СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система — это сердце хозяйственного организма любой страны.
Отечественным банкам, как и всей экономике Республики Беларусь, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что даже сейчас, когда наша страна начала жить по иным экономическим законам, многие люди — а среди них и государственные чиновники, и промышленники, и торговцы — не уделяют деятельности банков того внимания, которое оно заслуживает.
Всё вышеизложенное определяет актуальность выбранной темы.
Цель написания курсовой работы – изучить банки и их роль в Республике Беларусь. На основании изученной темы определить перспективы дальнейшего развития банковской системы, ее усовершенствование. В процессе достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:
раскрыть сущность банков и определить их функции и роль;
дать оценку состояния и развития банковской системы Республики Беларусь;
выявить основные проблемы в развитии банковской системы и определить перспективные пути их решения.
В соответствии с перечнем задач, определенных на начальной стадии подготовки курсовой работы, была сформирована её структура. Построение курсовой работы, на мой взгляд, в полной мере отвечает требованиям логики проведения исследования и позволяет поэтапно решить все задачи, поставленные в работе.
Объект исследования: банковская система, как составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь
Предмет рассмотрения: банки и их деятельность
Среди основных методов, которые использовались в процессе проведения курсового исследования необходимо назвать методы формальной логики (синтеза, анализа, дедукции, сравнения), исторический и диалектический методы, метод формирования и анализа статистических таблиц данных.
Для написания данной курсовой работы основными источниками информации выступали: учебник «Деньги, кредит, банки» под ред. проф. Г.И. Кравцовой, учебник «Деньги, кредит, банки» под ред. О.И. Лаврушина, Банковский кодекс РБ и другие.
В заключении обобщена накопленная информация и сделаны выводы о важности развития и улучшения современной банковской системы в Республике Беларусь в настоящее время.
1 Сущность, функции и роль банков Сущность банка
Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В народном обиходе банки – это хранилища денег. Вместе с тем данное или подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение.
Существует множество определений понятия «банк». В справочных и энциклопедических изданиях банк рассматривается как денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах или как кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей, в основном за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов. В этих же изданиях банк иногда называют финансовым предприятием (организацией, учреждением). И это, в принципе, верно, так как банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.
Так что же это такое – банк? Даже если обратиться к истории возникновения самого слова «банк», то все равно не найти ответа. Некоторые ученые считают, что это французское слово (banque), а некоторые думают, что итальянское (banko – стол). Причем с французского есть два перевода: один свидетельствует о том, банк – это финансовое предприятие, а другой – что это род азартной карточной игры. Может быть, в этом есть даже смысл: кладя свои деньги в банк, мы в какой-то мере рискуем потерять свои вложенные средства, а сам банк рискует не получить обратно выданные им кредиты.
В Банковском кодексе Республики Беларусь говорится, что «банк — юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции:
привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц» [3, с.6]
Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, определенные Банковским кодексом Республики Беларусь.
Итак, подводя итог всему вышесказанному, можно сказать, что конкретного определения банка не существует. Можно давать различные определения понятию «банк», все, перечисленные выше, являются верными. Все зависит от того, какие функции выполняет банк и на каком этапе развития экономики (переходной, рыночной или др.) осуществляет свою деятельность, а также от многих других критериев.
Исходя из этого, на практике действует множество видов банков.
Отмечают следующие критерии, по которым выделяют отдельные их типы:
1. По территории деятельности банки классифицируются на региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные. К региональным относятся банки, которые обслуживают местных клиентов, клиентов одного региона. Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки осуществляют свою деятельность внутри страны и обслуживают в основном потребности клиентов своих стран. Международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран.
2. По признаку собственности выделяются государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные.
3. По функциональной сфере деятельности банки подразделяются на: эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудо-сберегательные, внешнеторговые, учетные, клиринговые, специальные.
4. По организационной структуре банки классифицируются на: единый банк, банковская группа, банковские объединения.
5. По размеру капитала, объему операций, величине активов, наличии филиалов, отделений банки бывают крупные, средние, малые.
6. По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки.
Итак, сущность банков выражается через специфику деятельности. Но кроме специфики влияние оказывает и структура. Под структурой банка понимается совокупность элементов, находящихся в тесном взаимодействии. Таких элементов четыре:
1) банковский капитал, как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал, как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других;
2) собственно деятельность банка, который функционирует главным образом в сфере обмена;
3) особая группа людей, отдельные личности, обладающие специфическими знаниями в области банковского хозяйства, управление им, специализирующиеся на обособившемся виде деятельности;
4) производственный элемент, охватывающий банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов.
Банк является элементом банковской системы, определение которой не вызывает стольких трудностей, как определение банка. Все ученые и исследователи примерно так характеризуют банковскую систему: банковская система – это совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой.
1.2 Функции и роль банка
К важным вопросам теории банка относится и вопрос о его функциях. Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривается не только с позиции отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с позиции клиента банка.
Банки относятся к категории так называемых «финансовых посредников». Следовательно, одной из важнейших в деятельности банков функцией является посредническая функция. Посредством совершения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Посредническая функция банков проявляется и в посредничестве в платежах для своих клиентов, как наличными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению.
