам, считаются застрахованными с моментаустановления на постоянное место и возведения крыши.
4. Действие обязательного страхованиянезависимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь неуплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. Вслучае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченногостраховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержаниемзадолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежиначисляются пени.
5. Бессрочность обязательногострахования. Она действует в течение всего периода, пока страховательпользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество неподлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхованиене прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества.
6. Нормирование страхового обеспеченияпо обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядкавыплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения впроцентах от страховой оценки или в рублях на один объект.
По обязательному личномустрахованию в полной мере действуют принципы сплошного охвата, автоматичности,нормирования страхового обеспечения. Однако оно имеет строго оговоренный срок иполностью зависит от уплаты страхового взноса (например, по обязательномустрахованию пассажиров).
Добровольная формастрахования построена на соблюдении следующих принципов:
1. Добровольноестрахование действует в силу закона, и на добровольных началах. Законопределяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общиеусловия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования,которые разрабатываются страховщиком.
2.Добровольное участие в страховании вполной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет праваотказываться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя непротиворечит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключениедоговора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.
3.Выборочный охват добровольнымстрахованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в немучаствовать. Кроме того, по условиям страхования действуют ограничения длязаключения договоров.
4.Добровольное страхование всегдаограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание срока особооговариваются в договоре, если страховой случай произошел в период страхования.Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путемповторного перезаключения договоров на новый срок.
5.Добровольное страхование действуеттолько при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление всилу договора добровольного страхования обусловлено уплатой разового илипервого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочномустрахованию влечет за собой прекращение действия договора.
Страховое обеспечениеподобровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественномустрахованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределахстраховой оценки имущества. По личному страхованию страховая сумма по договоруустанавливается соглашением сторон.
Действующее в настоящеевремя условия всех видов страхования выработаны многолетней практикой егопроведения с учетом опыта зарубежных стран. Они постоянно совершенствовались вцелях более полного удовлетворения интересов страхователя. Развитие страховогорынка и конкуренции между страховщиками создают благоприятную почву длядальнейшего улучшения как существенных, так и несущественных условийстрахования.
1.2 Значение ифункции страхования
Функции страхования и егосодержание как экономической категории органически связаны. В качестве функцийэкономической категории страхования можно выделить следующие:
1. Формированиеспециализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски,которые берут на свою ответственность страховые компании. Государство, исходяиз экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела встране. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется всистеме запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования,гарантию выплат и возмещений.
2. Возмещение ущерба иличное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществеимеют только физические и юридические лица, которые являются участникамиформирования страхового фонда. Порядок возмещения ущерба определяетсястраховыми компаниями исходя из условий договоров страхования, и регулируетсягосударством.
3. Предупреждениестрахового случая и минимизация ущерба предполагает широкий комплекс мер, в томчисле финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативныхпоследствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Меры страховщика попредупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции.
В интересах страховщикаизрасходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба, которыепомогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии.Источником формирование фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховыхплатежей[5].
Кроме названныхспецифических функций страхование выполняет кредитную, контрольную иинвестиционную функции.
Смысл контрольной функциизаключается в строго целевом формировании и использовании денежных средствстрахового фонда. Осуществление контрольной функции осуществляется черезфинансовый контроль над законным проведением финансовых операций. Отмечая такуюхарактерную черту страхования как возвратность страховых взносов, было указанона общность категории страхования и категории кредита. В этом смысле можноговорить о кредитной функции страхования. Возможность участия временносвободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховыхорганизаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и другиххозяйственных операций доходов государственного бюджета говорит обинвестиционной функции страхования.
Роль страхованияпроявляется в следующих основных направлениях:
· в снижении степени рисканеблагоприятного исхода операций;
· в экономической стабильности за счетвозмещения ущерба и потерь;
· в участии временно свободных средствстраховых фондов в инвестиционной деятельности;
· в пополнении доходов государственногобюджета за счет части прибыли страховых организаций[6].
