Анализ эффективности использования электронных банковских карт

Российская академия государственной службы при Президенте РФ Северо-западная академия государственной службы Экономический факультет Кафедра антикризисного управления и . Дипломная работа Анализ эффективности использования электронных пластиковых карт на примере Северо-Западного Сбербанка России Допущен к защите

Зав. Кафедрой 2006г Студента 5 курса 402 группы Факультета ФэиФ Латыпова Рамиля Ризатовича 2006г. Научный руководитель 2006г Рецензент 2006г Санкт-Петербург 2006г. Содержание Введение 3 Глава I. Банковские карты в системе безналичных расчетов и платежей 1. Возникновение и развития мирового карточного бизнеса 5 1.2.

Платежные карты в системе безналичных расчетов 3. Технология эмиссии и использования банковских платиковых карт 1.4 Механизм и инструменты функционирования платежных систем и карточных ассоциаций .5. Характеристика рынка пластиковых карт России и Санкт-Петербурга 6. Перспективы развития карточных технологий 31

Глава II. Центрального ОСБ .1. Характеристика Центрального отделения СПб банка Сбербанка РФ 2.2 Технология выполнения операций с банковскими картами в учреждениях Санкт-Петербургского Сбербанка России. Виды эмитируемых карт .45 2.3.

Микропроцессорная карта Сбербанка РФ Сберкарт и особенности ее функционирования 55 Глава III. Особенности перспективных проектов Петербургского Сбербанка, основанных на использовании банковских карт . 1. International в головной офис в Санкт-Петербурге .64 3.2.

Разработка зарплатного проекта для предприятия ATB 3. Выводы и предложения по увеличению доходности проектов с использованием пластиковых карт .72 Заключение . 78 Список использованной литературы . 80 Приложения . .83 Введение. Попытки потеснить наличные деньги из обращения с помощью различных платежных инструментов имеют длительную историю, однако только в конце

ХХ в. развитие международных платежных систем на базе пластиковых карточек заставило специалистов всерьез говорить о том, что наличные деньги уходят . Современное развитие рынка финансовых услуг, оказываемых банками, характеризуется бурным внедрением электронных технологий и широким использование пластиковых карт. Российская банковская система подвержена массовому ажиотажу карточного бизнеса . Количество банков, эмитирующих пластиковые карты различных отечественных и международных платежных,

систем увеличивается. Расширяется сеть торговых предприятий, реализующих свои товары с использованием пластиковых карт, банки активно внедряют в сферу своих услуг выдачу наличных денежных средств по пластиковым картам через банкоматы и в обменных пунктах, растут объемы операций по картам. Внедрение передовых технологий и хорошо поставленная коммерческая работа являются условиями положительных результатов. Интерес российских банков к зарубежным платежным системам не случаен.

Выпуск таких карточек позволяет интегрироваться в мировую структуру банковских услуг, поднять деловой имидж банка, завоевать рынок и привлечь клиентуру. Участие в международной карточной системе дает возможность овладеть новейшими банковскими технологиями, использовать гигантскую инфраструктуру для осуществления расчетов в глобальных масштабах. Благодаря своему главному назначению - платежный инструмент - банковские карточки превратились в весьма

прибыльный вид услуг, предлагаемых финансовой сферой. После чековых банковских счетов банковские карточки становятся наиболее распространенным платежным инструментом. При разработке стратегии работы банка на рынке пластиковых карточек необходимо учитывать, что присоединение к международным платежным системам весьма затруднено. Оно требует значительных затрат, что под силу только крупным банкам и, кроме того, соблюдение жестких

требований, установленных международными карточными системами. Всем этим требованиям отвечает Санкт-Петербургский Банк Сбербанка России, на основании практического опыта которого, написаны три главы данной дипломной работы, в которой главный акцент сделан на анализ карточных проектов с использованием магнитных и микропроцессорных карточек Санкт-Петербургского Сберегательного банка.

Задачей настоящей работы является составление полноценного образа карточного бизнеса и исследование специфики деятельности кредитно-финансовых учреждений с использованием платежных карт. Анализируя, осуществляемые Сберегательным банком проекты с использованием банковских карт можно понять, в чем состоят преимущества данного способа расчетов перед прочими видами расчетов и почему банки завязали жесткую конкуренцию друг с другом за карточный сегмент финансового рынка.

В первой части предлагаемой выпускной квалификационной работы рассматриваются основные черты развития мирового рынка карт, как средства расчетов, изучаются базовые схемы, инструменты и механизм функционирования платежных систем. На многочисленных примерах схем использования карт, приведенных в работе, можно убедиться в перспективности рынка банковских карт, так как его развитие, в свою очередь, определяется общемировыми тенденциями развития информационных технологий, средств связи и коммуникаций.

Приведенный анализ современного состояния рынка учитывает ситуацию, сложившуюся в России и Санкт-Петербурге на 2005 год. Учитывая особенности современного этапа развития банковских технологий в России, рассматриваются вопросы нормативного регулирования данного рынка. Значительное внимание посвящено рассмотрению мировых и российских направлений развития карточных технологий, которые в ближайшем будущем определят стратегию и средства осуществления финансовой деятельности банков.

Вторая глава посвящена анализу деятельности Сбербанка России с пластиковыми картами на рынке банковских услуг. Анализируется положение Сбербанка среди коммерческих банков страны и его деятельность с картами на российском рынке. Подробно рассматриваются технологии выполнения операций с банковскими магнитными картами и микропроцессорной карты Сберкарт в структурных подразделениях

Сбербанка. Последняя, практическая часть дипломной работы, посвящена экономическому анализу реализуемых в настоящее время карточных проектов Санкт-Петербургского Сбербанка, проводится экономическая оценка эффективности реализации зарплатного проекта с НПО Электроаппарат и делается оценка перевода денежных средств от региональных представителей компании N-International в головной офис в С-Петербурге. Для увеличения доходности карточных технологий в разрабатываются

мероприятия, позволяющие получить значительные прибыли, одно из предложений рассматривается в данной главе, составленное по итогам анализа экономических показателей реализуемых проектов. При написании дипломной работы были использованы фактические материалы полученные в Центральном ОСБ, а также использованы нормативные документы, регулирующие порядок проведения расчетов с банковскими картами. Была широко использована отечественная и зарубежная экономическая литература

по исследуемой теме. ГЛАВА I. Банковские карты в системе безналичных расчетов 1.1. Возникновение и развитие мирового карточного бизнеса Пионерами в области использования пластиковых карт оказались США. Первая кредитная карта была выпущена в 1914 г. фирмой General Petroleum Corporation of California ныне Mobil

Oil . Карточки использовались для оплаты в процессе торговли нефтепродуктами. В этом качестве они быстро завоевали популярность. Владелец карты получал значительные удобства в обслуживании и скидки при покупке товара. Фирма-эмитент получала постоянных клиентов и стабильные доходы. С увеличением числа пользователей встал вопрос об учете и регистрации продаж по каждой эмитированной

карте, это вызвало к жизни процесс эмбоссирования карт теснение номера карты, данных клиента, срока действия карты . Практически без изменений эмбоссирование сохранилось до наших дней и широко используется, в том числе и на смарт-картах. Карты с эмбоссированием изготавливались из металла, но затем они были вытеснены пластиковыми картами, т.к. последние оказались более практичными. Эти карты не были еще платежным средством. Это были так называемые клубные карты, которые подтверждали

принадлежность пользователя к системе учреждений сферы обслуживания. Эти карты имели ограниченное распространение, как по видам услуг, так и географически. Использование клубных карт широко распространено и в настоящее время. Достаточно много систем с клубными картами работает в России. Первые карты, являющиеся полноценным платежным средством, были выпущены небанковскими гигантами

Diners Club 1950 г American Express, Hilton Credit 1959г В изготовлении они мало чем отличались от предыдущих, но по своим функциям это были совершенно новые карты. Фактически эти годы можно считать моментом рождения нового инструмента организации безналичных расчетов. Первая банковская карта была выпущена в 1951г. нью- йорским банком Long Island, и с тех пор началось бурное развитие этого вида услуг.

Первая универсальная карта большого банка Bank of America прошла испытания в Fresko, California, в 1956 г. С 1966 г. Bank of America начал продажу лицензий на использование карточной технологии другим банкам. В ответ на это несколько крупных банков- конкурентов Bank of America в составе 14 нью-йорских банков учредили свою

Межбанковскую карточную ассоциацию - ICA Interbank Card Association . В 1969 г. ICA выкупила права на карты Master Charge Мастер Чадж , выпускавшиеся карточной ассоциацией банков западных штатов в составе 4 банков Калифорнии и большинство банков - членов ICA перешли на выпуск Master Charge. Положение, при котором Bank of America имел доминирующие позиции на рынке банковских

карт, быстро перестало устраивать лицензированные им банки, и в 1970 г. Bank of America передал контроль над бизнесом карт новой организации банков - National BankAmeriCard, Inc. NBI , в которой он был лишь одним из членов. К началу семидесятых годов в США сформировались два основных конкурента на рынке универсальных банковских карт NBI и ICA. Обе организации с момента учреждения внесли в устав решения не принимать в свои ряды

банки - члены организации конкурента, и потребовалось 10 лет с 1966 по 1976 гг. и несколько судебных процессов, чтобы двойное членство было разрешено. Параллельно с развитием американского рынка шла и интернационализация карточных операций. Она началась еще в 1951 г когда компания Diners Club выдала первую лицензию на использовании своего имени и схемы в Великобритании. Примерно в то же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную

карту ВНR, которая, не являясь банковской, была все же универсальной картой. В 1965 г. эта система, объединившись со своим шведским конкурентом Rikskort учредила компанию EuroCard International. В 1974 г. ICA подписала соглашение с британской системой Access ЭксессКард , которая входила в Ассоциацию Еврокард.

Началось сотрудничество EuroCard и американской Межбанковской карточной ассоциации, выпускающей Master Charge. В 1977 г. наименование NBI было изменено на VISA USA Inc. В 1999 г. находилось в обслуживании 520 млн. карт VISA, они принимались в 13,5 млн. точек обслуживания в 247 странах. В 1980 г. Межбанковская карточная ассоциация дала своей карте более международное название

MasterCard МастерКард . Обладателей этих карт в 1999 г. было 290 млн карты принимались в 12,5 млн. точек обслуживания. EuroCard, расширяя свое сотрудничество с MasterCard, по мере появления новых технологий, заключила соглашения с компаниями Cirus и Maestro, что позволило расширить ассортимент предлагаемых клиентам видов услуг за счет карт для получения наличных в банкоматах. В конце 1992 г. произошло слияние

EuroCard International с платежной системой Eurocheck. Новая организация стала называться Europay International Европей Интернэшнл . Конкурентная борьба между платежными системами разворачивалась не только в Европе. В Японии, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка, VISA и MasterCard проигрывали картам JCB Джей-Си-Би .

Японская компания кредитных карт JCB Вавилов А.В Ильин И.И. Платиковые карты принципы построения платежных схем. М. ИИЦ Европеум - Пресс . 1999. С.25. была основана в 1961 г. является лидером на рынке кредитных карт Японии и активно развивает свою экспансию в качестве транснациональной компании. На конец марта 1996 г. т. е. на конец финансового года в

Японии количество карт в обращении составило 31,6 млн количество ассоциированных предприятий торговли и услуг т.е. принимающих карты JCB - 3,1 млн в том числе 660 тыс. в 139 странах мира. JCB ориентируется на высший и средний класс потребителей с высоким уровнем дохода и дифференцированным спросом. JCB отличается от других международных платежных систем усиленным акцентом на развитие своих карт не только и не столько в качестве средства платежа, сколько в качестве средства доступа к услугам

в области туризма и развлечений. В бывшем СССР карты международных систем появились еще в 1969 г. Но это были карты, эмитированные зарубежными компаниями и банками. В Советском Союзе началась создаваться сеть предприятий, принимающих эти карты в качестве платежного средства. Именно в 1969 г. было подписано первое соглашение такого рода с компанией Diners Club. В 1974 г. на нашем рынке появилась American

Express, в 1975 г VISA тогда еще BankAmeriCard и EuroCard, в 1976 г японская JCB. С советской стороны все соглашения подписывались Всесоюзным акционерным обществом ВАО Интурист , которое и организовывало расчеты по пластиковым картам в валютных магазинах и гостиницах Березка . На сегодняшний день работа с коммерческой сетью международных платежных систем кроме American Exprеss сосредоточена практически полностью в руках

Компании объединенных кредитных карточек - КОКК, для обозначения которой чаще используется английская аббревиатура UCS United Card Service . Это прямой наследник Интуриста , а затем Интуркредиткард . Первым советским эмитентом международных карт был Внешэкономбанк, выпустивший в 1989 г. золотые карты EuroCard. Первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карту

VISA, стал Кредо-Банк 1991г С мая 1992г. эмитирует карточку Еврокард МастерКард Мост-банк, который в январе 1993 г. объявил об эмитировании карточек VISA . За ним последовал Мосбизнесбанк, выпустивший карточку VISA . После этого в дело вступил Элбимбанк, начавший выпускать золотые карточки Еврокард МастерКард . В этот период со стороны ведущих международных платежных систем проводилась неофициальная

политика по сдерживанию новых российских банков от вступления в них. В 1993г. блокада была прорвана Инкомбанком. Расширение сети обслуживания международных карточек происходило за счет увеличения числа пунктов выдачи наличной валюты, поскольку только этот вид услуг тогда был разрешен российским коммерческим банкам. На сегодняшний день число российских банков, выпускающих карты или работающих с ними, исчисляется десятками. Этот процесс активизировался, когда государством был введен запрет на

расчеты в наличной валюте. Сегодня созданы российские межбанковские платежные системы, основанные на банковских картах STB Card, Union Card и Золотая корона . Первой была основана СТБ КАРТ. В апреле 1993 г. Автобанком и Инкомбанком была учреждена компания Юнион Кард, соучредителями которой при перерегистрации стали еще некоторые российские банки. В обе системы вступили десятки банков, и многие из них уже начали эмитировать

карточки. В системе СТБ КАРТ участвует Московский Сбербанк. Обе системы весьма активно расширяют сеть приема карточек к оплате. По заявлениям руководства СТБ КАРТ, они еженедельно подписывают до 50 договоров с магазинами, а Юнион Кард удалось договориться с компанией UCS, которая до сих пор практически монопольно обрабатывает операции по международным карточкам, о приеме к оплате в этой коммерческой сети карточек

Юнион Кард . Один этот шаг принес Юнион Кард свыше 1000 московских коммерческих точек, причем самых опытных и доходных. Несмотря на сходство, у этих платежных систем есть и отличия. Основным отличием является принцип организации. СТБ КАРТ возникла и развивалась как компания при банке , а Юнион Кард изначально создавалась, как межбанковская организация несколько учредителей, представителей

разных банков в руководстве компании. Другое важное отличие - в техническом и программном обеспечении. СТБ КАРТ сделала ставку на полностью зарубежную технологию компаний Арканзас-Системс и IBM, используя программное обеспечение, поддерживающее западные стандарты ISO спецификации Международной организации по стандартизации . Юнион Кард использует западное оборудование, но полностью отечественное программное обеспечение, созданное

самой компанией, и предоставляет его в распоряжение любого банка, пожелавшего эмитировать карточки данной системы. В недавнем прошлом из состава учредителей Union Card вышел Автобанк и самостоятельно реализует весь спектр карточных услуг, а Инкомбанк обанкротился. В технологическом развитии карты прошли несколько стадий. Первые карты изготавливались из картона или металла, а затем стали выпускать пластиковые карты.

С появлением новых электронных средств регистрации и сбора информации появилась возможность заносить и считывать информацию на карту при помощи магнитного кодирования. Начало применения пластиковых карт с магнитной полосой датируется 1969 г. В комбинации с эмбоссированием такие карты используются до сих пор. Следующим этапом в развитии пластиковых карт история обязана французскому журналисту

Ролану Морено, который в 1974 г. предложил использовать карты с электронной микросхемой. Он запатентовал идею и основал компанию Innovatron для производства карт. В последнее время очень активно на российском рынке внедряются системы, основанные на чиповых картах. Пожалуй, наиболее известной является платежная система Золотая корона Андреев А.А Морозов А.Г. и др. Пластиковые карточки в

России , Москва, 1995 организуемая Сибирским торговым банком. На сегодняшний день в этой системе в качестве эмитентов и процессинговых центров проявили интерес работать уже несколько десятков банков, главным образом немосковских. Золотая корона , подобно Юнион Кард, использует собственное программное обеспечение. На чиповую технологию ориентируются Сбербанк России,

Промстройбанк и Агропромбанк в настоящее время банк утратил позиции на рынке , подписавшие осенью 1994 г. соглашение, предусматривающие координацию деятельности в этом направлении. До недавнего прошлого в России активно занимался картами СБС-Агро , который по известным причинам также ушел с рынка. 1.2. Платежные карты в системе безналичных расчетов.

Виды карт История развития хозяйственных систем представляет собой бесконечную цепь попыток упростить, облегчить и ускорить платежи и расчеты между участниками экономического оборота. Кроме налично-денежного обращения с появлением и развитием банков начала складываться система безналичных расчетов Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М. Консалт-Банкир , 1997 Банки принимали депозиты и открывали счета фирмам

и частным лицам. Это позволило осуществлять платежи не только путем передачи наличных денег, но и переводом депозитных остатков с одного счета на другой. Платеж, то есть окончательное урегулирование долговых обязательств между экономическими агентами производится посредством денежного трансферта - передачи денег плательщиком получателю. Что касается банковских депозитов как средства платежей и расчетов, то их приемлемость определяется надежностью банковского учреждения, его способностью конвертировать средства,

хранящиеся на депозитном счете, в наличные деньги, иначе говоря - ликвидностью банка. Если ликвидность банка подорвана, клиенты будут стремиться изъять вклады и обратить их в наличные деньги. Средства на банковских депозитных счетах, против которых могут выписываться чеки и другие платежные инструменты, составляют основу современных безналичных расчетов. Окончательный платеж здесь совершается путем перевода денег с одного банковского счета на другой, то

есть сопровождается дебетованием счета плательщика и кредитованием счета получателя денег. Безналичные расчеты в форме бухгалтерских записей по счетам предполагают обязательное участие финансовых посредников - банков и других видов кредитных учреждений, которые специализируются на осуществлении расчетов. Финансовые посредники действуют на основе инструкций, полученных от владельца депозитного счета, и в соответствии с этими инструкциями производятся соответствующие бухгалтерские операции.

Если клиенты имеют счета в разных банках, то расчеты ведутся через корреспондентские счета этих банков. Возникает межбанковский оборот денежных средств. Инициаторами межбанковских переводов могут выступать не только банковские клиенты, но и сами банки. При этом в межбанковском обороте расчеты часто ведутся через агента по расчетам settlement agent , в роли которого выступает Центральный банк, но им может быть также и общий банк-корреспондент.

Особый класс орудий платежа представляют платежные карточки, которые могут обладать качествами как дебетовых debit cards , так и кредитовых инструментов credit cards . Наконец, выделяют формы расчетов, где платежу предшествует представление товарораспорядительных документов документарный аккредитив-documentary letter credit, документарное инкассо - documentary collection . Карточка является лишь инструментом платежной системы, а суть карточного бизнеса заключается в организации

отлаженной системы безналичных расчетов, основанной на целях эмиссии. Цели выпуска банковской карточки могут быть различны - организация более быстрых и удобных для клиентов расчетов - уменьшение объема используемой в расчетах наличности и, следовательно, снижение стоимости операций - привлечение новых и удержание имеющихся клиентов - отработка новой, более прогрессивной безбумажной технологии - разгрузка офиса банка или компании от наплыва клиентов - престиж и реклама своей компании

банка на пластиковых карточках, которые клиенты используют не только как средство платежа, но и как признак определенного социального статуса, и т. п. Развитие пластикового оборота - одно из самых революционных и интенсивно развивающихся направлений в области банковского бизнеса. Современная технология позволяет значительно ускорить денежный оборот. Микропроцессорная технология открывает множество возможностей по привлечению средств населения.

Пластиковые карты ПК - удобная форма расчетов за предоставленные товары и услуги предприятиями торговли и сервиса, а также получения наличных денежных средств в кассах банка и банкоматах. К настоящему времени функционирует множество ПК, которые могут классифицироваться по ряду признаков. Многие банки выпускают пластиковые карточки, предлагая клиентам новые услуги. Быстрое распространение банковских кредитных карточек, их превращение в массовый инструмент расчетов,

неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы. Операции с карточками прибыльный бизнес для банков. Они взимают комиссионные сборы и проценты с владельцев карточек и с торговцев. Так банк-эквайер получает с торговцев дисконт за оплату торговых счетов, а также имеет возможность

использовать для своих операций средства хранящиеся торговцами на счете в банке. Пользователей привлекает в карточной системе расчетов удобство совершения операции благодаря наличию широкой сети торговых предприятий, принимающих карточки при покупке товара, автоматическое получение кредита, четкость оформления и возможность проверки операций. Для торговых организаций карточные расчеты дают преимущества такие как расширение продаж и привлечение

новых покупателей, возможность предоставления кредита без использования собственных средств и ведения специальных систем учета, а также снижение риска благодаря замещению банковских чеков карточками. Пластиковые карточки являются повседневной необходимостью в мире. Технологии карточных систем становятся совершеннее, примером являются микропроцессорные карточки, которые получили название карточек будущего. Это и карточные страховые полисы, и магазинные, и транспортные

системы, требующие одновременно хранения значительных объемов информации и оперативности доступа к ней. Банковская пластиковая карта представляет собой документ в виде карточки из пластика, не подлежащий передаче и помогающей ее держателю оплачивать товары и услуги и получать со счета денежные суммы. В настоящее время повсеместное распространение получили пластиковые карты, но для идентификации держателя карты часто используются бумажные карты, запаянные в пленку.