Функцией банка также является стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения в целях улучшения структуры производства и обращения. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики банков, страхованием депозитов, гарантией их возврата.
Банки являются центрами, через которые проходит платежный оборот. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается посредством эмитирования средств платежа, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания населения. Это функция регулирования денежного оборота.
Выполняя перечисленные функции, банки играют важную роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается [6, с.318]. Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке. Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков, как по стране, так и в сопоставлении с другими странами.
Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения и на условиях возвратности передают денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие средства, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. [5, с. 294]
Влияние роли банка на общеэкономические показатели можно проследить на примере его деятельности в области кредитования. Экономические потрясения в любой стране сказываются, в свою очередь, на банковской системе. Так, в период экономических кризисов потребность в кредитах значительно возрастает. В таких условиях полное удовлетворение банками потребностей предприятий, организаций было бы ошибочным, так как резко возрастают кредитные риски. Деятельность банков по кредитованию вопреки тенденциям производства неизбежно может подорвать как само производство, так и кредитную основу, базирующуюся на возвратном движении средств. Поэтому стратегической целью банков является создание условий для финансовой стабилизации. Качественная сторона роли банка достигается здесь посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковской деятельности. В конечном счете, и определится результат – выполнял ли банк свое назначение в экономике, была ли роль банка положительной или негативной.
2 Оценка состояния и развития банковской системы Республики Беларусь 2.1 Развитие банковской системы
Банковская система – это организованная совокупность банков страны, функционирующих во взаимосвязи и взаимодействии друг с другом. Банковская система страны находится в постоянном развитии: меняется количество функционирующих банков, их состав, организация их взаимодействия, структура банковский системы. На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических факторов. Среди них можно выделить такие, как:
степень зрелости товарно-денежных отношений;
общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;
законодательные основы и акты;
общее представление о сущности и роли банка в экономике.
Банки выполняют операции, которые носят в основном денежный характер. Они принимают денежные вклады, выдают денежные кредиты, совершают денежные расчеты в наличной и безналичной формах. Поэтому степень развитости товарно-денежных отношений, денежного обращения предопределяет и масштабы, и содержание банковской деятельности. Спрос на банковские услуги расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.
Если в обществе не поощряются сбережения, банки не могут мобилизовать свободные ресурсы. На развитие банков влияют и запрещения местных властей. Таким образом, общественный и экономический порядок неизбежно затрагивают и характер деятельности банковской системы.
Заметное влияние может оказать и законодательная база той или иной страны. В некоторых странах запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои капиталы в капиталы предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием. Законодательство оказывает воздействие на развитие банковской системы не только своими запретами. Известны многочисленные примеры, когда в соответствии с законом утверждается банк, призванный содействовать развитию какой-либо отрасли народного хозяйства.
На развитие банковской системы огромное влияние оказывают и общие представления о сущности и роли банка в экономике. В условиях рыночной экономики система становится более многосторонней, предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.
Развитие банковской системы можно рассматривать и с позиции ее современного положения. Здесь можно выделить такие факторы, как: состояние экономического развития, межбанковская конкуренция. В период экономического подъема, когда спрос на банковский продукт и банковские услуги существенно возрастает, банковская система приобретает особый положительный заряд в своем развитии. Вместе с увеличением объема банковских операций возрастает банковский доход, который используется на развитие кредитного учреждения. В фазе подъема сокращаются экономические риски, деятельность банковской системы приобретает стабильный характер. Напротив, в условиях экономического кризиса, сопровождающегося инфляцией, дефицитом местных финансов, развитие банка дестабилизируется. Размер ресурсов, аккумулируемых банками, резко сокращается, что приводит к снижению традиционных банковских операций, банки вынуждены искать побочные источники дохода, что увеличивает риски, отвлекает банковские ресурсы от производительной деятельности.
На состояние банковской системы и ее развитие оказывает влияние и текущая экономическая политика государства. Центральный банк как национальный институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого он может регулировать деятельность, как отдельных банков, так и банковской системы в целом. Проводя политику, направленную на стабилизацию банковской системы, центральный банк может требовать от коммерческих банков увеличение их резервов, выдавать им в порядке поддержки краткосрочные кредиты или, напротив, отзывать лицензии на проведение банковских операций, сдерживать открытие филиалов. В соответствии с политикой центрального банка коммерческие банки также меняют тактику – расширяют или сужают инвестиции, регулируют направление своей деятельности.
Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как отсутствие достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров и др.
Развитие банковской системы можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. С качественной стороны развитие банковской системы характеризуется не только с позиции достаточности уставного капитала банков, но и с позиции роста инвестиций в сферу производства, увеличения перечня предоставляемых услуг, в том числе новых банковских продуктов и технологий.
2.2 Современное состояние банковской системы РБ
Национальная банковская система Беларуси является динамично и эффективно развивающимся сектором экономики, которая формируется в соответствии с задачами социально-экономического развития и учетом международных стандартов и правил.
