--PAGE_BREAK--В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием, ведением трастовых операций [4, с. 37].
Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.
В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).
В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций – клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.
Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.
Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского счета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет [15, с. 142].
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.
Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.
Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.
По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих от своих операций коммерческий банк берет на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.
Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов [14, с. 31].
Операции коммерческого банка подразделяют на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств). Банки, кроме того, могут быть посредниками операций (по поручению клиента на комиссионной основе) и доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумагами).
Основными функциями банков считаются: аккумуляция и мобилизация денежного капитала; посредничество в кредите; проведение расчетов и платежей в хозяйстве; создание платежных средств; организация выпуска и размещения ценных бумаг; консультационное обслуживание клиентов.
Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал — одна из старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.
Другой важной функцией коммерческих банков является посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также срока высвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет и риск неплатежеспособности последних [5, с. 14].
Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства. Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение имеет роль банков в проведении расчетов и платежей.
1.3 Проблемы функционирования коммерческих банков в РФ Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.
Эффективное функционирование платежной системы в странах с достаточно развитой инфраструктурой требует совершенствования технологии расчетов. Поэтому в таких странах создаются различные системы расчетов. Например, клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью филиалов и отделений, в форме акционерных обществ, созданных банками — участниками расчетов, включая центральные банки. Расчеты проводятся и через сеть банков-корреспондентов, когда между банками устанавливаются взаимные отношения, предусматривающие открытие корреспондентских счетов. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.
Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать или уничтожать деньги, т.е. увеличивать или уменьшать денежную массу. Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита [7, с. 62].
Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно при погашении заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. В данном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается.
При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширять границы денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Но экономике требуется оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральными банками.
Коммерческие банки выполняют эмиссионно-учредительскую функцию, осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акций и облигаций. При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и, облигаций ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи на фондовой бирже [13, с. 142].
Достаточная экономическая осведомленность и возможность контроля экономических ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность их размещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг. Банки представляют следующие консультационные услуги: от открытия счетов, кредитно-расчетного и кассового обслуживания до рекомендаций по совершению операций на денежном и товарных рынках.
Перечень консультационных услуг, оказываемых коммерческими банками в различных сферах их деятельности, может быть таким:
— в области кредитования и расчетов — информация о конъюнктуре денежного рынка, движении процентных ставок, условиях и формах кредитования, выдача рекомендаций, по кредитно-расчетному обслуживанию различных типов сделок, анализ организации безналичных расчетов, разработка вариантов по их совершенствованию;
— в сфере выпуска ценных бумаг и операций с ними — информация о конъюнктуре рынка ценных бумаг, движении их курсов, об эмитентах ценных бумаг, разъяснение порядка выпуска ценных бумаг и правил их обращения;
— в сфере капитальных вложений — информация о конъюнктуре рынка строительных услуг, ценах на строительные материалы и тарифах на различные виды строительно-монтажных работ, составление расчетов экономической эффективности капитальных вложений и др.
В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупных промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Конкуренция стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышение качества обслуживания [5, с. 61].
Развитие тенденции расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнее осуществляют не характерные для банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, тем самым повышается роль банков в функционировании экономики.
2. Оценка механизма функционирования коммерческого банка ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк» 2.1 Организационная характеристика ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк» На основании решения учредителей-пайщиков Краснодарского коммерческого банка «Югбанк» (протокол от 4.10.1990 г.) на базе краевого управления Жилсоцбанка СССР организован Краснодарский коммерческий банк «Югбанк» с уставным фондом 22 млн. руб.
На базе отделений Жилсоцбанка СССР образованы отделения Краснодарского коммерческого банка «Югбанк» в городах: Адлере, Анапе, Армавире, Ейске, Кропоткине, Новороссийске, Сочи, Туапсе, пос. Лазаревское, а также Ленинское отделение в г. Краснодаре.
По состоянию на 1.01.1997 г. валюта баланса Югбанка составляла 625,5 млрд. руб.; капитал — 47,6 млрд. руб., в том числе уставный фонд — 15,0 млрд. руб.; количество клиентов — 22,5 тыс., численность сотрудников — 899 человек.
В списке 200 крупнейших российских банков Югбанк занимал 113-е место по величине активов.
