МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
АМУРСКИЙ ГОССУДАРСТВЕННЙ УНИВЕРСИТКТ
Кафедра: ЭиМО
Дисциплина: Бизнеспланирование
Бизнес-план проекта
Строительство завода по выпуску дигидрокверцитина (таксифолина) и другихбиофлавоноидов из древесины даурской лиственницы
(2-я очередь)
Выполнил: Студент
Проверила:
Преподаватель кафедры ЭиМО
Довгая Т.В.
Благовещенск, Амурская область
2010ВВЕДЕНИЕ1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БИЗНЕСПЛАНИРОВАНИЯ 2. БИЗНАСПЛАНИРОВАНИЕ НА ПРИМЕРЕ ЗАО «Аметис»2.1 СОСТОЯНИЕ РЫНКА3. КОМПАНИЯ, КОНЦЕПЦИЯ ПРОЕКТА, ПРОДУКЦИЯ
3.1 Компанияи концепция проекта
3.2 Продукцияи услуги
3.3 Выход нарынок и рост компании4. ИССЛЕДОВАНИЯ РЫНКА И АНАЛИЗ
4.1Определениерыночного сегмента компании и обзор клиентов
4.2 Размер рынкаи тенденции развития рынка
4.3 Поведениепотребителей
4.4Конкуренция и конкурентные особенности
4.5Определение рыночной доли и объемов продаж
4.6Мероприятия по контролю за своей долей на рынке5. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
5.1Маркетинговая стратегия
5.2 Реклама ипродвижение продукции
5.3 PR-кампании ЗАО «Аметис»6. ЭКОНОМИКА БИЗНЕСА
6.1 Источникидоходов и ожидаемый размер прибыли
6.2 Влияниеструктуры издержек на формирование себестоимости7. ПЛАН РАЗВИТИЯ
7.1 Цели изадачи развития
7.2 Трудностии риски
7.3Планируемые издержки по развитию8. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
8.1Производственная модель и циклы
8.2Производственные помещения
8.3Требования к оборудованию9. УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛОМ
9.1Организационная структура
9.2 Ключевойперсонал и его ответственность
9.3Соглашения и договоры с персоналом10. ПЛАН ГРАФИК РАБОТ ПО ПРОЕКТУ11. ТРЕБУЕМЫЕ СРЕДСТВА ДЛЯ ПРОЕКТА
11.1.Требуемые финансовые ресурсы
11.2. Возвратсредств кредиторам и инвесторам12. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА
ВВЕДЕНИЕ
Обширный опыт зарубежных иотечественных предприятий доказывает, что планирование предпринимательскойдеятельности крайне важно, его игнорирование или некомпетентное осуществлениеприводят к огромным экономическим потерям и, в конечном счете, к банкротству. Вусловиях рынка нереально добиться стабильного успеха в бизнесе, если эффективноне планировать его развитие, не собирать постоянно информацию о собственныхперспективах и возможностях, о состоянии целевых рынков, положении конкурентови т.д.
Известно, что наилучший способ увеличить шансы на успех – планироватьсвои действия и придерживаться назначенных ориентиров. План может уберечь откоммерческой деятельности, обреченной на провал. Тщательно составленный планможет быть быстро переработан в финансовую заявку, которая удовлетворитбольшинство кредиторов.
Многие предприниматели склоннынедооценивать роль внутрифирменного планирования вообще и подготовкиобоснованного бизнес-плана в частности. При этом они полагаются на собственнуюинтуицию и опыт, установившиеся неформальные связи в деловых кругах, кажущиесяхорошими рыночные перспективы и другие обстоятельства. И многие из нихиспытывают серьезные затруднения при попытке четко и в последовательной системеизложить свое видение бизнеса. Подготовка и составление детального бизнес-планапревращается для них в тяжелейшую обязанность которую все-таки надо исполнять,и не кое-как, а на высоком профессиональном уровне.
Поэтому овладение техникойбизнес-планирования является актуальной задачей предпринимателей. Начиная своюдеятельность, они должны ясно представлять потребность в финансовых,материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметьчетко рассчитывать эффективность использования ресурсов в процессе работыфирмы. Несомненно, бизнес-план является основой предпринимательскойдеятельности.
1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БИЗНЕСПЛАНИРОВАНИЯ. СТРУКТУРА БИЗНЕС-ПЛАНА
Бизнес-план — это документ, который описывает все основные аспектыбудущего фирмы или новой деятельности, содержит анализ всех проблем, с которымиона может столкнуться, а также способы решения этих проблем. Правильносоставленный бизнес-план отвечает на вопрос: стоит ли вообще вкладывать деньгив дело и принесет ли проект доходы, которые окупят все затраты сил и средств?
Бизнес-план включает в себя все основные стороныпроизводственно-хозяйственной (коммерческой) деятельности предприятия. Следуетотметить, что бизнес-план — документ перспективный и составлять егорекомендуется на 2-3 года, то есть именно на период реализации проекта. Приэтом для первого года основные показатели рекомендуется представлять впомесячной разбивке, для второго — в квартальной, и лишь начиная с третьегогода можно ограничиваться годовыми показателями.
Основная ценность бизнес-плана определяется тем, что он:
— дает возможность определить жизнеспособность фирмы в условияхконкуренции;
— содержит ориентир, как должна развиваться фирма;
— служит важным инструментом обоснования для получения финансовойподдержки от внешних инвесторов.
В зависимости от степени проработки исходного материала различаютэкспресс-бизнес-план, технико-экономическое обоснование проекта, рабочийбизнес-план, бизнес-план как инвестиционная заявка.
1.Резюме (концепциябизнеса)
2.Описание предприятия иотрасли.
3.Описание продуктов иуслуг.
4.План маркетинга.Исследование и анализ рынка сбыта.
5.Конкуренция иконкурентное преимущество
6.Производственный план.
7.Организационный план.
8.Финансовый план.