В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая банковская система. Первым ее уровнем является Национальный банк – центральный банк Республики Беларусь. Второй уровень составляют коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Существование двухуровневой банковской структуры позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Центральный банк управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контролирует функционирование рынка банковских услуг.
На сегодняшний день Национальным банком Республики Беларусь зарегистрировано 32 банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, в числе которых 16 – совместных, с участием иностранного капитала, и 9 – со 100-процентным иностранным капиталом.
Особую группу банков образуют так называемые «системообразующие» банки, которые отличаются относительно крупными в масштабах белорусской банковской системы размерами собственного капитала, активов и выступают участниками большинства государственных программ по финансированию промышленного и социального сектора экономики. Государство владеет той или иной долей в уставном фонде всех этих банков и выступает дополнительным гарантом по вкладам населения в эти банки, декларируя защиту от банкротства и гарантии возврата вкладов. Системообразующими банками являются: АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белинвестбанк», ОАО «Белпромстройбанк», ОАО «Белвнешэкономбанк», «Приорбанк» ОАО.
Основные финансовые показатели банковской системы Республики Беларусь остаются на достаточно стабильном уровне. В целом по системе наблюдается несущественный рост активов банков и капитала. Гарантирование государством депозитов населения в банковской системе оказало положительное воздействие на уровень доверия к самой банковской системе, и дало возможность удержать ресурсную базу.
Наиболее существенное влияние на банки в 2009 году оказывали:
ухудшение макроэкономических показателей в стране в целом, а также платежеспособности ряда экономических субъектов в частности, что в дальнейшем может негативно отразиться на качестве активов банковских учреждений;
усиление сотрудничества Республики Беларусь и международного валютного фонда, оказавшее влияние на монетарную политику в стране, а также на возможности ряда ключевых субъектов рассчитываться по обязательствам в будущем;
высокий уровень поддержки государством системообразующих банков, что способствует стабилизации и поддержанию приемлемого уровня платежеспособности этих учреждений;
сохранение доверия населения к банковской системе Республики Беларусь и, соответственно, сохранение ресурсной базы в банковском сегменте;
усиление регуляторных мер для минимизации валютных рисков банковского сектора страны, в том числе и за счет ограничения на кредитование населения[1]
На протяжении прошлого года платежеспособность банковской системы в целом оставалась на приемлемом уровне, чему способствовали:
существенная поддержка ключевых банковских учреждений регулятором и акционерами;
сохранение доверия к банковской системе внутренних инвесторов, ресурсы которых формируют основу базы фондирования активных операций большинства белорусских банков;
низкий объем внешнего долга банковского сектора, а также вероятность рефинансирования внешних обязательств основных банков-заемщиков (преимущественно дочерних подразделений иностранных банковских групп).
Банковская система Республики Беларусь является умеренно капитализированной. Собственный капитал банков по состоянию на 01.07.09 г. составил 12 614,2 млрд. рублей, а его соотношение к пассивам – 17,3%. В целом по банковской системе достаточность нормативного капитала остается на приемлемом уровне (19%). Основные крупные инвестиции в капитал банковской системы были осуществлены в конце 2008 года, тогда как во втором квартале 2009 года балансовый капитал банков увеличился незначительно (на 1,9%). Ключевым источником увеличения капитала во ІІ квартале 2009 года был положительный финансовый результат деятельности банков (в целом по системе), тогда как увеличение уставных фондов банков (прирост на общую сумму 14,14 млрд. рублей) было незначительным.
Рисунок 1 Динамика балансового капитала банковской системы Республики Беларусь, млрд. рублей
/>
Примечание — Источник: собственная разработка на основе [1]
Внешний долг банковской системы республики остается умеренным ($3,1 млрд., или 13% совокупных обязательств банковской системы по состоянию на 01.07.09 г.). Учитывая, что основными заемщиками на мировых финансовых рынках являются дочерние подразделения иностранных финансовых групп, возможная умеренная девальвация национальной денежной единицы не должна оказывать значительного давления на платежеспособность банков, осуществлявших заимствования за рубежом.
Основным источником формирования ресурсной базы банков оставался внутренний рынок – по состоянию на 01.07.09 г. на долю депозитов клиентов приходилось почти 70% обязательств банковской системы. Фондирование с внутреннего рынка на текущий момент является достаточно стабильным, что было достигнуто за счет реализации комплекса мероприятий (в том числе на государственном уровне), направленных на поддержание доверия к банковскому сегменту страны.
Банковской системе Республики Беларусь оказывается значительная государственная поддержка в виде кредитования банковских учреждений регулятором, а также размещения значительного объема ресурсов органов государственного управления.
За ІІ квартал 2009 года задолженность банковской системы перед регулятором увеличилась на 56% (на 2 519,9 млрд. рублей) и по состоянию на 01.07.09 г. составила около 11% обязательств банковской системы. Вместе с тем, поддержкой НБРБ пользовались в основном крупнейшие банки с участием государственного капитала, а также ОАО «Паритетбанк», основным акционером которого является НБРБ. Удельный вес задолженности этих банков в структуре общей задолженности перед Центробанком по состоянию 01.07.09 г. составил 97%.