Таким образом,страхование является неотъемлемым компонентом экономической и социальной сферы,важным элементом рыночной инфраструктуры, оно непосредственно затрагивает интересыобщества и хозяйствующих субъектов, обеспечивая защиту их интересов.
Экономическую категориюстрахования характеризуют следующие признаки:
1. При страхованиивозникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличиемстрахового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая,способного нанести моральный или иной ущерб. Этим признаком страхование связанос категорией страховой защиты общественного производства.
2. Для страхованияхарактерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками,связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектахна все субъекты, вовлеченные в страхование. Подобная замкнутая раскладка ущербаоснована на вероятности того, что число пострадавших субъектов, как правило,меньше числа участника страхования, особенно если число участников велико.
3. Для организациизамкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевогоназначения, формируемый за счет фиксированных взносов участников страхования.Поскольку средства этого фонда используются только среди участников егосоздания, размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них враскладке ущерба. Поэтому, чем шире круг участников страхования, тем меньшеразмер страхового взноса и тем доступнее и эффективнее становится страхование.Если в страховании участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотнимиллионов объектов, то появляется возможность за счет минимальных взносоввозмещать максимальный ущерб.
4. Страхование предусматриваетперераспределение ущерба, как между разными территориальными единицами, так иво времени. При этом для эффективного территориального перераспределениястрахового фонда в течение года между застрахованными хозяйствами требуетсядостаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованиюобъектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба отстихийных бедствий, охватывающих большие территории.
5. Характерной чертойстрахования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей.Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двухчастей:
а) нетто-платежей,предназначенных для возмещения вероятного ущерба;
б) накладных расходов насодержание страховой организации, проводящей страхование[7].
Глава 2. Страховой рынок. Понятие,характеристика, современное состояние
2.1 Понятие и структура страховогорынка
Страховой рынок —составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являютсястраховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичныи отличны от других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущностистрахования. В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела вРоссийской Федерации» от 31 декабря 1997г. под страховой деятельностью следуетпонимать деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий,учреждений и организаций при наступлении определенных событий (страховыхслучаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховыхвзносов (страховых премий). Угроза интересам субъектов страхового рынкасуществует всегда, но не носит обязательного характера. Эта угроза реальна, новероятностна по своей сути. Реальна для всего общества, а для каждого индивидавероятностна. Поэтому всегда существует выбор и расчет: покупать (продавать)или не покупать (не продавать) тот или иной страховой продукт. Очевидно, чтодля реализации данного выбора страховой продукт должен всегда присутствовать нафинансовом рынке. Данное присутствие и формирует страхование как составнуючасть финансовых отношений, сложившихся в стране.
Каждый страховой продуктсоотносится с конкретным объектом страхования (то, что страхуется), определяетпричины страхования (страховой риск), его стоимость (страховую сумму), цену(страховой тариф), условия денежных платежей (расчетов) в предвидении техсобытий, от которых последний страхуется. Свидетельством (сертификатом)страхового продукта служит документ, называемый страховым полисом. Полисподтверждает факт заключенного договора страхования (купли-продажи страховогопродукта), который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержитосновные количественные параметры сделки, является юридическим документом.
Специфика страховогопродукта (его видимая сторона) в том, что страховой взнос всегда меньшестраховой суммы. Такое соотношение обеспечивает рыночную привлекательностьстраховых продуктов и соответствующий спрос на них. Видимая выгода от покупкистрахового продукта налицо. Но она не означает потери продавца, так как числополисов (покупателей) обычно больше, чем число страховых случаев. В силу этогопродавец (страховщик) не несет потерь, если цена страхового продукта определенаправильно. Можно предположить, что страхование — это своеобразная «игра» междупокупателями и продавцами страховых продуктов, т.е. страхователями истраховщиками. Суммарная величина «выигрышей» и «проигрышей» в этой игре должнабыть сведена к нулю (теоретически).