В марте 1997 г. ОАО АКБ «Югбанк» получена Генеральная лицензия Центрального банка РФ на осуществление банковских операций от 3.03.1997 г. № 457, согласно которой в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» Краснодарскому акционерно-коммерческому банку «Югбанк» (открытому акционерному обществу) предоставляется право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:
— Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).
— Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет.
— Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
— Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
— Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
— Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
— Выдача банковских гарантий.
В декабре 1997 г. ОАО АКБ «Югбанк» получена лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг от 11.12.1997 г. № 129-00002-211400.
В конкурсе предприятий Краснодара, проведенном администрацией города, Югбанк признан лучшим банком Краснодара по итогам 2004 года.
В июне 2005 г. ОАО АКБ «Югбанк» вошел в состав Финансовой корпорации «УРАЛСИБ», сохранив юридическую и структурную самостоятельность.
Согласно рейтингу РБК, по основным показателям деятельности за 1 квартал 2006 г. Югбанк стал 50-м среди лучших банков страны.
По итогам первого полугодия 2005 года Югбанк продемонстрировал рост ключевых показателей. Капитал банка превысил миллиардную отметку: он составил 1082 млн. руб. Количество клиентов Югбанка — свыше 243 тысяч. Активность работы Югбанка на рынке кредитов подтверждается следующими показателями: сумма кредитов, выданных юридическим лицам и предпринимателям, — 7763 млн. руб., кредиты населению насчитывают 613 млн. руб. Прибыль ОАО АКБ «Югбанк» за полгода составила 140, 9 млн. руб.
Югбанк занял 2-е место в России по количеству операций клиентов по картам MasterCard и кобрендовым картам «Золотая Корона — MasterCard».
По итогам конкурса, проведенного Международной Академией управления, Югбанк получил звание «Региональный лидер» в номинации «Внедрение инновационных технологий в сфере банковского бизнеса».
Количество владельцев пластиковых карт Югбанка «Золотая Корона» превысило 150 000.
Перечень основных направлений деятельности банка:
— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
— размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
— осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков — корреспондентов, по их банковским счетам;
— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
— купля — продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
— привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
— выдача банковских гарантий;
— осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
-выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
— приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
-доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
продолжение
--PAGE_BREAK--
продолжение
--PAGE_BREAK--Размеры уставного капитала банка выросли за анализируемый период 2005 г. на 123,1 %, составив 197 млн. руб.
Рентабельность активов находилась на низком уровне и составила 2,1-2,34 %, в то время как общая рентабельность составляла к концу исследуемого периода 20,4 %.
Валюта баланса Банка на 01.07.2005г. составила 17,5 млрд. руб., увеличившись по сравнению с началом текущего года на 19%.
Вследствие проведения политики динамичного наращивания собственного капитала, обеспечен его прирост по сравнению с 01.01.2005г. на 15%. В отчётном полугодии величина капитала Банка достигла 1,1 млрд. руб.
Обороты Банка на 01.07.2005г. составили 1,3 трлн. руб.
Клиентская база Банка увеличилась за 1-е полугодие 2005 года на 22% и превысила 243 тыс. клиентов – юридических и физических лиц. При этом количество юридических лиц, обслуживающихся в Банке составило 36,5 тысяч, а физических лиц – 206,6 тысяч человек.
Одной из важнейших стратегических задач Банка было и остаётся наиболее полное удовлетворение субъектов экономики Краснодарского края в кредитных продуктах. Основой кредитной политики Банка является совершенствование структуры вложений в целях повышения надёжности кредитных операций и роста эффективности ссуд. Привлечение новых заёмщиков и интенсификация работы с постоянными клиентами Банка позволили увеличить кредитный портфель в первом полугодии 2005 года на 18%. На 1 июля 2005 года объём кредитных вложений Югбанка в различные сферы экономики составил 8,3 млрд. руб.
В 2006 году Югбанк продолжает активную работу с населением Кубани по сохранению и преумножению личных накоплений кубанцев, ещё более упрочивая своё положение на рынке вкладов физических лиц. По сравнению с началом 2005 года объём вкладов и средств на счетах физических лиц увеличился на 27%, а их общая сумма достигла 5,1 млрд. руб.
Прибыль Югбанка на 01.07.2005г. составила 141 млн. руб., при том что на аналогичную дату прошлого года прибыль равнялась 93 млн. руб.
