--PAGE_BREAK--
Раздел 3. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов
3.1.
Порядок открытия и закрытия банковских счетов
Перечисление денежных средств по счетам предприятий и организаций в банках представляет собой функционирование денег банковского оборота, или безналичный платежный оборот. Платежный оборот приводится в движение с помощью безналичных расчетов, осуществляемых бухгалтерским аппаратом рыночных хозяйственных структур, учреждений и банков. Главным бухгалтерским приемом по организации хранения и расходования денежных средств предприятий является открытие специальных банковских учетных документов. Бухгалтерский документ банка, с помощью которого ведется учет операций по поступлению и расходованию денежных средств предприятий, называется расчетным счетом. Категория расчетных счетов предназначается для самостоятельных хозяйственных структур, получивших право на ведение коммерческой деятельности, имеющих собственный уставный капитал, юридический адрес и фирменную печать. Распоряжаются денежными средствами первое лицо предприятия и главный бухгалтер, которые оформляют денежные документы своими подписями и печатью.
Для открытия расчетного счета в банк представляются заявление, карточка с образцами подписей, лицензия на деятельность, устав с отметкой регистрирующего органа и бухгалтерский баланс с отметкой налоговой инспекции о постановке на учет для уплаты налогов и сборов.
Бюджетные организации открывают в своих банках текущие счета. На эти счета поступают соответствующие ассигнования из бюджетов, которые используются в соответствии с утвержденными сметами. Программы расходов указанныхсредств являются составной частью местных и федерального бюджетов, утверждаемых органами государственной власти.
Для учета операций по выдаче и возврату ссуд открываются ссудные счета. По основной части предприятий валюта ссуд зачисляется на их расчетные счета.
Для перевода денежных средств предприятий-плательщиков предприятиям-поставщикам, расположенным в разных городах, банки открывают корреспондентские счета.
Во всех филиалах и отделениях Банка Клиент может осуществить следующие операции:
-покупка-продажа наличной валюты и проверка подлинности банкнот;
-выдача пенсий и пособий, прием коммунальных платежей, платежей в бюджет и пенсионные фонды;
-открытие банковских счетов, при этом заключается между Банком и Клиентом договор банковского счета или договор банковского вклада.
При работе с денежной наличностью «Цеснабанк» предлагает полный перечень банковских услуг: прием, пересчет, зачисление на счет Клиента, а также снятие со счета Клиента наличных денег как в национальной, так и в иностранной валютах. Наличные деньги Клиент может получить по предварительной заявке и без нее. Размер комиссионного вознаграждения за снятие денег по предварительной заявке значительно ниже, чем без заявки.
С 7 апреля 2009 года запущена услуга оплаты платежей через банкоматы «Цеснабанк» за следующие виды услуг:
Мобильнаясвязь: Beeline, Dalacom, Pathword, City, NEO, KCell, Activ
КабельноеТВ: АлмаТВ, Секател, Digital TV, ICON, G-Media
Коммунальные платежи: Шынгысэнерготрейд, Караганда-Биллинг, Центр Коммунальных Платежей – Караганда.
Интернет: DigitalTV, ICON, G-Net, Excord, 2DAY Telecom.
Телефония: ICON, Транстелеком
Порядок открытия валютных счетов в «Цеснабанке».
Открытие валютного счета производится при заключении договора между банком и владельцем счета (далее — договор).
По договору банк обязуется принимать деньги, поступающие в пользу владельца счета, выполнять его распоряжения о переводе (выдаче) ему или третьим лицам соответствующих сумм денег и оказывать другие услуги, предусмотренные данным договором.
Договор должен содержать следующее:
реквизиты сторон;
- предмет договора;
- индивидуальный идентификационный код, присвоенный банком владельцу счета (иные дополнительные способы идентификации владельца счета либо лица, уполномоченного владельцем счета на распоряжение счетом, не запрещенные законодательством Республики Казахстан);
- регистрационный номер налогоплательщика — владельца счета, указанный в документе, выданный органом налоговой службы;
- условия оказания банком услуг и порядок расчетов.
В договоре могут быть предусмотрены иные условия, согласованные сторонами. В договоре должны также содержаться дополнительные требования, установленные законодательством, в зависимости от видов открываемых счетов и правосубъектности владельца счета.
Для открытия валютного счета физическому лицу необходимо представить следующие документы:
Для резидентов и нерезидентов:
- Паспорт или удостоверение личности;
— Документ, выданный органом налоговой службы, подтверждающий присвоение РНН;
- Заявление клиента на открытие счета, в котором указывается: вид валюты счета, адрес и телефон клиента, его паспортные данные, присвоенный ему РНН;
— Карточка образца подписи клиента ( в 2-х экземплярах) без заверения нотариусом.
Для резидентов, открывающих валютный счет на правах юридического лица дополнительно представляются:
— Документ установленной формы, выданный районным отделом труда и социальной защиты населения, подтверждающий факт регистрации хозяйствующего субъекта в качестве плательщика взносов в Пенсионный фонд Республики Казахстан (при наличии в штате сотрудников-резидентов Республики Казахстан);
— копия документа установленной формы, выданного уполномоченным органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации (перерегистрации; патент; лицензия).
Для открытия валютных счетов юридических лиц (филиалов и представительств) представляются следующие документы:
Для резидентов и нерезидентов:
— Нотариально заверенный либо заверенный вышестоящим органом документ с образцами подписей и оттиска печати в двух экземплярах.
— Документ налоговой службы, подтверждающий факт постановки клиента на налоговый учет по месту получения дохода в республике Казахстан, для филиалов и представительств юридических лиц нерезидентов — по месту их регистрации в Республике Казахстан.
— Документ установленной формы, выданный районным отделом труда и социальной защиты населения, подтверждающий факт регистрации хозяйствующего субъекта в качестве плательщика взносов в Пенсионный фонд Республики Казахстан (при наличии в штате сотрудников-резидентов Республики Казахстан).
— Копия документа установленной формы, выданного уполномоченным органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации (перерегистрации; патент; лицензия)
Для резидентов дополнительно представляют:
— копия учредительного документа (для структурных подразделений Положения), заверенного в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан;
— копия документа установленной формы, выданного уполномоченным органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации (перерегистрации; патент; лицензия);
Для иностранных дипломатических и консульских представительств:
— копия положения о соответствующем филиале или представительстве;
— копия доверенности руководителя филиала или представительства, заверенных нотариально;
— копию документа, установленной формы, подтверждающего его аккредитацию, заверенную Министерством иностранных дел Республики Казахстан (для дипломатических и консульских представительств);
— документ с образцами подписей и оттиска печати.
При открытии счета юридическому или физическому лицу на основании доверенности в банк представляется:
— копия справки налогового органа о поставке на учет в качестве налогоплательщика;
— копия документа районного отдела труда и социальной защиты населения;
— юридическим лицом представляются копии учредительных документов, заверенные нотариально;
— документ с образцами подписей и оттиском печати (если имеются);
— доверенность на право открытия и распоряжения счетом ( с указанием срока ее действия).
Владельцем счета в данном случае является лицо, выдавшее данную доверенность.
Вновь создаваемым юридическим лицам, которым в соответствии с законодательством Республики Казахстан необходимо предоставить к моменту государственной регистрации документ, подтверждающий оплату своего Уставного фонда, Цеснабанк открывает временный текущий счет.
Для открытия временного текущего счета в Цеснабанк представляется документ с образцами подписей.
Представленные клиентом для открытия счета документы должны подшиваться и храниться в Банке в специально заведенном юридическом деле по каждому владельцу счета вместе с оригиналом договора.