Объем обязательств банков перед органами государственного управления в анализируемом периоде существенно не изменился и составил почти 20% обязательств банковской системы. При этом существенную часть в ресурсной базе банков формируют также переводные и срочные депозиты государственных предприятий.
Доля валютных депозитов выросла с 39% от совокупного объема депозитов в начале этого года до 56% – на 01.07.09 г. Коммерческим банкам было рекомендовано поднять процентные ставки по срочным рублевым вкладам населения с целью укрепления доверия граждан и повышения привлекательности сбережений в национальной валюте.
Чистая прибыль банковской системы Республики Беларусь по итогам первого полугодия составила 592,3 млрд. рублей (по итогам второго квартала – 254,5 млрд. рублей). Убыточной в этом периоде была деятельность 2 небольших банковских учреждений, в основном из-за значительных отчислений в резервы. Отдельные государственные банки получили отрицательный результат по операциям с иностранной валютой, хотя динамика основных составляющих доходов банковского сектора (чистого процентного и чистого комиссионного дохода) остается достаточно стабильной.
Несмотря на незначительное снижение (по сравнению с аналогичным периодом 2008 года) показатели, характеризующие эффективность деятельности банковской системы (рентабельность активов и капитала, а также эффективность основной деятельности) остаются на приемлемом уровне. По результатам деятельности банковской системы страны в первом полугодии текущего года рентабельность активов (в годовом исчислении) составила 1,41%, рентабельность нормативного капитала – 9,28%. [Приложение А]
Несмотря на меры по стабилизации в банковской системы Республики Беларусь и низкую зависимость от внешних рынков капитала, для банковского сегмента страны остаются характерными высокие кредитные и валютные риски, тогда как риск ликвидности – умеренный. Учитывая текущее состояние банковской системы страны, а также тенденции на мировых рынках, в экономике страны и непосредственно в банковской системе, ожидается:
снижения деловой активности экономических субъектов и реальных доходов населения, вследствие чего банковские учреждения уже в текущем году могут столкнуться с необходимостью рефинансирования значительной части кредитов заемщиков, а также оттоком клиентских пассивов;
ухудшения качества активов, что может потребовать капитальных вливаний для покрытия возможных убытков;
отсутствия существенных структурных изменений в банковском сегменте, в том числе, изменения структуры собственности системообразующих банков, несмотря на заявленные ранее планы по приватизации 2 банковских учреждений (ввиду ухудшения конъюнктуры на рынках капитала);
сохранения высокого уровня доверия внутренних инвесторов и кредиторов к банковской системе, а также оказания государственной поддержки ключевым системообразующим банкам страны в случае ухудшения платежеспособности последних.
3 Перспективы развития банковской системы в Республике Беларусь
Мы видим, что банки играют очень важную роль в экономике. Поэтому именно с налаживания нормально функционирующей банковской системы нужно начинать выход из кризисного положения, сложившегося у нас в стране. В настоящее время, в связи с нехваткой квалифицированных кадров и стремительным ростом количества коммерческих банков в эту сферу идут мало подготовленные работники, которые не имеют специального образования. Это приводит к неудовлетворительной работе банков и стремлению их просто быстрее заработать деньги. Зачастую банки выдают кредиты предприятиям, даже не проверив их состоятельность. Все это приводит к ухудшению экономической ситуации в стране. Поэтому целесообразно было бы упорядочить работу банков, увеличить контроль за их деятельностью, и, только после этого, можно переходить к оздоровлению всей экономики.
Развитие банковской системы Республики Беларусь обусловлено пристальным вниманием к этому сектору кредитной системы государства и Национального банка Республики Беларусь. В «Программе развития банковского сектора экономики и основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2006-2010 годы» определены основные цели и задачи развития, которые определяются необходимостью обеспечения высоких и устойчивых темпов экономического роста и повышения на этой основе уровня благосостояния и качества жизни населения.
Основными целями развития банковского сектора являются повышение устойчивости и эффективности его функционирования, а также рост потенциала и совершенствование состава банковских услуг.
В рамках поставленных целей будут решаться следующие задачи:
укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов,
кредиторов, вкладчиков посредством усиления защиты их интересов;
повышение эффективности механизмов аккумулирования денежных
средств населения, субъектов хозяйствования и их трансформации в кредиты и инвестиции;
увеличение объемов инвестиционного кредитования экономики в
соответствии с государственными программами;
расширение состава и улучшение качества предоставляемых услуг,
соответствующих международным стандартам банковской деятельности;
повышение эффективности государственного регулирующего
воздействия на параметры развития банковского сектора;
интеграция в мировую банковскую систему.
В рамках поставленных целей и задач существенная роль отводится политике государства, которая предусматривает проведение последовательных мер, направленных на укрепление и развитие банковской системы [5, с. 394].
Так, при принятии решений, направленных на финансирование отраслей экономики, отдельных проектов Правительства Республики Беларусь, выдаче гарантий должны учитываться как ликвидность каждого банка, так и банковской системы в целом. Будет совершенствоваться практика привлечения внешних государственных займов через банки-агенты.