1.1 Резюме
Резюме является разделом бизнес-плана,в котором вкратце подается вся информация. Фактически резюме — это бизнес-план,сжатый до 2-3 страниц. Цель раздела — убеждение потенциальных партнеров иинвесторов в возможности делового сотрудничества и инвестирования впредлагаемое дело. Оно должно включать в себя основные положения и идеибизнес-плана, выводы, к которым пришёл предприниматель.
Структура резюме должна состоять из3-х частей:
— введение: включает цели плана,коротко выраженную суть проекта;
— основное содержание: сжатое всехключевых элементов бизнес-плана и её основных частей: род деятельности, прогнозспроса, источники финансирования и т. д.;
— заключение: суммирует факторыбудущего успеха предпринимателя, может включать описание основных способовдействий предпринимателя.
1.2 Описаниепредприятия и отрасли
Описание предприятия составляется втом случае, если предприятие существует, и прошло определённый путь развития.Информация данного раздела в основном предназначена для внешних читателейпоэтому, обсуждая историю бизнеса, нужно назвать реальные успехи, которые фирмадостигла в прошлом, достижения работников фирмы. Итоги деятельности идостигнутый успех необходимо связать с намеченными целями и ориентирами.
1.3 Описаниепродуктов и услуг
И сам предприниматель, и егоинвесторы точно должны знать, что, какие продукты и услуги планируетсяпредлагать рынку. То есть бизнес-план должен включать детальное описаниебудущего товара.
1.4 Конкуренция иконкурентное преимуществ
В бизнес-плане должны быть описаныстратегии для достижения конкурентного преимущества и их применение.
1.5 План маркетинга. Исследование и анализ рынка сбыта
Для того чтобы достичь успеха, фирмадолжна создать эффективный рынок для своего товара. Основные шаги по созданиютакого рынка описывает маркетинговый раздел бизнес-плана. Описывая отрасль, важно показатьабсолютные размеры рынка, склонен ли этот рынок к росту или застою, основныесегменты рынка (группы потребителей). Нужно определить, насколько чувствителенрынок к различным внутренним и внешним факторам, подвержён ли он циклическим исезонным колебаниям и т. д. Необходимо описать своих конкурентов, долю рынка,которую они захватили, сегменты, на которые ориентируются, учесть другиеотраслевые факторы.
Важно сделать вывод об общейпривлекательности рынка. Если она удовлетворительна, нужно определить своюпотенциальную долю, дать прогноз продаж своей продукции. Он должен быть выраженкак в денежных показателях, так и в физических единицах.
1.6 Производственныйплан
Все главные компонентыпроизводственной системы должны быть описаны в бизнес — плане. Помимотехнического описания план производства должен включать экономические расчётыиздержек производства. Производственный план включает следующие пункты:
— основные методы производства итехнологии;
— общую структуру производственногопроцесса;
— необходимое сырьё и материалы;
— основные поставщики фирмы;
— необходимые для организациипроизводства мощности, оборудование;
— предполагаемая структура издержек;
— методы осуществления контролякачества;
— расположение производства;
— рабочая сила, необходимая дляведения производства сегодня и в будущем.
1.7 Организационныйплан
Организационный план знакомит сформой собственности, выбранной фирмой, вопросами руководства, распределенияполномочий и ответственности, типом организационной структуры фирмы. Структуруорганизации лучше изобразить в виде схемы, которая наглядно объяснит внутреннееустройство организации, взаимодействие различных подразделений, направлениеорганизационных потоков.
1.8 Финансовый план
Финансовый раздел бизнес-планавключает в себя три основных плановых документа: баланс организации, планприбылей и убытков и прогноз движения наличности.
Ещё одна важная составляющаяфинансового раздела бизнес-плана это определение источников капитала, необходимыхдля деятельности фирмы. Эта часть финансового плана актуальна как длянебольших, только вступающих в бизнес фирм, так и для крупных предприятий,нуждающихся в дополнительном притоке капитала.
Наименование и перечень разделовбизнес-плана, их содержание и степень детализации могут меняться в зависимостиот сложности предлагаемого проекта и функционального назначения бизнес-плана,но форма и структура практически сохраняют вышеприведенный вид.
2. БИЗНЕСПЛАНИРОВАНИЕНА ПРИМЕРЕ ЗАО «АМЕТИС». КРАТКОЕ СОДЕРЖАНИЕ
Для работы на рынке России предприятие зарегистрировало новую торговуюмарку продукта – Лавитол. Но, поскольку настоящий бизнес план представляется нарассмотрение иностранным инвесторам, мы будем также использовать название дляпродукта «таксифолин», более привычное для западного потребителя.
Производство продукта осуществляется в соответствии с техническимиусловия ТУ 2455-003-48375962-04, введены в действие 01.06.2004г., которыесогласованы по Экспертному заключению от 11.03.2005 г. № 003-11-03 и зарегистрированыФедеральным агентством по техническому регулированию и метрологии ФГУ«Менделеевский ЦСМ» 11.03.2005 г. за № 211\00426.
ЗАО «Аметис»добывает дигидрокверцетин из комлевой части лиственницы даурской (лиственницыГмелина — Larix Daurica T), добываемой в зимний период в северных районахАмурской области.
Предпринимательский замысел нового проекта предполагает выход спроизводимым продуктом на рынки Германии и Китая. Увеличение объемовпроизводства дигидрокверцитина предполагает также увеличение выпуска иреализации побочных продуктов.
За последние два года менеджеры предприятия изучили все особенноститехнологии производства дигидрокверцитина, увеличили объем производства до 800-900 кг готового продукта в месяц, научились работать на рынке БАДов и нашли покупателей, готовыхприобретать продукт в значительно больших объемах.
Постоянным покупателем продукции является компания «Диод» из г. Бийска(Алтай). У компании «Аметис» заключены также долгосрочные договоры на поставкудигидрокверцитина с одним из ведущих производителей биологически активныхдобавок к пище — заводом экологической техники и экопитания ЗАО «Эвалар», г. Москва.Кроме этого, дигидрокверцитин поставляется ряду предприятий-производителей,расположенных в Центральной, Северо-Западной, Сибирской зонах РоссийскойФедерации.