Кроме юридических дел валютным отделом ведутся дела по каждому клиенту, в которые, в обязательном хронологическом порядке, подшиваются заявления клиентов по проводимым им операциям, банковские выписки по их валютному счету с подтверждающими кассовыми и мемориальными документами.
По желанию Клиента Банк открывает ему несколько счетов в разных видах иностранной валюты, при этом комиссия взимается за открытие каждого валютного счета отдельно, либо открывается мультивалютный счет. При его открытии в заявлении клиентом указываются все интересующие его виды валют. При этом работником Банка по каждому виду валют ведется отдельный лицевой счет, в котором отражается движение средств в той или иной валюте. На балансе Банка такой имеет один номер. Сотрудник Банка обязан предупредить клиента о взимании повышенных комиссионных, так как обработка и ведение данного счета более трудоемка и требует большего количества времени.
Работник Банка при открытии валютного счета:
1) проверяет правильность заполнения заявления и соответствие данных в представленных клиентом документах на открытие счета, о чем работником банка делается запись в заявлении клиента с указанием своей фамилии, даты принятия документов и номер присвоенного ему счета;
2) формирует юридическое дело из проверенных документов и второго экземпляра квитанции об оплате комиссии банка за открытие счета;
3) представляет юридическое дело на визу начальнику ОПЕРУ;
4) передает документы для открытия счета главному бухгалтеру Банка;
5) заключает договор с клиентом, в котором оговаривает условия работы его счета;
6) первый экземпляр образца подписи с пометкой на нем РНН клиента, номера и даты открытия ему счета и второй экземплярподписанного договора остается у операциониста, обслуживающего данный счет.
7) запрещается принимать образцы оттиска печатей, предназначенных для специальных целей.
Порядок закрытия банковских счетов.
Закрытие банковского счета производится при прекращении действия договора.
Закрытие счета при ликвидации или реорганизации юридического лица производится после внесения соответствующей записи в государственный регистр юридических лиц.
В деле владельца счета должно быть указано основание закрытия счета. Запрещается закрытие банковского счета при наличии неисполненных требований к данному счету, за исключением случаев закрытия счета в связи с ликвидацией или реорганизацией юридического лица — владельца счета или отсутствия денег у юридического лица более 1 года, у физического лица — более 3 лет.
После закрытия банковского счета Банк в трехдневный срок обязан письменно уведомить об этом соответствующие органы налоговой службы и районные отделы труда и социальной защиты населения, выдавшие владельцу счета документы.
Порядок проведения валютных операций по счетам юридических лиц.
Резидентов:
Иностранная валюта, поступающая на счета юридических лиц — резидентов в «Цеснабанк» в безналичном порядке зачисляется без ограничений. Зачисление на счета юридических лиц — резидентов наличной иностранной валюты в эквиваленте свыше 3 000 долларов США производится на основании документов, подтверждающих легальность происхождения иностранной валюты, а именно: договоры с нерезидентами, справка о получении иностранной валюты с банковского счета, справка о приобретении иностранной валюты в уполномоченном банке, таможенная декларация о ввезенной валюте.
Юридические лица-резиденты, при проведении платежа в пользу нерезидента, обязаны представлять в Народный банк надлежащим образом оформленные документы (договоры, контракты, соглашения, инвойсы, коносаменты и другие).
В случае проведения валютных операций, по которым требуется лицензия или свидетельство о регистрации в Национальном Банке Казахстана, юридические лица-резиденты обязаны представлять в Банк копии соответствующих документов.
«Цеснабанк»вправе затребовать дополнительно необходимую информацию и документы относительно проводимой валютной операции в целях проверки соблюдения валютного законодательства.
Юридические лица-резиденты могут приобрести иностранную валюту на внутреннем рынке только для осуществления расчетов с нерезидентами и выполнения обязательств по полученным от уполномоченных банков кредитам в иностранной валюте, а также в иных случаях, предусмотренных законодательными актами.
При оформлении заявки на приобретение иностранной валюты юридические лица-резиденты должны указать цели покупки, а также приложить документы, подтверждающие необходимость осуществления расчетов с нерезидентами или выполнения обязательств по полученным от банка кредитам, и уполномочить банк продать данную валюту по текущему рыночному курсу на внутреннем валютном рынке в случае не использования ее по назначению в течение тридцати банковских дней с даты ее приобретения.
Оплата за банковские услуги по проведению валютных операций юридических лиц-резидентов взимается «Цеснабанком» в национальной или иностранной валюте согласно тарифов Банка.
Погашение в иностранной валюте кредитов, полученных в тенге, а также процентов и других платежей по ним запрещается.
Иностранная валюта, получаемая юридическими лицами-резидентами в качестве оплаты за экспорт товаров и услуг, а также в качестве кредита или инвестиций, подлежит обязательному зачислению на их счета в Народном Банке, если иное не предусмотрено в лицензии Национального Банка Казахстана, полученной данным резидентом в соответствии с Положением о порядке лицензирования деятельности, связанной с использованием иностранной валюты № 130 от 24 апреля 1997 года.
Иностранная валюта, поступившая в пользу юридических лиц-резидентов в качестве дара, пожертвований, благотворительных взносов и иных поступлений, также подлежит обязательному зачислению на их счета в «Цеснабанке».
Нерезидентов:
Национальная или иностранная валюта, поступающая на счета юридических лиц-нерезидентов в «Цеснабанке» в безналичном порядке зачисляется без ограничений. Зачисление на счета юридических лиц-нерезидентов наличной национальной или иностранной валюты в эквиваленте свыше трех тысяч долларов США производится на основании документов, подтверждающих легальность происхождения валюты, а именно: договоры с резидентами или нерезидентами, справка о получении национальной или иностранной валюты с банковского счета, справка о приобретении национальной или иностранной валюты в «Цеснабанке», таможенная декларация о ввезенной валюте. Юридические лица-нерезиденты могут приобрести иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан только на средства в тенге, полученные в результате проведения текущих валютных операций, а также в других случаях, предусмотренных законодательными актами. При проведении таких операций юридические лица-нерезиденты обязаны представлять в банк надлежащим образом оформленные документы (договоры, контракты, соглашения, инвойсы, коносаменты и другие).
Платежи по операциям между резидентами и нерезидентами осуществляются по соглашению сторон в любой валюте.
Национальный Банк Казахстана вправе установить ограничения на валюту платежа экспортных операций резидентов.
Оплата третьими лицами-резидентами договоров в иностранной валюте и в тенге между другими юридическими лицами допускается только при наличии соответствующего договора между плательщиком по таким договорам и вышеуказанным третьим лицам-резидентам. Юридические лица могут осуществлять разовые платежи в иностранной валюте по контрактам без открытия валютного счета, при наличии в Филиале расчетного счета[1].
В случае обращения клиента с заявлением на продажу безналичной валюты, работник Областного Филиала проверяет наличие на текущем валютном счете необходимой суммы, правильность заполнения заявления на продажу иностранной валюты, сверяет оттиск печати и подписи уполномоченных лиц на заявлении с имеющимися образцами. При соответствии всех данных составляет и высылает в «Цеснабанк» Казахстана заявление на продажу иностранной валюты от имени Областного Филиала.
При получении от «Цеснабанка» Казахстана выписки по субкорреспондентскому валютному счету о списании суммы и выписки по субкорреспондентскому счету в казахстанских тенге, о зачислении суммы за проданную иностранную валюту, Областной Филиал списывает сумму в иностранной валюте с текущего валютного счета соответствующего юридического лица, зачисляет на его расчетный счет казахстанские тенге и выдает ему выписки со счетов.
Комиссионный доход за совершение всех операций взимается согласно действующих тарифов «Цеснабанка» Казахстана.