Страховщикомустанавливается определенные соотношения между платежами страхователей истраховщика, возникающими по поводу купли-продажи страхового продукта, т.е.определяют цену страхового продукта (тариф). Уровень тарифа должен бытьдостаточно низок, чтобы обеспечить сбыт данного страхового продукта, но и в тоже время достаточно высок, чтобы покрыть расходы страховщика на выплатувозмещений и содержание аппарата, а также обеспечить необходимую прибыль. Этапротиворечивая задача решается на основе использования вероятностных расчетов[8].
Тариф, с одной стороны,заключает в себе величину страхового риска (и, следовательно, определяет егоцену). С другой — представляется некоторой средней величиной. Между темстраховые события действуют «не в среднем», а избирательно, адресно. Данноепротиворечие решается путем соответствующей дифференциации цен страховогопродукта по категориям его покупателей, с учетом их индивидуальных рисков.Другими словами, в процедуру купли-продажи страховых продуктов вводится системаскидок и накидок, при которой учитываются индивидуальные особенностистрахователей и которая одновременно заинтересовывает и даже вынуждает страхователяк бережному отношению к застрахованному объекту, т.е. минимизации страховогориска.
Таким образом, стоимостьи цена страхования как количественные характеристики страхового продукта —вполне конкурентные величины. Необходимость продать страховой продукт вынуждаетстраховщика к совершенствованию страховых продуктов, снижению цен на них.Необходимость получить прибыль, наоборот, требует повышения цен. Отсюдастраховой рынок регулируется спросом и предложением на страховые продукты, заисключением тех случаев, когда страхование объектов (субъектов) осуществляетсяв обязательном порядке (т.е. по закону).
Место страхового рынкаобусловлено двумя обстоятельствами. С одной стороны, существует объективнаяпотребность в страховой защите, что и приводит к образованию страхового рынка всоциально-экономической системе общества. С другой стороны, денежная формаорганизации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынокс общим финансовым рынком.
Страхование возникло иразвивалось как осознанная объективная потребность человека и общества в защитеот случайных опасностей. Потребность в страховой защите носит всеобщийхарактер, она охватывает все фазы общественного воспроизводства, все звеньясоциально-экономической системы общества, всех хозяйствующих субъектов и всенаселение. Страховой рынок не только способствует развитию общественноговоспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовыепотоки в народном хозяйстве. Место страхового рынка в финансовой системе обусловленокак ролью различных финансовых институтов в финансировании страховой защиты,так и их значением как объектов размещения инвестиционных ресурсов страховыхорганизаций и обслуживания страховой, инвестиционной и других видовдеятельности.
Всеобщность страхованияопределяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий,финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другимифинансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. Втаких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователии потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются междустраховым рынком и государственным бюджетом и государственными внебюджетнымифондами, что связано с организацией обязательного страхования.
Устойчивые финансовыеотношения имеет страховой рынок с рынком ценных бумаг, банковской системой,валютным рынком, государственными и региональными финансами, где страховыеорганизации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.
Функционированиестрахового рынка происходит в рамках финансовой системы, как на партнерскойоснове, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурентной борьбы междуразличными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения ихозяйствующих субъектов. Если страховой рынок, например, предлагает страховыепродукты по страхованию жизни, то банки — депозиты, фондовый рынок — ценныебумаги и т.д.
Страховой рынок выполняетряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную,предупредительную и инвестиционную[9]. Основная функциястрахового рынка — компенсационная функция, благодаря которой существуетинститут страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховойзащиты юридическим и физическим людям в форме возмещения ущерба при наступлениинеблагоприятных явлений, которое и было объектом страхования. Накопительная илисберегательная функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить всчет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму.Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты.Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании страховогофонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов,которые предоставляют гарантию страховых выплат и стабильность страхования.Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана сосуществлением страховой деятельности. Данная функция работает напредупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализацияпредупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий понедопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев истихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фондапредупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функцийспособствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важнымфактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства.Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение временносвободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. Сразвитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает насебя внимание ряда зарубежных экономистов, определяющих страховые компании какинституциональных инвесторов, основной функцией которых в общественномпроизводстве определяется мобилизация капитала посредством страхования.