По рейтингам продаж 1 квартала 2009 г. БАД с дигидрокверцитином «Капилар» занимает 1-е место по продажам в России. Препарат с дигидрокверцитином«Окулист» занимает 8-е место. Оба препарата выпускаются компанией «Диод».
С учетом более низкой стоимости дигидрокверцитина, получаемого излиственницы даурской и наличия большого и растущего числа компаний,использующих дигидрокверцитин при производстве БАДов, размер рынка сбытапродукции ЗАО «Аметис» может быть значительно увеличен. Этим предприятиям легкосделать выбор в пользу дигидрокверцитина с высокой степенью чистоты и болеенизкой стоимости.
ЗАО «Аметис» имеет перед конкурентами следующие сильные стороны: а) производственныепреимущества в виде наличия собственной технологии и недорого сырья вдостаточном количестве, что позволяет иметь низкую себестоимость производства ивозможность производства продукции с требуемыми характеристиками, удовлетворяяпри этом нужды каждого заказчика; б) инновационные преимущества: внедрение впроизводство новых видов оборудования, позволяющего достигать более высокогокачества продукции;
В настоящий момент цель предприятия состоит в увеличении прибыли за счет увеличенияобъемов производства биофлавоноидов и готовых форм продукции на основебиофлавоноидов в 3,5 раза, и реализации продукции на отечественном и зарубежномрынках.
Эта цель будет достигнута за счет строительства новой фабрики рядом симеющимся производством. Плановая производственная мощность предприятиявырастет, в частности:
- производство дигидрокверцитинав качестве субстанции для фармацевтической, пищевой, косметическойпромышленности до 28000 кг/год по цене 582 доллара за 1 кг.
- производствобиологически активных добавок на основе дигидрокверцетина.
- производствопобочных продуктов до 20000 кг в год (лиственничное масло).
Доходы предприятия в 2009 году обеспечивают стабильное и эффективноефункционирование предприятия с учетом основных и дополнительных факторов егоразвития: строительство нового производства, модернизация, совершенствованиеграфика работы сотрудников и прочее. А также позволяют вкладывать собственныесредства в реализацию проекта. Доходность предприятия планируется увеличить засчет роста продаж БАДов и других новых продуктов.
Увеличение объемов производства исбыта должно произойти как экстенсивным, там и интенсивным путями.
К первому относятся измененияколичественного порядка:
1) Приобретение дополнительноготехнологического оборудования на общую сумму 78,412 миллионов рублей.
2) Реконструкция и расширение производственных помещений на общую сумму 55,8миллиона рублей. Поокончании строительных работ на территории будут выполнены работы поблагоустройству на сумму 3,0 млн.рублей. Для обеспечения производства сырьем иматериалами планируется приобрести транспортные средства на сумму 3,0млн.рублей.
3) Увеличение штатного расписаниядополнительно на 155%, или 93 штатных единицы дополнительно с 1 апреля 2011 года,в т.ч. производственных рабочих – на 29 человек, ИТР – на 64 человека.
К интенсивным, или качественнымизменениям следует отнести:
1) Повышение производительности трудана 15%.
2) Совершенствование производственнойтехнологии с целью повышения количественного выхода продукции до 35%.
3) Замена отдельных видов и частейоборудования более современными и продуктивными.
4) Совершенствование системы оплатытруда сотрудников.
Суммарные инвестиции, необходимые для реализации проекта, составляют 164,45млн.рублей. Из них часть средств в размере 123 млн.рублей планируется привлечьза счет кредита в коммерческом банке под 16% годовых с 1 февраля 2010 года по 1февраля 2015 года в виде 4 траншей сроком на 5 лет. Транши: февраль 2010 — 19,5млн.рублей, июнь 2010 – 42,5 млн.рублей, август 2010 – 45 млн.рублей, октябрь2010 – 16 млн.рублей. Начало возврата привязано к началу производства продукциина новом заводе, т.е. с 1 апреля 2011 года.
Покупка материалов, строительство зданий исооружений будет произведена строительными организациями. Затраты на данныестроительные работы составляют 55,8 млн. рублей, из них 25,3 млн.рублей изсобственных средств.
Строительство завода 2-ой очереди дает новыерабочие места жителям г. Благовещенска и дополнительные налоги в городской иобластной бюджеты.
Период окупаемости 29 месяцев. Дисконтируемыйпериод окупаемости проекта при ставке дисконтирования 25% составляет 2 года и 4месяца. Внутренняя норма рентабельности (IRR) равна 106,7%.Финансово-экономическиерасчеты в главе 11.3. СОСТОЯНИЕ РЫНКА
Сейчас мир переживает настоящий антиоксидантный бум. Доказано, чтопричиной ряда заболевания являются деструктивные процессы клеточного уровня, врезультате которых клетки повреждаются, быстро стареют, погибают. Так, например,уже установлено, что физиологическая природа наркомании — это снижение, ввидуупотребления наркотиков, содержания витамина Е, вследствие чего в организмеусиливается процесс перекисного окисления липидов и в целом падает концентрацияантиоксидантных факторов. Один из основных механизмов развития диабета — окислительный стресс, а к развитию бронхолегочных инфекций также приводитсвободнораликальное окисление липидов. Одним словом, заболев, человекстановится «кислым», «прокисает». Следовательно, один из путей решения даннойпроблемы — это применение антиоксидантов.
По происхождениюантиоксиданты делятся на синтетические и природные, или натуральные.Антиоксиданты естественного происхождения называют биофлавоноидами, и ониприсутствуют практически во всех растениях: в дикорастущих в большей степени, вкультурно возделываемых в меньшей. Они участвуют в формировании дыхательныхпроцессов клетки, защищают растения от вредных воздействий и формируют ихпигментацию. В настоящий момент открыто порядка 4000 биофлавоноидов. В основеструктуры биофлавоноидов лежит дифенилпропан — гетероциклическое соединениедвух ароматических колец, а их многообразие обусловлено вариантами расположениябокового фенильного радикала и разновидностями гетероциклов. В настоящее время,по сути дела, вопрос заключается не столько в изучении фармакологическихсвойств биофлавоноидов, сколько в возможностях и перспективах их добычи впромышленных масштабах.