Общая классификация по признакам применяемых карт приведена в таблице 1.1 Классификация используемых карт Таблица 1.1 пп Классификация Банковских карт признаки Классификация банковских карт группы 1. По материалу изготовления Бумажные Металлические пластиковые 2. По способу записи информации Штрих-кодирование Графическая запись эмбоссирование

Кодировка на магнитной полосе На чипе электронная Лазерная запись 3. По функцинальным отличиям Карты-счетчики Смарт-карты с памятью Оптические 4. По количеству участников расчетов двусторонние многосторонние 5. По виду проводимых расчетов Кредитные Дебетные Гарантийные Дисконтные скидки 6. По назначению информационная Идентификационная

Для финансовых операций 7. По эмитентам Банковские Кредитных организаций Частные 8. По потребительскому сегменту Массовые - классические Корпоративные Привелегированные- золотые 9. По использованию Корпоративные индивидуальные 10. По времени использования Нормированные бессрочные 11. По географии распространения

Локальные Национальные международные 12. По стандартам изготовления Исполненные по стандарту ISO Другие стандарты 13. Прочие На основании количества субъектов расчетов карты делятся на двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт универмаги, бензоколонки и т. д.

многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары у различных торговцев и организаций сервиса. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений например, Ameriсan Express . По механизму проводимых расчетов Ауриемма В.А. Пластиковые услуги. М 1998. 182 с. кредитные карточки, которые используются для оплаты

определенного вида услуг за счет кредита, финансируемого в пределах лимита оказывающей услугу компанией. Наиболее распространены карточки, позволяющие оплачивать счета в отелях и ресторанах первыми подобными карточками были карточки Diners Club , карточки оплаты телефонных разговоров, бензина, аренды машин. кредитные карточки Credit Cards , которые используются для оплаты различных видов товаров и услуг за счет кредита, предоставленного клиенту банком или специализированной сервисной компанией

American Express . Обычно кредитные карточки могут использоваться также для получения наличных денег в банковских автоматах. карточки, используемые для гарантии чековых платежей Check Guarantee Cards выдаются банком, где открыт счет клиента, и применяются для того, чтобы избежать получения от недобросовестного клиента необеспеченного чека или чека с поддельной подписью. Такие карточки используются владельцами Еврочеков дебетные карточки

Debit Cards , которые используются для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банковских автоматах, путем прямого списания со счета плательщика необходимой суммы денег. Доступ к счету осуществляется через банковские автоматы или специальные устройства в торговых точках, которые считывают код клиента, указанный на магнитной полоске карточки. карточки для электронных банковских автоматов Electronic Banking Machines - EBM или Automatic

Teller Machines - ATM . Являются разновидностью дебетных карточек и предназначены для получения наличности в банковских автоматах в пределах имеющих на счете клиента средств и внесения наличных денег на счет клиента. По характеру использования индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего договор, который несет ответственность по счету корпоративная карта выдается организации, которая на основе этой карты может выдать индивидуальные карты избранным

лицам руководителям или ценным сотрудникам . Им открываются персональные счета, связанные с корпоративным счетом фирмы. По стандартам исполнения Вавилов А.В Ильин И.И. Платиковые карты принципы построения платежных схем. М. ИИЦ Европеум - Пресс . 1999. С.22. Существует национальные и международные стандарты на магнитные карточки. Прежде всего карточка должна соответствовать спецификациям

Международной организации по стандартизации ISO , которыми устанавливаются размеры карты и то, как она должна себя вести при механических, физических, химических и других воздействиях. Спецификация 7811 предписывает определенные размеры карточек мм длина - 85,6 ширина - 53,9 толщина - 0,76. На лицевой стороне карточки указываются имя держателя Cardholder номер его банковского счета шифр его отделения банка наименование банка символы электронной

системы платежей, где используются карточки голограмма - фирменный знак платежной системы цель нанесения голограммы - сделать внешний вид карты более привлекательным и защитить от подделки впервые голограмму применили в системе MasterCard в 1985 г. срок пользования карточкой от полугода до двух лет . На обратной стороне карточки располагается магнитная полоса и контрольной поле для подписи держателя карты, выполненное из специальной бумаги. В зависимости от внутреннего устройства и выполняемых функций

смарт-карты можно разделить на три типа карты-счетчики, карты с памятью, микропроцессорные карты. Простейший пример карты-счетчика телефонная, интернет-карта, топливная. Карты памяти выглядят так же, как обычные пластиковые карты, за исключением того, что они имеют встроенную микросхему. Смарт-карты внешне похожи на карты памяти, однако в микросхему смарт-карты включена логика микропроцессор , что и делает эти карты интеллектуальными .

В отношении защиты данных смарт-карты обладают целым рядом преимуществ по сравнению с традиционными магнитными картами. Карты оптической памяти были изобретены в 1981 г. Карты оптической памяти имеют большую емкость, чем карты памяти, но данные на них могут быть записаны лишь один раз. Карты классифицируются по субъекту их эмиссии банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями коммерческими фирмами

или группой коммерческих фирм карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры их обслуживания. Большинство карт, используемых в настоящее время, является идентификатором. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент в международных платежных системах Обычная карточка предназначена для рядового клиента. Это Classic Visa и Mass Standard Eurocard MasterCard .

Ее стоимость относительно невысока и составляет в различных банках порядка 200 -300 , и включает затраты на эмиссию и обслуживание. Корпоративная или серебряная карточка называется бизнес-картой Business Card и предназначена не для частных лиц, а для сотрудников организаций компаний , уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании. Золотая карточка предназначена для наиболее состоятельных, богатых клиентов.

К подобным карточкам относятся, например, American Express Gold Card, Gold Master Card и VISA VIP. Золотые карточки обеспечивают дополнительные виды услуг Визуально карточки представлены в Приложение 3 . Классификация пластиковых магнитных карт может быть представлена схемой 36 1.3 Технология эмиссии и использования банковских пластиковых карт, процедура оформления Порядок эмиссии банковских карт и их оформления устанавливается нормативными актами

Центробанка и инструкциями отдельных банков. Рассмотрим процедуру осуществления этих операций на примере карт платежной системы Visa Classic, Europa Jnt Master Card в одном из банков. Эмиссия карт и ведение картсчетов Выдача банковских карт клиенту осуществляется на основании заключенного с ним договора. Для получения карты клиент обращается в банк, сотрудник которого выдает клиенту для ознакомления и

заполнения следующие документы - личные карты - бланк заявления на выпуск карты Приложение 4 - выписку из Тарифа комиссионного вознаграждения банка по операциям с банковскими картами. По личным картам для сотрудников юридических лиц выдаются уполномоченным представителям этих юридических лиц - договор обслуживания по банковским картам с приложениями заявления на выпуск карт, договоры с держателями карт, дополнения к договору-счету по вкладу до востребования о безакцептном списании задолженности

клиента по картам, доверенности на получение документов в рамках договора обслуживания и договоров с держателями карт, поручение на конверсию, договор-счет по вкладу до востребования в рублях - выписку из Тарифа комиссионного вознаграждения банка по операциям с банковскими картами. По корпоративным картам выдаются уполномоченному представителю юридического лица Корпоративная, кредитная или дебетовая карточка выдается сотрудникам компании для оплаты деловых поездок,

приема клиентов и т. п. расходов за счет компании карточки компании American Express, например, автоматически обеспечивают скидку при проживании в отелях, крупное страхование здоровья, страхование автомобиля и т. п Правила предоставления и использования международных банковских пластиковых карт корпоративных - выписку из Тарифа комиссионного вознаграждения по операциям с банковскими картами - бланки заявлении на выпуск карты - заявление на выпуск корпоративной карты банка.

При открытии зарплатных валютных карт одновременно открываются счета по вкладу до востребования. Клиент вносит необходимые средства на картсчет, при этом банк удерживает комиссию за годовое обслуживание карты в соответствии с действующим Тарифом. В конце операционного дня уполномоченный сотрудник банка формирует файл, содержащий заявки на выпуск карточек, и распечатывает соответствующий отчет, содержащий реестр заявок, включенных в файл далее файл-заказ .

Отдел расчетов пересылает файл-заказ по каналу связи в центр автоматизации АЦ , одновременно программным путем формируется сообщение, направляемое по электронной почте уполномоченному сотруднику отдела хранения и обработки ценностей Управления кассовых операций, ответственному за получение персонализированных карт из АЦ. Указанное сообщение содержит данные о количестве и виде карточек, подлежащих персонализации, которые сгруппированы по дополнительным офисам

ДО и филиалам Банка, а также дате и времени отправки файла-заказа в АЦ. АЦ осуществляет персонализацию карт и формирование конвертов с ПИНами на основании файла-заказа. АЦ устанавливает для персонализированных карт статус неактивна , то есть в случае поступления в АЦ авторизационного запроса по карте он будет отклонен. Изменение статуса на активна осуществляется АЦ на основании файла-уведомления о доставке карт, формируемого

и направляемого банком после проверки соответствия поступившей партии карт файлу-заказу. Указанный файл-уведомление содержит информацию о номерах карт, подлежащих активизации . Выдача карт и ПИН-конвертов Выдачу карт и ПИНов осуществляет уполномоченный сотрудник Банка. При выдаче карты клиент расписывается в заявлении за получение Правил и Тарифа, а также за получение карты и ПИН-конверта.

В подтверждение выдачи карты и ПИНа уполномоченный сотрудник ставит на заявлении дату и подпись и выдает клиенту карту, ПИН-конверт, экземпляр договора, Правила, выписку из Тарифа и копию заявления на выпуск карты, а также справочные материалы. На карте клиент ставит образец своей подписи. Одновременно в Журнале внесистемного учета делается отметка о выдаче

ПИН-конверта. На основании письменного заявления клиента выписка может предоставляться ежемесячно по операциям истекшего месяца и высылаться клиенту по почте или храниться в Банке для выдачи клиенту лично при его обращении. Предоставление выписок по картсчету Выписки по картсчету формируются уполномоченным сотрудником филиала при обращении клиента. Выписки формируются за период с даты выдачи клиенту последней выписки до даты подачи заявления.

Передача аппликационных форм Банк осуществляет заказ на выпуск, перевыпуск, изменение статуса карточек в электронном виде путем ввода данных с аппликационных форм установленного образца в специальную карточную программу, формирующую файл-заказ для экстренного изменения статуса карты Банк направляет в АЦ телефонограмму . Уполномоченный сотрудник Банка распечатывает отчет, содержащий данные о заявлениях аппликационных формах , включенных в файл-

заказ, сверяет его с заявлениями клиентов и в случае отсутствия расхождений передает его по каналам связи в отдел расчетов, который пересылает его в АЦ. АЦ осуществляет изменение статусов карт не позднее 30 мин с момента получения файлов-заказов. По принятым файлам-заказам АЦ формирует файл-ответ, подтверждающий обработку файла. Файл-ответ передается в отдел расчетов Т.Б. Рубинштейн,

О.В. Мирошкина Пластиковые карты М. 2003 Гелиос АРВ c. 64-76 . 1.4 Механизм и инструменты функционирования платежных систем. Существование множества различных карточек, являющихся по существу локальными, т.е. имеющие хождение в рамках одной страны, а то и одного региона, лишает их универсальности и возможности использования во всем мире. Это обстоятельство привело к объединению усилий банков и созданию платежных систем, открывающих

своим участникам-банкам широчайшие возможности для удовлетворения потребностей своих клиентов. На сегодняшний день в мире сложилось несколько систем, карточки, которых имеют международное хождение - VISA International, Mastercard Int Europay Int. и другие. Ассоциации играют исключительно важную роль в организации функционирования карточных расчетов. Они разрабатывают общие правила, обязательные для всех участников системы, проводят анализ операций

и координируют деятельность системы. Они аккумулируют ресурсы для применения новейших технологий и создания глобальных коммуникаций, обеспечиввающих быстрый и надежный обмен финансовой информацией. Платежная система - это совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота. Устойчивая и быстродействующая система платежей и расчетов является необходимой предпосылкой эффективного

функционирования всех экономических институтов и отдельных хозяйствующих субъектов. Действующие механизмы платежей и расчетов платежная система разных стран существенно отличаются друг от друга в связи с различными в уровнях экономического развития, особенностями банковского законодательства, платежными обычаями. В системе безналичных расчетов с использованием карточек три основных участника 1 эмитент проводит эквайринг Эквайринг - деятельность кредитной организации, включающая в себя осуществление

расчетов с Предприятиями торговли услуг по операциям с банковскими картами , 2 держатель карточки, 3 пункт обслуживания. В банковской системе пунктом обслуживания может быть не только магазин, но и отделение банка, а предоставляемой услугой - выдача наличных. Схема 1.2 движение документарных и денежных потоков между участниками локальной системы Клиент, придя в пункт обслуживания и предъявив карточку, получает товар или услугу в обмен на квитанцию,

обычно называемую слипом от английского slip - бланк, карточка . Держатель карточки ставит подпись под заявлением, выполненным на слипе, смысл которого в том, что он обязуется уплатить указанную сумму с помощью эмитента. Пункт обслуживания представляет слип эмитенту и на основании него получает денежное возмещение в безналичной форме. Эмитент выставляет счет держателю карточки и кредитует его, впоследствии получая от него оплату.

Во многих платежных схемах эмитент автоматически взимает сумму операции со счета держателя карточки на основании его предварительного поручения. Чтобы не допустить несанкционированный доступ, эмитент обычно вводит процедуру авторизации. Авторизация - разрешение, которое должен получить у организации-эмитента сотрудник пункта обслуживания во время оформления операции. Авторизационный запрос обычно включает номер карточки, срок ее действия и сумму операции, и другую

контрольную информацию. Центр авторизации лишь подтверждает возможность или невозможность оплаты запрошенной суммы данной карточкой не сообщая остаток на счете. В развитую платежную систему входят следующие субъекты рынка обращения банковских карт - банки-эмитенты карт - банки-эквайреры - владельцы коммерческой сети , работающие с магазинами от английского acquirer , обслуживающие держателей карт и расчеты с торговыми предприятиями за счет собственных средств - магазины

и предприятия сервиса - юридические лица, предоставляющие товары или услуги, которые пользователь оплачивает с помощью карты. Им может быть эмитент при использовании банковской карты для получения денег в банкомате расчетные банки - процессинговые компании - центральная и, часто, связанные с ней региональные компании, обрабатывающие операции - клиенты-пользователи карточек не всегда пользователь является лицом, заключившим контракт например, в случае корпоративных или семейных карточек .

Держатель карточки держатель карты - лицо, которое на основании подписанного с эмитентом договора обладает платежным инструментом Рекомендации 88 590 ЕЭС . получает от магазина покупку как бы в кредит. Магазин, представив слип, получает от своего банка денежное возмещение покупки. Банк магазина непосредственно или через расчетный банк платежной системы получает эту сумму от банка-эмитента данной карточки. Наконец, банк-эмитент рассчитывается с клиентом через его счет.

Магазин, отпуская клиенту товар, получает от него взамен слип с распиской на соответствующую сумму. Банк магазина возмещает последнему сумму товаров, проданных держателям карточек, в соответствии с представленными слипами. Банк создает из них электронный файл, отправляет его в процессинговую компанию и получает через расчетный банк возмещение на данную сумму. Документом на данном этапе является электронный файл. Такой файл является документом, на основании которого банки-эквайеры получают от банка-эмитента средства,

соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карточек данного банка. Банк-эмитент на основании электронных журналов проводит дебетование или кредитование карточных счетов клиентов. Впоследствии для каждого клиента формируется выписка по его счету, включающая все операции, прошедшие за определенный период за 1 месяц . Для держателей кредитных и расчетных карт выписка является документом, на основании которого клиент должен оплатить свой долг банку на заранее оговоренных условиях.

В случае с дебетными и предоплатными картами выписка информирует клиента о движении средств по его счету. По приведенной ниже цепочке движутся в разных направлениях финансовые средства и документы. В операции платежа, осуществленной с помощью карточки, приводится цепочка Схема 1.3 взаимоотношения между участниками платежной системы Естественно, что в платежной системе происходит не только перевод средств клиентов, но и движение комиссий,

взимаемых учреждениями, участвующими в цепочке, поскольку вся работа строится на коммерческой основе. При этом взимание комиссий в операциях получения наличных денег принципиально отличается от оплаты покупок в магазинах Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. М. ИПЦ Вазар-Ферро , 1998. 144 с. Банк, выдающий держателю карточки наличные деньги, фактически его кредитует, и в международных системах эта операция называется кассовым авансом .

Поэтому банк клиента при возмещении суммы кассового аванса выплачивает также и комиссию за кредитование, которое было произведено обслужившим его клиента банком. Поэтому движение комиссий в операциях выдачи наличных денег обычно выглядит т.о. Схема 1.4 движения информационных и денежных потоков в платежной системе при выдаче наличных денег. Движение средств В коммерческой сети распределение комиссий изменяется

Схема 1.5 . Для магазинных операций в системах вводится так называемая плата за обмен interchange free . Ее цель - компенсировать банку-эмитенту период между дебетованием суммы в пользу магазина и ее оплатой держателем карточки. Проанализируем процедуры обработки магнитных карт. В расчетах участвуют следующие стороны 1 держатель карточки клиент 2 банк-эмитент 3 предприятие торговли 4 банк-эквайр 5 процессинговый центр. Клиент при оплате покупки использует магнитную карту.

Прежде чем принять ее в уплату за товары, продавец проводит авторизацию, т.е. делает запрос в банк и проверяет состояние счета клиента. Авторизация может быть голосовая звонок по телефону или проводится с помощью специального терминала. Учреждение, от имени которого выдана карточка, соответствующим кодом одобряет или отклоняет сделку. Этот процесс происходит в режиме on-line, т.е. разрешение не платеж дает компьютер банка или процессингового центра при связи с точкой.

Импринтер отпечатывает три экземпляра слипа, в которых расписывается клиент и кассир для клиента, банка и предприятия торговли . Торговец собирает чеки и передает их в свой банк. Общая сумма выручки за вычетом комиссионных переводится на его текущий счет. Затем осуществляются межбанковские операции. Банк-эквайр рассчитывается с банком-эмитентом по клиринговым расчетам, затем эмитент рассчитывается с клиентом.

К недостаткам этой схемы можно отнести следующее - авторизация в режиме on-line проходит долго и повышается себестоимость операций - сохранение промежуточного бумажного носителя информации - реальное списание средств происходит позже оформления сделки - существует возможность неправомерного использования карточек. В режиме on-line очевидны преимущества и для держателя карты и для банка-эмитента. Банк-эмитент, обрабатывая транзакции в реальном времени, имеет возможность управлять счетами держателей

карточек оперативно блокировать карточки и счета. Для держателя карточки сокращается время между внесением средств на счет и поступлением их в базу данных банка появляется возможность оперативной блокировки карточки при ее утери или хищении существует возможность оплачивать покупки с конвертацией по курсу сети. Для участников платежных систем важно понимание процесса РАСПРЕДЕЛЕНИЯ ДОХОДОВ при оплате покупки по пластиковой карте в торговой точке см.

Схему 1.5 . Участниками взаиморасчетов, осуществляемых при оплате товаров услуг с использованием пластиковой карточки являются следующие стороны Держатель пластиковой карты. Торгово-сервисная организация ТСТ - предприятие, реализующее различные товары услуги и принимающее к оплате пластиковые карточки. Банк-эквайер - Банк, заключивший договор с торговой организацией на прием к оплате пластиковых карточек Банк-эмитент - Банк, выпустивший пластиковую карточку и ведущий карточный

счет. Платежная система - Europay Int VISA Int организация, членами которой являются банк-эквайер и банк-эмитент и осуществляющая взаиморасчеты между ними. Процесс взаиморасчетов состоит из нескольких стадий 1. Владелец пластиковой карточки, приобретает в торгово-сервисной организации различные товары услуги. Оплата товаров услуг, производится при помощи пластиковой карточки.

Пример Господин Х приобретает в магазине Y товар стоимостью 100 рублей. 2. В течение нескольких дней торговая организация предоставляет в банк-эквайер документы в бумажном или в электронном виде , подтверждающие факт совершения операции покупки. 3. Получив документы, банк-эмитент выставляет в платежную систему платежное требование на оплату расходов торговой организации. Пример Сумма платежного требования -

100,00 рублей. 4. Получив платежное требование, и проверив его, платежная система по номеру карты определяет банк-эмитент, который должен оплатить расходы торговой организации. 5. Платежная система списывает со счета банка-эмитента сумму торговой операции и зачисляет ее на счет банка-эквайера. Помимо этого платежная система списывает или зачисляет на счета банков следующие виды комиссий комиссия взаимообмена - комиссия, списываемая со счета банка-эквайера и зачисляемая на счет

банка-эмитента. комиссия за обработку операции - комиссия, уплачиваемая и банком-эквайером, и банком-эмитентом в пользу платежной системы Размеры комиссий определяются тарифами, установленными платежной системой и зависят от множества различных факторов, в том числе суммы операции, курса RUR USD, типа пластиковой карточки дебетовый или кредитный продукт , способа считывания данных с пластиковой карточки импринтер или электронный POS-терминал и др.