3.2. Организация и учет кассовых операций
Состояние наличных денег предприятий характеризуется кассовыми остатками, или фактическими остатками денег в их оборотных кассах. Лимитом кассыназывается минимальная сумма денежной наличности, ежедневно находящаяся у предприятий для совершения текущих операций с наличными деньгами. Заработная плата рабочих и служащих в лимит оборотных касс не включается. Деньги для выплаты заработной платы учитываются в кассовой книге сверх лимита и в течение трех рабочих дней подлежат выдаче всем членам коллектива по платежной ведомости.
Обязанность кассиров – получать наличные деньги в банках (приходные операции) и выдавать их в соответствии с хозяйственными целями (расходные операции) данного предприятия. Перечень расходов утверждается руководством предприятий. Расход денег по усмотрению кассиров запрещен. Банкоматыиспользуются для круглосуточного обслуживания клиентов при получении наличных денег с их счетов в банках. Все приходные и расходные операции кассиров фиксируются в бухгалтерском документе, который называется кассовой книгой. Операции по получению денег оформляются приходными, а по выдаче – расходными кассовыми ордерами
Порядок совершения операций в приходных кассах.
Прием наличных денег в кассу банка от клиентов для последующего зачисления на их текущие и корреспондентские счета производится следующими приходными кассовыми документами:
1) по объявлениям на взнос наличных денег;
2) по приходным кассовым ордерам;
3) прием других ценностей оформляется внебалансовыми ордерами.
Для сдачи наличных денег в кассу клиент заполняет приходный кассовый документ с приложением описи банкнот и монет, сдаваемых в кассу, в которой указываются сдаваемые банкноты и монеты по номиналам, количеству и сумме, общая сумма банкнот и монет цифрами и прописью и передает его операционному работнику, уполномоченному подписывать кассовые документы.
Операционный работник проверят правильность заполнения приходного кассового документа, оформляет его и передает документы бухгалтеру-контролеру для отражения суммы денег в кассовом журнале.
В конце рабочего дня на основании приходных кассовых документов кассир составляет отчетную справку о кассовых оборотах за день и остатках ценностей, и сверяет сумму справки с суммой фактически принятых им денег.
продолжение
--PAGE_BREAK--
Порядок совершения операций в расходных кассах.
Выдача наличных денег с текущих и корреспондентских счетов клиентов банка производится по:
1) денежным чекам;
2) расходным кассовым ордерам,
3) выдача других ценностей оформляется внебалансовыми ордерами.
В конце рабочего дня кассир сверяет сумму наличных денег, принятых под отчет, с суммой расходных документов и остатком наличных денег, после чего составляет отчетную справку о кассовых оборотах за день и остатках ценностей, подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет с записями в кассовом журнале бухгалтера-контролера.
Остаток наличных денег, сформированный в установленном порядке, и расходные кассовые документы за день вместе с отчетной справкой кассир сдает под расписку в книге учета принятых и выданных денег заведующему кассой, который, проверив отчетную справку, подписывает ее и направляет для сшива в документы дня.
Порядок выполнения приходно-расходных операций с
применением платежных карточек.
В банках, использующих системы кассовой работы и «операционный день банка», в которых доступ к счетам клиентов банка осуществляется с помощью платежных карточек, операции с внесением на счета и получением со счетов наличных денег осуществляется без применения приходных и расходных ордеров.
Учет приходных и расходных операций, совершенных в кассе банка, формирование учетных документов и передача в «операционный день банка» информации для отображения операций на соответствующих счетах производится способами системы кассовой работы.
В случае выполнения операций кассами отдаленных от банков филиалов, расчетно-кассовых отделов также может использоваться система кассовой работы.
Все операции, выполняемые кассиром, должны фиксироваться в протоколе работы системы кассовой работы в форме, не допускающей изменения его содержания. После окончания операционного дня данный протокол работы должен быть сохранен в документах операционного дня.
После окончания операций клиенту выдается пронумерованная квитанция или выписка по операциям, в которых указывается наименование банка, номер счета, дата, время, код операции, сумма принятых или выданных денег и другие дополнительные реквизиты. На квитанции должны быть зафиксированы электронная подпись кассира и электронная подпись системы кассовой работы.
Операции банков с наличными деньгами проводятся в специально оборудованных помещениях – кассах. Сбор денежной выручки предприятий, организаций и учреждений возложен на банки и называется инкассацией, или доставкой наличных денег в их кассы.
Во все времена, всегда и везде у людей вставал вопрос о хранении ценностей. И на какие только хитрости не шли люди, чтобы сохранить свои сбережения. Это были и клады и сверхсекретные замки. Ничего не помогало.
Но сегодня этой проблемы не существует. С внедрением в жизнь новой техники и новых технологий были изобретены сейфы с кодовыми замками для индивидуального пользования. ………………………………………………….
Сейф представляет собой небольшой металлический ящик-сейф, встроенный в секцию (аналогия автоматической камеры хранения), находящуюся в специально оборудованном помещении (хранилище). Сам сейф имеет специальный замок, который можно открыть одновременно только двумя ключами. Сейфовое хранилище оборудовано охранными и противопожарными системами. ……………………………………………….
Помещение хранилища и доступ к индивидуальным сейфам постоянно контролируются службой безопасности банка. ……………………………….
Договор на аренду сейфа может быть заключен как юридическим, так и физическим лицом, как резидентом, так и нерезидентом.
Аренда сейфа производится на договорных условиях — чем больше срок, на который Клиент арендуете сейф, тем ниже плата за его использование. При заключении договора Клиент может предоставить право пользования сейфовой ячейкой своему доверенному лицу.
Очень удобно воспользоваться услугами сейфового депозитария для проведения расчетов при сделках купли-продажи недвижимости.
Раздел 4. Учет и оформление расчетных операций
Для удовлетворения потребностей клиентов в наличных деньгах в каждом коммерческом банке создаются приходные и расходные кассы. В приходных кассах производится прием денежной выручки клиентов. Расходные кассы предназначены для обеспечения потребностей банковских Клиентов в наличных деньгах. В этих кассах Клиенты банков с помощью чеков получают наличные деньги в пределах сумм, отраженных в кассовых заявках. Обязательное условие получения наличных денег – их наличие на счете клиента в банке.
Формы безналичных расчетов представляют собой различные сочетания организационно-экономических приемов совершения платежей в зависимости от особенностей хозяйственных связей поставщиков и покупателей и регулярности поставок товарно-материальных ценностей.
В «Цеснабанке» применяются расчеты платежными требованиями; расчеты платежными требованиями-поручениями; расчеты чеками и расчеты посредством аккредитивов. Формы безналичных расчетов и бланки денежных документов утверждаются Национальным банком и носят типовой характер. Согласно принципам организации денежного обращения все формы безналичных расчетов являются акцептно-инкассовыми. Этозначит, что платежи производятся только при согласии плательщика и через обслуживающие его и поставщика банки.
4.1. Расчеты платежными поручениями
Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его Банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом Банке. Платежное поручение исполняется Банком в срок, предусмотренный законодательством или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Платежными поручениями в «Цеснабанке» могут производиться:
а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
в) перечисления денежных средств в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;
г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.
В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для осуществления периодических платежей.
Платежное поручение составляется на бланке формы Приложение № 3 Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика.
При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика платежные поручения помещаются в картотеку № 2. При этом на лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платежного поручения проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку с указанием даты. Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.
Допускается частичная оплата платежных поручений из этой картотеки.
При осуществлении частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым произведена оплата, помещается в документы дня банка, последний экземпляр платежного ордера служит приложением к выписке из лицевого счета плательщика.
В основном преобладает предварительная оплата товарно-материальных ценностей, работ и услуг. Поэтому расчеты платежными поручениями служат главной формой расчетов по обязательствам коммерческой деятельности. Это значит, что сначала производится платеж, а затем происходит отгрузка предусмотренных хозяйственным договором ценностей или выполнение соответствующих работ и услуг.