Дигидрокверцетин,известный в Европе также как «таксифолин» (Taxifolin), относится к антиоксидантамнатурального происхождения, или биофлавоноидам.
Дигидрокверцетин – сильнейший универсальный антиоксидант,капилляропротектор, источник витамина Р.
Химическая формула:
С15Н12О7
Молекулярная масса:
304,26
Состав:
2,3 — дигидро — 3,5,7 — тригидрокси — 2- (3,4 — дигидроксифенил) — 4Н — 1- бензопиран — 4 – ОН
/>
Органолептическиепоказатели этого соединения: порошок от белого до бело-кремового цвета, слегким привкусом древесной горечи, труднорастворимый в воде.
По молекулярномустроению и функциям дигидрокверцетин близок кверцетину и рутину (Р-витаминнымпрепаратам), но превосходит их по фармакобиологической активности.
Синонимы: (+)-Dihydroquercetin, (1)-taxifolin, (2R,3R)-Dihydroquercetin, 2,3-Dihydroquercetin, 2-(3,4-Dihydroxyphenyl)-3,5,7-trihydroxy-2,3-dihydro-4H-chromen-4-one, 3,3',4',5',7-Pentahydroxy flavanone, 3,3',4',5,7-Pentahydroxyflavanone, 480-18-2, 4H-1-Benzopyran-4-one, 2-(3,4-dihydroxyphenyl)-2,3-dihydro-3,5,7-trihydroxy-, 4H-1-Benzopyran-4-one, 2-(3,4-dihydroxyphenyl)-2,3-dihydro-3,5,7-trihydroxy-, (2R-trans)-, 5117-01-1,AIDS-009880, AIDS009880, Catechin hydrate, CHEMBANK1863, CPD-474, dihydroquercetin, dihydroquercetin, Distylin, FLAVANONE, 3,3',4',5',7-PENTAHYDROXY, Flavanone, 3,3',4',5,7-pentahydroxy-, Flavanone, 3,3',4',5,7-pentahydroxy-, (2R)-trans-, Flavanone, 3,3',4',5,7-pentahydroxy-, (2R,3R)-(+)-, Flavanone, 3,3',4',5,7-pentahydroxy-, (R,R)-, Flavanone, 3,3',4',5,7-pentahydroxy-, trans-(+)-, Flavone,2,3-dihydro-3,3',4',5,7-pentahydroxy-, Flavone, dihydro-3,3',4',5,6,7-hexahydroxy-, NSC2801, Quercetin, dihydro-, T4512, Taxifolin, Taxifoliol, а также российское название Lavitol.
В соответствии с экспертными оценками (например, Л.Поллинга, нобелевскоголауреата) систематическое добавление к пище дигидрокверцитина в пределах доз0,001 – 0,00001% на кг веса человека в течение года позволяет продлить жизньобычному человеку на 20-25 лет.
В технических отраслях промышленности дигидрокверцитин может бытьиспользован при производстве моторных масел, органических красок,водно-растворимых технических продуктов, микробиологических и бактериальныхфильтров, для сохранения антикварных и музейных ценностей, книг, кожи, шерсти иодежды.
Дигидрокверцетин задействован в косметической промышленности. Онучаствует в синтезе коллагена, усиливает обменные процессы кожи. Отечественнаяпродукция с дигидрокверцетином:
Лаборатория «Низар» (г. Москва) – серия шампуней и бальзамом для волос«Серебряная роса»;
ООО «Мирра-люкс» (г. Москва) – крем «Гелиос-6», крем «Альбина»;
ООО «Арго»/ «Интеллект-К» — лосьон-кондиционер после бритья.
Как пищевой антиокислитель, дигидрокверцетин внесен в соответствующиенормативные документы РФ (СанПиНы), активно применяется в виде пищевой добавкидля консервации сухого молока и сливок, рыбы и икры, используется в виноделиидля придания продукции более благородного вкуса. Существует ряд диетическихпродуктов с дигидрокверцетином: продукт детского питания «Флаволакт», шоколад,сухое молоко «Особое» и другие.
Существует опыт применения дигидрокверцетина за рубежом. Так, в США дигидрокверцетинвнесен в Перечень лекарственных средств, официально зарегистрированных иразрешенных к применению на территории США, согласно списку Управления поконтролю за пищевыми продуктами и лекарственными препаратами США (FDA), широкоизучается и применяется в Японии и в целом в Юго-Восточной Азии, Канаде, Европеи в других странах.
4. КОМПАНИЯ,КОНЦЕПЦИЯ ПРОЕКТА, ПРОДУКЦИЯ
4.1 Компания и концепция проекта
Инициатор проекта: Закрытое Акционерное Общество “Аметис”; юридическийадрес: г. Благовещенск, ул. Набережная, д. 68.
Основным учредителем ЗАО «Аметис» является Общество с ограниченнойответственностью «Аметис», учрежденное частным лицом Лашиным СергеемАлексеевичем и зарегистрированное в г. Благовещенске Амурской области 25 июня1998 года.
С первого дня основания вся деятельность фирмы была подчинена одной цели- создание высокотехнологичного производственного предприятия по комплекснойпереработке древесины даурской лиственницы с последующим извлечением уникальныхвитаминсодержащих субстанций, применяемых в самых различных отрасляхпромышленности. В декабре 2003 года компания приступила к выпускудигидрокверцетина, или таксифолина — универсального по своим свойствамвещества, обладающего высочайшей степенью антиоксидантной активностью,естественного консерванта, источника витамина Р. Кроме этого компаниязанимается разработкой и внедрением инновационного оборудования(нефтеперерабатывающего, водоочистного и другого), оптовой реализациейбиологически активных добавок к пище, внешнеэкономической деятельностью.