В целях содействия эффективности управления банками должны использоваться новые формы организации корпоративного управления с привлечением в советы директоров и наблюдательные советы банков высококвалифицированных менеджеров с безупречной деловой репутацией.
Совершенствование структур банковского сектора будет направлено на дальнейшее развитие универсальных банков, предоставляющих комплексное обслуживание всего спектра клиентов с учетом развития банковских услуг, соответствующих уровню развитых стран.
Структурное преобразование банков планируется за счет создания дочерних банков, иностранных банков или их участия в капитале белорусских банков. Это позволит привлечь иностранные инвестиции в банковский сектор.
Одним из направлений развития банковского сектора является работа в области предотвращения отмывания доходов, полученных незаконным путем, и финансирование терроризма. С этой целью усиливается организация контроля за выполнением банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями норм и требований актов законодательства; проводится организационно- методологическая работа, связанная с защитой, передачей информации; координируется взаимодействие с центральными банками иностранных государств и другими заинтересованными органами в Республике Беларусь и за рубежом.
Важную роль в проведении денежно-кредитной политики и развитии банковского сектора сыграет международное сотрудничество в рамках Союзного государства Республики Беларусь и Российской Федерации, Евразийское экономическое сообщество, Единое экономическое пространство, Международный валютный фонд. Здесь можно выделить ряд преимуществ косвенного характера. Во-первых, предоставление финансирования от МВФ, Всемирного банка и Европейского банка реконструкции и развития благоприятно отражается на суверенном рейтинге страны, который имеет значение в определении стоимости кредитных ресурсов со стороны западных финансовых институтов. Во-вторых, активное и взаимовыгодное взаимодействие с рассматриваемыми организациями повышает общий имидж страны в оценках так называемого мирового (западного) сообщества, что должно вести к улучшению представлений об инвестиционном климате в стране, и, как следствие, — росту заинтересованности со стороны частных иностранных инвесторов. А также взаимодействие отечественных государственных и частных структур с влиятельными международными организациями укрепляет профессиональные навыки отечественных управленцев, что способствует повышению не только их индивидуальной квалификации, но и качества руководящего сегмента национальных трудовых ресурсов в целом [15, с.8]
Создание макроэкономических условий в стране, обеспечение эффективного функционирования всех секторов экономики, рост благосостояния населения, состояние бюджетной сферы Республики Беларусь обеспечат возможность увеличения объема денежных средств, привлекаемых банковским сектором.
Объем ресурсной базы банковского сектора увеличится в 2,5-2,9 раза и составит к концу 2010 года 39-40 процентов в соотношении с ВВП. Собственный капитал банков будет поддерживаться на уровне, достаточном для принимаемых ими рисков. Ожидается его увеличение за 5 лет в 2,6-3 раза за счет роста прибыли и инвестиций в уставные фонды, причем доля прибыли как источника формирования собственного капитала должна стать приоритетной. [Приложение В]
Стабильность банковской системы обеспечивается банковским надзором. Основным направлением развития банковского надзора будет продолжение внедрения содержательного надзора, ориентированного на оценку и ограничение рисков, а именно:
дальнейшая оптимизация пруденциальной отчетности, максимальное
её приближение к внутрибанковской управленческой отчетности, позволяющей осуществлять не только количественный, но и качественный анализ параметров рисков и качества управления ими;
дальнейшее совершенствование системы раннего предупреждения
проблемных ситуаций в банках;
повышение роли профессионального суждения специалистов
Национального банка при оценке финансового состояния и перспектив функционирования банков;
внедрение надзора за деятельностью банковских групп и банковских
холдингов на основе консолидированной отчетности;
повышение требований к деловой репутации руководителей и крупных
учредителей банков;
установление требований к бизнес-планам создаваемых банков на
стадии их открытия.
Так как в ближайшие годы банки сохранят роль наиболее крупных финансовых посредников, будет обеспечен комплекс мер, направленных на расширение доступности кредитов экономике в целом.
В наступившем 2010 г. перед банковской системой и страной в целом стоят сложные, масштабные и во многом качественно новые задачи. Они определены указами Главы государства о важнейших параметрах социально-экономического развития страны и об основных направлениях денежно-кредитной политики.
Запланированы высокие темпы экономического роста. Следует принимать во внимание, что ситуация в наступившем году значительно лучше, чем в предыдущем, и возможности для такого экономического роста есть. Во-первых, улучшилось внешнеэкономическое положение, в мире ожидается экономический рост. Если в прошлом году был спад мирового ВВП на 2,2%, то в нынешнем многими экспертами (включая представителей МВФ) прогнозируется рост не менее 3%. Прогнозируется экономический рост в странах, являющихся основными торговыми партнерами Республики Беларусь. По последним данным, он будет даже выше, чем предполагалось несколько месяцев назад, что создает благоприятные условия для роста нашей внешнеэкономической деятельности. В прошлом году много сделано для открытия новых рынков в Латинской Америке, Африке, Азии, и это также должно дать положительный результат. Значительная работа проведена по совершенствованию экономического законодательства, созданию наилучших условий для привлечения иностранных инвестиций, по привлечению самих инвестиций. Достаточно сказать, что только в рамках соглашения с Китайской Народной Республикой для Республики Беларусь открыта кредитная линия в размере 5,7 млрд. долл. США. Такие кредитные линии фактически есть по всем направлениям, вопрос только за реализацией эффективных проектов.