4.2. Расчет посредством чеков
Основным кассовым расходным документом в отделе, котором оформляются операции по приему и выдаче денег – является чековая книжка.
Клиент для получения чековой книжки обязан написать по установленной форме заявление и предъявить документы, удостоверяющий личность «паспорт, удостоверение».
Чек должен быть заполнен разборчивым почерком от руки чернилами или
напечатан на машинке и должен содержать наименование Клиента, номер счета, РНН, наименование банка, а на обратной стороне чека обязательно указано назначение сумм. Сведения о назначении платежа на обратной стороне чека заверяются подписями чекодателя.
Клиент в случае утери и похищения чековой книжки немедленно должен
уведомить об этом Банк. Банк не несет ответственность за выплату денег по
утерянному или похищенному чеку, если выплата произведена до получения
Банком уведомления об утере или похищении чековой книжки. Банк
освобождается от ответственности, если Клиенту нанесен ущерб, вследствие
оплаты чека с подложными подписями, подложной печатью или с подложным
текстом.
Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:
— условия обращения чеков при осуществлении расчетов;
— порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;
— состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;
— порядок подкрепления счетов кредитных организаций — участников расчетов;
— обязательства и ответственность кредитных организаций — участников расчетов;
— порядок изменения и расторжения соглашения.
Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:
— форму чека, перечень его реквизитов (обязательных, дополнительных) и порядок заполнения чека;
— перечень участников расчетов данными чеками;
— срок предъявления чеков к оплате;
— условия оплаты чеков;
— ведение расчетов и состав операций по чекообороту;
— бухгалтерское оформление операций с чеками;
— порядок архивирования чеков.
«Цеснабанк» своим Клиентам предлагает дорожные чеки American Express.Дорожные чеки внешне очень напоминают обычные бумажные деньги. Они печатаются на специальной бумаге, имеющей несколько степеней защиты. Помимо этого, чек имеет защиту от использования его третьими лицами. Человек, предъявивший чек для оплаты или получения наличных, должен в присутствии продавца или служащего банка расписаться на чеке второй раз (первый раз человек расписывается при его получении). Естественно, обе подписи должны совпасть, потому что при наличии малейших подозрений человека могут попросить предъявить паспорт (во многих странах это обязательное условие) или попросят расписаться еще раз на обратной стороне чека. Если же и в этом случае подозрения не будут развеяны, то кассир может даже обратиться в выпустившую чек компанию, чтобы удостовериться в том, что он не поставлен в стоп-лист и платить по нему можно.
4.3.Расчеты аккредитивами
Документарный аккредитив — это форма безналичных расчетов между продавцом и покупателем, в котором Банк выступает гарантом платежа в пользу продавца против представления документов строго соответствующих условиям аккредитива.
Банк действует как посредник между продавцом и покупателем. Использование аккредитива рекомендуется тогда, когда покупатель и продавец не располагают достаточной информацией о состоянии дел друг друга и степени порядочности партнера. Через него после ряда операций осуществляется платеж: против представления соответствующих аккредитивных документов продавец получает от банка сумму, предусмотренную в аккредитиве. Благодаря аккредитиву продавец не зависит больше от платежеспособности покупателя и его готовности платить, и он сразу же после отгрузки товара может получить ликвидные средства.
Преимущества документарного аккредитива:
— Минимизирует риск неплатежа со стороны покупателя, снижает политический и валютный риски. — Возможность избежать авансовых платежей (для компании, являющейся покупателем).
— Быстрота получения платежа.
— Надежность расчетов и гарантия платежа.
Виды аккредитивов:
— Аккредитив с «красной оговоркой» — получение Продавцом части суммы, предусмотренной аккредитивом, в качестве аванса;
— Возобновляемый (револьверный) аккредитив — может пополняться через определенные промежутки времени. Отгрузка частичными поставками;
— Переводной (трансферабельный) аккредитив — перевод всей суммы аккредитива или ее части в пользу других («вторых») бенефициаров по приказу «первого» бенефициара;
— Аккредитив «Стэнд бай» (Stand by Credits), резервный аккредитив — инструмент, имеющий сходство с гарантией, и подлежит выплате против представления подписанного заявления Продавца о том, что оплата поставленных Покупателю товаров не была произведена.
4.4. Расчеты платежными карточками юридических лиц
1994 год 7 октября начало истории развития карточного бизнеса в Казахстане. Банк запускает первую казахстанскую платежную карту и запускает первый банкомат в республике.
С открытием CardCenter— центр комплексного обслуживания VIP— клиентов, существенно расширились оказываемые «Цеснабанком» услуги. Банк продолжает активно выпускать и обслуживать карточки международных систем, такие как, также распространяет карточки AmericanExpressInternational, Corporateи GoldCard.
Активно используется система без акцептного списания с карт- счета денежных средств: оплата коммунальных платежей, услуги кабельного телевидения, мобильной связи и др.
VISA Electron
Самая доступная международная платежная карточка. Данный вид карточек предназначен для совершения операций в торговой сети и получению наличных денег только в электронных устройствах: банкоматах и POS-терминалах по всему миру, где принимаются к обслуживанию карточки платежной системы VISA.
VISA Instant Electron
Карточка мгновенного выпуска – в день обращения в Банк (после заполнения Заявления на получение карточки). Карточка выпускается без указания фамилии и имени Клиента. Данный вид карточек предназначен для совершения операций в предприятиях торговли и сервиса и получению наличных денег в электронных устройствах: банкоматах и POS-терминалах, где принимаются к обслуживанию карточки платежной системы VISA на территории Республики Казахстан.
VISA Classic
Широко распространенная международная платежная карточка, подчеркивающая респектабельность владельца. Позволяет за оптимальную цену получить максимум возможностей. Данная карточка действительна в странах мира, где в любых электронных устройствах (банкоматы, POS-терминалы, импринтеры) принимаются к обслуживанию карточки платежной системы VISA. С её помощью также можно воспользоваться дополнительными услугами:
• оплатить покупки и услуги в предприятиях торговли и сервиса
• арендовать автомобили, бронировать номера в гостиницах, заказывать билеты на авиарейсы
• получить наличные в банкоматах и пунктах выдачи наличных денег
• оплатить покупки через Интернет
VISA Gold
Престижная международная платежная карточка, подчеркивающая особый статус владельца. Данный вид карточек позволяет получить полный спектр «карточных услуг» в любой точке мира, где принимаются к обслуживанию карточки платежной системы VISA, гарантирует высокое качество обслуживания во всем мире, а также позволяет получить значительные скидки при оплате товаров и услуг за рубежом.
Карточку VISA Клиент можете открыть в любой из валют: тенге, доллары США, евро.
К услугам владельцев карт VISA – круглосуточная служба сервиса VISA и служба поддержки клиентов Цеснабанка.
Для владельца карточки VISA Gold имеется возможность оформления дополнительных карточек вида Visa Electron, Visa Classic и Visa Gold.
Для открытия картсчета и изготовления платежной карточки Клиенту (физическому лицу) необходимо предоставить следующие документы:
Документ, выданный органом налоговой службы, подтверждающий факт постановки клиента на налоговый учет (РНН) (только для резидентов Республики Казахстан);
Документ, удостоверяющий личность (удостоверение личности или зарубежный паспорт).
Мобильный банкинг— это система круглосуточного контроля за движением денежных средств по карточному счету с помощью SMS-сообщений на мобильный телефон.
Подключив SMS-банкинг, Клиент приобретаете возможность:
- получения баланса по счету платежной карточки;
- получения мини-выписки по десяти последним транзакциям платежной карточки
- оперативной блокировки платежной карточки с мобильного телефона;
- получения списка подключенных к мобильному телефону платежных карточек
- пополнения баланса мобильного телефона;
- получения справки по SMS-банкингу;
- получения тарифов SMS-банкинга.