Производительность предприятия превышает 8000 кг в год, и на сегодняшний день это крупнейшее в России производство данного профиля. Продукцияпоставляется фармацевтическим предприятиям. Кроме основного продукта — дигидрокверцетина,ЗАО «Аметис» осуществляет выпуск лиственничного масла и в скором временипланирует расширить выпускаемый ассортимент. В планах — разработка и выпускбиологически активных добавок и лечебной косметики. Имеется потенциальнаявозможность извлечения более 100 разновидностей побочных продуктов излиственницы даурской. Пока ЗАО «Аметис» освоило технологию извлечения двух изних – масла и смолы.
Основные вехи становления компании:
25.06.1998 г. — образование компании
Июнь 1998 г. — осуществлена первая операция по внешнеэкономическойдеятельности.
01.09.2000 г. — переезд в новый офис по ул. Красноармейская, 140
Декабрь 2001 г. — начато строительство опытно-промышленной линии попроизводству дигидрокверцетина
23.12.2003 г. — выпущена первая партия дигидрокверцетина
27-30 мая 2004 г. — участие в 27-й Амурской выставке-ярмарке «Агропрод.Стройдом. АмурЭкспо».
15-19 июня 2004 г. — участие в 15-й Харбинской торгово-экономическойярмарке
Июль 2004 г. — начато производство масла лиственничного
11-19 сентября 2004 г. — участие в 7-й Межрегиональной специализированнойвыставке «Здравоохранение-2004» и межрегиональном конгрессе «Человек илекарство»
Ноябрь 2004 г. – участие в Международной фармацевтической выставке в г.Кунмин, КНР
Ноябрь 2004 г. – открыт мелкооптовый склад биологически активных добавок,выпускаемых производственными партнерами компании на основе дигидрокверцетина
Декабрь 2004 г. – получено свидетельство о государственной регистрации напищевую добавку «Лавитол пищевой»
Декабрь 2004 г. — за участие в областном конкурсе «Амурская марка-2004»торговая марка «Лавитол» номинирована дипломом «За достижения в области высокихтехнологий и выпуск новой продукции»
31 декабря 2004 г. компания «Аметис» вышла на плановую проектную мощность
Январь 2005 г. – компания «Аметис» вступила в состав членов АмурскойТоргово-Промышленной Палаты
Январь 2005 г. — открыто представительство компании «Аметис» в г.Харбине, КНР
Апрель 2005г. — Начат выпуск стимулятора роста растений «Лариксин» наоснове дигидрокверцетина
Май 2005г. — Участие в 4-й межрегиональной выставке-ярмарке «АгроПрод»,«Амурэкспофорум-2005» (получен диплом активного участника выставки)
Июнь 2005г. — Участие в международной фармацевтической выставке CPhI 2005, г. Шанхай, КНР, Участие в 16-й Харбинской торгово-экономической выставке, г. Харбин,КНР (получено благодарственное письмо от Администрации Амурской области заучастие в экспозиции)
Ноябрь 2005г. — Получено свидетельство на товарный знак (знакобслуживания 297930 «Лавитол»), Начат выпуск продукта «Лавитол косметический» —сырья для производства косметики (имеется сертификат соответствия).
Декабрь 2005г. — С визитом прибыл бывший посол РФ в КНР, ныне Член СоветаФедерации от Амурской области И. А. Рогачев.
Июнь 2006г. — Участие в международной специализированной выставкефармацевтических ингредиентов CPhI 2006, г. Шанхай, КНР; Участие в 17-й Харбинской международной торгово-экономической ярмарке, г. Харбин, КНР; Компанияприняла участие в ежегодной выставке-ярмарке «Амурэкспофорум-2006» сэкспозициями «Дигидрокверцетин. Лариксин. Биологически активные добавки кпище». По итогам работы выставки предприятие удостоено Золотой медали Амурскойярмарки.
Январь 2007г. — Получено Санитарно-эпидемиологическое заключение,Сертификат соответствия на Лиственничное масло «Лавитол».
Февраль 2007г. — Заочное участие в 14-ой специализированной выставке«Медицина для Вас» и специализированной выставке «Индустрия красоты», г. Тверь.
Март 2007г. — Заочное участие в международной специализированной выставке«Мир биотехнологии-2007», г. Москва.
Апрель 2007г. — Получено Техническое условие, Свидетельство огосударственной регистрации, Санитарно-эпидемиологическое заключение на Лавитол(дигидрокверцетин); Компания «Аметис» приняла заочное участие в XVIIМежрегиональной специализированной выставке-ярмарке «Красота. Здоровье.Молодость», г. Санкт–Петербург; Заочное участие в 7-ой специализированнойвыставке индустрии красоты, которая проходила в г. Сочи в рамках фестивалякрасоты «Красота и грация»; Участие в Корейской торгово-инвестиционной миссии.
Май 2007г. — Награждение компании «Аметис» за I место в областномконкурсе на звание «Лучшее малое предприятие Амурской области» по итогам работыза 2006 год; Победа генерального директора ЗАО «Аметис» Остронкова ВладимираСергеевича в городском ежегодном конкурсе «Лучший предприниматель городаБлаговещенска» в сфере производства по итогам 2006 года.
Июнь 2007г. — В департаменте агропромышленного комплекса администрацииАмурской области было проведено совещание на тему: «Научные основы и практическоеприменение дигидрокверцетина для увеличения сроков хранения продуктов питания»;Гостевое участие в 18-ой Харбинской международной торгово-экономическойярмарке; Компания «Аметис» приняла стендовое участие в Международной выставкеингредиентов для фармацевтической отрасли CPhI China 2007 (Шанхай, Китай);Получены технические условия, санитарно-эпидемиологическое заключение,сертификат соответствия на cмолу лиственничную «Лавитол».
Октябрь 2007г. — Компания «Аметис» приняла стендовое участие в 14-ойМеждународной специализированной выставке «Аптека 2007» (г. Москва).
Ноябрь 2007г. — Получен сертификат системы менеджмента качества постандартам серии ИСО 9001:2001, что свидетельствует о строгом соблюдении ивыполнении требований, определенных международными стандартами.
Декабрь 2007г. — Получено Санитарно-эпидемиологическое заключение, Сертификатсоответствия на биологически активную добавку (БАД) к пище «Лавиокард+»
Январь 2008г. — Компания «Аметис» награждена дипломом Министерстваэкономического развития и внешних связей области за лучший реализуемый натерритории Амурской области инновационный проект «Опытно-промышленная линияпереработки лиственницы».