Страховой рынокпредставляет собой сложную развивающуюся интегрированную систему, к звеньямкоторой относятся страховые организации, страхователи, страховые продукты,страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков,объединения страховщиков, объединения страхователей и система егогосударственного регулирования.
Страховые организации —институциональная основа страхового рынка. Страховая организация или страховаякомпания — это конкретная форма организации страхового фонда страховщика.Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования и ихобслуживание. Страховая организация — экономически обособленное звенострахового рынка, что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельностив осуществлении страховой и других видов деятельности. Экономические отношениямежду страховыми организациями осуществляются на основе сострахования иперестрахования.
Страховые организацииструктурируются по принадлежности, характеру выполняемых страховых операций,зоне обслуживания. По принадлежности страховые организации различают на акционерные,частные, публично-правовые и общества взаимного страхования. Акционернаястраховая компания — это негосударственная организационная форма, в которой вкачестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества.Уставный капитал акционерного страховщика формируется из акций и других ценныхбумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увеличитьфинансовый потенциал страховой организации. Акционерная форма страховщиковдоминирует на страховых рынках развитых стран. Частные страховые компаниипринадлежат одному собственнику или его семье. К уникальной форме частныхстраховщиков можно отнести английскую корпорацию «Ллойд», которая представляетсобой не юридическое лицо, а объединение физических лиц[10].В государственном страховании в качестве страховщиков выступает государство. Вкруг интересов государства входит его монополия на проведение любых илиотдельных видов страхования, что определяется соответствующим законом о статусестраховой организации. Осуществление государственного страхования представляетсобой форму государственного регулирования национального страхового рынка.Правительственные страховые организации относятся к некоммерческим структурам,деятельность которых основана на субсидировании. Правительственные страховыеорганизации специализируются на страховании от безработицы и страхованиикомпенсаций рабочим и служащим. Общество взаимного страхования — это особаянегосударственная организационная форма, выражающая договоренность междугруппой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущихвозможных убытков в определенных долях в соответствии с установленнымиправилами страхования. Взаимное страхование по существу — некоммерческая формаорганизации страхового фонда, которая обеспечивает страховую защитуимущественных интересов членов своего общества. С юридических позиций каждыйчлен общества взаимного страхования — одновременно и страховщик, истрахователь. При этом документом, удостоверяющим право на владение капиталаобщества взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, является полис.
По характеру выполняемыхстраховых операций различают специализированные и универсальные страховыеорганизации. Специализированные страховые компании проводят отдельные видыстрахования, например страхование жизни, огневое страхование, ядерноестрахование и др. К специализированным страховщикам относятся и перестраховочныекомпании, которые принимают от страховщиков за определенную плату частьзастрахованного риска. Цель перестрахования — создание сбалансированногопортфеля договоров страхования, обеспечение финансовой устойчивости ирентабельности страховых операций. Универсальные страховые организациипредлагают большой перечень страховых услуг.
По зоне обслуживанияразличают местные, региональные, национальные и международные(транснациональные) страховые организации.
Спрос на страховыепродукты предъявляет страхователь. Это — юридическое или дееспособноефизическое лицо, страхующее имущество или заключающее со страховщиком договорличного страхования или страхования ответственности. Страхователь уплачиваетстраховые взносы и имеет право на получение страховки при наступлениистрахового случая.
Товаром страхового рынкаявляется страховой продукт. Страховой продукт — центральное понятие страховогорынка. Потребительная стоимость страхового продукта состоит в обеспечениистраховой защиты. Цена страхового продукта определяется затратами на страховоевозмещение или страховое обеспечение, а также расходами на ведение дела и размеромприбыли страховщика. Как и всякая цена, она зависит от спроса и предложения.