Тарифы SMS-банкинга:
Мобильный банкинг
Подключение/изменение/отключение и перерегистрация услуг
мобильного банкинга
100 тг
Ежемесячная абонентская плата за пользование системой
мобильного банкинга
200 тг
Блокировка карточки
50 тг
Оплата услуг сотовой связи с мобильного телефона
50 тг
Предоставление по запросу Клиента информации о 10-ти
последних операций по карточке посредством услуг
мобильного банкинга
100 тг
Запрос баланса по карте
50 тг
Таблица 1 – Тарифы SMS-банкинга.
4.5.Принудительные списания средств со счетов хозяйствующих субъектов
Инкассо — документарная операция, заключающаяся в передаче импортеру (плательщику) банком документов, полученных от экспортера (доверителя), против платежа или акцепта переводного векселя.
В инкассовой операции банки не несут ответственности за нежелание плательщика следовать указанным в инкассовом поручении инструкциям, то есть не несут собственного обязательства по оплате документов или акцепту тратт. Преимуществом инкассо является более низкий уровень расходов клиента на оплату банковских комиссий.
Различают следующие виды инкассо:
— Чистое инкассо подразумевает передачу на инкассо только финансовых документов (векселей, чеков и т. д.)
— Документарное инкассо представляет собой передачу только коммерческих документов или финансовых и коммерческих документов в совокупности.
Под Чистым инкассо понимают взыскание платежа по финансовым документам (чекам, векселям), включая операции по документарным инкассо и инкассо чеков.
Под Документарным инкассо понимается получение через банк причитающейся суммы против передачи соответствующих коммерческих документов (счетов-фактур, товарораспорядительных и товаросопроводительных и прочих документов).
Рекомендовать инкассовую форму расчетов можно клиентам, с которыми произведен расчет чеком (чистое инкассо); тем экспортерам, которые, во-первых, обладают документами, без которых контрагент не сможет вступить в право владения товаром, произвести очистку товара от импортных ефддин, и, во-вторых, чьи контрагенты обладают положительной репутацией.
Преимущества для экспортера:
— Документы не передаются покупателю до тех пор, пока не будет произведен платеж или не будет акцептована тратта;
— Операция является несложной и недорогой.
Преимущества для импортера:
— Платеж за товар может быть отсрочен до прибытия товаров или даже на более поздний срок
— Банк импортера не несет никаких обязательств платежа
— Средства не выводятся из оборота продолжение
--PAGE_BREAK--
Раздел 5. Организация и учет межбанковских расчетов
5.1. Организация платежной системы
«Цеснабанк» стремится идти в ногу со временем, бесстрашно внедряя новейшие финансовые технологии. Тесное сотрудничество с голландским предприятием «РАБОбанк» позволило «Цеснабанку» участвовать в программе институционального развития «Twinning». Она предусматривала обмен новыми идеями и технологиями. Инструктаж астанчан проводился по трем основным модулям: стратегия, финансовый менеджмент и информационные технологии. Из Голландии сотрудники «Цеснабанка» вернулись с новыми идеями, которые тут же пустили в жизнь.
К ним можно отнести систему «Банк — клиент» — систему электронных платежей, работающую в режиме удаленного доступа. Она позволяет клиентам «Цеснабанка» перечислить средства с расчетного счета и произвести все необходимые платежи… не выезжая из офиса. Даже не вставая из-за рабочего стола! Документ оформляется в программном модуле, который устанавливается на компьютере. Система работает в автоматическом режиме, что значительно увеличивает продолжительность операционного дня. И в результате клиент в любой момент может получить любую информацию о состоянии своего счета, произвести платеж и получить подтверждение этого платежа.
«Цеснабанк» установил корреспондентские отношения с 24 зарубежными банками 12 стран мира, в которых открыто 32 валютных счета типа «ностро». Активно развивается сотрудничество с зарубежными банками в рамках существующих корреспондентских отношений, прежде всего с банками США, Нидерландов, Германии, Франции, Швейцарии, Великобритании. Установлены корреспондентские отношения с ведущими российскими банками, расширились контакты с банками стран СНГ, Балтии, а также стран Азиатско-Тихоокеанского региона.
Сложившиеся к концу года структура зарубежной корреспондентской сети
банка, включающая в себя крупнейшие банки в международных финансовых
центрах, а также членства в S.W.I.F.T., позволяет с минимально стоимостью и
в кратчайшие сроки осуществлять все виды международных расчетов в любую
страну мира и предоставлять клиенту высококачественное комплексное
обслуживание.
Членство в международных организациях
SWIFT
Международная сеть для передачи данных между финансовыми организациями. Сегодня SWIFT является ведущей международной организацией в сфере финансовых телекоммуникаций, обеспечивающей оперативную, безопасную и абсолютно надежную передачу финансовых сообщений по всему миру.
REUTERS
АО «Цеснабанк» является клиентом компании Reuters — мирового лидера в области предоставления финансовой информации и финансового анализа.
VISA
АО «Цеснабанк» является ассоциированным членом Международной платежной Системы, объединяющей более 22 000 банков-членов по всему миру.
WESTERN UNION
АО «Цеснабанк» является субагентом американской корпорации Western Union, специализирующейся на переводах физических лиц. Система охватывает более 225 000 пунктов в более 200 странах мира.
Членство в Казахстанских организациях
Цеснабанк является:
— членом Казахстанской Фондовой Биржи, имеет лицензию брокера-дилера 1 категории, является Первичным агентом Министерства Финансов и Национального Банка Республики Казахстан;
— участником межбанковской системы перевода денег (МСПД) и системы розничных переводов (клиринг);
- участником Фонда гарантирования вкладов (депозитов) физических лиц;
- участником Казахстанского Фонда гарантирования ипотечных кредитов;
- членом Ассоциации Финансистов Казахстана;
- членом Ассоциации Банков Республики Казахстан;
- одним из учредителей Первого Кредитного Бюро.
Участие в международных программах
АО «Цеснабанк» являлся участником:
- 2-й этап Программы Всемирного Банка по постприватизационной поддержке сельского хозяйства Казахстана;
— Программы Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР) по развитию малого и среднего бизнеса в Казахстане;
— Программы Азиатского Банка Развития по развитию сельского хозяйства Казахстана;
- Программы институционального развития “Твиннинг” с банком Rabobank, Нидерланды.
Большую популярность среди клиентов завоевала электронная система осуществления платежей «Банк – Клиент». На сегодняшний день более 50-ти процентов платежей осуществляется именно по этой системе.
Налаживание связи с крупнейшими банками Швейцарии, Америки, Германии, Австрии, России, такими как Union Bank of Switzerland, Citi Bank, Dresdner Bank, Raiffeisen Zentral Bank, ОАО АК Сбербанк российской Федерации, ОАО Банк «Северная Казна» позволяют банку проводить международные расчеты через открытые у них корреспондентские счета.
«Цеснабанк» предлагает высоконадежные формы международных расчетов, которые гарантируют защиту интересов корпоративных клиентов при осуществлении экспортно-импортных операций с использованием различных форм расчетов, принятых в международной банковской практике по документарным операциям (аккредитивы, инкассо, банковские гарантии).
В целях максимальной защиты интересов клиента сотрудники Банка оказывают консультационные услуги по выбору экспортером/импортером наиболее выгодных форм расчетов.
В 2007 году Банк подписал партнерское соглашение с ОАО Коммерческий Банк «Юнистрим», что сделало доступной для всех клиентов систему международных денежных переводов ЮНИСТРИМ (Unistream), имеющую более 65 000 пунктов обслужи-
вания в 90 странах мира.