Таблица №4 — Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2007 года
Наименование показателя
2005 г.
2006 г.
2006 г. в % к 2005 г.
Собственные средства (капитал), тыс. руб.
1264326
1940548
153,5
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент
11.7
13.4
114,5
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент
10
10
100,0
Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.
254174
334575
131,6
Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.
254174
334575
131,6
Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.
5252
18612
354,4
Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.
5252
18612
354,4
Размеры собственных средств анализируемого банка за 2005-2006 гг. увеличились на 153,5 %, в 2006 г. составили 194058 тыс. руб. Фактическое значение достаточности собственных средств увеличилось с уровня 11,7 % в 2005 г. до 13,4 % в 2006 г.
Величина расчётного резерва на возможные потери увеличилась на 131,6 % в 2005-2006 г., в то время как фактически сформированный резерв составил в 2006 г. 18612 тыс. руб., вырос относительно уровня 2005 г. в 3,5 раза.
2.4 Анализ позиций банка в рейтингах кредитных учреждений страны Благодаря чёткой и взвешенной, проверенной временем политике, Югбанк продолжает своё динамичное развитие и по-прежнему остаётся бесспорным лидером банковского сектора Кубани. В рейтинге журнала «КоммерсантЪ-Деньги» Югбанк по сумме чистых активов на 01.04.2005 года занял 79-е место. По размеру собственного капитала Банк занял 140-е место, поднявшись только за первый квартал текущего года на 10 позиций вверх.
В рейтинге интернет-агентства «РосБизнесКонсалтинг» (РБК) Югбанк на 01.05.2007 г. занял следующие места:
79-е место в Топ-300 банков по величине чистых активов;
128-е место в Топ-300 банков по размеру собственного капитала;
52-е место в Топ-300 самых депозитных банков;
39-е место в Топ-300 банков по объёму вкладов физ.лиц;
66-е место в Топ-300 банков по объёму депозитов юр.лиц;
50-е место в Топ-300 банков по объёму кредитного портфеля;
49-е место в Топ-300 банков по объёму выданных кредитов юр.лицам;
94-е место в Топ-300 самых потребительских банков.
Находясь на высоких позициях в национальных рейтингах, Югбанк является бесспорным лидером банковского сектора Краснодарского края. Банк обладает самой разветвленной, не считая Сбербанк, сетью филиалов и допофисов в крае, предоставляет широкий спектр современных банковских продуктов и услуг, не уступающий ни по ассортименту, ни по качеству крупнейшим инорегиональным банкам. Все это и позволяет Банку успешно конкурировать как с местными банками, так и с филиалами банков из других регионов.
Среди всех региональных банков России ОАО АКБ «Югбанк» занимает 20 место.
Рейтинговое агентство «РБК-Рейтинг» также привело данные о самых прибыльных и эффективных банках в 1 полугодии 2005 года. В таблице «Топ-1000 самых прибыльных банков в 1 полугодии 2005 г.» Югбанк находится на 77 месте в стране. Балансовая прибыль на 01.07.2005 г. составила 140 млн. 869 тыс. руб.
Агентство «РБК-рейтинг» опубликовало данные о Топ-1000 банков России по кредитному портфелю в 1 полугодии 2005 года. ОАО АКБ «Югбанк» занимает в таблице 53-е место с объемом кредитного портфеля 7 723,8 млн. руб. на 01.07.2005 г. (показав рост с начала года на 21,3%). Краснодарский край в рейтинге также представляют Крайинвестбанк (216-е место), банк «Кубань-Кредит» (270-е место) и «Юг-Инвестбанк» (435-я позиция).
По данным аналитического центра сайта Банкир.ру, ОАО АКБ «Югбанк» занимает 7 место в общероссийском рейтинге банков по положительной динамике развития и степени доверия экспертов. Интересно, что по этим критериям Югбанк следует сразу за «Раффайзенбанком» и опережает такие известные финансово-кредитные учреждения, как «Альфа-банк» и «Гута-банк». Южный федеральный округ представлен в рейтинге, помимо Югбанка, только ростовским банком «Центр-Инвест», который занимает лишь 51 место.
Следовательно, исследуемое кредитное учреждение занимает устойчивые позиции в рейтинге кредитных учреждений как региона – Краснодарского края, так и России в целом.