Однако самая главная задача текущего года для банковской системы, Правительства и для всех органов государственного управления — обеспечение запланированного роста жизненного уровня населения. Показатели увеличения реальных денежных доходов населения, розничного товарооборота, занятости населения должны быть выполнены. Повышение жизненного уровня в первую очередь зависит от экономического развития, поэтому необходимо сделать все, чтобы обеспечить выполнение запланированных показателей экономического роста.
Курсовая политика в текущем году по-прежнему сохранит роль важнейшего инструмента достижения внешней и внутренней стабильности белорусского рубля. Национальный банк продолжит политику привязки обменного курса белорусского рубля к стоимости корзины иностранных валют. Для обеспечения необходимой гибкости реагирования обменного курса на изменение ситуации на внешних рынках будет использоваться коридор колебаний стоимости корзины валют ±10% от стоимости корзины, сложившейся к началу 2010 г. При этом в целом по году может иметь место незначительное укрепление рубля. Например, если на 1 января 2010 г. стоимость корзины валют равнялась 1036 руб., то на 29 января 2010 г.— 1035 руб., то есть фактически целый месяц курс рубля к корзине валют был стабилен. Вместе с тем внутри корзины могут осуществляться колебания составляющих ее валют (доллар, евро, российский рубль), которые от нас не зависят. Основная задача — в течение всего года поддерживать курс национальной валюты в границах колебаний, предусмотренных Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2010 год, и тем самым обеспечить стабильность экономики и доверие к национальной валюте у населения. В рамках процентной политики будет стимулироваться рост ресурсного потенциала банков за счет сбережений в национальной валюте и снижения долларизации экономики.
В отношении процентной политики стоит отметить, что ставка рефинансирования к концу 2010 г. должна составить 9—12%.
Сегодня вопросы кредитования государственных и крупных предприятий решаются посредством удешевления процентных ставок за счет бюджета. На это выделены большие ресурсы. Иначе обстоит дело с кредитованием населения, малого и среднего бизнеса. Эти категории заемщиков в полном объеме ощутили на себе удар роста процентных ставок. Процентные ставки должны снижаться ежемесячно примерно на 0,5—1 процентный пункт. Правление Национального банка будет контролировать выполнение рекомендаций по данному вопросу. Предстоит провести большую работу по увеличению золотовалютных резервов, за 2010 г. они должны возрасти в размере от 500 млн. до 1,8 млрд. долл. США. Однако необходимо стремиться к тому, чтобы к концу этого года они достигли не менее 10 млрд. долл. США. Сумма резервов должна соответствовать трехмесячному объему импорта. Выполнение этого норматива позволит успешнее вести работу на международных рынках капитала, в частности, повысит кредитный рейтинг Республики Беларусь, поэтому задача всех руководителей банковской системы и банков — активно работать в этом направлении. В настоящее время не все банки реализуют имеющиеся у них возможности по работе на национальном валютном рынке. В первую очередь это относится к дочерним иностранным банкам. Для них созданы комфортные условия для привлечения иностранных ресурсов, предоставлены возможности для активной работы на белорусском рынке. Курс национальной валюты в течение всего года будет стабильным, риски минимальны, поэтому иностранным банкам следует существенно расширить привлечение в республику ресурсов из-за рубежа.
Второе главное направление— это стабильное развитие самой банковской системы. В 2010 г. рост ресурсной базы предусмотрен в размере 136%. Будут увеличиваться все ее составляющие, но особое внимание уделяется привлечению средств населения и средств нерезидентов (в этом году они должны увеличиться в 1,8 раза). Банкам следует активизировать работу с населением в части привлечения их средств во вклады. Увеличение остатка депозитов физических лиц на 5,6— 7,2 трлн. руб. станет весомым вкладом в повышение финансового потенциала банковского сектора. Средства юридических лиц необходимо увеличить на 5,1— 6,2 трлн. руб., нормативный капитал банковского сектора — на 3,4 трлн. руб. при среднем росте для банков на 24—25%. Банкам следует постоянно проводить работу по сокращению проблемных активов. В прогнозе указан параметр — не более 10%. В текущем году появляются перспективы значительно улучшить ситуацию с проблемными активами в государственных банках, кредитующих государственные программы социально-экономического развития.
В соответствии с прогнозными показателями на 2010 г. рост рублевой денежной массы составит 135—142%, широкой денежной массы — 134—142%, рублевой денежной базы — 136—143%. Это те основные показатели, которые характеризуют работу денежно-кредитной системы в 2010 г.[7, с. 9-10]
Таким образом, сделается все возможное для успешного социально-экономического развития страны.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе рассмотрения данной темы в курсовой работе, были сформулированы две основные группы выводов:
1. Касающиеся теоретической части работы;
2. Касающиеся практической части работы.