Денежные переводы «Цеснабанк системы» WesternUnion.
Денежные переводы WesternUnionсамый быстрый способ пересылки денег по всему миру.
Преимущество переводов заключается в следующем:
1. переводы осуществляются без открытия лицевого счета;
2. отправление перевода в любую точку мира, при наличии сервисного центра WesternUnion;
3. высокая скорость перевода / 10-15 минут/;
4. безопасность перевода;
5. быстрота обслуживания клиентов;
В момент получения денег по переводу она пересчитывается в валюте страны в которую был назначен перевод.
Сумма перевода / доллары США/.
Тариф за перевод / доллары США/.
0,00-100,00
6,00
100,00-200,00
9,00
200,00-300,00
14,00
300,00-400,00
19,00
400,00-500,00
24,00
500,00-750,00
29,00
750,00-1000,00
37,00
1000,00-1500,00
53,00
1500,00-2000,00
69,00
2000,00-2500,00
89,00
2500,00-3000,00
109,00
3000,00-3500,00
129,00
Таблица 2. Тарифы «Цеснабанк» за отправление переводов.
5.2. Порядок проведения расчетов через КЦМР, МСПД, СРП
МСПД была введена в промышленную эксплуатацию в декабре 2000 года Национальным Банком и КЦМР. МСПД — это Система электронного перевода безналичных денег, пользователями которой являются Национальный Банк Республики Казахстан, Казначейство Министерства финансов с филиалами, подключенными как самостоятельные пользователи, Государственный центр по выплате пенсий, банки второго уровня, областные клиринговые палаты, фондовые биржи, депозитарий ценных бумаг и участники рынка ценных бумаг. На сегодняшний день к МСПД подключено и работает 72 пользователя. МСПД функционирует по следующей схеме:
Банк Поручителя – «Цеснабанк» отправляет сообщения MT100, MT102 в МСПД о переводе денег; В случае перевода денег МСПД извещает Банк Поручителя («Цеснабанк») сообщением MT900 и Банк Бенефициара (Банк А) сообщением MT910 о совершении перевода денег; МСПД отправляет Банку Бенефициара (Банк В) сообщения MT100, MT102, содержащие детали оплаты; Банк Поручителя списывает деньги со счета Отправителя, а Банк Бенефициара зачисляет деньги на счет Получателя.
Система розничных платежей – система электронных переводов небольших сумм денег через клиринговые палаты (клиринговая система).
Особенность СРП заключается в том, что платежи в данной системе не обрабатываются индивидуально. По платежам, поступившим в клиринговую систему в течение операционного дня, определяются чистые позиции пользователей по их встречным требованиям и обязательствам, и только на сумму чистой позиции, определенной для каждого участника, осуществляется перевод денег.
Раздел 6. Организация и учет вкладных (депозитных) операций
6.1. Организация операций по вкладам юридических лиц
«Цеснабанк» предлагает своим Клиентам выгодные проценты по срочным вкладам как в тенге, так и в валюте. Выгода Клиента - зачислить свободные оборотные средства предприятия на вклад и получить фиксированный процент дохода, определенный в зависимости от величины вклада и срока договора. Размещая деньги на срочные вклады, Клиент максимально эффективно для своего бизнеса использует временно свободные денежные средства и получает следующие преимущества:
• Сбережение суммы вклада.
• Возможность использования при необходимости части вклада с получением дохода по ставке вознаграждения, установленной Договором банковского вклада.
• Упрощенная схема заключения Договора банковского вклада.
Депозиты Банка привлекательны для Клиентов процентными ставками в зависимости от сроков размещения, возможностью дополнительного взноса и частичного снятия денег из вкладов, выплатами вознаграждения по вкладу ежемесячно и в конце периода, а также гибкими условиями при досрочном расторжении вклада.
«Цеснабанк» для Клиентов – юридических лиц предлагает такие депозиты, как: Срочный депозит и Условный депозит.
Виды Срочного депозита: Цесна-престиж, Цесна-Магнат, Цесна-Партнер и др. Клиент имеет право выбрать понравившийся ему депозит.
Для открытия банковского счета необходимо предоставить следующие документы: заявление на открытие счета, договор на обслуживание банковского счета, копию Устава, копию свидетельства о государственной регистрации в органах юстиции, копию РНН, копию удостоверения личности, и другие.
Срочный вклад «Цесна-Престиж»
Условия по вкладу
· Срок вклада 3, 6, 9, 12, 15,18-23, 24-35, 36 месяцев;
· Валюта вклада – тенге, доллар США, ;
· Ставка вознаграждения является фиксированной на период 18 месяцев;
· Выплата вознаграждения в конце срока одновременно с суммой вклада;
· Дополнительные взносы разрешены;
· Минимальная сумма вклада является суммой неснижаемого остатка по вкладу;
· Частичное снятие денег по вкладу предусмотрено в пределах суммы неснижаемого остатка;
· Условия расторжения:
— При расторжении договора до одного месяца хранения — выплата вознаграждения не производится.
— При расторжении договора от одного до трех месяцев хранения – выплата вознаграждения по ставке «До востребования»;
· Пролонгация договора производится на тех же условиях, за исключением % ставки, которая устанавливается исходя из действующей на момент пролонгации.
Ставки вознаграждения по вкладу для юридических лиц, филиалов и представительств юр лиц в % в год.
Таблица 3 — Ставки вознаграждения по вкладу для юридических лиц, филиалов и представительств юр лиц в % в год.
Ставки вознаграждения по вкладу для индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и адвокатов % в год.
Таблица 4 — Ставки вознаграждения по вкладу для индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и адвокатов % в год.
6.2. Организация операций по вкладам физических лиц
Всего существует два вида счетов, это срочные счета и счета до востребования. Так и в «Цеснабанке» открываются только эти виды счетов.
Счета до востребования – денежные средства оседающие на расчетных или текущих счетах вкладчиков на неопределенное время. Они могут быть изъяты или переведены на другой счет в любое время без предварительного уведомления банка. Обычно по таким вкладам выплачивается низкий процент или вообще не выплачивается. Эти счета предназначены для осуществления текущих платежей. Для банка эти счеты выгодны тем, что мало затратные.
Срочные счета открываются вкладчиками на определенный срок 3, 6, 9, 12, 18 месяцев. Для вкладчика выгодны из-за высоких процентов. Для текущих платежей не используются, оформляются двусторонним депозитным договором. В случае досрочного изъятия вознаграждения могут не выплачиваться или выплачиваться в минимальном размере. Банку выгоден этот вид счета, так как банк знает заранее установленный день возврата и до этого момента может распоряжаться денежными средствами вкладчика по своему усмотрению.
Условия хранения денежных вкладов самые разные. Выбор своего депозита каждый клиент осуществляет самостоятельно — какой ему по душе, по деньгам, по обстоятельствам. Депозиты «Цеснабанк» открывают новые возможности в решении вопросов эффективного управления деньгами. Уникальная депозитная программа позволяет сберечь и увеличить свой капитал.
В настоящее время Банк принимает следующие виды вкладов:
«Целина», «Цесна», «Патриот», «Элит Клуб», «Независимость», «Цесна-Почетный».
Для людей старшего возраста существует депозит, называемый «Почетный». Здесь минимальный размер первоначального взноса составляет 5000 тенге (или 50 долларов США). Особо среди столичных граждан ценится депозит «Мейрам» (минимальный размер вклада — 10000 тенге). Кроме ставки вознаграждения, здесь предусмотрен розыгрыш призов. Обычно розыгрыши бывают приурочены к праздникам: Новому году, Наурызу, 9 Мая и Дню Республики. Для вкладчиков депозита «Цесна» (срочный вклад, размер первоначального взноса 10000 тенге, 100 долларов США или 100 евро) предусмотрен отдельный праздник. Здесь розыгрыш призов производится 17 января, в день рождения «Цеснабанка».