В связи с этим размеры комиссий, указанные в примере, являются условными. Пример Размер комиссии взаимообмена для операции в 100 рублей составляет 1,5 от суммы операции, т.е. 1,50 рубля. Размер комиссии за обработку операции составляет 0,5 от суммы операции, т.е. 0,50 рубля. Таким образом, платежная система - зачисляет на счет банка-эквайера сумму 100,00 - 1,50 - 0,5 98,00 рублей списывает со счета банка-эмитента сумму 100,00 -

1,50 0,5 99,00 рублей, доходы платежной системы составляют 0,50 0,50 1,00 рубль. 6. Банк-эквайер перечисляет торговой организации сумму возмещения стоимости товаров услуг, оплаченных по пластиковой карточке. Поскольку банк-эквайер получил от платежной системы сумму меньшую, чем сумма торговой операции 98,00 100,00 , то банк удерживает с торговой организации комиссию. Размер комиссии определяется договором, заключенным между торговой организацией и банком-эквайером.

Пример Согласно договору размер комиссии составляет 3 от суммы операции, т.е. 3,00 рубля. Таким образом, банк-эквайер перечисляет торговой организации 100,00 - 3,00 97,00 рублей. Доходы банка-эквайера составляют 98,00 - 97,00 1,00 рубль. 7. Получив от платежной системы информацию о списании со своего счета суммы торговой операции, оплаченной по пластиковой карте, банк-эмитент списывает со счета

Держателя пластиковой карты сумму операции. Пример Банк-эмитент списывает со счета Держателя карты сумму - 100,00 ед. Доходы банка-эмитента - 100,00 - 99,00 1,00 ед. Важным является тот факт, что при данной системе организации взаиморасчетов, платежная система списывает со счета банка-эмитента сумму, меньшую, чем сумма торговой операции.

Это дает возможность банку-эмитенту не удерживать дополнительных комиссий с Держателя пластиковой карты и тем самым способствует распространению безналичной оплаты товаров услуг с использованием пластиковых карт. Эта схема, принята в международных платежных системах. Однако каждая платежная система вольна устанавливать свои правила и в России есть компании, которые взимают с банка-эмитента комиссию, подразумевая, что он ее компенсирует

за счет держателя карточки. Есть компании, которые приплачивают банку-эмитенту за каждую операцию в магазине, а при желании банк может поощрять и самого клиента. В России сейчас многое в карточном бизнесе отличается от международных стандартов и традиций. Например, коммерческую сеть организуют и проводят в ней расчеты на 90 сами центральные компании. Смарт-карты обрабатываются несколько иначе. На карточке присутствует информация о состоянии счета клиента,

т.е. в месте покупки известна та сумма денег, которой располагает клиент. Смарт-карта обрабатывается в режиме off-line без связи с банковским компьютером, т. е. Разрешение на платеж дает сама карта . Карточка вставляется в специальное устройство POS-терминал , клиент вводит свой PIN-код, а продавец - сумму покупки. Терминал в считанные секунды проверяет подлинность и покупательную силу карточки.

Если средств достаточно, то выполняются операции по списанию средств со счета клиента карта дебетуется на счет продавца терминал кредитуется . Средства на счет продавца перечисляются во время сеанса связи с банком возможно в конце рабочего дня . Узким местом в такой схеме является обновление информации о стоп-листах , в которых фиксируется карточки, утерянные или запрещенные к приему по другим причинам. Смарт-карты упрощают и ускоряют процесс прохождения платежей, не требуют постоянного использования

телекоммуникационных линий связи. Расчеты по карточкам не будут остановлены при неисправности центрального компьютера и других неполадках. С точки зрения клиента недостатки этой схемы в следующем - большой срок от внесения средств на счет до поступлением их в базу - на сумму, прописанную на карточке, проценты не начисляются - держатель не имеет доступа ко всей сумме, хранящейся на счете - невозможно оперативно заблокировать карточку. 37 23 СХЕМА 1.5. ВЗАИМОРАСЧЕТЫ

УЧАСТНИКОВ ПРИ ОПЛАТЕ ПОКУПКИ ПЛАСТИКОВОЙ КАРТОЙ В ТОРГОВО-СЕРВИСНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ. 1 - для примера принята комиссия за эквайринг - 3 , сответственно доход банка-экваейра составил 1 рубль. 2 - 1,5 - комиссия взаимообмена. Комиссия списывается со счета банка-эквайера и зачисляется на счет банка-эмитента. Использование комиссии взаимообмена обусловлено необходимостью стимулирования банка-

эмитента и Держателя пластиковой карты в безналичной оплате покупок в торговой сети. 3 - 0,5 - комиссия за обработку операции доходы платежной системы. Комиссия удерживается как с банка-эмитента, так и с банка-эквайера. 93 Самое важное для держателя карточки - это условия, на которое обслуживается его карточный счет, то есть то, что в банках называется платежной расчетной схемой.

А поскольку для клиента определяющим является эта самая платежная схема, то и для банков грамотное построение привлекательной платежной схемы является наиважнейшим фактором эффективности карточной программы. Все многообразие платежных схем некоторые западные специалисты разделяют на три большие группы - кредитные, расчетные, дебетные. Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете. Все операции с карточкой записываются на кредит, который держатель карточки должен погашать на определенных

условиях. Суть дебетной карты в том, что проведенная по ней операция в тот же день списывается дебетуется с банковского счета клиента. Если сумма операции превышает остаток по счету, то операция не проводится. Естественно, что для дебетных карт требуется авторизация по каждой операции. Зато сводится к минимуму риск возникновения несанкционированного кредита. К элементам платежных схем, распространенным в России следующие -

Ежегодная сервисная ставка. Это фиксированная сумма, которая взимается один раз в год за выпуск карточки и обслуживание . Некоторые банки как бы разбивают эту ставку на отдельные собственно ежегодную и дополнительную при выпуске первой карточки Плата за операции. Универсальная карточка позволяет проводить два вида операций получение наличных денег и безналичная оплата товаров. Поскольку банку обслуживание наличноденежных операций обходится дороже, то и плата, которую он за них

взимает с клиента, выше. Такая же практика существует и на Западе. Причем в кредитных платежных схемах комиссия и процент на суммы выданных наличных относится на счет держателя сразу в отличие от магазинных операций, для которых существует беспроцентный период. За оплату карточкой товаров и услуг западные банки чаще всего комиссию не взимают. В России плата за эти операции обычно взимается, но она ниже, чем по операциям получения наличных денег.

В Сбербанке плата не взимается. В большинстве платежных систем с карточкой допускается операции, которые проходят в валюте, отличающейся от валюты карточного счета, то есть операции с конвертацией. Размер платы за конвертацию устанавливается расчетным банком системы или банком-эмитентом Страховой депозит. Также элементом платежной схемы является размер страхового депозита или неснимаемого неснижаемого остатка. Страховые депозиты не должны превышать размер ежемесячного расходного лимита клиента.

Как правило, на страховой депозит банк- эмитент карточки начисляет проценты, как по срочным депозитам срок, на который открывается депозит, равен сроку действия карточки . На остаток текущего карточного счета также обычно начисляются проценты, но более низкие, чем по страховым депозитам, так как этот счет является по сути вкладом до востребования Штрафные санкции. Большим блоком всякой платежной схемы являются штрафы и всевозможные санкции например,

повышенные проценты за несанкционированный овердрафт . При потере или краже взимается штраф в размере ежегодной сервисной ставки. Операции с банковскими кредитными карточками относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций, так как банк принимает повышенный риск. Это можно легко понять на приведенном ниже классическом примере.

Основной показатель для измерения прибыльности карточных операций - прибыль на единицу портфеля карточных ссуд ROA - return on assets . Расчет этого показателя позволяет сравнивать доходность операций разных банков таблица 1.2 Несмотря на то, что банк Б получил больше прибыли, он работал менее эффективно показатель доходности у него 5,5 , тогда как у банка А - 7 . Прибыль определяется как разница между доходами и расходами банка, структура которых различна для банка-эмитента и банка-эквайера табл.

1.3 Эффективность финансовой деятельности банков с ПК Таблица 1.2 Банк 1 Портфель непогашенных кредитов по карточкам 2 Прибыль от операций с картами Доходность в 2 1 Банк А 20 140000 7,0 Банк Б 550 302500 5,5 Структура доходов расходов банков Таблица 1.3 Банк-эмитент Банк-эквайр Доходы Расходы

Доходы Расходы Проценты по кредитам Стоимость ресурсов Дисконт по торговым счетам Комиссия за интерчейндж Годовой взнос Потери от безнадежных долгов Доход от продажи и аренды оборудования Расходы по процессингу Комиссия за интерчейндж Потери от мошенничества и подделок Использование средств на депозитных счетах Сборы за нарушение условий

Договора Расходы по обслуживанию клиентов Расходы по процессингу Расходы по маркетингу Основными источниками доходов банка-эмитента являются 1 годовая процентная ставка APR - Annual Percentage Rate 2 годовой членский взнос AMF - Annual Membership Fee за ведение карточного счета 3 комиссия по интерчейнджу Interchange Fee , т.е. за процессинг торговых счетов, суть которого заключается в переносе данных с

бумажного счета на магнитную ленту для введения в систему информационного обмена и продажи этих сумм банку-эмитенту 4 штрафные сборы за нарушения условий договора. Один из элементов доходов - комиссия за интерчейндж. Она равна определенному проценту с каждого доллара продаж, который уплачивается эквайром банку-эмитенту для покрытия его расходов. В США в 1992 г. эта комиссия в среднем равнялась 1,4 -

5 от суммы продаж по карточкам. Сборы за нарушение условий карточных соглашений включают комиссии 1 за просрочку 2 за превышение лимита 3 за возврат чека. Расходы банка-эмитента по карточным операциям включают 1 плату за ресурсы, которые банк использует для финансирования своего портфеля карточных ссуд 2 потери от списания безнадежных долгов и несанкционированного использования карточек 3 расходы по обслуживанию клиентов жалобы, возврат и т. д.

4 расходы по маркетингу. Структура доходов и расходов банка-эквайера отличается своеобразием из-за специфики его функций. Главная статья дохода - это дисконт, уплачиваемый торговцем при депонировании торговых счетов в банке, которая удерживается с торговца при оплате счетов в размере от 2 до 5 от суммы сделки. Доход по этой статье равен произведению средней ставки дисконта на сумму продаж по кредитным карточкам. Например, если средняя ставка дисконта равна 2,2 , то с каждых 100 долл. торговых счетов

эквайрер получает соответственно 2,2 долл. Эта сумма списывается со счета торговца в банке в момент перечисления суммы торговцу. Выше уже отмечалось, что конкуренция между банками за операции эквайринга привела к снижению ставки дисконта, что, в свою очередь, привело к сокращению доходов по этой статье. Другой канал доходов эквайера - поступления от продажи или сдачи в аренду торговцу оборудования для импринтинга переноса данных карточки в торговый счет и электронных терминалов.

Наконец, банк-эквайр получает доход при использовании средств, хранящихся на депозитном счете торговца. Основная статья расходов банка-эквайра - это комиссия за информационный обмен интерчейндж . Она, как уже говорилось, уплачивается банку-эмитенту в определенном проценте от суммы торговых счетов. Другие виды расходов эквайра аналогичны тем, которые несет эмитент - расходы по процессингу, маркетингу и т. п По оценкам ПС Visa Справочные издания VISA International.

М. Европеум-пресс. 1999, I кв. в конце 80-х гг. средняя стоимость обработки одного торгового счета составляла 41 цент. Снижение этих расходов представляет существенный резерв повышения доходности. Подсчитано, что сокращение расходов процессинга на 5 дает увеличение чистой прибыли на 15 . 1.5 Характеристика рынка банковских карт России и Санкт-Петербурга Ассоциация коммерческих банков Санкт-

Петербурга. Банковские услуги. СПб. Бионт . 1999 г. 293 с. В России операции с пластиковыми карточками составляют незначительную, но заметно развивающуюся часть неторговых операций по обслуживанию частных клиентов и корпоративных лиц. Массовое внедрение банковских карт, как инструмента платежных операций, в Российской банковской системе наблюдается лишь в последние несколько лет.

При этом уже сегодня можно говорить о сложившемся рынке пластиковых денег в нашей стране. Для Санкт-Петербурга характерна ситуация, которая отражена в таблице 1.4. Преимущества, связанные с использованием карт и на российском рынке, очевидны. Это, в первую очередь, уменьшение риска потери денег, устранение риска традиционных форм хищений, льготы при получении услуг на предприятиях торговли и сервиса, уменьшение затрат при проведении финансовых

операций, в том числе покупок с использованием различных валют, поскольку конвертация производится по биржевому, а не по магазинному курсу. Преимущества, получаемые от использования банковских карт предприятиями торговли и сервиса уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, упрощение расчетов с покупателями. В апреле 1992 года на российском рынке появилось АО СТБ Кард , учрежденное банком Столичный , которое в январе 1993 года выпустило первую отечественную

пластиковую карту STB Card. Одной из коммерческих структур, активно занимающихся развитием услуг, связанных с внедрением электронных платежей, является Мост-банк . В июне 1992 года им были выпущены первые карты Euroсard-MasterCard . В январе 1993 года была эмитирована карта Visa. Затем появилась дебетовая карта самого Мост-банка .

Затем Мост-банк стал акционером UCS 49 акций . А в феврале 1995 года группа Мост ввела в строй процессинговый центр Мультикарта , который сертифицирован сразу двумя системами - Visa Int. и Eurocard-MasterCard , и занимается выпуском карт и их обслуживанием. Таблице 1.4 Банки и ассоциации Санкт-Петербурга, представляющие услуги по пластиковым картам Наименование банка Предоставляемые услуги Типы обслуживаемых карт

Эмиссия обслуживан. Банкоматы Торговля VISA EC MC Visa Elecnron Cirrus Maestro American Express Diners Club Union Card Others 1 Сбербанк 2 Промстройбанк 3 Петровский 4 Санкт-Петербург 5 Балтийский 6 БалтОнексим банк 7 Мостбанк 8 Автобанк 9 Альфабанк 10 Импэкс 11 Гута банк 12 Таврический 13

Газпромбанк 14 Инкасбанк 15 Югра 16 Энергомаш-банк 17 Россия 18 Union card 19 UCS 20 Представительство AmEx 21 Представительство Diners Club Третьим расчетным центром, обслуживающим в основном карты American Express, стала компания American Express Russia LTD. Среди российских карт, следует отметить, прежде всего,

Union Card, и в связи с отзывом лицензии ее обслуживание взял на себя Альфабанк , и STB Card банк Столичный . В настоящее время рынок платежных систем находится в состоянии передела. Некоторые банки-эмитенты платежных карт, такие как Инкомбанк , МЕНАТЕП ушли, существуют и иные претенденты. В то же время появились новые активные участники Гута-банк ,

Собинбанк . Основная задача, которая стоит сейчас перед платежными системами сохранить темпы роста 1998-1999 года, до конца решив проблемы, возникающие при расчетах. Здесь следует отметить, что, несмотря на кризис, большинство платежных систем закончило 1998-1999 года с прибылью. Сказался, сформированный в ранние периоды запас прочности . Для восстановления доверия участников платежной системы

Visa International в 1998 г. отказалась от ограничений на выдачу наличных по картам сторонних эмитентов, а также провела ряд мероприятий по стабилизации эквайринга. В настоящее время активно заявила о себе система Diners Club. Это обусловлено решением компании пойти в люди , выпустив локальную карту системы. Действовать карта будет только на территории Российской

Федерации. При этом стоимость одной такой карты для банков составит 15 долларов США, что позволяет поставить ее в ряд с признанными лидерами российского пластика - картами Visa Electron и Cirrus Maestro. Что касается российской платежной системы Union Card, то, система проводит интенсивные подготовительные мероприятия, необходимые для начала сотрудничества с Europay Int. MasterCard Int и приступила к решению своего глобального проекта, а

Еurорау получит полтора миллиона дополнительных картхолдеров, а держатели карт Union Card - возможность обслуживаться за рубежом. Этот факт еще раз подтверждает - любой развивающейся локальной платежной системе рано или поздно становится тесно в рамках одной страны. Другая российская система Золотая Корона продолжает активно развиваться, оставаясь самой распространенной в таких регионах, как

Сибирь и Дальний Восток. В настоящее время Золотая Корона помимо зарплатных проектов разработала свою магнитную карту. При этом выпуск такой карты гораздо дешевле западных аналогов, таких как Visa Electron. Сейчас ведутся переговоры с рядом банков, заинтересованных в распространении новой карты. Новый виток борьбы за рынок эквайринга начат Мостбанком.

Банк предложил ряду торговых точек двухпроцентную комиссию за осуществление эквайринга, что делает его фактически бездоходной для банка операцией. Предоставление подобных расценок, несомненно, выгодно для торгово-сервисных точек. В целом данное событие нельзя оценивать однозначно. Так, в Великобритании осуществление практики предоставления демпинговых расценок по эквайрингу с целью завоевания рынка привело к стагнации рынка эквайринга, где фактически невозможно появление новых участников.

Кроме того, эквайринг используется банками, чтобы стимулировать увеличение приема платежных карт торгово-сервисными точками. Например, Альфа-банк предложил своим клиентам новую услугу кредитование под обороты по эквайрингу. Эмиссия карт банками Санкт-Петербурга Диаграмма 1.1 На рынке банковских карт Санкт-Петербурга Диаграмма 1.1 также происходит передел Деловой Петербург 55 722 .

05 мая 2005 г. На диаграмме приведены относительные доли лидеров данного рынка по состоянию на начало 2000 года. По количеству размещенных в городе банкоматов лидирует на 15.04.2000 г. ПСБ - 100 ед далее - Сбербанк около 70 ед Петровский - 41 ед Балтийский - более 30 ед Однако, в дополнение к банкоматам Сбербанк обладает возможностью обслужить клиентов в любом из 254 филиалов территориального банка.

Деятельность субъектов на рынке банковских пластиковых карт регламентируется Положением Центрального банка Российской Федерации от 9 апреля 1998 года 23-П О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием . Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральными законами

О Центральном банке Российской Федерации Банке России , О банках и банковской деятельности , на основании Закона Российской Федерации О валютном регулировании и валютном контроле , нормативных актов Банка России и устанавливает требования Банка России к кредитным организациям по эмиссии последними банковских карт, правилам осуществления расчетов и порядок учета кредитными организациями операций,

совершаемых с использованием банковских карт. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяют необходимость установления единообразия посредством регулирования. Базой последнего служит комплекс законов и подзаконных актов указов Президента, постановлений Правительства , а также нормативных актов тех государственных органов, которым поручено выполнять функцию регулирования расчетов 1.6.

Перспективы развития карточных технологий Зарубежные экономисты считают, что в будущем международная система расчетов будет строится на основании сетей VISA и EUROCARD MASTERCARD, а национальные системы будут изменяться в соответствии с ней см. таблицу 1.5 Определены тенденции в развитии платежных систем ПС XXI века - Поглощение локальных ПС отдельных стран и регионов системами

VISA International и EUROCARD International - Развитие направления - smart -cards основными ПС - Развитие интернет-коммерции с использованием технических разработок ведущих производителей компьютерных программных средств. В настоящее время приблизительную картину об эмиссии пластиковых карт в мире можно составить анализируя распространенные в периодических изданиях данные 69, 30 таблица 1.5 Таблица 1.5 Распределение, выпущенных карточек по странам и сетям тыс.шт.

ПС страны Еврочек VISA EC MC American Express Частные Франция 99 7013 2752 370 160 Германия 23300 664 1826 430 235 Италия 550 2200 477 600 Великобритания 1820 20903 14032 800 350 Испания 10 6726 500 90 98 Бельгия 3210 472 234 466 США 120000 86500 20000 1750 Япония 20826 23049 80000

JSB ВСЕГО в мире 38300 212813 151633 22900 83059 В развитии карточного бизнеса заинтересованы все мировые экономически развитые страны. Процесс происходит одновременно по направлениям выпуска карт и расширения сети обслуживания держателей карт, которая включает размещение банкоматов и организация пунктов выдачи наличных денежных средств и, конечно, ради чего создавался бизнес, создание системы предприятий торговли и сервисного обслуживание, где покупатели могли бы рассчитываться по картам.

Еще одним направлением развития можно считать - технико-технологическое, при котором происходит внедрение новых энерго- и материало-сберегающих технологий и организуются новые схемы безналичных рачетов с использованием платежных карт. Все большее распространение получают последние электронные разработки компьютерных компаний, и эти новшества организаторы и участники расчетов с картами принимают для увеличения своей коммерческой выгоды. Относительно недавно получило распространение микропроцессорной технологии, но уже сегодня,

карты с микропроцессорами считают картами XXI века. Участниками единой международной платежной системы начавшие выпуск карт с микропроцессором являются Visa. Основана 1974 фактически с 1958 , ей принадлежит 50 рынка. Количество торговцев, принимающих карты Visa более 12 000 000. Кроме магнитных карт на сегодня предлагает Visa Cash смарт-карты в виде микропроцессорных карт

Disposable и Reloadable. Visa Cash Disposable продается по цене, сколько на ней записано. Когда сумма на ней заканчивается, приобретается новую карту. Комиссия c держателя карты не берется. Visa Cash Reloadable перезагружаемые карты не имеют заранее определенного значения. Сумма загружается на карту через банкомат и при ее расходовании, карта перезагружается. MasterCard. Год основания MasterCard International -

1940, на сегодня объединяет около 22 000 финансовых институтов. Эмитировано карт около 370 млн. шт. Количество торговцев около 13 000. Объявлено о приобретении 51 компании МОНДЕКС с их системой электронного обслуживания смарт-карт. EuroPay International. Год основания 1964. Эмитировано около 130 млн. карт. Количество торговцев принимающих Eurocard-MasterCard около 3 000 000.