3. Перспективы развития коммерческого банка ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк» Выполнение банками своей роли в управлении финансовыми потоками в экономике предопределяет необходимость разработки ими ресурсной политики, а также механизма управления ресурсами. Если до середины 2005 г. наблюдалось ускорение наращивания ресурсной базы банков, то к концу года произошло заметное снижение темпов роста.
Одним из основных инструментов, позволяющих оптимизировать управление ресурсами, является методика имитационного моделирования и оптимизации баланса. Она включает следующие структурные элементы.
Во-первых, постановка и решение задач оптимального планирования, разработка программ привлечения и размещения ресурсов на плановый период, обоснование перспективной ценовой политики банка, формирование финансовых планов.
Далее формирование платежного календаря по видам срочных привлеченных и размещенных ресурсов (кредиты, срочные вклады физических лиц, векселя и т.д.). Это особенно актуально, т.к. на сегодняшний момент в банковской системе России существуют значительные диспропорции между активами и пассивами по срокам размещения и привлечения.
Следующий элемент – это проведение анализа влияния вариантов распределения свободных средств на уровень прибыльности банка; оценка экономической целесообразности отдельных управленческих решений, принимаемых службами банка, с точки зрения управления ресурсами. Затем необходимо провести исследование ликвидности баланса в ближайшей и отдаленной перспективе и составить прогноз объема ликвидности портфеля.
Результатом построения данной модели становится набор предложений по изменению пропорций распределения ресурсов между финансовыми рынками, изменение структуры активов и пассивов, прогноз конъюнктуры рынка и предполагаемую реакцию банка на возможные изменения, что в свою очередь повысит эффективность деятельности банка и позволит разрешить существующие у банка проблемы.
ОАО АКБ «Уралсиб — Югбанк» в 2006 году по сравнению с 2005 годом увеличил активы на 34% — до 26,9 млрд. рублей. Чистая прибыль банка увеличилась на 93,5% благодаря росту сборов от кредитов и рассчетно-кассовых операций.
Увеличение стоимости активов связано с ростом ссудной задолженности, портфеля ценных бумаг, размещением в депозиты ЦБ РФ и коммерческих банков, поясняется в сообщении банка.
По итогам 2006 года банк получил 603 млн. 935 тыс. рублей чистой прибыли, что на 93,5% больше, чем в 2005 году, благодаря росту от сбора процентов по кредитам и доходов от расчетно-кассовых операций.
Доля кредитов, выданных ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГБАНК» субъектам малого бизнеса, в общем кредитном портфеле банка составляет 34%. Это порядка 3,2 млрд. руб. За 2006 год и 1 квартал 2007 года выдано 2111 кредитов на сумму 4,1 млрд. руб. Объем выдач по сравнению с предыдущим периодом вырос на 20%.
Банк открыл новый сезон перспективных взаимоотношений «малый бизнес — банк», запустив две новые программы кредитования этого сегмента рыночной экономики, под названием «Бизнес — Развитие» и «Бизнес — Рост».
Их суть заключается в том, чтобы максимально облегчить малому бизнесу доступ к финансовым средствам. В иных случаях даже не требуется залога. Единственное условие — клиент банка должен иметь положительную кредитную историю. Увеличились и сроки пользования кредитом: до 5 лет на инвестиционные цели и до 3 — на оборотное финансирование.
Заключение Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших задач экономической реформы в России.
Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в стране — как следствие — желание мафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль — как следствие — развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом (увлечение частными вкладами в прошлом году, обвал рынка МБК в этом году и т.п.)
Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника — хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время.
Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.
Исследование экономических показателей функционирования ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк» показала, что к середине 2005 года наблюдалось незначительное их снижение, что было связано со снижением деловой активности. Уровень балансовой прибыли снизился вдвое, сумма активов при этом возросла на 117 %, а сумма капитала на 114,6 %. Размеры уставного капитала банка выросли за анализируемый период 2005 г. на 123,1 %, составив 197 млн. руб. Рентабельность активов находилась на низком уровне и составила 2,1-2,34 %, в то время как общая рентабельность составляла к концу исследуемого периода 20,4 %. Валюта баланса Банка на 01.07.2005г. составила 17,5 млрд. руб., увеличившись по сравнению с началом текущего года на 19%.