Тому, кто решит воспользоваться депозитом «Табыс», вознаграждение выплатят в день открытия счета за весь срок хранения депозита (а он составит 3, 6 или 9 месяцев). Минимальная сумма вклада 10000 тенге или 100 долларов США. Наиболее краткосрочен депозит «Спринт». Здесь срок хранения вклада составит от 5 банковских до 30 календарных дней. Минимальный размер первоначального взноса 10000 тенге.
Но самые широкие возможности для клиентов предоставляет депозит «До востребования». Здесь минимальный размер первоначального взноса не ограничен. Счет можно открыть в любой валюте. В любой момент деньги можно снять, произвести ими какой-либо платеж, отправить их переводом или погасить кредит.
Преимущества депозитов ЦБО № 71 АО «Цеснабанк»:
· Клиен может открыть депозит в удобной для него валюте (тенге, доллары США, евро);
· возможность получения платежной карточки VISA с бесплатным обслуживанием в течение первого года;
· Банк периодически проводит акции и розыгрыши призов по всем депозитам;
· Клиенту обеспечена возможность получения вознаграждения в удобной для него форме, в т.ч. перечислением на карт-счет;
· возможность капитализации начисленного вознаграждения;
· пополнение счета Клиент может производить как в наличной, так и в безналичной форме, а также по длительному поручению с карт-счета или лицевого счета;
· возможность получения выписок по счетам в удобной для Клиента форме в оговоренные сроки;
· по некоторым видам депозитов предусмотрена возможность конвертации из одного вида валюты в другие, частичное снятие сумм с депозита без потери вознаграждения и досрочное расторжение депозита с возможностью сохранения начисленного вознаграждения.
· возможность получения потребительского кредита на льготных условиях;
· возможность получения кредитного лимита по платежной карточке VISA до 90% от суммы депозита (не более 250 000 тенге).
Для особо недоверчивых — с 24 мая 2000 года ОАО «Цеснабанк» стало участником Государственного фонда гарантирования вкладов (свидетельство № 0016). Так что за сохранность лежащих на депозите денег Клиент может не беспокоиться. Их возврат гарантируется в любом случае.
Депозит «Целина»
Срок хранения депозита:
От 1 до 36 месяцев
Пополнение:
Размер и количество дополнительных взносов не ограничен
Вознаграждение:
Возможность ежемесячного снятия начисленного вознаграждения, при не востребовании, вознаграждение прибавляется к основной сумме Вклада.
Частичное снятие:
Не ограничено в пределах неснижаемой минимальной суммы вклада без потери вознаграждения.
Досрочное расторжение:
Срок депозита
Условия расторжения
1 мес.
Не выплачивается.
3 мес.
до 1 месяца – вознаграждение не выплачивается, свыше 1 месяца – за фактическое время хранения по ставке договора банковского вклада;
6 мес.
до 3 месяцев – вознаграждение не выплачивается, свыше 3 месяцев – за фактическое время хранения по ставке договора банковского вклада;
13 мес./18 мес.
до 6 месяцев – вознаграждение не выплачивается, свыше 6 месяцев – за фактическое время хранения по ставке договора банковского вклада;
36 мес.
до 12 месяцев – вознаграждение не выплачивается, свыше 12 месяцев – за фактическое время хранения по ставке договора банковского вклада.
Получение кредита под залог депозита:
Предусмотрено
Пролонгация:
автоматическая
Преимущества:
1) Выгодные условия досрочного расторжения вклада, с возможностью сохранения начисленного вознаграждения
2) Возможность открытия депозита на ребенка и от третьего лица
Таблица 5 – Условия предоставления депозита «Целина».
Ставки вознаграждения:
Депозит
Миним. сумма
KZT/
USD/
EUR
Срок
%
(годовые)
%
(эффективные) *
Выплата
%
Попол-
нение
Пролон-
гация
Частичное
снятие
мес.
KZT
USD
EUR
KZT
USD
EUR
«Целина»
10 000/ 50/ 50
1
3,5
1,5
1,5
3,6
1,5
1,5
Ежеме-
сячно
Не ограни-
чено
Автома-
тическая на тот же срок
Неогра-
ничено в пределах неснижа-
емого остатка
3
5,5
3,5
2,5
5,7
3,7
2,4
6
7,3
5
4
7,6
5,1
4,1
13
8,6
5,5
4,5
9,4
5,8
4,7
18
9,1
6
5
10,1
6,4
5,3
36
9,6
6,4
5,4
11,5
7,2
6
Таблица 6 — Ставки вознаграждения по депозиту «Целина».
* в случае, если срок депозита указан периодом — размер эффективной годовой ставки вознаграждения приводится в расчете на первый указанный срок депозита. По депозитам, предусматривающим ежемесячную выплату процентов, эффективная годовая ставка вознаграждения рассчитана с условием ежемесячной капитализации процентов.
* ставки вступают в действие с 01.04.10 г.
Необходимые документы:
1) Документ, удостоверяющий личность;
2) РНН со штампом Налогового Комитета.
Динамика депозитов юридических и физических лиц
На 01.01.2007
На 01.01.2008
тыс. тенге
%
тыс. тенге
%
Депозиты юридических лиц
17862244
55,20
34048922
57,10
Депозиты физических лиц
14472825
44,80
25575732
42,90
Итого
32335069
100,0
59624654
100,0
Таблица 7 – Динамика депозитов юридических и физических лиц
6.3.Операции по платежным карточкам
Платежные карточки
Карточка выпускается на определенный срок, который указывается на самой карточке. По истечению срока действия карточки, она продлевается, то есть выдается новый пластик. Карточка является собственностью Банка. Карточки эмитируются для физических и юридических лиц. «Цеснабанк» является ассоциированным членом международной платежной системы VISA International.
Преимущества платежных карточек:
— Клиенту не нужно возить с собой наличные деньги;
в случае утери карточки деньги на счете сохраняются.
— деньги на карточном счете не декларируются при выезде за пределы Казахстана;
— доступ к денежным средствам на карточном счете в любое время суток;
— получение наличных денег в банкоматах, а также POS — терминалах, принимающих к обслуживанию карточки VISA по всему миру в валюте страны пребывания.
— Деньги на карточных счетах не декларируются при выезде за пределы Республики Казахстан.
— Использование платежных карточек повышает безопасность хранения денег. Доступ к денежным средствам на карточном счете защищен ПИН-кодом.
Самая доступная международная платежная карточка. Данный вид карточек предназначен для совершения операций в торговой сети и получению наличных денег только в электронных устройствах: банкоматах и POS-терминалах по всему миру, где принимаются к обслуживанию карточки платежной системы VISA.
VISA Instant Electron
Карточка мгновенного выпуска – в день обращения в Банк (после заполнения Заявления на получение карточки). Карточка выпускается без указания фамилии и имени Клиента. Данный вид карточек предназначен для совершения операций в предприятиях торговли и сервиса и получению наличных денег в электронных устройствах: банкоматах и POS-терминалах, где принимаются к обслуживанию карточки платежной системы VISA на территории Республики Казахстан.