Продвижение страховыхпродуктов на страховом рынке и их реализацию преимущественно осуществляютстраховые посредники: страховые агенты и страховые брокеры. Страховые агенты —физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по егопоручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховыми брокерамимогут быть независимые юридические или физические лица, имеющие лицензию напроведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основаниипоручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не являетсяучастником страхового договора. Его обязанность состоит в оказаниипосреднической услуги и содействие исполнения договора страхования.
Функционированиестрахового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков иубытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры. Сюрвейеры —инспектора или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр имущества,принимаемого на страхование. В качестве сюрвейера выступают также специализированныефирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., взаимодействие которыхсо страховщиком строится на договорной основе. По заключению сюрвейерастраховая компания принимает решение о заключении договора страхования.Аджастеры — это уполномоченные физические или юридические лица страховщика,занимающиеся установлением причин, характера и размера убытков. По результатампроведенной работы аджастер составляет страховой акт (аварийный сертификат)[11].
Для защиты своихинтересов, разработки законодательных актов, подготовки стандартных правилстрахования, сбора и публикации страховой статистики и других совместных целейстраховые организации создают объединения (ассоциации) страховщиков.Объединения страховщиков создаются как на региональном, так и на национальном уровне.Кроме того, объединяются и специализированные страховые организации. Такие объединениястраховщиков не могут заниматься страховой деятельностью.
Между тем страховыекомпании объединяются для проведения некоторых страховых операций в страховой пул.Такое объединение страховщиков позволяет увеличить финансовые возможности дляпринятия на страхование крупных рисков. Заключение договора страхования состраховым пулом для страхователя означает, что на стороне страховщика находятсявсе участники пула. Однако при наступлении страхового случая страховательвынужден урегулировать претензии с каждым из страховщиков в отдельности. Такаяформа организации страховых отношений называется сострахованием.
Защищают свои интересы истрахователи, создавая объединения страхователей. Такие объединения выражаютинтересы пострадавших страхователей от недобросовестных страховых организаций,оказывают потерпевшим юридическую помощь, участвуют в совершенствовании и развитиистрахового законодательства и др.
Важным звеном страховогорынка выступает система государственного регулирования, необходимость которогосвязана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей,предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховойорганизации.
2.2 Современноесостояние страхового рынка
Страховщики обычнополучают доход за счет двух источников. Первый — разница между объемамипоступлений (уплаченных страхователями страховых взносов или премий) ивыплаченных возмещений при наступлении страхового случая (естественно, завычетом расходов на ведение дел). Второй — поступления от инвестиционнойдеятельности.
Под инвестициямистраховщиков нужно понимать, прежде всего, размещение ими своих резервов,созданных для обеспечения предстоящих выплат. При этом законодательствозапрещает страховым компаниям иметь самостоятельный непрофильный бизнес.
О масштабахинвестиционного потенциала российских страховщиков можно судить по совокупномуразмеру резервов 150 крупнейших компаний, который на начало 2008г. составлялпорядка 2,2 млрд. долл[12]. По оценкам Центрастраховых исследований Интерфакса, национальные СК получали от инвестиционнойдеятельности до 20% своего дохода. Значительная часть этих поступленийприходилась на процентные доходы. На 1 июля 2007г. крупнейшими инвесторамиявлялись «Ингосстрах» — 4,5 млрд. руб., «Лукойл» — 2,6млрд., «Веста» — 2,4 млрд., «Спасские Ворота» — 1,2 млрд.Всего же совокупные инвестиции 100 крупнейших страховщиков России составляли,согласно тому же источнику, 32,6 млрд. руб.