Апрель 2008г. — Была отправлена первая крупная партия продукции — 210 кг дигидрокверцетина и 350 кг арабиногалактана в США, на основе которых планируется выпускбиологически активных добавок к пище.
Май 2008г. — Президент компании «Аметис» принял участие на Пленарномзаседании Всероссийского Форума «Малый и средний бизнес — основасоциально-экономического развития России в XXI веке», который состоялся в г.Москве. Представлял интересы малых предприятий Дальнего Востока. Выступал передПрезидентом РФ Дмитрием Медведевым с докладом на тему: «О мерах по ликвидацииадминистративных барьеров при реализации инновационных проектов в регионахРоссии: взгляд предпринимателя».
Август 2008г. — Получен сертификат соответствия СДС «Марка года» напродукт «Лавиокард+». Компания «Аметис» приступила к производству биологическиактивной добавки «Лавиокард+».
Сентябрь 2008г. — Компания Аметис приняла стендовое участие в 31-ймеждународной выставке-ярмарке «АмурЭкспоФорум-2008» и была награждена дипломом;Компанию «Аметис» посетил Председатель Госдумы РФ и высшего совета партии«Единая Россия» Борис Грызлов, он по достоинству оценил деятельность компании иоставил запись в книге «Почетных гостей».
Октябрь 2008г. — Компания «Аметис» приняла участие в XII межрегиональнойспециализированной выставке «Мир медицины — 2008. Здоровье и красота», котораясостоялась в г. Хабаровске.
Январь 2009г. — Получен сертификат, подтверждающий, что системаменеджмента качества и безопасности пищевой продукции соответствует требованиямISO 9001:2000, включая НАССР.
Март 2009г. — Получены регистрационные документы на Гель для тела«Лавитол»: Санитарно-эпидемиологическое заключение № 77.99.40.915.Д.003045.03.09от 25.03.2009 г.; Сертификат соответствия № РОСС RU.AE17.B05666 от 27.03.2009г.; Получены регистрационные документы на Эмульсию для массажа «Лавитол»:Санитарно-эпидемиологическое заключение № 77.99.40.915.Д.003046.03.09 от25.03.2009 г.; Сертификат соответствия № РОСС RU.AE17.B05665 от 27.03.2009 г.
Апрель 2009г. — При поддержке Министерства здравоохранения Амурскойобласти в г. Благовещенске была проведена акция «Проверь свое сердце»,организаторами которой выступили Общероссийская общественная организация «Лигаздоровья нации» совместно с московским заводом «ДИОД» при поддержке ЗАО«Аметис». С помощью экспресс-диагностики более 18000 человек бесплатнопроверили состояние своего сердца.
Май 2009г. — Компании «Аметис» награждена Дипломом за I место в областномконкурсе на звание «Лучшее малое предприятие Амурской области» по итогам работыза 2008 год.
Июнь 2009г. — Компания Аметис приняла стендовое участие в международнойвыставке-ярмарке «АмурЭкспоФорум-2009» и была награждена Дипломом за активноеучастие и продвижение на рынок Приамурья качественных товаров и услуг.
В 2009 году предприятие реализовало проект по повышению объемапроизводства дигидрокверцитина до 8000 кг в год.
В данном бизнес плане рассматривается проект строительства второй очередизавода недалеко от местонахождения существующего предприятия.
Целью этого проекта является количественное и качественное увеличениепроизводственных мощностей опытно-промышленной линии переработки древесины сполучением дигидрокверцитина объемом до 28000 кг в год и других биофлавоноидов в связи с увеличением и расширением рынка сбыта.
В настоящее время в основном производится и продается продукт 92%чистоты. Однако применение высокотехнологичного оборудования позволяетвыпускать дигидрокверцитин практически любой чистоты, удовлетворяяиндивидуальные потребности каждого потребителя. Имеется возможность попроизводству продукта с более высокой степенью очистки — до 98%.
Предпринимательский замысел нового проекта предполагает выход спроизводимым продуктом на рынки Германии и Китая. Увеличение объемов производствадигидрокверцитина предполагает также увеличение выпуска и реализации побочных продуктов.
Экономические преимущества продукции ЗАО «Аметис» очевидны: наличиесобственного сырья и технологии «ноу-хау» позволяют производить и реализовыватьпрепарат по конкурентным ценам, а значит, покупатели имеют возможность снизитьзатраты на производство своей продукции.
4.2 Продукция и услуги
История открытия дигидрокверцетина как препарата группы витаминов Р тесносвязана с открытием и разработкой витамина С.
Сейчас мы знаем, что недостаток этого витамина вызывает цингу – страшноезаболевание, от которого в средние века, так же как и от чумы, вымирала Европа.Особенно опасной цинга была для моряков и путешественников, которые питалисьпродуктами длительного хранения – хлебом, солониной. Так, во время знаменитогопутешествия Васко-да-Гама из Португалии в Индию из 160 членов команды цингаоставила в живых только 20.
Но средство для борьбы с цингой давала сама природа. Еще в начале 16-говека американские индейцы спасли от вымирания экспедицию французскогоисследователя Жака Картье, давая путешественникам чай из иголок хвойныхдеревьев. Европейцы спаслись и… проигнорировали этот факт.
В 18-м веке военно-морской медик Джеймс Линд опытным путем выяснил, что влечении цинги помогают свежие овощи и фрукты, в особенности цитрусовые –апельсины и лимоны. Эту идею взял на вооружение Джеймс Кук, совершаяпутешествие из Англии в Океанию. Во время плавания он заставлял матросов естькислую капусту, а на стоянках отправлял их собирать побеги и листья зелени.
В 19-м веке ученые серьезно занялись изучением живой природы, и первоеупоминание о биофлавоноидах относится к 1814 году, когда французскимисследователем Шевроле был выделен первый биофлавоноид — вещество желтогоцвета, впоследствии названное «кверцетин».