Сеть банкоматов более 250 000. Electronic Purse. CLIP - много валютный кошелек. Это наиболее удобное средство где необходим размен и оплата монетами - автоматы по продаже, публичный транспорт, телефоны и т.п. CLIP был спроектирован как средство для внутренних и международных целей, а также обладает возможностью быть добавленным к существующим дебетным и кредитным продуктам. Chip Migration. Europay осуществляет переход от магнитной полосы к смарт-картам с середины 1997 года,

в рамках EMV спецификаций. American Express. Основана в 1950. 15 ноября 1996 года подписало соглашение с бельгийским банком Banksys о использовании глобальной лицензии для электронных платежей и электронной торговли. По этому соглашению AmEx будет использовать решение PROTON в качестве электронного кошелька. Cartes Bancaires. Объединение французских банков не может сравниваться с перечисленными выше, однако достойно, быть упомянутым

здесь по двум причинам первая, из-за своего вызова контролировать денежные потоки по картам в своей стране, вторая, эта первая компания в мире, запустившая использование смарт-карт на национальном уровне и фактически явившаяся вдохновителем для всех других. Группа была основана в 1985 г. На сегодня это 25 000 000 карт, 750 000 торговцев, 19 000 банкоматов. Среди сторонников и подвижников платежных систем появились новые

участники Microsoft. Перечислим кратко области ПС, где эта выдающаяся компания во всех смыслах начала проявлять активную, скорее даже агрессивную роль. Участие в разработке протокола STT, а затем и SET. Протокол SET обеспечит безопасную торговлю в Internet для традиционных карт. The Microsoft CryptoAPI обеспечивает средства, дающие возможность прикладным программистам добавить свои собственные средства шифрования для

Win32 приложений. Private Communications Technology PCT протокол конкурент SSL предназначен обеспечить безопасность при передаче информации через Internet. PCT предназначен для защиты от перехвата при коммуникации в технологии клиент сервер. Работа в группе PC SC. Microsoft работает с ведущими производителями РС и смарт-карт с целью разработки открытого стандарта, позволяющего осуществить взаимодействие смарт-

карты с РС. Разработка Merchant Server для обеспечения ПО торговца в сети Inernet. Микрософт вторгается на рынок ПС с целым комплексом программных и технических средств, нацеливаясь на самые существенные денежные потоки, которые будут протекать через Internet Intranet. Также участие Микрософт в инновационных проектах по построению виртуальных платежных систем означает,

компания становится фактически оператором информационных и финансовых каналов. Мондекс. Год основания 1990. Технологии ПС состоит в том, что держатели карт Мондекс могут платить везде, где есть знак Mondex . Все платежи заключаются в передаче суммы, так как будто это деньги. Магазины и те, кто предоставляет сервис имеют свои собственные карты на которых аккумулируются суммы

и которые могут быть затем представлены в банк для зачисления на счет. Мондекс обеспечивает person-to-person платеж. Используя бумажник Мондекс , два владельца карт могут передать деньги между собой. Такой же платеж может быть осуществлен через телефон Мондекс . Карта Мондекс может хранить до 5 валют. Мондекс это альтернатива деньгам.

Она была разработана для полной замены наличным. Отдельные Мондекс транзакции не проходят через банковские счета, даже нет необходимости в PIN коде или авторизации, таким образом, нет третьей стороны в платеже person-to-person. В повседневной жизни Мондекс транзакции есть точный слепок с наличных денег. Дополнительно к сумме на карте Мондекс также содержится история , которая сохраняет записи, где и когда

проводились расчеты. Только владелец карты имеет доступ к этим записям. Проект МОНДЕКС превратился в опасного и серьезного конкурента для ведущих операторов микропроцессорных карт, а для банков в одну из альтернатив выбора. PROTON. Проект Proton был запущен бельгийским банком Banksys с использованием карточки фирмы Bull СС60. Эта технология позволяет полностью заменить мелкие деньги для расчетов в ресторанах, торговых

точках, телефонах и автоматах по продаже. Для потребителей карта более удобна чем деньги, она обеспечивает более быстрый платеж и нет сдачи. Карта без пина. Сегодня уже 60 бельгийских банков используют технологию Proton. На данный момент пилотные проекты запускаются в Канаде, Австралии, Швеции, Бразилии, Нидерландах и Швейцарии. Таким образом, в мире действуют не только большие

ПС, но и сверхмалые, которые пытаются обойтись без банка. Еще несколько лет назад сеть Internet использовалась в основном только для обмена почтовыми сообщениям и пересылки файлов. Однако в последнее время современные технологии превратили Internet в развитую инфраструктуру, которая охватывает все основные информационные центры, мировые библиотеки, базы данных научной и правовой информации, многие государственные и коммерческие организации, биржи

и банки. Сегодня Internet может рассматриваться как огромный рынок, способный охватить в потенциале практически все население Земли. Именно поэтому производители программных и аппаратных решений, торговые и финансовые организации активно развивают различные виды и методы ведения коммерческой деятельности в Internet - электронной коммерции. Традиционной услугой в области электронной коммерции является продажа информации, например, подписка на базы данных, функционирующие в режиме on-line. тот вид услуг уже достаточно

распространен в России, например, базы данных Гарант-Парк , Россия-он-Лайн и др. Начинает набирать обороты новый вид электронной коммерции - электронные банки. Среди основных преимуществ электронных банков можно отметить относительно низкую себестоимость организации такого банка и широчайший охват клиентов потенциальным клиентом электронного банка является практически любой пользователь Internet . За счет этого электронный банк может предоставлять клиентам

более выгодные, чем у обычного банка проценты, и предоставлять за более низкую плату больший спектр банковских и других услуг. Электронный банк имеет собственные системы безопасности и защиты электронной информации. Сегодня электронная коммерция Под термином электронная коммерция понимается предоставление товаров и платных услуг через глобальные информационные сети. практически невозможна без использования кредитных карточек и основана на передаче по сетям зашифрованных данных.

В России же число владельцев пластиковых карточек остается небольшим, да и кредитными эти карточки назвать нельзя - даже ведущие западные эмитенты требуют, чтобы клиенты держали на своих карточных счетах весьма солидный страховой депозит. Согласно российскому законодательству, в России запрещена передача по сетям информации, зашифрованной по зарубежным стандартам. В связи с этим возникает проблема невозможности использования готовых зарубежных решений, или для их

применения в России требуется существенная доработка. С этой точки зрения наиболее перспективен уже упоминавшийся стандарт SET, который предполагает, что конкретные способы шифрования финансовой информации будут определяться в региональных стандартах. Главное - чтобы эти стандарты удовлетворяли определенным и единым для всех стран критериям. Однако пока эта проблема в России не решена, и российским разработчикам приходится

изыскивать собственные, не совместимые с западными решения. Реально электронная коммерция в России ограничивается несколькими магазинами по продаже компакт-дисков, информационными службами и платными услугами в области продажи программного обеспечения с Web-серверов. Кроме того, у России есть еще и дополнительная специфика во-первых, такие способы оплаты, как чеки или прямой перевод денег, у нас в стране не были развиты, и поэтому сегодня развиваются в

основном платежи с помощью карточек. Во-вторых, в России по различным причинам в частности, плохая работа почты не была развита форма торговли, предшествующая электронной коммерции - торговля по каталогам.По этому выписки по счетам доставляются клиентам курьером или клиент обращается в банк. Одним из наиболее перспективных направлений в области электронной коммерции является рынок домашних финансов home banking , который за рубежом включает в себя собственно электронные банки и программы

ведения личных счетов Quicken, MS Money . Эти программы имеют интерфейсы к наиболее популярным банковским системам и позволяют управлять счетами и осуществлять покупки прямо из дома. Российский рынок электронной коммерции быстро растет. Уже в прошлом году российские банки стали активно внедрять систему Internet Banking, позволяющую клиентам работать со своим банковским счетом в режиме реального времени.

С весны такая система действует в Автобанке и банке Таврический , с осени - в Гута-банке . Раньше других появишась система CyberPlat банка Платина , и к ней уже подключено около десятка продавцов. Участниками системы являются покупатели, он-лайновые продавцы, банк и процессинговые центры для авторизации пластиковых карточек. Вся процедура длится не более нескольких минут.

Клиенту лишь необходимо пополнять свой счет наличными - через Сбербанк или со своей карточки. Счет в Платине можно не открывать, а просто зарегистрировать в CyberPlat свою карточку. Данные о карточках при платежах не передаются, так что хакеров можно не опасаться. В Санкт-Петербурге новые платежные системы освоили Промстройбанк и банк Таврический . У банков, пытающихся внедрить платежные системы в

Internet, две основные проблемы юридическая законность электронных документов, которыми оформляются сделки, и защита данных. Но система платежей в Internet не может не развиваться. В мире электронных денег каждый подключенный к сети компьютер становится филиалом банка, а себестоимость содержания филиальной сети стремится к нулю. Денежные переводы частных лиц тоже можно осуществлять через Internet, а обналичивать электронные деньги через банкомат.

Любые платежи в любое время. Это удобно для клиентов и выгодно банкам, поскольку себестоимость любых электронных транзакций в несколько раз ниже обычных. Коммерческие продукты для Internet в России, видимо, будут развиваться своим особым путем, хотя и во многом повторяя наиболее передовые решения, принятые на Западе. Для России, пока еще, характерно преобладающее развитие карточных технологий с использованием

магнитных носителей, что связано с меньшими затратами на изготовление и обслуживание расчетов. Однако, общая тенденция такова, что с течением времени, желая повысить привлекательность карт, банки снижают тарифы, предлагают ряд дополнительных услуг держателям карт например предлагают клиентам телефонные карты Global One, IAPA по минимальной стоимости или бесплатно, или дисконтные карты CountDown, Priority Pass, страховые карты и т.п Глава

II. Операции Санкт-Петербургского Банка Сбербанка России с пластиковыми картами на рынке банковских услуг на примере деятельности Центрального отделения 2.1. Характеристика Центрального отделения Санкт-Петербургского Банка Сбербанка РФ Центральное отделение 1991 Санкт-Петербургского Банка Сберегательного Банка Российской

Федерации ЦОСБ располагается в центре Санкт - Петербурга на ул. Думской, д.1 3 и обслуживает Центральный и Адмиралтейский районы нашего города. С 01 января 1999 года, после слияния с Адмиралтейским отделением Сбербанка, количество филиалов ЦОСБ по обслуживанию физических лиц составило 33 единицы, а количество лицевых счетов физических лиц - около 1,3 млн по обслуживанию юридических лиц -

5 филиалов, в которых обслуживаются более 12 тысяч счетов корпоративных клиентов. В их числе такие крупные организации как Ленинградский электромеханический завод, швейная фабрика Большевичка , ОАО Адмиралтейские верфи , ЦКБ Рубин , ООО Диета , ЗАО Ювелирная торговля Северо-Запада , БКЗ Октябрьский , АООТ Молоко , ЗАО Метрополь , ЗАО

Невский с обширной сетью ресторанов, городские ВУЗы и др. Спрос на банковские услуги юридических лиц значительно возрос. Кроме расчетно-кассового обслуживания Центральное отделение совершает операции с ценными бумагами Сберегательного банка, в первую очередь векселями и государственными ценными бумагами. Клиенты проявляют интерес к кредитам. Центральным отделением

Сбербанка 1991 клиентам предоставляется большое количество услуг, основные из которых представлены в таблице 2.1. Сбербанком определены приоритетные направления развития ОСБ - одним из таких направлений являются развитие обращения банковских карт. Решеним поставленных задач этого направления занимаются сотрудники отделов секторов пластиковых карт ПК банка. Одно из наиболее быстроразвивающихся направлений - зарплатные пластиковые карты.

Еще в январе 1999 подписан юбилейный, 100-й договор на перечисление зарплаты через пластиковые карты СПб Сбербанком, а уже сегодня более 350 предприятий перечисляет своим сотрудникам заработную плату на карточные счета только через отдел ПК ЦОСБ. В настоящее время зарплату по пластиковым картам получают более 45 тыс. человек. Экономические нормативы и расчетные показатели деятельности отделений банка определяются Правлением Санкт-Петербургского Банка Сбербанка РФ.

Проводя анализ финансово-хозяйственной деятельности отделений необходимо отметить, что существует большое число показателей для оценки деятельности Учреждений Сбербанка. Таблица 2.1 Услуги, предоставляемые клиентам Центрального отделения Сбербанка расчетное и кассовое обслуживание в рублях и иностранной валюте физических и юридических лиц прием и выдача вкладов и других сбережений, прием платежей от клиентов долгосрочное

и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц продажа, покупка и управление государственными и другими ценными бумагами предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей оказание брокерских и консультационных услуг осуществление лизинговых операций осуществление услуг инкассации выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и ценных бумаг и иные операции с ними проведение операций по обмену валюты и другие валютные операции

в установленном Сбербанком России порядке. Осуществление валютного контроля привлечение и размещение средств международные документарные операции организация выплаты заработной платы по банковским карточкам организация обслуживания юридических лиц по корпоративным картам организация приема юридическими лицами банковских карт в оплату за реализуемые товары и услуги Результаты деятельность ЦОСБ по своим масштабам существенно превосходят результаты других

ОСБ, что связанно с известными факторами. По итогам года ЦОСБ проводится анализ показателей доходов и расходов, анализируется структура прибыли и рассчитываются экономические коэффициенты, характеризующие эффективность деятельности отделения. По итогам работы за 1999 г. отделение получило 823 547 тыс. рублей доходов, из них 367 406 тыс. руб. условных. Удельный вес доходов в рублях составляет 97 , в валюте -

3 . Самостоятельные доходы СД ЦОСБ составили 70418 тыс. руб то есть приблизительно 15 от всех доходов. Доля доходов от кредитования юрлиц и физлиц в структуре самостоятельных доходов невилика и составляет - 1,4 . Темпы роста объемов кредитования во 2-ом, 3-ем, 4-ом кварталах составили, соответственно - 77 , 88 , 176 . Доля доходов по операциям с ценными бумагами составила 7,9 .

Доля доходов от покупки-продажи иностранной валюты составила 24,8 . Наибольший удельный вес в самостоятельных доходах таблица 2.2 имеют комиссионные доходы - 37067 тыс. руб что составляет приблизительно 53 . Среднегодовой темп роста составил 122 . По статье доходы за расчетно кассовое юридических лиц , самой крупной, сумма составила около 27 19149 тыс. руб. в структуре самостоятельных доходов и 52 в структуре

комиссионных доходов при темпе роста 114 . Второй крупной статьей является комиссии от приема платежей населения при сумме 7645 тыс. руб. приблизительно 12,4 . В течение года происходил рост по данной статье за счет увеличения объема платежей, а средний темп роста составил около 119 . Комисиия, полученная от расчетно-кассового обслуживания населения 3493 тыс.руб это 5 в самостоятельных доходах при темпе роста приблизительно 114 .

Комиссия за открытие микропроцессорной карты и обслуживание - 2981 тыс.руб около 4,2 при среднем темпе роста 129 . На долю восстановленного резерва по ссудам пришлось - 10 в структуре собственных доходов. Прочие доходы составляют приблизительно 10 в структуре собственных доходов отделения. Показатели структуры доходов отделения представлены на диаграмме 2.1.

Структура комиссионных доходов таблица 2.3 в составе самотсоятельных доходов отделения отражена на диаграмме 2.2 Таблица 2.2 Структура доходов отделения по итогам 2005 г. Структура самостоятельных доходов ЦОСБ Структура комиссионных доходов Собственные доходы 15 от доходов ОСБ Расчетно-кассовое обслуживание РКО юридических лиц 52 Кредиты 1,40 платежи населения 12,40

Ценбумаги 7,90 РКО населения 5 Иностранная валюта 24,80 Пластиковые карты 4,20 комиссии 53 Восстановленный резерв 10 прочие доходы 10 Диаграмма 2.1 Структура самостоятельных доходов центрального отделения по итогам 2005 г. Диаграмма 2.2 В 2005 г. доля доходов ОСБ в структуре доходов отделения была низкой, что произошло из-за не эффективной политики отдела кредитования. Только повышение лимита кредитования к концу года позволило

резко увеличить темп роста доходов от кредитования юридических и физических лиц более чем в 2 раза до 176 и еще больший темп роста показывают итоги первых кварталов 2006 года. Размер комиссионного вознаграждения взимаемого с юридических лиц, определяется отделением банка на договорной основе или по тарифам, установленным территориальным банком Сбербанка России. Главным показателем деятельности и основным источником собственных средств отделения

банка является прибыль. Прибыль определяется по итогам работы за год, исходя из фактических сумм доходов и расходов. Основными видами доходов отделения являются проценты, уплачиваемые физическими и юридическими лицами за пользование кредитом плата за денежные средства, переданные Министерству Финансов РФ и числящихся в качестве государственного долга компенсации за разницу в процентных ставках по льготным кредитам комиссионное вознаграждение за банковские услуги, оказываемые клиентам

банка доходы от долевого участия, дивиденды и проценты по акциям и ценным бумагам плата за кредитные ресурсы, переданные Сбербанку РФ и территориальному банку. Основными видами расходов отделения Сбербанка 1991 являются проценты по вкладам депозитам физических лиц и депозитам юридических лиц административно-хозяйственные и операционные расходы износ основных средств, малоценных и быстроизнашивающихся предметов расходы на техническое обслуживание вычислительной

техники расходы на инкассацию расходы на выплату процентов по кредитам комиссионное вознаграждение за выполнение поручений отделения банка другими банковскими учреждениями расходы на выплату заработной платы прочие расходы. Анализирую расходы отделения можно отметить, их было на сумму 721529 тыс. руб. из них 135149 тыс. руб. условных . Самостоятельные расходы отделения СРО за 1999 г. без отрицательных курсовых разниц по иностранным операциям составили 200325 тыс. руб.

при темпе роста 92 показатели приведены без переоценки иностранной валюты . Основная часть расходов отделения - это проценты, уплаченные по депозитам физических лиц в рублях 151042 тыс. руб. около 75 в самостоятельных расходах отделения проценты, уплаченные по депозитам в валюте - 20836 т. рублей 10,4 . Проценты, уплаченные по привлеченным средствам юрлиц составили в рублях - 5711 т. руб. 2,8 , в инвалюте 901 т. руб. 0,5 в СРО.

Расходы по операциям с ценными бумагами составили 4630 тыс. руб. 3,5 . Основная доля расходов приходится на векселя Сербанка России, их доля во всех ценных бумагах - 65 при среднегодовом темпе роста 173 . Самая крупная статья непроцентных расходов - административно-хазяйственные АХР - 7620 тыс. руб. или 3,8 в СРО. Условные расходы составили 135349 тыс.руб.

18,8 в сруктуре расходов ЦОСБ. Зарплата, премии и отчисления во внебюджетные фонды составили 70 в структуре условных расходов при темпе роста роста - 122 . Прочие статьи условных расходов износ МБП, канцелярские расходы, операционно-бланковый материал и др. составляют 6 . СРО 92 по депозитам физлиц в рублях 75 по депозитам физлиц в валюте 10,40 по привлеченным средствам юрлиц в рублях 2,80 по привлеченным средствам юрлиц в валюте 0,50 расходы по цен.

Бумагам 3,50 АХР 3,80 условные расходы 18,80 Структуру расходов отделения можно представить на диаграмме 2.3 Структура расходов отделения Диаграмма 2.3 Анализируя прибыль ЦОСБ отметим, что условная прибыль отделения составила 102 млн. руб. и основное влияние на размер прибыли оказал размер платы за переданные свободные кредитные ресурсы. Уровень прибыли в доходах составил 12 , то есть на возмещение всех расходов отделения идет 88 полученных

доходов. Рентабельность за год составила приблизительно - 6,6 . Эффективность деятельности ОСБ оценивается с помощью коэффициентов - коэффициент доходности активных операций - рассчитывается как отношение доходов к средним остаткам по активным счетам, приносящим доход. За 1999 г. доходность активов составила 63 Коэффициент эффективности использования активов - рассчитывается как отношение средних остатков по доходным активам к средним остаткам по всем активным счетам.

В 1999 г. эффективность использования активов составила 85 Коэффициент использования привлеченных средств - рассчитывается как отношение средних остатков по доходным счетам к средней величине всех обязательств. В 1999 г. сохранялся на уровне 87 Уровень покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами - рассчитывается как отношение непроцентных доходов к непроцентным расходам. За 1999 г. уровень покрытия составил 112 и имел положительную динамику

при росте - 102 . Анализируя показатели на одного работника отделения прослеживается тенденция к снижению среднесписочной численности сотрудников, что происходит из-за проведения мероприятий по оптимизации штата. Прибыль за год, в расчете, на одного сотрудника составила 123 тыс.рублей за год, при среднемесячной - 10 тыс. рублей. При этом отношение доход расход соответствует приблизительно 13,7 . Анализируя стоимость ресурсов можно отметить, что валюта баланса на 01.января 2000 года 2 185 млн.рублей,

за 1999 г. она увеличилась на 1063 млн. рублей, т.е. почти удвоилась. Увеличение произошло за счет привлечения - рублевых средств населения - на 181,9 млн.рублей, при увеличении остатка вкладов за год в 1,4 раза - валютных средств населения - на 6 млн. долларов 161 млн. рублей , при росте остатка владов в 1,5 раза При этом произошло снижение в структуре вкладов удельного веса срочных депозитных вкладов, что характерно и для рублевых и для валютных средств.