По данным Центраэкономической конъюнктуры при Правительстве РФ, до 1998г. 87% всех страховщиковразмещали часть своих резервов в государственных ценных бумагах, 23% — набанковских депозитах и в векселях, 45% — в ценных бумагах акционерных обществ иправах участия, 36% — в недвижимости, 10% — в валюте[13].Зачастую быстрое изменение конъюнктуры фондовых и товарных рынков, колебаниядоходности различных объектов инвестирования оставляют мало возможностей дляманевра и оптимизации инвестиционного портфеля и эффективного управления им.
Страховые общества,будучи в большинстве своем акционерными компаниями, прибегают к эмиссии акций.Но на открытом рынке они не котируются и не продаются. Наиболеепривлекательными остаются акции «Ингосстрах», бесспорного лидерароссийского классического страхования, которые всегда полностью расходились позакрытой подписке. Не менее восьми эмиссий провели «РОСНО», всевыпуски, за исключением одного, выкуплены акционерами. Перестраховочнаякомпания «Находка», в составе акционеров которой крупнейшие портыдальневосточного побережья, провела пять эмиссий, последнюю — в сентябре 1999г.,что помогло ей довести свой уставный капитал до 8 млн. долл.
Случаев заключения сделокс использованием акций страховых компаний на вторичном рынке зафиксировано небыло.
В отличие от венчурногобизнеса страховщики прежде всего заботятся о сохранности капитала и резервов.Это предопределяет особую тщательность в выборе объектов инвестирования. Припланировании инвестиционного портфеля страховщикам приходится учитывать степеньриска вложений в приобретение акций промышленных предприятий, котировки которыхмогут резко колебаться.
Некоторые страховыекомпании с иностранным капиталом, а также международные компании, управляющиеактивами пенсионных фондов, чутко реагируют на позитивные сигналы российскойэкономики. Наглядный пример: в апреле 2000г. транснациональный страховой гигантAIG (American International Group) совместно с CET (Central Europe Trust)создал фонд с активами в 100 млн. долл. для работы в телекоммуникационномсекторе и для развития интернет-проектов в России[14].
Отечественные страховщикиактивно ищут перспективные направления инвестирования. Изучается, к примеру,вопрос о вложении средств (собранных страховщиками по накопительным видамстрахования) в финансирование московской ипотечной программы. Осуществляютсяинвестиционные проекты в сфере услуг: Так, с участием СК создаются фирмы поавтотехническому обслуживанию, лечебные центры, предоставляющие платные услуги.Сервисные фирмы не требуют масштабных вложений, окупаемость же их довольновысока.
Возникновение обществвзаимного страхования сулит российской экономике новых потенциальныхинвесторов. Согласно законопроекту «О взаимном страховании» ониполучают полную свободу в инвестировании своих резервов (в отличие оттрадиционных страховых компаний); упрощается выход ОВС на рынок, где они смогутработать, прежде всего, в сфере малого и среднего бизнеса.
На Западе ОВС (такназываемые mutuals), которым не требуется большой первоначальный уставныйкапитал), в случае расширения масштабов деятельности могут преобразовываться вакционерные компании.
Стремясь увеличить своиинвестиционные возможности и одновременно масштабы профильной деятельности,страховщики обращают внимание на еще не освоенный рынок долгосрочных сбереженийв виде негосударственного страхования пенсий. Конкуренцию им составляютнегосударственные пенсионные фонды (НПФ), которые также с некоторых пор могутразмещать свои активы в ПИФах — паевых инвестиционных фондах.
Российские страховщикивсе активнее инвестируют свои средства в страховой бизнес стран СНГ. Первым вэтот процесс включился «Ингосстрах». Один из последних примеров — приобретение «РЕСО-Гарантией» 33,6% акций успешно работающей белорусскойстраховой компании «Бролли»[15]. «РЕСО»рассчитывает окупить затраты за три года и утвердиться на страховом рынке этойстраны. Транзит грузов через ее территорию открывает огромные возможности длястрахового бизнеса, и очень важно опередить приход сюда американских изападноевропейских СК.
Российские страховщикипостепенно «осваивают» Киргизию, Армению, Казахстан, Украину. Выходведущих российских страховых компаний на рынки стран СНГ — шаг к их интеграциив общеевропейскую и мировую систему страхования.