VISA Classic
Широко распространенная международная платежная карточка, подчеркивающая респектабельность владельца. Позволяет за оптимальную цену получить максимум возможностей. Данная карточка действительна в странах мира, где в любых электронных устройствах (банкоматы, POS-терминалы, импринтеры) принимаются к обслуживанию карточки платежной системы VISA. С её помощью также можно воспользоваться дополнительными услугами:
• оплатить покупки и услуги в предприятиях торговли и сервиса
• арендовать автомобили, бронировать номера в гостиницах, заказывать билеты на авиарейсы
• получить наличные в банкоматах и пунктах выдачи наличных денег
• оплатить покупки через Интернет
VISA Gold
Престижная международная платежная карточка, подчеркивающая особый статус владельца. Данный вид карточек позволяет получить полный спектр «карточных услуг» в любой точке мира, где принимаются к обслуживанию карточки платежной системы VISA, гарантирует высокое качество обслуживания во всем мире, а также позволяет получить значительные скидки при оплате товаров и услуг за рубежом.
Карточку VISA Клиент может открыть в любой из валют: тенге, доллары США, евро.
К услугам владельцев карт VISA – круглосуточная служба сервиса VISA и служба поддержки клиентов «Цеснабанка».
Для владельца карточки VISA Gold имеется возможность оформления дополнительных карточек вида Visa Electron, Visa Classic и Visa Gold.
Для открытия картсчета и изготовления платежной карточки Клиенту (физическому лицу) необходимо предоставить следующие документы:
— Документ, выданный органом налоговой службы, подтверждающий факт постановки клиента на налоговый учет (РНН) (только для резидентов Республики Казахстан);
— Документ, удостоверяющий личность (удостоверение личности или зарубежный паспорт).
Раздел 7. Организация и учет кредитных операций
7.1. Организация работы по кредитованию клиентов
Среди приоритетных направлений работы «Цеснабанка» кредитная деятельность всегда занимала ведущее место. Политика Цеснабанка в этой области основывалась и основывается на предоставлении надежных и выгодных ссуд, приносящих доход как банку, так и повышающих рентабельность предприятий-заемщиков, с учетом рекомендаций акционеров по обеспечению денежным покрытием производственные нужды предприятий, представляющих реальный сектор экономики. В 1995г. деятельность «Цеснабанка» привлекла к себе внимание Центрально-американского фонда поддержки предпринимательства, который заключил соглашение о сотрудничестве по отбору кредитных заявок и обслуживанию кредитных линий для малого и среднего бизнеса. В 1996г. был выдан первый кредит по линии этого фонда. Начиная с 1998г., банк тесно сотрудничает с такими известными международными финансовыми институтами, как Азиатский Банк Развития, Европейский банк Реконструкции и Развития, Всемирный банк по обслуживанию кредитных линий, предоставленных ими. В июне 2003г. по результатам мониторинга, проведенного Министерством сельского хозяйства Республики Казахстан, ОАО «Цеснабанк» признано лучшим среди банков второго уровня, принимавших участие в реализации программы «Постприватизационная поддержка сельского хозяйства» по освоению кредитной линии Всемирного банка.
Кредитная политика создает основу организации кредитной деятельности «Цеснабанка» в рамках общей стратегии его развития, определяет принципы и порядок осуществления кредитного процесса, средства и методы его реализации, а также необходимые условие разработки соответствующей документации.
Цели внутренней кредитной политики — обеспечение защиты собственных интересов банка, снижения рисков при проведении активных кредитных операций.
«Цеснабанк» разрабатал свои правила кредитования в соответствии с законодательством нашей страны по вопросам кредитной деятельности, в том числе нормативными правовыми актами Национального банка Республики Казахстан. Правила определяют общие приоритеты, стандарты и параметры решений в области кредитной деятельности, основные принципы управления кредитными рисками и ориентируют кредитную деятельность банка на решение следующих задач:
— формирование качественного ссудного портфеля за счет кредитования устойчиво функционирующих субъектов хозяйственной деятельности и финансирования перспективных проектов;
— обеспечение оптимальной структуры и размера ссудного портфеля, вне балансовых обязательств;
— обеспечение высокого уровня безопасности и доходности размещения активов банка.
Банк осуществляет кредитную деятельность во всех секторах экономики и регионах страны в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, уставом и внутренними положениями. Кредиты предоставляются предприятиям, организациям и т.д., являющимся клиентами банка, имеющими устойчивое финансовое положение, стабильный спрос на производимые ими товары или предлагаемые услуги и предоставившим банку в обеспечение кредиты высоколиквидный залог.
Кредитная стратегия банка предусматривает:
— принятие банком рисков только после их тщательного анализа;
— неприемлемость рисков, которые бы ставили банк в зависимость от одного или нескольких крупных клиентов;
— проведение активной работы по улучшению качество кредита, структуры активов и пассивов и сокращению инвестиций в основные средства;
— принятие решения о выдаче кредита не только на основе оценки залога, но и расчета будущих денежных потоков и потенциальной прибыльности заемщика, а также тщательного анализа правовой стороны предложенного проекта;
— дифференциацию кредитного портфеля по размеру кредитов, отраслям и видам деятельности заемщиков в целях сокращения рисков;
— предотвращение опасности подвергнуть банк большим утерям из-за принимаемых рисков. Получаемые доходы должны покрывать общую сумму риска;
— установление Кредитным комитетом лимитов кредитных рисков и осуществления постоянного контроля за ними;
— получения банком международного кредитного рейтинга;
Основный орган, осуществляющий внутреннюю кредитную политику, как правило,
— Кредитный комитет банка (ККБ), действующий в рамках полномочий, определенных Правлением банка и утвержденного Советом директоров.
Кредитная политика определяет такие важнейшие условия кредитования, как цену и валюту кредита.
Цена кредита формируется в зависимости от складывающихся на рынке ставок вознаграждения предлагаемых другими финансовыми институтами экономической стоимости активов и пассивов банка, ставки рефинансирование Национального банка РК, содержания кредитуемого проекта и прочих факторов.
Ставка вознаграждения устанавливается Кредитным комитетом, Правлением или Советом директоров в рамках определение им полномочий и оговаривается в Кредитном договоре или договоре о займе.
Валюта кредита в соответствии с принципами управлением кредитными рисками определяются банками самостоятельно. Как правило, банк предоставляют кредиты в национальной валюте с фиксацией валютного эквивалента по курсу Национального банка РК.
Таблица 8 — Структура кредитного портфеля «Цеснабанк» по состоянию на 01.01.2008г.
Кредитный портфель АО «Цеснабанк» разносторонне развит и не имеет чрезмерной отраслевой концентрации. В структуре выданных банком кредитов преобладают ссуды на торговлю, обеспечивающие наименьший риск и наибольшую доходность операций. Удлинение сроков привлекаемых ресурсов обусловило увеличение доли финансирования проектов на среднесрочные и долгосрочные основах.
Выбранная стратегия и кредитная политики позволила совместить существенный рост объемов кредитования с высокой надежностью кредитного портфеля банка.
Сейчас «Цеснабанк» активно расширяет перечень услуг, связанных с кредитными операциями. Сегодня «Цеснабанк» ведет работу в нескольких направлениях, обслуживая как крупные фирмы, так и небольшие казахстанские предприятия. Кредитование малого и среднего бизнеса производится на срок до 5 лет при ставке вознаграждения от 16 до 24% годовых. На тех же условиях ведется и кредитование корпоративных клиентов.
Существует в «Цеснабанке» и программа постприватизационной поддержки сельского хозяйства. Она проводится совместно с Всемирным банком и предусматривает кредитование фермеров и переработчиков сельскохозяйственного сырья. По результатам мониторинга, проведенного Всемирным банком, столичный «Цеснабанк» признан лучшим из всех, кто принимал участие в этой программе.
Отдельная графа — потребительское и ипотечное кредитование физических лиц. Замышляя какую-либо большую покупку (приобретение мебели, бытовой техники, автомашины), клиент может безбоязненно обратиться в банк за займом. Его ему предоставят на срок до трех лет. Процентная ставка составит от 15% до 24% годовых. Здесь же можно взять кредит на лечение или обучение.
продолжение
--PAGE_BREAK--