Такие изменения в структуре вкладов населения говорят об относительном удорожании этого вида пассивов абсолютного удорожания не произошло из-за снижения процентных ставок с 15.06.1999г Благодаря увеличению доли средств юридических лиц в структуре пассивов на 23 - до 57 , стоимость пассивов снижалась до 8 в декабре и ее средняя величина составила -11,5 . Стоимость обслуживания ресурсов снизилась с 7,4 до 4,7 .

Стоимость активов в среднем за год составила 22,5 . В результате полная процентная маржа за год составила 6,8 . При такой марже прибыль составила 102 млн.рублей. По итогам деятельности составляются выводы и рекомендации для последующей работы отделения. Для более стабильной работы Отделения и увеличения операционного результата необходимо принять меры

для увеличения процентной маржи, за счет увеличения объемов кредитования юридических и физических лиц. В части уменьшения стоимости пассивов необходимо привлечение дешевых ресурсов средств юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание и средств населения на индивидуальные пластиковые и зарплатные проекты . Для увеличения непроцентных доходов и выполнения плановых заданий по статьям доходов, входящим в состав бюджетирования деятельности подразделений, отделению необходимо интенсивно работать согласно

Плану мероприятий по совершенствованию деятельности . В целях выполнения установленных заданий необходимо привлечение новых клиентов и увеличения тарифов, которое планируется производить поэтапно. Особое внимание необходимо уделить открытию новых точек сбыта филиалов, пунктов обмена валюты, банкоматов, предприятий торговли , для продвижения новых видов услуг, внедренных, но недостаточно развитых, при условии окупаемости расходов на их открытие в установленные

сроки. В части снижения непроцентных расходов необходима - жесткая сметная экономия, соблюдение контрольных показателей подразделениями - оптимизация штата подразделений - расчет рентабельности точек сбыта с целью закрытия нерентабельных - расчет рентабельности банковских продуктов для принятия управленческих решений. Существуют иные показатели для оценки деятельности ОСБ, которые не являются предметом настоящей работы и их рассмотрение можно опустить.

Деятельность ЦОСБ по выпуску и обслуживанию, проведению расчетов с пластиковыми картами осуществляется отделом пластиковых карт. Сравнительная характеристика ведущих ОСБ по некоторым показателям деятельности отделов пластиковых карт представлена в таблицах 2.3. На диаграмме 2.4 показана динамика эмиссии карт Visa, EC MC отделами пластиковых карт ОСБ в первом квартале 2000 г.

Эмиссия карт отделениями Сбербанка в I-ом квартале 2005 года Таблица 2.3 Количество международных карт Visa, EC MC Количество дебетовых рублевых карт Наимен. кол-во, шт. 01.09.99 01.01.00 01.03.00 Наимен. кол-во, шт. 01.09.99 01.01.00 01.03.00 1879 Петр 778 939 956 1879 Петр 778 939 956 1991 Центр 3029 3462 3605 1991

Центр 3029 3462 3605 2004 Калин 566 598 608 2004 Калин 566 598 608 Большой популярностью среди клиентов отделения пользуется услуга по установке системы электронных платежей Клиент - Сбербанк . В Центральном отделении организовано обслуживание VIP - клиентов, каждого из них обслуживает собственный менеджер. VIP - клиентам предлагается весь набор банковских услуг, разрабатываются варианты инвестиционного портфеля

для вложения свободных средств с различным уровнем доходности. Визитная карточка ЦОСБ 1991 - универсальный филиал 055, расположенный по адресу Невский проспект, д. 99 101. Он открылся два года назад и обслуживает более 2500 счетов юридических лиц и более 65000 счетов физических лиц. В отделении предоставляется полный комплекс услуг для корпоративных клиентов ведение рублевых и валютных счетов, проведение платежей по системе

Сбербанк - Клиент , перевод заработной платы сотрудников через пластиковые карты, открытие корпоративных и индивидуальных валютных карт руководителей предприятий и пр Число сотрудников работающих в отделении немногим более 800 человек. Отделение занимается коммерческой и хозяйственной деятельностью, направленной на получение прибыли и развитие своей материально-технической базы. Отделению банка запрещается осуществлять операции по

производству и торговле материальными ценностями, а так же по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков. Учет и документооборот в отделении банка организуется в соответствии с правилами Установленными Сбербанком России. Итоги деятельности отделения банка отражаются в ежеквартальных и годовых отчетах, предоставляемых в территориальный банк. В течение 1999 года Центральным отделением банка 1991 производились мероприятия, направленные на привлечение

кредитных ресурсов, свободных средств населения во вклады, развитие безналичных поступлений, продажу ценных бумаг, развитие валютных операций. В 1998-99 гг. принимались меры по усилению бухгалтерского контроля за сохранностью государственных средств, по соблюдению операционно-кассовой дисциплины, инструкций по технике совершения операций. Коммерческо-хозяйственная деятельность ЦОСБ, направлена на получение наибольшей прибыли банка в целом и развитие своей материальной базы, обеспечение

стабильности работы банка, конкурентоспособности, укрепление доверия к банку со стороны клиентов. Выгодное территориальное расположение, развитая социальная инфраструктура административно-территориальных единиц, широкий спектр предоставляемых клиентам банковских услуг, наличие обширной сети филиалов, а также авторитета среди коммерческих банков города, подкрепленного государственными гарантиями, являются определяющими факторами сохранения доминирующей роли на рынке банковской деятельности

Центральным отделением Сбербанка, среди банков Санкт-Петербурга и городских отделений Сбербанка. 2.2. Технология выполнения операций с банковскими карточками в учреждениях Сбербанка. Виды эмитируемых карт Санкт-Петербургский Банк Сбербанка РФ является принципиальным членом международных платежных систем Europay International и Visa International и выпускает карты указанных платежных систем

VISA International - VISA Classic - VISA Gold - VISA Business - VISA Electron. EUROPAY International - EUROCARD MASTERCARD Mass - EUROCARD MASTERCARD Gold - EUROCARD MASTERCARD Business - Cirrus Maestro. Решением Правления вводятся карточные продукты созданные на базе основных карт и, в рамках сотрудничества с платежными системами, банк реализует карточные проекты созданные

на основе эмитируемых типов карт - VISA Classic Зарплатная , Eurocard Mastercard Mass Зарплатная - VISA Electron Зарплатная , Cirrus Maestro Зарплатная - VISA Gold Льготная , Eurocard Mastercard Gold Льготная - VISA Classic Льготная , Eurocard Mastercard Mass Льготная -

VISA Gold Привилегированная , Eurocard Mastercard Gold - VISA Gold Предствительская , Eurocard Mastercard Gold Предствительская - Cirrus Maestro Бюджетный Маэстро - для сотрудников бюджетных организаций - Cirrus Maestro Привилегированный - для студентов и персонала ВУЗов - Cirrus Maestro Длинный Маэстро - для депонирования денежных средств сотрудников организаций

- Cirrus Maestro Личный Маэстро - для индивидуальных клиентов - Cirrus Maestro Маэстро сотрудников банка . Развитие новых карточных проектов означает не только создание новых, но также закрытие не оправдавших себя нерентабельных или исчерпавших свои ресурсы. Так, например, в декабре 1999 года была прекращена эмиссия продукта Рекламный Маэстро . Деятельность, связанная с использованием пластиковых карточек очень многогранна

и связана с постоянным риском неправильного осуществления расчетов по совершаемым операциям с картами. Ответственность за правильность проведения операций с карточками, их своевременный и полный учет возлагается на отдел пластиковых карт и отдел бухгалтерского учета и отчетности. Деятельность последних очень тесно взаимосвязана. Так, отдел пластиковых карт решает технологические вопросы, связанных с эмиссией выпуском карточек и

осуществлением расчетных операций с карточками, а ОБУО осуществляет контроль и учет всех изменений состояний карточных счетов. Основным регламентирующим документом для подразделений банковских карт Сбербанка является Инструкция 299-р О порядке совершения операций с международными банковскими картами в учреждениях Сбербанка России эмиссия от 18.12.97 г которая устанавливает порядок совершения и учета операций с банковскими картами международных платежных систем.

Особенности выпуска отдельных карточных продуктов отражаются в Регламентах по обслуживанию соответствующих карточных продуктов, разработанные и утвержденные Правлением банка, которые включают описание категории лиц, которым выдается карточный продукт описание карточного продукта и процедурных вопросов, связанных с его обслуживанием заявление на получение карты и Условия использования карты, а также Заявление на получение

Дополнительной карты данного карточного продукта, Договор с Предприятием. Персонификацию карт, ведение базы данных по эмиссии и обслуживанию карт осуществляет Главный процессинговый центр ГПЦ . В ГПЦ установлен программно-аппаратный комплекс ввода и обработки данных на котором выполняется - персонификация карт и создание ПИНов для Держателей карт - ведение базы данных учреждений

Сбербанка, имеющих право совершения операций эмиссии и эквайринга по банковским картам - ведение базы данных Держателей карт и счетов выпущенных Банком карт - проведение авторизации - обработка транзакций - формирование отчетных документов. Все карты, выпускаемые Банком, имеют признаки принадлежности Банку, логотип ы международных платежных систем, а также предусмотренные правилами платежных систем защитные признаки голограммы и т.п

В случае осуществления совместных карточных проектов с бизнес-партнерами Банка допускается нанесение на банковскую карту логотипа бизнес-партнера. Каждая эмитируемая ГПЦ карта оформляется со строгим учетом требований международных платежных систем. При выполнении операций с картами внутрибанковский документооборот между территориальным банком и его учреждениями ведется либо в бумажном, либо в электронном виде.

Документооборот между территориальным банком и ГПЦ осуществляется в электронном виде. Порядок работы с электронными документами установлен инструкцией Сбербанка России от 26.04.2005г. 93-р Положение о системе электронного документооборота в Сберегательном банке Российской Федерации . Технология передачи электронных документов должна обеспечивать их конфиденциальность, целостность, достоверность и доказательство авторства.

Документы заверяются электронно-цифровыми подписями уполномоченных лиц. Каждый участник электронного документооборота имеет журналы для регистрации входящих и исходящих документов, в которые заносятся номер и дата отправки документа, тип документа, общая сумма и количество операций, данные об отправителе или получателе документа. Все документы, формируемые в учреждениях Сбербанка для отправки в ГПЦ, передаются в ГПЦ через территориальный банк.

В территориальном банке документы подписываются и направляются в ГПЦ. Документы, формируемые ГПЦ, направляются в учреждения Сбербанка через территориальный банк. Расчеты по операциям с картами проводятся как в рублях РФ, так и в долларах США в порядке, предусмотренном инструкцией Сбербанка России от 18.12.97г. 298-р Правила выполнения межбанковских и внутрибанковских расчетов по

операциям с международными картами Сбербанка России . Тарифы Банка Приложение 2 устанавливает Комитет по процентным ставкам и лимитам Сбербанка России. Информация об установленных Тарифах Банка должна вывешивается Уполномоченными подразделениями на информационных стендах в учреждениях Сбербанка, предоставляющих услуги по выдаче и обслуживанию карт.

Хранение и пересылка карт и ПИН-конвертов осуществляются в учреждениях Сбербанка в порядке, установленном для ценных бланков инструкцией Сбербанка России от 16.11.2005г. 72-р По организации кассовой работы в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации с учетом утвержденных изменений и дополнений. По каждому клиенту ведется дело, которое ведется в

Уполномоченном подразделении по работе с банковскими картами. Порядок хранения и доступа к делам клиентов определяется руководителем и главным бухгалтером территориального банка. Срок хранения дела - 5 лет после закрытия счета. Уполномоченные подразделения обязаны незамедлительно информировать руководство учреждения Сбербанка, Службу безопасности и контрольно-ревизионную службу учреждения

Сбербанка обо всех случаях утраты кражи, утери и т.п. карт, мошеннических операциях с картами и в случаях подозрения на мошенничество с последующим направлением соответствующих первичных документов. Единый порядок выдачи карт определен Инструкцией 299-р. Банковские карты могут выдаваться Основные личные карты - физическим лицам - резидентам РФ, имеющим общегражданский паспорт, достигшим 14-летнего возраста и постоянно проживающим в пределах

зоны обслуживания территориального банка Дополнительные карты - а лицам, достигшим 14-летнего возраста по Заявлению Основного Держателя, б лицам, достигшим 10-летнего возраста при условии близкого родства с Основным Держателем карты в т.ч. если лицо находится на попечении у Основного Держателя и с письменного согласия родителей, усыновителей или попечителя в соответствии ст.26 и ст.28 ГКРФ Корпоративные карты - сотрудникам Предприятий - резидентов

РФ. По решению Правления или Председателя территориального банка допускается выдача карты резиденту РФ, не проживающему в пределах зоны обслуживания территориального банка, а также нерезидентам РФ. Учреждения Сбербанка предоставляют услуги по банковским картам Физическому лицу-на основании заключенного договора. Условия договора определены Банком в стандартной форме, утвержденной постановлением

Правления Банка, и рассматриваются как предложение Банка, а физическое лицо, подписав стандартную форму Заявление-Условия , таким образом акцептует сделанное предложение. Предприятию-на основании Договора, заключенного между Банком и Предприятием в письменном виде и подписанного обеими сторонами, а также

Заявлений-Условий, подписанных сотрудниками Предприятия. Выпуск карт по кредитным карточным продуктам осуществляется после принятия учреждением Сбербанка положительного решения по Заявлению клиента. Выпуск карт по дебетовым карточным продуктам, а также Дополнительных карт осуществляется после принятия учреждением

Сбербанка положительного решения по Заявлению клиента и открытия клиенту счета банковской карты. Срок действия Заявления на получение карты, по которому принято положительное решение учреждением Сбербанка два месяца. В зависимости от выбранного клиентом карточного продукта открывается соответствующий счет для расчетов с использованием банковской карты, а если это предусмотрено Тарифами Банка, резервный счет в соответствии с инструкцией

Сбербанка Правила совершения операций по резервным счетам физических лиц . Срок выпуска карты зависит от выбранного клиентом карточного продукта и месторасположения учреждения Сбербанка, но не должен превышать 15 дней со дня открытия счета клиенту. Не допускается получение одним клиентом во всех учреждениях Сбербанка более одной Основной карты по каждому карточному продукту.

Владелец счета имеет право оформить Заявление на получение Дополнительной карты при первичном заполнении Заявления на получение основной карты или в течение срока действия основной карты. Дополнительная карта по счету является картой того же карточного продукта, что и Основная карта. Срок действия дополнительных карт устанавливается равным сроку действия Основной карты. Количество Дополнительных Держателей определяется руководителем учреждения

Сбербанка, но не должно превышать 8-ми человек на одну Основную карту. Основной Держатель несет ответственность за расходные операции по Дополнительным картам, проведенные Дополнительными Держателями. Инструкцией 299-р определен Порядок оформления карты физическому лицу. Открытие счета банковской карты Основного Держателя и зачисление на счет первоначального взноса производятся

в порядке, предусмотренном для вкладов до востребования - в рублях РФ для резидентов РФ в соответствии с инструкцией Сбербанка России от 30.06.92г. 1-р О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения - в долларах США для резидентов РФ в соответствии с инструкцией

Сбербанка России от 30.09.93г. 27-р Временные правила совершения учреждениями Сбербанка Российской Федерации операций по вкладам в иностранной валюте - в рублях РФ или в долларах США для нерезидентов РФ в соответствии с инструкцией ЦБ РФ от 16.07.93г. 16 О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте России При оформлении карты владелец счета может оформить длительное поручение банку о перечислении

средств со вклада до востребования в валюте счета банковской карты на счет банковской карты, если оба счета открыты в одном учреждении Сбербанка. Поручение о перечислении средств владелец счета оформляет на бланке ф. 190-в, в котором он устанавливает неснижаемый остаток на счете банковской карты и сумму пополнения счета. Оформление Корпоративных карт Предприятию. При обращении Предприятия, желающего получить Корпоративные карты, в подразделение по работе с юридическими

лицами учреждения Сбербанка, операционист знакомит Предприятие с условиями Договора на выдачу и обслуживание Корпоративных карт и действующими Тарифами Банка. Для оформления Корпоративных карт Предприятие представляет пакет необходимых документов и списки сотрудников. Учреждение Сбербанка открывает Предприятию бизнес-счет в порядке, установленном

Регламентом по обслуживанию корпоративных карт. Предприятие производит пополнение бизнес-счета в порядке, установленном Регламентом по обслуживанию Корпоративных карт. Заявления с визой руководителя передаются в Уполномоченные подразделения учреждения Сбербанка для сообщения клиентам о решении. Срок принятия решения о возможности выдачи карты клиенту не должен превышать 10 рабочих дней со дня приема от клиента документов на получение карты.

В день открытия бизнес-счетов по Корпоративным картам Уполномоченное подразделение учреждения Сбербанка направляет в ГПЦ заявку на регистрацию Предприятия в базе данных ГПЦ. ГПЦ выпускает карты по заявкам учреждений Сбербанка в течение 3-х рабочих дней со дня получения заявок. Передает карты Учреждение Сбербанка. Учреждению

Сбербанка информирует клиента о поступлении карты и ПИН-конверта. Дополнительная карта выдается лично Дополнительному или основному Держателю. При выдаче карты лично Держателю просит клиента поставить свою подпись на полосе для подписи на оборотной стороне карты. Выдача Корпоративных карт и ПИН-конвертов к ним производится Операционистом учреждения

Сбербанка ответственному лицу от Предприятия или непосредственно сотруднику Предприятия, на имя которого выпущена карта, по доверенности на получение материальных ценностей. Не позднее дня, следующего за днем выдачи карт клиентам учреждение Сбербанка готовит информационное сообщение о выдаче карт и пересылает его в ГПЦ, который в день получения сообщения разблокирует карты, указанные в сообщении, и направляет в учреждение

Сбербанка извещение о разблокировке карт. Перевыпуск осуществляется в соответствии с настоящей инструкцией. Операционист сообщает клиенту дату, готовности перевыпущенной карты. По бизнес-счетам Предприятий подразделение по работе с юридическими лицами ежемесячно готовит выписки для Предприятий, заверенные подписью операциониста и штампом учреждения Сбербанка. Отчеты по Корпоративным картам готовятся на первое число каждого месяца.

Отчеты по остальным счетам банковских карт готовятся ежемесячно. По одному счету отчет всегда формируется в один и тот же день месяца. Операции по зачислению средств отражаются в отчете по счету со знаком CR Credit . Если клиент в течение месяца не совершал операций с картой, то отчет по счету не готовится и не предоставляется. Распечатанные отчеты содержат конфиденциальную информацию по счету клиента и до

их выдачи хранятся по аналогии с делами клиентов. Отчеты по счетам передаются клиентам при их личной явке в учреждение Сбербанка Дата выдачи отчета клиенту фиксируется в журнале выдачи отчетов. Копии отчетов подшиваются в дела клиентов. По просьбе клиента, учреждение Сбербанка обязано предоставить владельцу счета дополнительный отчет по счету за последние 12 месяцев. Выписки по счетам банковских карт Держателей, формируемые бухгалтерией учреждения

Сбербанка, Держателям не выдаются. В целях точного учета применяется Порядок периодического контроля счета и Порядок подготовки и сверки состояния карточных счетов. Для осуществления ежемесячной сверки состояния счетов в учреждениях Сбербанка с базой данных ГПЦ за истекший календарный месяц, ГПЦ 10-го числа каждого месяца, следующего за отчетным, готовит и направляет в учреждения

Сбербанка через территориальные банки отчет об операциях по всем действующим счетам банковских карт. Отчет готовится по каждому счету карты в разрезе учреждений Сбербанка и в целом по территориальному банку. В отчет включаются - остаток по счету карты на первое число отчетного месяца -остаток по счету карты на первое число месяца, за отчетным - список и итоговая сумма операций зачисления списания средств по счету карты, выполненные в течение отчетного месяца.

После поступления отчетов из ГПЦ бухгалтерия последующий контроль учреждения Сбербанка проводит сверку операций по карточным счетам за истекший календарный месяц с данными отчета ГПЦ. Операции по счетам выполняются в порядке, предусмотренном инструкциями Сбербанка России от 30.09.93г. 27-р О совершении учреждениями Сбербанка России операций по вкладам населения в иностранной валюте , от 30.06.92г.

1-р О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения . Пополнение счета банковской карты физического лица может осуществляться путем взноса наличных денежных средств или безналичным путем. Пополнение счета банковской карты может производиться владельцем счета и Дополнительным Держателем карты, выпущенной к этому счету.

Пополнение счета банковской карты в долларах США иным лицом допускается при наличии доверенности установленной Банком формы. При пополнении счета банковской карты путем взноса наличных денежных средств в рублях РФ оформляется квитанция ф. 31 на сумму пополнения и выдается клиенту. Пополнение остатка денежных средств на бизнес-счете Предприятия осуществляется только безналичным путем.