Изучение биофлавоноидов в России было положено в 1873 году русскимботаником Бородиным и особенно усилилось в 20-м веке.
Началом нового этапа в изучении биофлавоноидов следует считать 1936 год,когда американские ученые венгерского происхождения Альбер Сент-Дьёрди и ИштванРусняк, установили, что полное излечение от цинги возможно лишь в случаекомбинации витамина С с другим веществом, повышающим устойчивость капилляров, иоткрыли это вещество, назвав его витамином Р (от латинского protectio — защита). Дигидрокверцетин как раз и является источником витамина Р.
Долгое время считалось, что дигидрокверцетин содержится только вдорогостоящем сырье — цитрусовые, косточки винограда, софора японская, лепесткирозы, стебли гингко билоба. Однако, ввиду дороговизны этих растений и их малоймассы производство целебной субстанции и, соответственно, выпуск на ее основефармацевтических препаратов был очень дорогостоящим и малорентабельным. И этодлилось вплоть до появления методик извлечения дигидрокверцетина из древесиныхвойных пород.
В 1948 году в США была произведена экстракция дигидрокверцетина из корыпихты Дугласа. Несколькими годами позднее французские исследователи выделилиего из древесины фламандской сосны.
В нашей стране дигидрокверцетин как основа для фармацевтических препаратовобрел жизнь благодаря работам Нонны Арсентьевны Тюкавкиной, котораяфундаментально исследовала химический состав соединений древесины, коры, хвоисосновых пород деревьев и совместно с коллективом ученых разработала методикувыделения дигидрокверцетина из сосны сибирской, лиственницы сибирской,лиственницы даурской. Она же стала автором первого отечественного препарата наоснове дигидрокверцетина – «Диквертина». Кроме того, опыты показали, чтобиологическая активность дигидрокверцетина из древесины лиственницы гораздовыше, чем у добываемого из других видов сырья.
Основные свойства и применение дигидрокверцетина
Фармацевтическая промышленность по достоинству оценила возможностидигидрокверцетина. Как фармацевтическая субстанция, он зарегистрирован вРегистре лекарственных средств РФ, используется в производстве рядалекарственных препаратов. Диапазон его лечебных свойств чрезвычайно широк:
Антиоксидантная активность – блокирование, нейтрализация и выведение изорганизма свободных радикалов;
Капилляропротекторная активность – препятствие разрушения клеточных,тканевых, органных мембран и барьеров, укрепление стенок кровеносных сосудов икапилляров, усиление тока крови, нормализация уровня холестерина итриглицеридов;
Противовоспалительная активность – торможение воспалительных процессов,предупреждение отечности;
Гепатопротекторная активность – предохранение печени от разрушения вирусамии токсическими веществами;
Антигистаминная активность – очищение организма от аллергенов и повышениесопротивляемости к ним;
Антирадиационная активность – реабилитация организма при радиационномоблучении;
Репродуктивные свойства – восстановление репродуктивной функции мужчин иженщин, повышение потенции.
Лекарственные препараты с дигидрокверцетином применяются при лечении:
· иммунодефицитныхсостояний;
· заболеванийкровеносной системы;
· бронхолегочныхпатологий;
· ишемическойболезни сердца, атеросклероза;
· нарушенийдеятельности печени;
· офтальмологическихзаболеваний;
· диабета;
· кожныхзаболеваний;
· лучевой болезни;
· неврологическихзаболеваний;
· онкологическихзаболеваний.
ЗАО «Аметис»добывает дигидрокверцетин из комлевой части лиственницы даурской (лиственницыГмелина — Larix Daurica T), добываемой в зимний период в северных районахАмурской области. Главным отличием производства дигидрокверцитина в Амурскойобласти является применение пищевых зерновых спиртов марки «Экстра» ипринципиальный отказ от использования растворителей (гексана), запрещенных дляпроизводства продукции пищевого и фармацевтического направлений. Благодаряэтому, продукт приобретает высочайшие антиоксидантные свойства (показателинеферментативной антирадикальной активности — 32,3%, ферментативной — 20,7%) иотличается высокой степенью нативности, или природности, а значит, егоприменение человеком и животными не будет иметь побочных эффектов и осложнений.
Применение высокотехнологичного оборудования позволяет предприятиювыпускать дигидрокверцетин практически любой чистоты, удовлетворяяиндивидуальные потребности каждого потребителя. Экономические преимуществанашей продукции очевидны: наличие собственного сырья и технологии «ноу-хау»позволяют производить и реализовывать препарат по конкурентным ценам.
Наименование видов выпускаемой продукции:
1) Дигидрокверцитин-Таксифолин(ДГК) — антиоксидант, капилляропротектор, вид витамина Р, выпускаемый согласноТУ 2455-003-48375962-04, реализуемый в качестве субстанции для производствафармацевтической, косметической, пищевой продукции; зарегистрированная торговаямарка «Лавитол». Объем производства с 2009 года 8000 кг/год. При выходе наполную мощность нового завода с 1 апреля 2011 года — до 28000 кг в год.
2) Маслолиственничное как побочный продукт производства, реализуемый в качестве химическогокомпонента для косметической промышленности. Объем производства с 2009 года8000 кг/год. При выходе на полную мощность нового завода с 1 апреля 2011 года — до 28000 кг в год.
3) БАД «Лавиокард» — дигидрокверцитин чистотой 92% в смеси с витамином С, капсулированный.Выпускается в капсуле, содержащей 0,02г дигидрокверцитина и 0,02 витамина С, вблистерах по 10 шт., по 6 блистеров в потребительской упаковке.
4) Стимулятор ростарастения «Лариксин». Объем современного производства до 2000 кг в год с выходом до 10000 кг после строительства 2-ой очереди завода.
5) (НБД) — нативнаяформа биополимера древесины с остаточной влажностью 10%. Фасуется и продается вмешках комбикормовым заводам.