Заключение
Развитие российскогострахового рынка во многом будет зависеть от привлечения иностранногострахового капитала и сопряженного с ним импорта передовых технологий, отвнедрения новых видов страхования, а также формирования национальной страховойкультуры. В этой связи представляется актуальным проведение такой политики,которая бы благоприятствовала деятельности солидных западных страховыхкорпораций в РФ.
К настоящему моментуроссийский страховой рынок поднялся на несколько ступеней, но так и не сталмощной финансовой силой, способной предложить адекватную страховую защитунаселению и предпринимателям.
Сегодня проблема — не впереизбытке западных инвестиций, а в их недостатке. Большинству наших СК,по-видимому, следует опасаться не перехода под контроль нерезидентов, аотсутствия перспектив роста в том случае, если следовать прежней моделиразвития.
Какими бы особенностямини обладала российская страховая отрасль, она имеет объективную природу иподчиняется общим закономерностям. Наше корпоративное имущественное страхованиемало чем отличается от западного. При этом российские страховщики при любомповороте событий гораздо лучше иностранцев знают специфику отечественнойделовой практики.
Реформированиероссийского страхового дела, стимулируемое открытием рынка и еголиберализацией, едва ли грозит какими-то опасностями большинству работниковстрахового сектора. Многим, правда, придется переучиваться и повышать уровеньпрофессиональной подготовки, чтобы быть на высоте новых требований. И этопозитивная сторона.
Анализ развитиястрахового дела в других переходных экономиках, прежде всеговосточноевропейских, позволяет выявить некоторые общие тенденции. Это — приватизация бывших страховых монополий (которая проходила довольно быстро вВенгрии и затянулась в Польше); рост стоимости страхового бизнеса (его рыночнойкапитализации); импорт страхового ноу-хау; внедрение обязательного страхованияавтогражданской ответственности, пенсионного и долгосрочного накопительногострахования; постепенное повышение уровня открытости рынка и распространениеновой страховой культуры. Последнему в решающей степени способствуют западныестраховые компании, пользующиеся доверием населения, располагающиеколоссальными ресурсами и отточенными на протяжении едва ли не столетий страховымитехнологиями. В том же направлении развивается и страховой рынок Китая, хотяздесь иностранным инвесторам в страховое дело приходится «с боембрать» каждый город или провинцию (в каждом случае требуется своялицензия). Решающее влияние на формирование местного страхового рынка оказываеттрансграничный страховой капитал.
Как и в других отраслях,в российском страховом бизнесе сильны настроения в пользу ограждения их отиностранной конкуренции. Получается замкнутый круг: страховщики требуютпредоставить им время для самоутверждения, но полноценного развития как раз ине получается из-за закрытости рынка.
Судя по всему, периодстагнации российского страхового бизнеса заканчивается. Повышениеплатежеспособного спроса со стороны населения и предприятий — важнаяпредпосылка увеличения объема продаж услуг страховых компаний.