На остаток средств по счету банковской карты или бизнес-счету начисляется доход в виде процентов, размер которых определяется в соответствии с Тарифами Банка. Бухгалтерия учреждения Сбербанка на основании первичных документов, оформленных Держателем Предприятием , готовит уведомления о пополнении средств на счетах банковских карт и начисленных процентах для передачи в ГПЦ. Уведомления передаются в

ГПЦ при открытии счета банковской карты - одновременно с заявками на выпуск карт. ГПЦ на следующий день после ввода информации о пополнении счетов направляет в бухгалтерию последконтроль учреждения Сбербанка реестр обработанных операций для контроля правильности введенных сумм. Ежедневно в рабочие дни ГПЦ формирует и направляет расшифровки в территориальные банки, содержащие информацию о проведенных Держателями операциях с использованием международных карт и плате, взимаемой

Банком в соответствии с Тарифами Банка. Территориальные банки передают расшифровки в учреждения Сбербанка. Отражение операций по счетам клиентов производится в соответствии с типами транзакций. Плата, взимаемая с клиента по операциям с банковскими картами, начисляется программно-аппаратным комплексом ГПЦ в соответствии с Тарифами. Каждому типу платы присваивается определенный тип транзакции. Плата отражается в расшифровках, направляемых в учреждения

Сбербанка, для списания со счетов клиентов. Плата взимается в валюте счета карты. Существуют следующие виды плат, удерживаемых с Держателя Плата за годовое обслуживание счета банковской карты - взимается один раз в год и не зависит от количества замен карт в течение года Плата за получение наличных денежных средств по карте через кассу или банкомат. При совершении операции клиентом в учреждении, в котором открыт счет

Держателя карты, или в стороннем банке учреждение Сбербанка, ведущее счет Держателя, относит плату на свои доходы. В остальных случаях плата перечисляется в учреждение Сбербанка, проводившее операцию выдачи наличных средств. Плата за постановку карты в стоп-лист - плата за проведение мероприятий по предотвращению использования карты в мошеннических целях, которая взимается учреждением выдавшим карту

Плата за получение подтверждающих транзакцию документов от банка-эквайера при проведении расследования по Заявлению Держателя о спорной транзакции в случаях, если при расследовании будет доказана необоснованность претензии Держателя. Другие платы, предусмотренные Тарифами Банка. Расшифровки, полученные учреждением Сбербанка от территориального банка вместе с платежными документами на списание зачисление , подписываются

руководителем и главным бухгалтером отделения, заверяются печатью отделения и передаются в операционные отделы. После проведения операций зачисления или списания средств по счетам клиентов расшифровки с приложенными к ним платежными документами возвращаются в бухгалтерию для последующего контроля. Списание средств со счетов физических лиц производится отдельно по каждой операции с учетом взимаемой учреждением Сбербанка платы. Расшифровки по операциям с

Корпоративными картами передаются в подразделение по работе с юридическими лицами. Списание средств с бизнес-счета Предприятия выполняется одной проводкой на общую сумму расшифровки. Списание производится с учетом взимаемой учреждением Сбербанка платы, указанной в расшифровке. По бизнес-счетам Предприятий подразделение ежемесячно готовит выписки, заверенные штампом учреждения

Сбербанка. ГПЦ готовит ежемесячные отчеты в электронном виде по всем действующим счетам Держателей банковских карт. Операции по зачислению средств отражаются в отчете по счету со знаком CR Credit . Если клиент в течение месяца не совершал операций с картой, то отчет по счету не готовится и не предоставляется. ГПЦ рассылает отчеты по счетам банковских карт в территориальные банки в электронном виде. Распечатанные отчеты содержат конфиденциальную информацию по счету клиента и до их выдачи хранятся

по аналогии с делами клиентов. Отчеты по счетам передаются клиентам. Дата выдачи отчета клиенту фиксируется в журнале выдачи отчетов. Копии отчетов подшиваются в дела клиентов. По просьбе клиента, учреждение Сбербанка обязано предоставить владельцу счета дополнительный отчет по счету за последние 12 месяцев. Выписки по счетам банковских карт Держателей, формируемые бухгалтерией учреждения

Сбербанка, Держателям не выдаются. Для осуществления ежемесячной сверки состояния счетов в учреждениях Сбербанка с базой данных ГПЦ за истекший календарный месяц, ГПЦ 10-го числа каждого месяца, следующего за отчетным, готовит и направляет в учреждения Сбербанка через территориальные банки отчет об операциях по всем действующим счетам банковских карт. После поступления отчетов из ГПЦ бухгалтерия последующий контроль учреждения

Сбербанка проводит сверку операций по карточным счетам за истекший календарный месяц с данными отчета ГПЦ. ГПЦ ежемесячно рассылает по территориальным банкам для контроля. Территориальные банки в недельный срок должны подтвердить информацию, содержащуюся в отчете или внести необходимые изменения. Для закрытия счета Держатель обращается к Операционисту учреждения Сбербанка, выдавшего карту, подает заявление о закрытии карты и сдает

Основную и все Дополнительные карты. Операционист разрезает принятые карты в его присутствии и выписывает квитанцию ф. 31 о приеме карт в условной оценке 1 рубль за одну карту , указав дату и время приема карт. Держатель должен поставить в квитанции число и подпись. Заявление Держателя передается в Уполномоченное подразделение. Подразделение направляет в ГПЦ уведомление о сдаче карты для ее блокировки.

Расчет с Основным Держателем карты и закрытие счета банковской карты производится при условии погашения овердрафта и завершения мероприятий по урегулированию спорных транзакций не ранее 45 дней после сдачи карты в учреждение Сбербанка Бухгалтерия Сбербанка готовит уведомление о списании средств со счета банковской карты с пометкой - Счет закрыт и направляет его в ГПЦ. После закрытия счета банковской карты в Заявлении на получение карты ставится отметка

Договор расторгнут , дата и подпись ответственного лица. 2.3. Микропроцессорная карта Сбербанка РФ Сберкарт и особенности ее функционирования Санкт-Петербургский банк Сбербанка России начал свою работу с пластиковыми карточками в 1992 году. Это очень малый срок по сравнению с банками зарубежных стран. Кроме того, вследствие трудной экономической ситуации и неразвитости правового законодательства банк

выпускает только дебетовые карточные продукты, а не кредитные, как это принято в западной практике. Следствием этого является довольно низкая рентабельность карточных проектов, так как прибыльность операций с дебетовыми карточками гораздо ниже, чем с кредитными. Вследствие этого банку приходится уделять много внимания доходности операций с карточками, чтобы иметь прибыльный бизнес. Для увеличения доходности карт Сбербанком был разработан новый карточный продукт

- микропроцессорная карта Сберкарт . Держателей микропроцессорных карточек СБЕРКАРТ обслуживают более тысячи терминалов в торговых точках и 200 банкоматов. В системе СБЕРКАРТ функционируют два вида карточек - клиентские и служебные. Существуют следующие виды служебных карточек Карточки персонала - карточки АРМ контролера Сбербанка, которые делятся на - карточки контролера операционного пункта - карточки контролера

пункта обслуживания Карточки терминала 1 карточки терминала по выдаче наличных операционного пункта 2 карточки терминала по выдаче наличных пункта обслуживания 3 торговые карточки 4 карточки банкоматов. Сбербанк выпускает клиентские микропроцессорные карточки для физических и юридических лиц Карточки для физических лиц делятся на простые и зарплатные Карточки юридических лиц подразделяются на расчетные и платежные.

На каждую карточку клиенту открывается отдельный счет, который состоит из 2 частей одна является как бы зеркалом всех изменений данных на карточке и называется отраженной, другая - предназначена для перечислений заработной платы или прочих поступлений и называется неотраженной. В отличие от карточек с магнитной полосой, где карточка служит лишь средством доступа к счету, в системе СБЕРКАРТ любое дебетование карточки может проходить только в пределах суммы, записанной в память микропроцессора.

Средства с неотраженной части счета клиент может зачислить на карточку в любом приемном устройстве. Кроме паролей на кредитование и дебетование карточки и суммы, записанной на карточке, микропроцессор также помнит номер карточки, номер и тип счета, номер участника системы, выдавшего карточку, Ф.И.О. владельца, последние 20 операций включая информацию о том, где и когда они проведены и срок окончания действия карточки. Карточка СБЕРКАРТ выдается на год.

Клиент имеет право продлить срок действия еще на 12 месяцев по месту выдачи карточки независимо от того, истек срок действия карточки к моменту обращения клиента или нет. Любое лицо, предъявившее банковскую карточку и знающее пароль, имеет право совершать операции по карточке, таким образом, основной держатель вправе передать свою карточку другому лицу. На карточке существуют два электронных кошелька. Первый называется закрытым и защищен паролем дебетования

карточки, второй - открытым. Средства из открытого кошелька расходуются без предъявления ПИН - кода. Денежные средства всегда поступают на закрытую часть карточки, процесс кредитования защищен паролем на кредитованием. Средства в открытую часть всегда попадают из закрытой части после предъявления пароля на дебетование. Эта операция производится в любом устройстве, принимающем карточки к оплате. Т.о. можно перевести в открытый кошелек средства например, для покупки нового портфеля к 1 сентября

и отдать карточку своему ребенку. По карточкам физических лиц осуществляются следующие операции - открывать карт-счета в любом банке-участнике системы СБЕРКАРТ. Открытие счета для перечисления зарплаты производится клиентом при условии, что учреждение Сбербанка заключило договор с предприятием на перечисление средств клиента на карт-счет. Время от подачи заявления операционисту банка до получения карточки составляет около 10 минут - пополнять

остаток на карт-счете, а также зачислять средства на неотраженную часть счета в любом отделении территориального банка-участника системы. Для клиента эта операция занимает около 5 минут, после чего он может воспользоваться внесенными средствами. При отсутствии карточки клиент может внести средства на неотраженную часть счета в любом учреждении Сбербанка участвующем в системе того города, где получена карточка, а затем немедленно перевести эти средства на карточку также в любом учреждении

Сбербанка дать поручение предприятию о перечислении доходов на карт-счет зарплатная карточка в соответствии с договором, заключенным между предприятием и учреждением Сбербанка переводить средства с неотраженной части счета на карточку на любом рабочем месте операциониста любого участника территориального банка, а также в банкоматах, терминалах кассиров или торговых терминалах, имеющих связь с центральной базой данных банка получать наличные денежные средства в пределах суммы,

имеющейся на карточке в любом отделении банка-участника СБЕРКАРТ перечислять средства с банковской карточки на счет по вкладу, открытому в том же отделении банка - участника системы СБЕРКАРТ давать поручение отделению территориального банка-участника о переводе средств с карточки на счет любого юридического и физического лица например, для оплаты коммунальных услуг производить оплату товаров и услуг в торговых и обслуживающих учреждениях, принимающих микропроцессорные

карточки Сбербанка получать выписки об остатке средств на карточке, менять пароли и переносить средства из закрытого кошелька в открытый в любом отделении территориального банка-участника системы СБЕРКАРТ получать выписки о суммах, внесенных на карт -счет и не отраженных на карточке, на любом автоматизированном рабочем месте операциониста отделения территориального банка-частника, а также в банкоматах, терминалах кассиров и торговых терминалах, имеющих связь с центральной базой того банка, где открыта карточка.

Простые карточки для физических лиц отличаются от зарплатных карточек размером процента по вкладу, а также величиной комиссий за выполнение операций. Сбербанк выпускает расчетные и платежные карточки для юридических лиц. Расчетные - открываются только при наличии у организации расчетного счета в отделении банка-участника, выдавшего карточку. Юридическое лицо может получить только одну расчетную карточку.

По расчетным карточкам возможны лишь операции перечисления средств с карт-счета на счета физических и юридических лиц. Получение наличных и другие операции с расчетными карточками для юридических лиц, кроме пополнения карточки с расчетного счета и сервисных операций, технически невозможны. Со счета, юридическое лицо может открывать любое число платежных карточек, которые отличаются от расчетных тем, что по ним возможны только торговые операции и на каждую платежную карточку открывается отдельный

счет. В случае утраты или кражи карточки, после проверки личности и уплаты штрафа, сумму средств с неотраженной части счета клиент получает немедленно, а сумму с отраженной части спустя 1 месяц после происшествия - срок, необходимый для гарантированного прихода всех платежных требований на возмещение средств по карточным операциям. Сбербанка не отвечает по операциям с утраченными и украденными карточками клиентов. В случае если клиент забыл ПИН - код или заблокировал его, разблокировать карточку он может только

в отделении, где он ее получил после уплаты штрафа и проверки личности. Блокировка ПИН-кода происходит в случае его трехкратного неправильного ввода, причем блокируется либо код дебетования, либо код кредитования карточки, второй ПИН-код остается доступным напр. клиент заблокировал пароль, на кредитование карточки, но он может совершать расходные операции. Предприятия обслуживания для приема карточек

Сбербанка в качестве оплаты за товары и услуги заключает договор с банками - участниками системы СБЕРКАРТ. После подписания договора предприятие вместе с терминалом получает карточки терминала. В терминал устанавливается карточка торгового терминала, которая дебетует карточки держателей и записывает торговые транзакции сумму, время, дату операции, номер участника и т.д Заполненные или частично заполненные карточки подлежат инкассации.

Сразу же после проведения инкассации на автоматизированном рабочем месте бухгалтера банка - участника системы СБЕРКАРТ, формируется платежное поручение на перечисление средств на счет предприятия, открытый в Сбербанке или любом другом банке. Если предприятие имеет счет в том же отделении которое его обслуживает, то поступление средств на счет предприятия произойдет в день инкассации торговой карточки. Инкассация производится на автоматизированном рабочем месте операциониста торговые карточки должны

быть переданы операционисту отделения банка - участника или удаленно, в случае подключения терминала к телефонной сети, напрямую работающего с базой данных. Преимущества, которые предоставляет использование системы расчетов по микропроцессорным карточкам Сбербанка для ее участников Для банка - минимальны финансовые потери и риски, из-за подделок карточек. Стандарт U.E.P.S один из самых безопасных в мире - отсутствует ответственность банка по операциям с

утерянными украденными картами - высокая информативность, начиная от карточки и заканчивая балансом, позволяющая получать финансовую информацию в режиме он - лайн - четкий контроль за состоянием счетов и операциями, проводимыми в системе - полная автоматизация обработки финансовых транзакций - минимальные требования к техническим средствам автоматизации и отсутствует выполнение торговых операций в режиме реального времени. .Для предприятий торговли и сервиса а поступление возмещения в день инкассации торговых

карточек б простота выполнения операций на торговом терминале технология подходит для крупных и для небольших торговых точек в минимальные требования к оснащению рабочего места. Для клиентов а наличие широкой межрегиональной сети приема карточек б возможность беспрепятственной передачи прав пользования любой частью средств на карточке любым лицам в использование карточки для покупки на любые суммы г минимальное время получения карточки и совершения всех операций.

Зарплатные проекты. Крупномасштабной эмиссии таких карточек как Cirrus Maestro и СБЕРКАРТ способствует появление так называемых карточных зарплатных проектов. Широко распространенный вид карт - это так называемые зарплатные карты. Их выделяют обычно в отдельную категорию. При этом организация заключает соглашение с банком о выпуске для своих сотрудников пластиковых карточек, далее организация регулярно переводит денежные средства

и предоставляет список выплат каждому сотруднику. Использование карт сотрудниками разрешено в пределах соглашения на зарплатный договор, если они вообще оговариваются. Для организации при такой форме выплаты заработной платы снимается проблема перевозки крупных сумм наличных денег, снимается проблема депозита - выплаты денежных средств сотрудникам не получившим их по какой-либо причине, сокращается штат кассиров. При этом банк получает в свое распоряжение остатки

на счетах, комиссию за снятие наличных. Учреждениями Санкт-Петербургского Банка Сбербанка России заключено большое количество договоров с предприятиями, по которым перечисление заработной платы сотрудникам предприятия осуществляется на карточные счета. С юридической точки зрения такие договорные отношения строятся на основании договоров банковского счета и банковского вклада, регулируемых Гражданским Кодексом

Российской Федерации ст.845-859, 834-842 ГК РФ . Подобные схемы используются например страховыми компаниями, что дает банкам возможность тесно сотрудничать со страховыми компаниями. ГЛАВА III. Обоснование перспективных проектов Санкт-Петербургского Сбербанка, основанных на использовании банковских карт. Техническое нововведение не всегда обеспечивает экономическое превосходство над конкурентами, а всего

лишь является одним из преимуществ в конкурентной борьбе. Один из уроков для банков, реализовавших эмиссию карточек, заключается в том, что увлечение техническими новшествами, которые, как правило, очень дороги, не всегда приводят к желаемой цели и экономически не всегда эффективны. В действительности оказалось, что сами по себе технологии, какими бы новыми они не были, не приводят к желаемому результату. Гораздо более эффективным во многих случаях оказывается разумное

экономическое моделирование и профессиональный маркетинг Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках , Москва, 1998.С.15. По этой причине прежде чем приступать к реализации проекта перевода предприятия на выплату заработной платы с помощью банковских карт, необходимо произвести предварительную оценку его эффективности, соотнести затраты, необходимые для его реализации, с будущими доходами.

3.1. Оценка перевода денежных средств от региональных представителей компании N-International в головной офис в Санкт - Петербурге В настоящее время Центральным отделением Санкт- Петербургского СБ РФ реализуется несколько проектов с использованием банковских карт. Один из проектов категория Business to Business предполагает осуществление перевода денежных средств

от региональных представителей компании N - International на расчетный счет организации в Санкт-Петербурге с использованием микропроцессорных карт Сбербанка СБЕРКАРТ . Преимущество этой схемы состоит в том, что она позволит организации 1 минимизировать затраты на перевод денежных средств из регионов и внутри Санкт-Петербурга 2 повысить степень безопасности путем исключения самого факта перевозки наличных денежных

средств 3 уменьшить время прохождения денежных средств от регионального представителя на расчетный счет компании N - International 4 оптимально использовать денежные потоки. Перевод денежных средств из других регионов России на расчетный счет организации в Санкт-Петербурге с помощью микропроцессорных карт Сбербанка удобен и выгоден для компании благодаря следующим особенностям этих карт большая сеть приема карт

СБЕРКАРТ в филиалах Сбербанка по всей России платежная система АС СБЕРКАРТ , в которой работает данная карта, принадлежит Сбербанку России, комиссионное вознаграждение, взимаемое банком за перевод денежных средств, минимизировано возможность работы с картой как в режиме on-line, так и в режиме off-line без обращения к серверу Сбербанка возможность удаленного пополнения карты с карт-счета операция удаленная загрузка карты

СБЕРКАРТ принадлежат так называемой SMART-технологии и имеют наибольшую, по сравнению с магнитными картами, степень защиты ПИН-код персональный идентификационный номер карты выбирается самим держателем, может меняться неограниченное число раз и включать в случае неправильного ввода ПИН-кода с третьей попытки карта блокируется. Принцип работы данной схемы построен на технологической особенности карты СБЕРКАРТ и возможности совершения операции удаленная загрузка .

Карта СБЕРКАРТ имеет встроенный микропроцессор, на котором хранится вся информация о состоянии счета держателя и, который практически исключает возможность подделки. Карта СБЕРКАРТ фактически является электронным кошельком Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. М. Юнити. 1998. С.97 т.е. чтобы воспользоваться деньгами на карт-счете, держатель должен перевести их на микропроцессор

карты положить деньги в свой кошелек . Если держатель находится, вместе с картой, в другом городе России он может пополнить ее со своего карт-счета используя операцию удаленной загрузки . Для этого ему необходимо обратиться в учреждение Сбербанка, имеющее общий сервер с банком, выдавшим карту, и пополнить ее по модемной связи. Таким образом, в достаточной мере, данная схема удовлетворяет требованиям участников процесса для получателя преимущества складываются из - скорость перемещения средств

получатель фактически видит деньги на расчетном счету после инкассации торговой карты кассира выше, чем при движении средств через банки - развитая филиальная сеть Сбербанка удобство для создания и работы дилерской сети минус для получателя - банк удерживает комиссию преимущества для плательщика - безопасность нет налички защищенность операций - скорость перечисления - все денежные средства электронного кошелька находятся у владельца карты и могут быть востребованы

в любом месте в любой период времени - фактическая беззатратность перечисление через расчетный счет - плата взимается за каждое платежное поручение и различается в зависимости от способа платежа почтой, телеграфом, электронно , банковских тарифов, наличия системы банк-клиент и т.п развитая сеть филиалов, позволяющая снимать наличные или переводить средства преимущества доходы банка - за платеж собирается комиссия в процентах от суммы операции. Рассмотрим схему схема 3.1. перевода денежных средств от регионального

представителя на расчетный счет компании N - INTERNATIONAL приводится на примере регионального представителя в Калининграде и городах Калининградской области Для реализации схемы перевода денежных средств от регионального представителя на расчетный счет Компании в Санкт-Петербурге необходимы следующие предварительные действия для примера рассмотрим схему перевода из г. Калининграда в г. С-Петербург Региональный представитель Компании N -

International в г. Калининграде открывает на свое имя микропроцессорную карту СБЕРКАРТ в Калининградском банке Сбербанка РФ и пересылает карту в Компанию в г. Санкт-Петербурге. Плата за годовое обслуживание карты составляет 100 рублей здесь и далее приводятся тарифы Сбербанка России, действующие на 01.11 99 г минимальный первоначальный взнос на карточный счет не предусмотрен. Санкт-Петербургский Сбербанк на основании

Договора между Сбербанком и Компанией устанавливает в Санкт-Петербургском офисе N - International торговый терминал. Терминал передается Компании в пользование на основании акта сдачи-приемки материальных ценностей и никакая арендная или другая плата при этом не взимается. Порядок взаимодействия регионального представителя,

Компании N - International в г. Санкт-Петербурге и Сбербанка РФ представлен на схеме 1. П.1 Пополнение счета карты региональным представителем . Региональный представитель обращается в отделение Калининградского Сбербанка, выдавшее карту по месту открытия карточного счета , и пополняет свой карт-счет наличными деньгами. Деньги зачисляются на карт-счет в этот же банковский день.