Исходя из теоретической части можно сделать следующие выводы:
банк — это юридическое лицо, которое имеет исключительное право
осуществлять в совокупности банковские операции;
на практике действует множество видов банков;
одной из важнейших в деятельности банков функцией является
посредническая функция;
под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он
возникает, существует и развивается;
банковская система – это организованная совокупность банков страны,
функционирующих во взаимосвязи и взаимодействии друг с другом;
банковская система не находится в статическом состоянии напротив,
она постоянно в динамике;
основные финансовые показатели банковской системы Республики
Беларусь остаются на достаточно стабильном уровне.
Исходя из практической части, можно сделать следующие выводы:
основными целями развития банковского сектора являются повышение
устойчивости и эффективности его функционирования, а также рост потенциала и совершенствование состава банковских услуг;
существенная роль отводится политике государства, которая
предусматривает проведение последовательных мер, направленных на укрепление и развитие банковской системы;
банковская система Беларуси в состоянии решать все важные задачи,
предусмотренные основными направлениями денежно-кредитной политики республики;
развитие банковской системы Республики Беларусь исходя из
программы ее развития будет направлено на дальнейшее повышение роли банков в экономике страны с одновременным укреплением их устойчивости и ростом эффективности;
Стратегическими целями развития банковской системы Республики Беларусь являются:
укрепление устойчивости банковской системы, обеспечивающее приближение ее параметров к европейскому уровню;
интеграция банковского сектора Беларуси в региональные и мировую банковскую и финансовые системы и исключающее возможность системных кризисов;
проведение эффективной единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;
повышение доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, населения республики.
Основными направлениями развития банков будут являться:
— совершенствование институциональной и функциональной структур банковской системы;
— расширение ресурсной базы банков, оптимизация активов и пассивов;
— повышение капитализации банков;
— совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля в банках;
— формирование среды добросовестной конкуренции деятельности банков;
— развитие информационных технологий в банковской деятельности и платежной системы;
— совершенствование бухгалтерского учета в банках;
— кадровое обеспечение развития банковской системы.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1 Банковская система РБ – ключевые тенденции/ [Электронный ресурс].- Беларусь, 2009. – Режим доступа:: www
.
interfax
.
by
/
article
/50959 Дата доступа: 05.04.2010.
2 Банковские операции: пособие/ М.А. Коноплицкая [и др.]; под ред. М.А. Коноплицкой.- Минск: Выш. шк. 2008.- 315 с.
3 Банковский кодекс Республики Беларусь: по состоянию на 1 авг.2009г. – Минск: Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь, 2009.- 175, [1]с.
4 Бюллетень банковской статистики №1 (127)/ [Электронный ресурс].- Беларусь, 2010. – Режим доступа: www
.
nbrb
.
by
/
statistics
/
bulletin
/2010/
bulletin
2010_1.
pdf Дата доступа: 05.04.2010.
5 Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И. Румянцева [и др.]; под ред. проф. Г.И. Кравцовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2007. – 444 с.
6 Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина.- 2-е изд., перераб. и доп.- Мн.: Финансы и статистика, 2000. – 464 с.: ил.
7 Итоги выполнения основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за 2009 год и задачи банковской системы по их реализации в 2010 году/ [Электронный ресурс].- Беларусь, 2010. – Режим доступа: www
.
nbrb
.
by
/
bv
/
narch
/477/1.
pdf Дата доступа: 05.04.2010.
8 Никитенко П., Пупликов С. Рычаг ускорения отечественной экономики// Финансы. Учет. Аудит – 2010.- № 1. – с. 5- 7.
9 Регулирование деятельности банков: банковский надзор: учебное пособие/ Л.М. Рыкова.- Минск: Совр. школа 2009г. — 240 с.
10 Тарасов В.И., Авраменко А.И. Банковское дело: Учеб. пособие/ Под ред. А.И. Авраменко. – Мн.: Акад. МВД Респ. Беларусь, 2005. – 172 с.
11 Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие/ В.И. Тарасов.- 2-е изд., стереотип.- Мн.: Книжный Дом; Мисанта, 2005.- 512 с.
12 Экономическая теория: Основы. Вводный курс: учеб.-метод. Пособие для студентов вузов, обучающихся по экон. специальностям/ И.М. Лемешевский.- 3-е изд., доп. и перераб.- Минск: ФУ Аинформ, 2007.- 496с.
13 Янковский, И.А. Моделирование показателей деятельности банка / И.А. Янковский; Полесский государственный университет. – Минск: Право и экономика, 2008. – 140 с.
14 Янчук, В.А. Человек в системе экономический отношений: учебно-методическое пособие/ В.А. Янчук. – Витебск: УО «ВГУ им. П.М. Машерова», 2008. – 271 с.
15 Ярошевич В. Беларусь и международные финансовые организации// Финансы. Учет. Аудит – 2009.- № 8. – с. 7- 10.