Список литературы
1. «ГРАЖДАНСКИЙКОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ЧАСТЬ ВТОРАЯ)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принятГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 18.07.2005) (с изм. и доп., вступающими в силу с12.08.2005)
2. «НАЛОГОВЫЙКОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ЧАСТЬ ВТОРАЯ)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (принятГД ФС РФ 19.07.2000) (ред. от 31.12.2005) (с изм. и доп., вступающими в силу с31.01.2006)
3. ФЕДЕРАЛЬНЫЙЗАКОН от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 20.10.2005) «О СТРАХОВАНИИ ВКЛАДОВФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» (принят ГД ФС РФ 28.11.2003)
4. ФЕДЕРАЛЬНЫЙЗАКОН от 09.07.1999 N 160-ФЗ (ред. от 22.07.2005) «ОБ ИНОСТРАННЫХИНВЕСТИЦИЯХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» (принят ГД ФС РФ 25.06.1999)
5. ЗАКОНРФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 21.07.2005) «ОБ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГОДЕЛА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
6. ФЕДЕРАЛЬНЫЙЗАКОН от 29.07.2004 N 96-ФЗ «О ВЫПЛАТАХ БАНКА РОССИИ ПО ВКЛАДАМ ФИЗИЧЕСКИХЛИЦ В ПРИЗНАННЫХ БАНКРОТАМИ БАНКАХ, НЕ УЧАСТВУЮЩИХ В СИСТЕМЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОГОСТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» (принятГД ФС РФ 10.07.2004)
7. ФЕДЕРАЛЬНЫЙЗАКОН от 24.07.1998 N 125-ФЗ (ред. от 01.12.2004, с изм. от 22.12.2005)«ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ СОЦИАЛЬНОМ СТРАХОВАНИИ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ НАПРОИЗВОДСТВЕ И ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ЗАБОЛЕВАНИЙ» (принят ГД ФС РФ 02.07.1998)(с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2005)
8. ФЕДЕРАЛЬНЫЙЗАКОН от 15.12.2001 N 167-ФЗ (ред. от 04.11.2005) «ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМПЕНСИОННОМ СТРАХОВАНИИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» (принят ГД ФС РФ30.11.2001)
9. ФЕДЕРАЛЬНЫЙЗАКОН от 25.04.2002 N 40-ФЗ (ред. от 21.07.2005) «ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМСТРАХОВАНИИ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ» (принятГД ФС РФ 03.04.2002)
10. ФЕДЕРАЛЬНЫЙЗАКОН от 16.07.1999 N 165-ФЗ (ред. от 05.03.2004) «ОБ ОСНОВАХОБЯЗАТЕЛЬНОГО СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ» (принят ГД ФС РФ 09.06.1999)
11. АкоповаЕ. С., Андреева Л.Ю. Глобализация страхового рынка: информационно-сетеваяпарадигма: Монография/РГЭУ. — Ростов
н/Д.,2004. — 408 с.
12. БирючевО.И. Страхование: Пути развития. «Финансы», №12, 2000.
13. ГвозденкоА.А. Основы страхования: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2006.
14. ГрищенкоН.Б. Страховое дело: Учебное пособие. — Барнаул: Изд-во Алт. Ун-та, 2007.
15. ПетровА.А. Страховое право: Учебное пособие. – СПб.: Знание, СПбВЭСЭП, 2000.
16. Страховойрынок России: развитие и открытость. Э. Гребенщиков. Журнал «Человек и труд» №7 2008г.
17. Финансы.Журнал (2007-2008 гг.)
18. ШаховВ.В. Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2003
19. ЮргенсИ. Системный подход к определению понятия «национальная система страхования».«Страховое дело», №8, 2000.
20. ЮргенсИ. Внутрисистемное регулирование страхования в РФ. «Страховое дело», №10, 2000.
21. ЮргенсИ. О проблеме регулирования страхования в РФ. «Страховое дело», №9, 2000.
22. 100страховых организаций с наибольшими показателями страховых взносов. «Страховоедело», №5, 2008.
23. http://medinsurer.ru/«Институциональное развитие страхового рынка России» Выступление Президента Всероссийского Союза страховщиков, Депутата ГосДумы ФС РФ,Александра Коваля 26 июня 2003 года, Цюрих, Швейцария, конференция«Insurance in Russia & CIS»
24. http://research.rbc.ruИсследования рынков. РосБизнесКонсалтинг
25. http://www.systema.ruНаучно-технический центр правовой информации
26. http://www.in-sure.ruРусский полис
27. http://www.insur-info.ruСтрахование сегодня. Страховой портал
28. Обзорстрахового рынка // Internet resource: www.nig.ru/news/0208.htm
29. Обзорстрахового рынка. 2007 год. Интернет-агентство Dot // Internet resource:netoskop.ru/researches/2001/04/16/1986-print.html