2. П.2 Пополнение карты и п.3 Удаленная загрузка денежных средств . Ответственный сотрудник N - International в Санкт-Петербурге обращается в любой из 274 филиалов Санкт-Петербургского Сбербанка и удаленно пополняет карту со счета регионального представителя в г. Калининграде - выполняет операцию удаленная загрузка по модемной связи.

Для быстрого выполнения этой операции ответственному сотруднику N - International желательно знать номер телефона модема сервера в Калининградском Сбербанке. Стоимость операции удаленная загрузка плата за междугородний звонок составляет 30 рублей. Время операции пополнения карты 1-5 мин. 3. П.4 Операция оплаты покупки . Для перевода денежных средств с карты регионального представителя на счет

компании ответственный сотрудник N - International в Санкт-Петербурге выполняет операцию оплаты покупки на терминале Сбербанка, установленном в офисе Компании. Время операции оплаты покупки составляет 0,5-1 мин. В конце рабочего дня сотрудниками Компании проводится электронная инкассация торгового терминала денежные средства по модемной отправляются в Сбербанк . 4. П.5

Перевод денежных средств на расчетный счет Компании . На основании данных электронной инкассации Санкт-Петербургский Сбербанк на следующий банковский день зачисляет денежные средства на расчетный счет Компании. Комиссионное вознаграждение Сбербанка за перевод денежных средств составит 0,08 восемь сотых процента с возможностью последующего понижения. Преимущества использования схем с использованием микропроцессорной

карты Сберкарт для банка очевидны - комиссия за переводы пропорциональна их объемам. Для предприятий данная схема становится выгодна только в случае функционирования большой разветвленной филиальной сети, когда необходим тщательный контроль за поступающими из филиалов средствами и важна скорость переведения средств, а также когда необходимо получение наличных не обращаясь в учреждения Сбербанка для оформления снятия больших денежных сумм.

Использование микропроцессорной карты позволяет головному офису компании получать средства практически по факту их получения, при этом предприятию удается избежать тех технологических, временных задержек и финансовых расходов, которые возникают при осуществлении банковских переводов с использованием телеграфа, почты, электронно или перевода перевоза денежных средств куръерами. Для рассчета экономических задач по внедрению и сопровождению карточных продуктов на различных этапах

внедрения и развития используется методика оценки возврата денежных ресурсов, необходимых для реализации карточных проектов, которая применяется к дебетовым карточным продуктам. Использование Сберкарт в конкретной схеме изменяет методику и, последняя, сводится к расчету затрат и доходов банка от реализации карточной схемы перевода денежных средств. 94 65 СХЕМА 3.1. СХЕМА ПЕРЕВОДА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ

РЕГИОНАЛЬНОГО ПРЕДСТАВИТЕЛЯ НА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ КОМПАНИИ N - INTERNATIONAL В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ МИКРОПРОЦЕССОРНОЙ КАРТЫ СБЕРБАНКА РОССИИ СБЕРКАРТ Региональный представитель Ответственный сотрудник N - International N - International в С-Пб 1. Пополнение счета карты 2. Пополнение региональным представителем карты 4.Операция

Торговый терминал оплаты покупки С-Пб Сбербанка в N - International Калининградский Санкт-Петербургский N - International в С-Пб Сбербанк Сбербанк г. Калининград г. Санкт-Петербург Перевод денежных средств на расчетный счет N - International пункт 5 схемы производится на следующий банковский день после электронной инкассации

терминала 107 Если проводить оценку в общем потоке получаемых доходов по карточным проектам, то при этом рассчитывается показатели функционирования системы пластиковых карт а оценка сроков окупаемости программ и проектов б оценка экономической эффективности отдельных и частных вариантов использования карточных продуктов в анализ функционирования всей системы пластиковых карточек банка за определенный период г обоснование окупаемости отдельного оборудования, карточного продукта и др.

Общая методика оценки служит аналитическим инструментом, позволяющим постоянно отслеживать ход развития освоения банком рынка карточных продуктов в зависимости от изменяющейся обстановки, а также, инструментом оценки состояния, уровня и доли банков конкурентов на каждом направлении рынка карточных продуктов. Форма построения методики включает оценку превоначальных ресурсов первоначальные денежные ресурсы, необходимые для проведения проекта непроцентные доходы за карточное обслуживание непроцентные расходы

на обеспечение карточного обслуживания административно - хозяйственные расходы непроцентная прибыль разница между непроцентными доходами и суммой непроцентных и административно - хозяйственных расходов процентные доходы, полученные от использования привлеченных средств с учетом отвлечения ресурсов процентные расходы за использование привлеченных средств процентная прибыль разница процентных доходов и расходов финансовый результат сумма непроцентной и процентной прибыли срок возврата денежных ресурсов за счет

непроцентной прибыли срок возврата денежных ресурсов за счет суммы процентной и непроцентной прибыли условный учет налогов и распределение прибыли по фондам производится в соответствующих разделах налоги с доходов, налоги с прибыли, распределение прибыли . Рассмотрим эффективность использования СБЕРКАРТ на примере карточного проекта Сбербанка и компании N-International , с использованием приведенной выше схемы и, с применением условных

показателей доходов и расходов банка, и действующих в Сбербанке России тарифов на банковские операции, выполняемые с применением пластиковых карт. Для оценки доходности операций с банковскими картами, при переводе денежных средств от региональных представительств компании N-International на расчетный счет в Санкт-Петербурге, с помощью микропроцессорной карты

Сберкарт , необходимо учитывать начальные значения, которыми, обычно, являются количество ежемесячных перечислений средств как часто будут переводиться средства от региональных представительств в Санкт-Петербург , объемы переводимых из регионов средств, расходы на организацию схемы перевода смета расходов банка , размещение расчетных счетов региональных представительств в каком банке проводится расчетно-кассовое обслуживание . Наличие этих данных позволяет банку оценить ожидаемый размер прибыли.

Для расчета основных расходных статей составим смету таблицы 3.1. Таблица 3.1 Смета расходов банка на реализацию карточного проекта с N - International п п Статья Справочно Сумма, руб. 1 2 3 4 1 Приобретение терминала 800 22 800 2 Организация линии связи За счет Предприятия 0,00 3 Техническое обслуживание и расходные материалы ежемесячное начисление

Автомобиль, МБП, процессинг, зарплата сотрудников банка 200 Стоимость одной микропроцессорной карты, руб. 45 Итого 23 045 Курс доллара США руб. 28,50 Расходы на электроэнергию, на средства связи предприятие по соглашению берет на свой баланс и в смету расходов Сбербанка не включается. Первоначальные вложения и затраты - расчет той суммы ресурсов, которая требуется для приобретения оборудования,

оборотных средств и нематериальных активов с учетом их установки и наладки Среднемесячные перечисления из представительств, которые переводят средства, составят 200 000 рублей по микропроцессорным картам. Оборот О по картам должен составить от одного представительства за год О 200 тыс. руб. 12 мес. 2 400 тыс. рублей. Суммарный годовой оборот ГО компании N - International 10 региональных представительств составит

ГО 24 млн. рублей. Комиссия составит К 24 млн. руб. 0,08 19 200 руб. Кроме этого, в распоряжении банка будет часть средств компании остаток на расчетном счете , находящиеся на расчетном счете компании, которая проводит расчетно-кассовое обслуживание в Центральном отделении Сбербанка и с которых банк также получает значительные доходы. Комиссионный процент в доход банка, от сумм перечисления денежных средств на расчетный счет с карт

региональных представительств, в соответствии с достигнутой договоренностью с предприятием, составит 0,08 . Затраты на реализацию проекта при этом ничтожно малы и расходы ни как не сопоставимы с получаемой банком прибылью. Затраты банка окупаются при первых перечислениях из представительств, а АТВ получает в распоряжение возможность планировать свою финансовую политику, взамен ощутимых затрат. Данные проекты пока еще не в достаточной мере осваиваются предприятиями и, как правило, используются

фирмами с участием иностранного капитала, обладающими расширенной филиальной сетью с одной головной компанией, поскольку российский предприниматель с трудом расстается с деньгами взамен очевидной выгоды - скорости перевода и полного контроля за средствами. 3.2. Реализация зарплатного проекта для совместного предприятия ATB Другим значимым видом проектов, с применением пластиковых карт и реализуемых банками, и

Сбербанком в частности, является, так называемый, зарплатный проект, который подразумевает перечисление заработной платы сотрудников предприятий на счета пластиковых карт. Преимущества предприятий при этом очевидны - выплата зарплаты на карты избавит организацию от необходимости траты средств на инкассацию пересчета и хранения денег в кассе депонирования денежных средств снижение расходов на штат сотрудников отдела бухгалтерского учета предприятия, а для держателя карты это дает

дополнительные возможности, связанные с использованием карт. Сбербанк является лидером по эмиссии международных пластиковых карт и обслуживающих их торговых точек и пунктов выдачи наличных. Сегодня в Санкт-Петербурге имеются 274 филиала, а также около 50 банкоматов для снятия наличных и 350 торгово-сервисных точек для отплаты товаров и услуг, а в Ленинградской области около 600 филиалов. Для перечисления заработной платы и других выплат сотрудникам

предлагаются рублевые и валютные пластиковые карты VISA Classic и Eurocard MasterCard Mass, Cirrus Maestro Санкт-Петербургского Сбербанка. Для зачисления денежных средств на карты достаточно оформления единого платежного поручения на общую сумму и списка карт-счетов сотрудников. Зарплатные средства начисляются на карт-счет в течение одного дня.

При этом Руководитель предприятия получает возможность соблюдения конфиденциальности доходов всех сотрудников, а сотрудникам-держателям зарплатных карт обеспечивается личная безопасность и сохранность денежных средств. При реализации таких проектов возможна установка банкомата на территории предприятия. Для нашего проекта необходимо рассчитать экономические и финансовые характеристики проекта. Банк предполагает заключить договор с совместным производственным предприятием

ATB на выплату заработной платы с помощью банковских карт все экономические характеристики договора составляют коммерческую тайну, поэтому данные лишь отражают общие тенденции . На предприятии работает 1400 человек, которым два раза в месяц перечисляется заработная плата, средний размер которой около 5700 рублей. Договором предусмотрена установка банкомата общего доступа на территории предприятия для обслуживания сотрудников держателей-карт, который будет работать 12 часов в сутки.

Банкомат и все затраты окупаются за счет привлеченных средств, к которым относятся остатки денежных средств на карточных счетах сотрудников предприятия. Это означает, что прибыль прямопропорциональна объему перечисляемых средств фонда оплаты труда. Сметная стоимость банкомата см. таблицу 3.2. составляет 22 000 американских долларов. Разовые затраты на его доставку и установку оцениваются в две тысячи рублей и дальнейшее ежемесячное

обслуживание составляет порядка 3 000 рублей и будет производиться инженерами отделения, в распоряжении которых находится автомобиль. Стоимость обслуживания автомобиля банка составляет 500 рублей в месяц и включена в расходы на обслуживание банкомата, сюда же относят статьи расходов на аренду места установки банкомата, процессинг. Затраты на инкассацию составляют 3000 рублей. Наличность, загружаемая в банкоматы, является собственным ресурсом банка.

Доля средств, изымаемая работниками - держателями пластиковых карт, составит по экспертным оценкам подобных проектов до 80 после загрузки, то есть, уровень оседания средств в виде заработной платы в среднем составит - 20 . При этом, опыт показывает, что в первые три месяца уровень оседания средств достаточно низок, что связано с введением новшества предприятием и люди еще не имеют необходимой культуры пользования средствами обслуживания карт. Для нашего проекта необходимо рассчитать доходы банка от внедрения

проекта, его рентабельность, рассчитав раходы на реализацию и доходы полученные от использования привлеченных средств в пассивы банка, а также рассчитать период окупаемости. Для удобства проведения анализа составим таблицу для экспресс-анализа окупаемости зарплатного проекта с установкой банкомата. Реальная таблица расчета несколько сложнее, в работе она упрощена, но суть сохранена без изменений. Расчетные зависимости - в таблице, достаточно простые.

Для расчета основных расходных статей составим смету таблицы 3.2. Таблица 3.2 Смета расходов банка на реализацию зарплатного проекта с фирмой ATB п п Статья Справочно Сумма, руб. 1 2 3 4 1 Приобретение банкомата 22000 627000 3 Организация линии связи За счет Предприятия 0,00 4 Доставка банкомата 2000 рублей 2000 5 Затраты на приобретение изготовление карточек

Из расчета 0,15 долл. шт. 1400 карт 5 985 6 Техническое обслуживание и расходные материалы ежемесячное начисление Среднее значение 3000 7 Инкассация 2 раза в месяц 6000 8 Курс доллара США Руб. 28,5 Итого 643985 Расходы на электроэнергию, на средства связи предприятие по соглашению берет на свой баланс и в смету расходов Сбербанка не включается. Для проведения первоначальной оценки проекта используем исходные данные, представленные

предприятием таблица 3.3 . Данные предприятия содержат информацию о среднесписочном количестве работников, ежемесячном фонде оплаты труда ФОТ и наименовании расчетного периода. При этом следует учитывать, что ФОТ будет изменяться в зависимости от управленческой политики предприятия, среднесписочной численности сотрудников и т.п. и, при рассчете экономических показателей учитывают их планируемые значения. При практическом контроле перечисления средств и проведении расчетов обязательно

учитывают инфляционные процессы, изменения ставок привлечения и размещения пассивов, а также производят учет других не планируемых расходов. По соглашению с предприятием ожидается увеличение фонда оплаты труда к концу первого года на 30 , за счет повышения зарплаты сотрудников, что означает увеличение остатков на карточных счетах сотрудников и, соответственно, увеличение пассивов банка за счет данного проекта. Таблица 3.3 Исходные данные фирмы ATB , предоставленные в

Сбербанк ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА первый год Наименование Предприятия ATB Период, месяц Среднесписочная численность работников, чел. ФОТ, тыс. руб. мес. По плану фактически По плану фактически январь 1 400 8 000,02 Февраль 1 400 8 000,02 Март 1 400 8 000,02 Апрель 1 400 8 000,02 Май 1 400 9 200,023 Июнь 1 400 9 200,023 Июль 1 400 9 200,023

Август 1 400 9 200,023 Сентябрь 1 400 9 200,023 Октябрь 1 400 10 580,027 Ноябрь 1 400 10 580,027 декабрь 1 400 10 580,027 ИТОГО 1 400 10 580,027 СВОДНАЯ ИНФОРМАЦИЯ Средняя заработная плата на одного работника на начало периода, руб. 5 714,3 Предполагаемая величина оседания средств, ФОТ 20 Таблица 3.4 Расчет остатков на карт-счетах сотрудников

АТВ Определение остатков на счетах банковских карт сотрудников организации, тыс. рублей Период Перечисление зарплаты Уровень оседания з пл Остатки Инфляция, 1 8000,02 6,67 533,602 35 2 8000,02 13,33 1 066,403 3 8000,02 20,00 1 600,004 4 8000,02 20,00 1 600,004 5 9 200,023 20,00 1 840,005 6 9 200,023 20,00 1 840,005 30 7 9 200,023 20,00 1 840,005 8 9 200,023 20,00 1 840,005 9 9 200,023 20,00 1 840,005 10 10 580,027 20,00 2 116,005 11 10 580,027 20,00 2 116,005 12 10 580,027 20,00 2 116,005 20 Ориентируясь на общие тенденции изменения ставки размещения пассивов будем полагать, что с течением времени она сначала будет иметь положительный тренд к возрастанию, а затем стабилизируется и будет снижаться,

что характерно при снижении величины инфляции. При начальных расчетах мы исходим из ожидания снижения инфляции с 35 до 20 . Таким образом, проведя экспресс анализ данных имеющихся в нашем распоряжении мы определили, что в реультате реализации зарплатного проекта с предприятием ATB с установкой на его территории банкомата закрытого доступа для сотрудников предприятия, при его высокой рентабельности, срок окупаемости проекта получается достаточно короткий - менее 15 месяцев,

что превышает нормативный показатель на три месяца. Подобного эффекта скорой окупаемости можно достичь в результате достаточно больших объемов перечислений средств сотрудникам предприятий при сохранении расходных статей на стабильном уровне, а также постепенного роста ставки размещения пассивов банка. По достижении срока окупаемости банкомат начинает приносить большие прибыли, при стабилизации отношения прибыль расходы.

В качестве рекомендации можно указать, что если бы к данному банкомату имелся общий доступ, не только для сотрудников предприятия, но и для горожан, то в этом случае срок возмещения вложенных средств был бы значительно меньше, рентабельность была бы на порядок выше, о чем свидетельствуют статистические данные по круглосуточным банкоматам общего доступа Сбербанка, рентабельность которых еще выше, при периоде окупаемости менее одного года.

Хотя, для таких банкоматов смета затрат на обеспечение увеличивается в несколько раз. 3.3 Выводы и предложения по увеличению рентабельности карточных проектов Деятельность банка направлена на увеличение балансовой прибыли, поэтому величина получение прибыли является основным фактором, заставляющим активно провотить политику привлечения предприятий на выплату заработной платы на карточные счета сотрудников. Расчетные экономические показатели, показывают, что основным источником

доходов для банка являются доходы от использования средств клиентов на счетах в его ресурсной базе, а также продуманное определение размеров сервисной ставки, взимаемой за выпуск карточки и обслуживание счета, размеров комиссионных за снятие наличных и за безналичные операции. Реализация карточных проектов требует осуществления значительных затрат, поэтому у каждого банка существуют собственные методики оценки денежных ресурсов, необходимых для реализации карточных проектов.

Минусом Северо-Заподного банка конечно пока является отсутствие его на рынке кредитных карт для физических лиц. Но Сбербанк России планирует до конца текущего года приступить к выпуску кредитных карт, так заявил президент-председатель правления кредитной организации Андрей КАЗЬМИН Относительно кредитных карт планы самые серьезные на ближайшее время сказал он, добавив, что в настоящее время банк эмитирует овердрафтные карты, однако для выпуска полномасштабных кредитных

карт требуется определенная проработка Интефакс. Я думаю с такой большой клиентской базой как у Сберегательного банка РФ проблем с внедрением кредитной карты не будет. Так же в ближайшем будущем предвидется замена всех карт на магнитной основе картой на основе чипа, смарт-карточки уже выпускаемая С-З Сбербанком РФ Сберкарт Разработка российской смарт-карточки продвигается и оценить реальное положение дел достаточно сложно.

По-прежнему главной проблемой остается налаживание производства. Никто из российских интеграторов не отказывается от использования отечественной продукции в своих системах, однако, это возможно только при условии высокого качества продуктов, чем производители российской смарт-карточки пока похвастаться не могут. Появление и развитие смарт-технологий, безусловно, оказало влияние на популяризацию карточки с чипом, но соотношение использования карточек с магнитной полосой и смарт-

карточек по-прежнему не в пользу последних. Помимо высокой стоимости карточек, обусловленной сложной технологией производства, камнем преткновения на пути массового внедрения смарт-карточек в различных секторах рынка служило отсутствие отраслевых стандартов. Высокий уровень безопасности и новые возможности, открывающиеся при использовании смарт-карточек, привлекли внимание крупнейших международных платежных систем.

Представители Europay, Mastercard и VISA создали совместный комитет для разработки стандарта новой платежной карточки для некошельковых систем. Взяв за основу стандарт ISO 7816 и внеся в него необходимые изменения и дополнения, комитет создал стандарт для пластиковых платежных карточек с микропроцессором. Стандарт был назван EMV по начальным буквам Europay, Mastercard, VISA.

Реализацию стандарта EMV как базу для миграции банков на смарт- карточную платформу сейчас можно рассматривать как свершившийся факт. Миграция на чип идет полным ходом. Особенно ярко этот процесс проявляется в европейских странах. Увеличение объемов выпуска смарт-карточек, изготовленных с учетом спецификаций стандарта EMV, и непрерывное совершенствование технологии производства позволили снизить стоимость смарт-карточки

с 10-15 долл. до 3 - 5 долл при этом тенденция снижения стоимости сохраняется. Совсем недавно платежная система VISA объявила о начале выпуска монофункциональной карточки за 1 долл изготовленной в полном соответствии с требованиями международного стандарта EMV. Новый продукт поддерживает приложение VSDC. Стремление международных платежных систем обеспечить выход на рынок недорогих смарт-карточек, пусть и в ущерб функциональности, вызвано текущей необходимостью

развить рынок и помочь банкам ускорить миграцию на чип. В дальнейшем банки смогут без особых проблем перейти на многофункциональные схемы. Платежным системам важно продемонстрировать, что банковский пластик с чипом может быть таким же доступным и недорогим, как и карточки с магнитной полосой. При этом если срок службы последних ограничен годом или, в лучшем случае, тремя, то карточка с микропроцессором может эксплуатироваться минимум десять лет.

На протяжении этого срока одна и та же смарт-карточка может неоднократно реэмитироваться. Разработка стандарта и выпуск недорогой карточки, соответствующей этому стандарту - только вершина айсберга, называемого миграцией на смарт-технологии. Использование новой платежной карточки вызовет необходимость модернизации или замены существующего в распоряжении банков оконечного и персонализационного оборудования.

Безусловно, это потребует некоторых финансовых вложений.Таблица экспресс - анализа окупаемости зарплатного проекта с предприятием АТВ Таблица 3.5. периода Месяц года Курс USD Привлечение на карточные счета Комиссия за пользо- вание п к Расходы на обеспечение деятельности банкомата Итого доп. расходы руб. 6 11 13 Итого доп. доходы руб.