Размеры собственных средств банка ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк» за 2005-2006 гг. увеличились на 153,5 %, в 2006 г. составили 194058 тыс. руб. Фактическое значение достаточности собственных средств увеличилось с уровня 11,7 % в 2005 г. до 13,4 % в 2006 г. Величина расчётного резерва на возможные потери увеличилась на 131,6 % в 2005-2006 г., в то время как фактически сформированный резерв составил в 2006 г. 18612 тыс. руб., вырос относительно уровня 2005 г. в 3,5 раза.
Оценка позиций банка в рейтингах показала, что благодаря чёткой и взвешенной, проверенной временем политике, Югбанк продолжает своё динамичное развитие и по-прежнему остаётся бесспорным лидером банковского сектора Кубани. В рейтинге журнала «КоммерсантЪ-Деньги» Югбанк по сумме чистых активов на 01.04.2005 года занял 79-е место. По размеру собственного капитала Банк занял 140-е место, поднявшись только за первый квартал текущего года на 10 позиций вверх.
По данным аналитического центра сайта Банкир.ру, ОАО АКБ «Югбанк» занимает 7 место в общероссийском рейтинге банков по положительной динамике развития и степени доверия экспертов. Интересно, что по этим критериям Югбанк следует сразу за «Раффайзенбанком» и опережает такие известные финансово-кредитные учреждения, как «Альфа-банк» и «Гута-банк». Южный федеральный округ представлен в рейтинге, помимо Югбанка, только ростовским банком «Центр-Инвест», который занимает лишь 51 место.
ОАО АКБ «Уралсиб-Югбанк» в 2006 году по сравнению с 2005 годом увеличил активы на 34% — до 26,9 млрд рублей. Чистая прибыль банка увеличилась на 93,5% благодаря росту сборов от кредитов и рассчетно-ккассовых операций.
Увеличение стоимости активов связано с ростом ссудной задолженности, портфеля ценных бумаг, размещением в депозиты ЦБ РФ и коммерческих банков, поясняется в сообщении банка. По итогам 2006 года банк получил 603 млн. 935 тыс. рублей чистой прибыли, что на 93,5% больше, чем в 2005 году, благодаря росту от сбора процентов по кредитам и доходов от расчетно-кассовых операций.
Доля кредитов, выданных ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГБАНК» субъектам малого бизнеса, в общем кредитном портфеле банка составляет 34%. Это порядка 3,2 млрд руб. За 2006 год и 1 квартал 2007 года выдано 2111 кредитов на сумму 4,1 млрд руб. Объем выдач по сравнению с предыдущим периодом вырос на 20%.
Следовательно, исследуемое кредитное учреждение занимает устойчивые позиции в рейтинге кредитных учреждений как региона – Краснодарского края, так и России в целом и имеет дальнейший потенциал роста.
Список использованных источников 1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // Деньги и Кредит, №, 2, 1996.
2 Борисов С.М., Коротков П.А. Банковская система России: состояние и перспективы // Деньги и кредит, 2005, № 8, с.5.
3. Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. М. Финансы и статистика, 2003.
4. Жуков Е. Ф. “ Банки и банковские операции“ Москва Юнити-дана, 2002
5. Камаев В.Д. и коллектив авторов. Учебник по основам экономической теории. – М.: Владос, 2005, 359 с.
6. Лившиц А.Я. Введение в рыночную экономику.- М: Квадрат, — 2002. –206
7. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. – М.: Финансы и статистика, 2005.
8. Масленченков Ю.С. Вопросы развития банковской системы // Финансист, №21, 2006.
9. Нуреев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. Учебное пособие. — М.: Финстатинформ, 2002.
10. Панова Г, С. Кредитная политика коммерческого банка м: ИКЦ «Дис», 2001.
11. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы // Деньги и кредит, 2002.-№6.-с. 10.
12. Рид Э Коммерческие банки. М., Финансы и статистика, 2002.
13. Сухов П.А. Некоторые аспекты устойчивости банковской системы // Деньги и кредит, 2005, № 11, с.19.
14. Стерликов Ф.Ф. Экономическая теория в вопросах и ответах. Учебное пособие. М., 2006, 204 с.
15. Усоскин В.М., Современный коммерческий банк, М., ИПЦ «Вазар-Ферро», 2001.
16. Уайтинг Д.П. Осваиваем банковское дело: Пер. с англ. / Под ред. В.В. Мирюкова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003
продолжение
--PAGE_BREAK--