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Динамику доходов и затрат банковской системы Республики Беларусь представим в таблице 1.1
Таблица1.1Динамика доходов и затрат банковской системы Республики Беларусь, млрд. рублей
Статья
І кв.2009
ІІ квартал 2009
І полугодие 2009
Процентные доходы
1 903,3
1 996,8
3 900,1
Комиссионные доходы
384,5
432,8
817,3
Прочие банковские доходы
815,7
352,0
1 167,7
Прочие операционные доходы
24,4
38,4
62,8
Изменение резерва
234,3
126,1
360,4
Поступления по ранее списанным долгам
4,8
4,4
9,2
Итого доходы
3 367,0
2 950,5
6 317,5
Процентные расходы
1 375,1
1 395,7
2 770,8
Комиссионные расходы
53,1
79,9
133,0
Прочие банковские расходы
417,9
239,1
657,0
Прочие операционные расходы
724,4
711,0
1 435,4
Отчисление в резервы
458,7
270,2
728,9
Долги, списанные с баланса
0,0
0,0
0,0
Итого расходы
3 029,2
2 695,9
5 725,1
Примечание – Источник [1]
ПРИЛОЖЕНИЕ В
ПРОГНОЗ
важнейших денежно-кредитных показателей в 2006-2010 годах
Показатели
01.01.
2006
факт
Прогноз на
01.01.2007
01.01.2008
01.01.2009
01.01.2010
01.01.2011
Изменение официального курса белорусского рубля к российскому рублю, в процентах темпы роста с начала 2006 года, в процентах
96,1
108,0-109,9
108,0-109,9
96,0-104,0
103,7-114,3
96,0-104,0
99,5-118,9
96,0-104,0
95,6-123,6
96,0-104,0
91,7-128,6
Изменение официального курса белорусского рубля к доллару США, в процентах темпы роста с начала 2006 года, в процентах
99,2
99,0-99,9
99,0-99,9
97,5-102,5
97,1-102,2
97,5-102,5
99,7-104,8
97,5-102,5
102,2-107,4
97,5-102,5
104,7-110,1
Активная денежная масса (М1), трлн. рублей к номинальному ВВП, в процентах темпы роста, в процентах темпы роста с начала 2006 года, в процентах
4,95 7,6 159,0
6,51-6,92 8,4-8,9 131,5-140,0 131,5-140,0
7,82-8,66 8,6-9,3 120,2-125,1 158,1-175,1
9,41-10,54 9,0-9,6 120,3-121,7 190,3-213,1
11,13-12,77 9,2-9,9 118,3-121,2 225,1-258,1
12,99-15,30 9,4-10,2 116,6-119,9 262,6-309,4
Международные резервные активы, млн. долларов США прирост, млн. долларов США прирост с начала 2006 года, млн. долларов США
1296,5
526,3
1296,5-1476,5
180,0 180,0
1496,5-1876,5
200,0-400,0 200,0-580,0
1776,5-2246,5
280,0-370,0 480,0-950,0
2066,5-2626,5
290,0-380,0 770,0-1330,0
2366,5-3026,5
300,0-400,0 1070,0-1730,0
Объявленная ставка рефинансирования на конец периода, процентов годовых
11,0
10,0
7,0-9,0
6,0-8,0
5,0-7,0
4,0-6,0
Ресурсы банков, трлн. рублей к номинальному ВВП, в процентах темпы роста, в процентах темпы роста с начала 2006 года, в процентах
20,52 31,5 140,8
27,08-28,21 34,9-36,4 132,0-137,5 132,0-137,5
32,48-34,85 35,8-37,6 119,9-123,5 158,3-169,8
38,86-43,03 37,1-39,2 119,7-123,5 158,3-169,8
46,46-52,83 38,5-41,1 119,6-122,8 226,4-257,5
55,33-64,68 40,1-42,9 119,1-122,4 269,7-315,2
Требования банков к экономике, трлн. рублей к номинальному ВВП, в процентах темпы роста, в процентах темпы роста с начала 2006 года, в процентах
13,22 20,3 133,3
19,36-20,22 25,0-26,1 146,4-153,0 146,4-153,0
23,40-25,09 25,8-27,0 120,9-124,1 177,0-189,8
27,97-30,88 26,7-28,1 119,5-123,1 211,6-233,6
33,57-37,69 27,8-29,3 120,0-122,0 254,0-285,1
39,99-46,02 29,0-30,5 119,1-122,1 302,5- 348,2
Справочно: Темпы роста реального ВВП, в процентах Номинальный ВВП за год, трлн. рублей темпы роста, в процентах Дефлятор ВВП, в процентах Индекс потребительских цен, декабрь к декабрю предыдущего года, в процентах
109,2 65,07 130,2 119,2
108,2
109,6 77,50 119,1 110,8
107,0
108,0-109,0 90,70-92,80 117,2-119,9 108,5-110,0
106,0-108,0
108,0-109,0 104,82-109,76 115,6-118,3 107,0-108,5
105,0-107,0
108,0-109,0 120,59-128,58 115,1-117,2 106,5-107,5
104,0-106,0
108,5-110,0 138,03-150,69 114,5-117,2 105,5-106,5
103,0-105,0
Примечание – Источник [4]