8 9 Итого доп. прибыль руб. 15-14 Суммарная прибыль руб. Объем привлечения тыс.руб. Уровень Оседания рублей на остаток Расход руб. Ставка Разме щения Доход руб. Доход руб. Трафик руб. Инкассация руб. Электро энергия руб. Тех. обсл-ие расх. мат-лы руб. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 18 1 январь 27,00 8000,2 533 602 2,0 889 30,0 13 340 42 000 0 6 000 0 2 905 9 794 55 340 45 546 45 546 2

февраль 27,46 8000,2 1 066 403 2,0 1778 30,6 27 193 0 6 000 0 2 912 10 690 27 193 16 503 62 049 3 март 27,91 8000,2 1 600 004 2,0 2667 31,2 41 600 0 6 000 0 2 919 11 586 41 600 30 014 92 063 4 апрель 28,37 8000,2 1 600 004 2,0 2667 31,8 42 400 0 6 000 0 2 925 11 593 42 400 30 804 122 867 5 май 28,62 9200,02 1 840 005 2,0 3067 32,5 49 834 0 6 000 0 2 932 11 992 49 834 37 842 160 709 6 июнь 28,81 9200,02 1 840 005 2,0 3067 33,0 50 753 0 6 000 0 2 939 11 999 50 753 38 754 199 463 7 июль 28,93 9200,02 1 840 005 2,0 3067 32,9 51 827 0 6 000 0 2 946 12 006 51 827 39 821 239 284 8 август 29,09 9200,02 1 840 005 2,0 3067 32,6 52 900 0 6 000 0 2 953 12 013 52 900 40 887 280 171 9 сентябрь 29,24 9200,02 1 840 005 2,0 3067 32,3 53 820 0 6 000 0 2 960 12 020 53 820 41 800 321 971 10 октябрь 29,30 10580 2 116 005 2,0 3527 32,0 63 304 0 6 000 0 2 966 12 493 63 304 50 811 372 782 11 ноябрь 29,41 10580 2 116 005 2,0 3527 31,7 64 538 0 6 000 0 2 973 12 500 64 538 52 038 424 820 12

декабрь 29,51 10580 2 116 005 2,0 3527 31,4 65 573 0 6 000 0 2 980 12 507 65 573 53 066 477 886 13 январь 29,60 10580 2 116 005 2,0 3527 31,1 67 007 42 000 0 6 000 0 2 993 12 520 109 007 96 487 574 373 14 февраль 29,69 10580 2 116 005 2,0 3527 30,8 68 418 0 6 000 0 3 005 12 532 68 418 55 886 630 259 15 март 29,78 10580 2 116 005 2,0 3527 30,5 61 717 0 6 000 0 3 018 12 545 61 717 49 172 679 431 16 апрель 29,87 10580 2 116 005 2,0 3527 30,2 61 717 0 6 000 0 3 030 12 557 61 717 49 160 728 591 119 Для реализации карточных проектов необходимо учитывать большое количество иных факторов в том числе социальных . К факторам, определяющим доходность банка от операций с банковскими картами, необходимых

для реализации проекта, можно также отнести - Доходы карточной программы эмитента, которые складываются из следующих статей 1. Доходы от остатков средств на карточных счетах работников предприятия. 2. Сумма комиссий за обслуживание предприятия. 3. Суммы комиссии за получение наличных средств через банкоматы и ПВН. 4. Плата за открытие и ведение счета, изготовления карточки.

4. Доходы от операций в торговых точках. 5. Другие источники доходов штрафы, пени и др. Расчетные экономические показатели показывают, что основным источником доходов для банка являются доходы от использования средств клиентов на счетах в его ресурсной базе, а также продуманное определение размеров сервисной ставки, взимаемой за выпуск карточки и обслуживание счета, размеров комиссионных за снятие наличных и за безналичные операции. Для реализации карточного проекта необходимо проводить тщательную

и всестороннюю оценку капитальных вложений в проект, к которым относят 1. Стоимость оборудования. Приобретение оборудования представляет один из самых сложных вопросов. Во-первых, оборудование является наиболее крупной статьей затрат. Во-вторых, набор и количество техники определяется целями и масштабностью программы развития платежной системы. Опыт и расчеты показывают, что количество банкоматов, необходимое для установки на территории

предприятия, зависит от удаленности предприятия от банка или пункта выдачи наличности, и от числа сотрудников. Обычно устанавливают 1 устройство на 1.0-1.5 тыс. человек. 3. Стоимость изготовления или приобретения пластиковых карточек. 4. Стоимость приобретения или создания базового программного обеспечения. 5. Стоимость инкассаторского оборудования. 6. Прочие капитальные вложения.

7.Текущие затраты включают в себя операционные и административно-хозяйственные расходы 1. Операционные расходы Амортизационные расходы. Оплата расходов, связанных с обработкой операций процессингом . Расходы по договору с юридическими лицами. Расходы на техническую поддержку оборудования. Расходы на инкассацию ПВН и банкоматов. Расходы на бухгалтерское и кассовое обеспечение. Процентные расходы по остаткам на карточных счетах клиентов.

Прочие операционные расходы. 2. Административно-хозяйственные расходы Расходы на содержание персонала. Расходы на обучение персонала. Расходы на маркетинг и рекламу. Прочие административно-хозяйственные расходы. Для расчета доходности и сроков окупаемости проекта имеющиеся исходные и полученные расчетные показатели сгруппировывают Количественные характеристики реализации проекта

Финансовые характеристики предприятия Экономические характеристики банка Условия обслуживания клиентов Технические характеристики системы пластиковых карт банка Капитальные вложения в проект. Отметим, что к условиям обслуживанияфизических и юридических лиц - клиентов банка - и устанавливаемым банком относятся 1. Начисления по остаткам на счетах работников предприятия 2. Стоимость открытия счетов работников 3. Стоимость транзакции 4.

Плата предприятия за обслуживание его сотрудников 5.Тарифное вознаграждение банка за проведение операций 6.Плата за выдачу и замену карт работников предприятия. В качестве предложений по увеличению доходности банковских карточек и реализуемых проектов с их использованием, мне хотелось бы предложить следующее, предварительно разделить их на две задачи первая направление - увеличение доходности карт, второе направление - увеличение доходности проектов с их использованием. Для первого направления, очевидно, что такими мерами может

стать реклама, изменение тарифной политики, привлечение клиентов для открытия карточных счетов. Если банк начинает работать на уже сложившемся региональном городском рынке, то, вероятно, для быстрого привлечения клиентов имеет смысл установить тарифы немного ниже среднерыночных. Но необходимо помнить, что после того, как наберется планируемое число клиентов, вновь поднять ставки наверняка не удастся. Если же банк первым начинает заниматься карточками в регионе, то можно ориентироваться

на тарифы других регионов несколько превысив их. Санкт-Петербургский Сбербанк в настоящее время эмитирует, главным образом, дебетные карточки, за единственным исключением - VISA Gold и MasterCard Gold, которые допускают овердрафт по карточному счету. Данный вид пластиковых карточек является дорогим банковским продуктом и предназначен для состоятельных клиентов. Количество выпущенных карт VISA Gold и MasterCard

Gold Центральным отделением Сбербанка незначительно, причиной этого, прежде всего, является недостаточная реклама дополнительных услуг и льгот, получаемым владельцами карточек типа Gold. А объем кредитов по этим картам вовсе равен нулю, потому что ставка по овердрафту такая же, как по кредитованию в валюте, но при этом клиент должен держать страховой депозит вдвое превышающий размер овердрафта. Такие жесткие условия, с одной стороны, ограждают банк от финансовых потерь, но, с другой

стороны, лишают его части доходов в виде процентов по упущенным кредитам. По-моему мнению, с целью повышения доходности пластиковых карт, банку необходимо снизить процентную ставку по овердрафту в настоящее время она равна 23 годовых в валюте при ставке по страховому депозиту в валюте 5 годовых до 16 , которую банк назначает при выдаче кредитов своим превоклассным клиентам, чтобы повысить привлекаемость кредита по пластиковым картам

VISA Gold и MasterCard Gold. Невозврат кредита практически сведен к минимуму из-за крупного страхового депозита. Увеличить объем, выдаваемых кредитов, можно также за счет овердрафта состоятельным клиентам, получающих заработную плату на пластиковые карточки. Гарантией по возврату кредита будет постоянно поступающая заработная плата. Овердрафт может быть равен половине ежемесячных перечислений и проценты по нему также должны быть на

несколько пунктов ниже, чем обычная ставка по кредитам физическим лицам. Для увеличения количества новых владельцев пластиковых карточек, эмитируемых Сбербанком, необходимо скоординировать работу Отдела пластиковых карт и Маркетингового отдела. Среди клиентов - юридических лиц, стоящим на рассчетно-кассовом обслуживании в отделении, нужно распространять рекламную информацию, где раскрыты все преимущества, дающие пластиковые

карты, если на них перечислять заработную плату По мере того, как будет развиваться карточный бизнес, банк постепенно будет увеличивать эмиссию кредитных карт. Для развития второго направления - увеличения доходности карточного проекта - необходимо, конечно же проводить анализ ожидаемых результатов от его внедрения. Проводить тщательную оценку расходов при его реализации и стремится к их стабилизации при одновременном

увеличении доходных статей. Одним из резервов для увеличения доходов можно считать увеличение уровня оседания средств на карточных счетах, количество торговых предприятий, обслуживающих держателей карт этому в значительной мере способствует, чем больше держатель карты обращается к расчетам по картам тем большее время средства находятся на карточных счетах. А при таких сроках окупаемости многие банки стремятся в торговых точках устанавливать торговые терминалы

для обслуживания держателей карт, и, кстати, с предприятий удерживают незанчительное комиссионное вознаграждение за осуществление расчетов по картам и привлечение клиентов. ЗАКЛЮЧЕНИЕ В выпускной квалификационной работе рассматриваются вопросы проведения операций с банковскими картами, проводится обзорный анализ мирового и российского рынка пластиковых карт и его роль в системе предпринимательства. Анализируются, реализуемые Сбербанком карточные проекты.

Главные причины, обусловившие быстрый рост количества эмитируемых банковских карточек, можно проанализировать с точки зрения выгод для потребителя, торговца и банка. Для потребителя банковские карточки сделали процесс услуг более доступным, особенно когда для этого были нужны кредитные средства. Клиенты банков могли получить кредит для множества покупок без необходимости повторных визитов в банк и ходатайств о займе. Заимствованная сумма при этом могла быть или полностью

выплачена в конце каждого месяца, или разбита на несколько ежемесячных платежей. Торговцы находили банковские карточки привлекательными, поскольку сделки по продаже легко было подтвердить в банке и оплата была гарантированной. Энергичная реклама и продвижение карточек банками и национальными ассоциациями, такими как Виза Интернешнл и Мастеркард Интернешнл, повысила возможности увеличения продаж для тех торговцев, которые принимали к оплате карточки.

Ассоциации избавляли торговцев от риска и затрат на осуществление собственных кредитных планов, привлекающих покупателей. Большое количество функционирующих платежных систем создало непростаю ситуацию для российских банков при выборе платежной системы. В Столичных городах , уже получили достаточное развитие платежные системы. Если банк территориально принадлежит к такому региону и не имеет филиальной сети вне его, то ему вряд ли целесообразно развивать свою локальную

ПС. Есть исключения, когда банк может предлагать разные дополнительные виды услуг - все виды вкладов по одной карте или повышенный сервис для организации выдачи заработной платы. Выбор платежной системы Региональными банками зависит от следующих факторов цена безопасность функциональность, развитие совместимость с внутренними и международными системами надежность партнеров. На сегодняшний день для успешной работы банка на высоко-конкурентном рынке банковских пластиковых карт

необходимо непрерывно совершенствовать систему расчетов и расширять перечень предоставляемых клиентам сопутствующих услуг. Сейчас на Западе говорят о грядущей революции в связи с переходом от карточек с магнитной полосой к карточкам с чипом. Основное преимущество чиповых карт в том, что они являются средством, которое в первую очередь позволяет увеличить и разнообразить пакет услуг, предоставляемый клиенту. При этом платежной системе и банкам, входящим в нее, чиповая технология обойдется дешевле за счет сокращения

потерь от мошенничества и снижения расходов на авторизацию и связь. Поэтому нет никаких сомнений, что чиповая технология будет заменять магнитную. Однако имеется еще одна сложная проблема. Если международные системы будут переходить на принципиально иную технологию, которую допускает чип Электронный кошелек в режиме off-line, то есть без авторизации, то на безбумажную технологию необходимо переводить, например, всю коммерческую сеть

Визы, Европея . Это означает, что около 15 миллионов коммерческих точек необходимо переоборудовать, заменив существующие терминалы или впервые установив их вместо импринтеров. Последний вариант предполагает колоссальные расходы, поскольку стоимость терминала на порядок выше стоимости имприентера. Проблемы, в конечном счете, будут решены, но на это потребуются годы. Основными путями совершенствования расчетных функций банка должны быть внедрение новых банковских технологий,

таких как расчеты с применением магнитных и микропроцессорных пластиковых карточек, системы удаленного управления банковским счетов банк-клиент , более широкое применение компьютерных комплексов для обработки и передачи расчетной информации, дальнейшая автоматизация бухгалтерского учета расчетных операций. Обобщая свои иследования в области банковских карточек, можно сделать вывод, что развитие рынка смарт-карт в России в принципе будет следовать общемировым тенденциям сначала будут разрабатываться проекты,

реализуемые в масштабах одного банка, что и было рассмотрено на примере Сбербанка России или даже одного города. В финансовой сфере начнется одновременное хождение двух видов карт - содержащих микросхему и магнитную полосу. Затем, по мере совершенствования и обкатки проектов, удешевления производства смарт-карт и оборудования для работы с ними, появления надежных систем безопасности данных в платежной системе и выработки международных стандартов, смарт-карты окончательно вытеснят своего

магнитного предка с рынка электронных денег. В настоящее время банковские карточки являются одним из самых динамично развивающихся направлений банковской деятельности, поэтому мною были внесены ряд предложений с целью увеличения доходности данной услуги и разработана методика расчета доходности кредитных карт. Центральное отделение Санкт-Петербургского Банка Сбербанка РФ в составе Санкт-Петербургского банка Сбербанка России активно и последовательно совершенствует свою

работу в этом направлении, что позволит в будущем сохранять одну из ведущих позиций среди отделений Сбербанка в области расчетных операций с банковскими картами . Список литературы 1. Гражданский кодекс РФ. М 2006. 2. Закон РФ от 2006, N 6, ст. 636 О банках и банковской деятельности 3. Закон РФ от 9 октября 1992 г. 3615-1 О валютном регулировании и валютном контроле с изменениями 26 ноября 2003

года 4. Временное положение Банка России от 10 февраля 98 г. 17-П О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении расчетов с кредитными организациями . 5. Инструкция Банка России от 29 июня 1992 г. Изменения от 15.06.2004 7 О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через

уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации . 6. Инструкция Банка России от 16.07.93 16 О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации с изменениями на от 12 октября 2000г. N93-И . 7. Письмо Министерства РФ по налогам и сборам от 10 августа 1999 г.

02-5-10 282 О включении в себестоимость продукции работ, услуг торговой уступки . 8. Положение Банка России от 09 апреля 1998 г. 23-П, Редакция от 28.04.04 О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием . 9. Положение Банка России от 15 августа 1997 г. 503, Редакция 20.07.2001

N 143-П О прекращении на территории Российской Федерации расчетов в иностранной валюте за реализуемые физическим лицам товары работы, услуги . 10. Положение Банка России от 9 апреля 1998 года N 23-П, Редакция Указаний ЦБ РФ от 29.11.2000 N 857-У, от 28.04.2004 N 1426-У О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления растчетов по операциям,

совершаемым с их использованием 11. Уголовный кодекс РФ. 12. Инструкция Сбербанка России от 18 декабря 2005г. 298-р Правила выполнения межбанковских и внутрибанковских расчетов по операциям с международными картами Сбербанка России . 13. Инструкция Сбербанка России 299-р от 18.12.2005 г. О порядке совершения операций с международными банковскими картами в учреждениях

Сберегательного банка Российской Федерации Эмиссия . 14. Инструкция 447-р Порядок проведения операции выдачи наличных денежных средств по банковским картам в Сбербанке России . 15. Инструкция 466-р Порядок работы с торговыми организациями в Сбербанке России . 16. Инструкция от 21 мая 2005 г. 512-р Порядок работы со ссудной задолженностью по операциям с международными картами

Сбербанка России . 17. Регламент Сбербанка России 300-р По обслуживанию международных дебетовых карт Visa Classic, Eurocard Mastercard Mass Сбербанка России . 18. Регламент 301-р По обслуживанию международных дебетовых карт с овердрафтом Visa Gold, Eurocard Mastercard Gold Сбербанка России .

19. Регламент 334-р По обслуживанию международных корпоративных карт Visa Business, Eurocard Mastercard Business Сбербанка России . 20. Регламент 521-р от 8 июля 1999 г. По обслуживанию международных дебетовых карт Сбербанк - Cirrus Maestro, Сбербанк - Visa Electron . 21. Протокол 104 7 от 20 июля 2005г. Условия открытия и обслуживания счетов банковских карт , утвержденный

Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам . 22. Ассоциация коммерческих банков Санкт-Петербурга. Банковские услуги. СПб. Бионт . 293 с. 27. Андреев А.А Морозов А.Г. и др. Пластиковые карточки в России , Москва, 1995. 28. Ауриемма В.А. Пластиковые услуги.

М 1998. 182 с. 29. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М. Консалт-Банкир , 1997. 30. Банковское дело. Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, 2 изд М 1996. 31. Вавилов А.В Ильин И.И. Платиковые карты принципы построения платежных схем.

М. ИИЦ Европеум - Пресс . 2005. 125 с. 30. Василенко В. Пластиковые деньги , Хозяйство и право, 10, 1995. 31. Гавальда К Стуфле Ж. Банковское право. Учреждения - Счета - Операции - Услуги. М. Финстатинформ, 1997. 32 с. 32. Гусева Е. В России - кризис Мир карточек. 1998. 10.

С.2-9. 33. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках , Москва, 1998. 34. Карточки в условиях кризиса Мир карточек. 1998. 11. С.4-6. 35. Комментарии к Положению 23-П и Указанию 277-У Платежи, системы, карточки. 1998. 9-10. С.56-58. 36. Лаврушин О.И Мамонова И.Д Веленцева Н.

И. и др. Банковское дело. М. Финансы и статистика , 1998. 574 с. 37. Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки. М. Финстатинформ, 1998. 37 с. 38. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. Т.1, Т.2. М. Финстатинформ, 1997. 39. Миловидов Д.В. Современное банковское дело опыт

США , Москва, 1992. 40. Пластиковые карты. 2-е изд доп. М. Концерн Банковский Деловой Центр, 1998. 312с. 41. Пластиковые карты технология обработки и программно - технические решения. 2005, II кв. М. Европеум-пресс 42. Почему не рухнул карточный домик Платежи, системы, карточки. 1 1999. С.2-10. 43. Результаты деятельности

Сберегательного банка в 2005 г. Копилка. 2005. 23. С.4-5. 44. Роговицкий А. Маркетинг банковских карточек в России Мир карточек. 1998. 11. С.8-11. 45. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. М. Юнити. 1998. 262 с. 46. Сберкарт сегодня Мир карточек. 2005. 24. С.24-28. 47.

Спиранов И. Обзор новых правил регулирования операций с банковскими картами Мир карточек. 2005. 6. С.5-11. 48. Стратегия маркетинга банковских карточек на развитых рынках Платежи, системы, карточки. 1 2005. С.39-45. 2. 2005. С.45-47. 49. Трудные времена для глобальных карточных ассоциаций Платежи, системы, карточки 2 2005. С.17-23. 50. Усоскин

В.М. Банковские пластиковые карточки. М. ИПЦ Вазар-Ферро , 1998. 144 с. 51. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк управление и операции , Москва,1998. 52. Хоскинг А. Курс предпринимательства , Москва, 1993. 53. Экономика расчетов по пластиковым картам. 2005, III кв. М. Европеум - пресс. 122 с. 54. Обеспечение безопасности данных в системах безналичных

расчетов с использованием микропроцессорных карточек , Банковское дело, 5, 2005, С.18 55. Матюхин В.Г Пярин В.А. Концепция обеспечения информационной безопасности платежной системы на основе интеллектуальных карт , Системы безопасности, связи и телекоммуникаций, 3-4, 2005. 56. Материалы семинара Электронные деньги пластиковые карточки ,

Центр информационных технологий, 2005. 57. Третьяк В. Безопасность системы обслуживания пластиковых карточек , Банковские системы и оборудование, 4, 2005, С. 12 58. Справочные издания VISA International. М. Европеум-пресс. 2005, I кв. 59. Справочные издания Master Card. М.

Европеум-пресс. 2005, I кв. 60. Справочные издания American Exppress. М. Европеум-пресс. 2005, II кв. 61. Справочные издания Diners Club International. М. Европеум-пресс. 2005, II кв. 62. Журналы Банковские технологии , Мир карточек за 2005-2006. 60. Обзор газет Деловой Петербург и Финансовая Россия за 2004-2005. 61.

HTTP www.nwsbrf.ru Официальный сайт Северо-Зпадного Сбербанка РФ 62. Т.Б. Рубинштейн, О.В. Мирошкина Пластиковые карты М. 2003 Гелиос АРВ c. 64-76