Производство продукта осуществляется в соответствии с техническимиусловия ТУ 2455-003-48375962-04, введены в действие 01.06.2004г., которые согласованыпо Экспертному заключению от 11.03.2005 г. № 003-11-03 и зарегистрированыФедеральным агентством по техническому регулированию и метрологии ФГУ«Менделеевский ЦСМ» 11.03.2005 г. за № 211\00426.
Согласно ТУ определен порядок упаковки товара для реализациипотребителям: «Продукт упаковывается в потребительскую тару различнойвместимости из упаковочных материалов, разрешенных органами Федеральной службыпо надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека дляконтакта с пищевыми продуктами, отвечающих требованиям действующей нормативнойдокументации и ГН 2.3.3.972, обеспечивающих безопасность и сохранностьпродуктов в процессе их изготовления, транспортирования, хранения и реализации».
На предприятии используют следующие виды упаковки продукции:
1) Флаконы темногостекла вместимостью от 5 до 2000 см3;
2) Полиэтиленовыепакеты:
— для образцов – вместимостью от 0,2 до 100 г;
— для промышленных поставок – вместимостью от 1 до 3 кг.
Групповая упаковка для промышленных поставок осуществляется в пакеты,которые укупориваются путем термосваривания и затем помещаются в картонныекоробки общим весом 15 кг. Каждую неделю составляется груз из 36 коробок дляотправки потребителям с помощью почтовой компании DHL либо другими видами авиадоставки. Оплата расходов поотправке коробок осуществляется потребителем.
Каждая выпускаемая партия продукции сертифицируется в производственнойлаборатории предприятия.
Помимо этого, качество продукция компании «Аметис» подтверждаетсяанализами ВЭЖХ (высокоэффективной жидкостной хроматографии), регулярнопроводимыми в Институте хроматографии «Эконова», г. Новосибирск и во всемирноизвестной и официально признанной независимой комплексной лаборатории посертификации продукции растительного происхождения «Фитолаб» вг.Вестенбергсдрот в Германии.
4.3 Выход на рынок и рост компании
Постоянным покупателем продукции является компания «Диод» из г.Бийска(Алтай).
У компании «Аметис» заключены также долгосрочные договоры на поставкудигидрокверцитина с одним из ведущих производителей биологически активныхдобавок к пище — заводом экологической техники и экопитания ЗАО «Эвалар»,г.Москва. В некоторой степени компания «Аметис» и компания «Эвалар» выступаютпартнерами друг другу: ЗАО «Аметис» является дистрибьютором продукции компании«Эвалар» в Благовещенске.
Кроме этого, дигидрокверцитин поставляется рядупредприятий-производителей, расположенных в Центральной, Северо-Западной,Сибирской зонах Российской Федерации.
Производственная мощность существующего завода постоянно растет. Начинаяс апреля 2009 года фактическая производственная мощность компании «Аметис»составила около 700 кг дигидрокверцитина в месяц, что соответствует годовоймощности завода в объеме 8000 кг дигидрокверцитина в год.
/>
Диаграмма 1. Производство дигидрокверцитина с января 2007 года по июль2009 года (в килограммах в месяц).
По рейтингам продаж 1 квартала 2009 г. БАД с дигидрокверцитином «Капилар» занимает 1-е место по продажам в России. Препарат с дигидрокверцитином«Окулист» занимает 8-е место. Оба препарата выпускаются компанией «Диод».
В качестве побочного продукта производится стимулятор роста растения«Лариксин» до 2000 кг в год с выходом до 10000 кг после строительства 2-ой очереди завода. Стимулятор растений испытан в агрофирме «Партизан»в Амурской области на полях где выращивается соя. Трехлетние испытанияпоказали, что в результате орошения полей с добавкой стимулятора урожайностьсои повышается значительно. Предприятие в настоящее время оформляет документыдля получения авторского права на коммерческое распространение «Лариксина».
После строительства нового завода 10000 кг дигидрокверцитина будет поставляться в Германию, 10000 кг – в компании «Диод» и ЗАО «Эвалар» и 8000 кг — в Китай.
5. ИССЛЕДОВАНИЯ РЫНКАИ АНАЛИЗ
5.1 Определение рыночного сегмента компании и обзор клиентов
Целевая аудитория потребителей дигидрокверцитина ЗАО «Аметис»представляет собой группу компаний России и Германии, специализирующихся напроизводстве биологически активных добавок (БАДов), а также сельскохозяйственныепредприятия в Амурской области.
Это объясняется тем, что проявления основных свойств дигидрокверцитина(антиоксидантная и капилляропротекторная и Р-витаминная активность) наиболееактуальны именно для решения проблем, связанных со здоровьем человека, а такжетем, что новые технологии производства продуктов питания и косметическойпромышленности на данных момент активно развиваются.
В настоящее время на основе дигидрокверцетина выпускается рядбиологически активных добавок к пище и других препаратов. В первую очередь, этопрепараты производства следующих компаний:
Завод экологической техники и экопитания «Диод» (г. Москва) — БАД к пище«Капилар», «Окулист», крем-бальзам для тела «Капилар»;
ЗАО «Эвалар», г.Москва;
ЗАО «Биофит» (г. Нижний Новгород) – БАД «Грацио +» (Фитоквертин сгрейпфрутом»);
ООО «Ай Си Эн Томск-Химфарм» (г. Томск) – БАД «Антоксид»;
ООО «Вета-Гранд» (г. Москва) – БАД «АДФ-37»;
ООО «Росбиопром» (г. Саров Нижегородской области) – БАД «Биоскан +»,«Биоскан С», «Офтальвит», «Генековит»;
ООО «Новый Камелот» (г. Москва) – БАД «Эльквертин»; Бальзам Сандлера«Противопсориазный»;
ООО «Фиде» (г. Рига) — БАД «Флавовиталь»;
ООО «Элитмед» (г. Санкт-Петербург) – крем-бальзам «Венозол»;
ЗАО «Микротэп» (г. Москва) – БАД «Мифлавин»;
Лаборатория «Низар» (г. Москва) – серия коктейлей «Декаролайн»;
ООО «ВИС» (г. Санкт-Петербург) – БАД «Асклезан»;
ООО «Висэл-СВ» (г. Москва) – БАД «Тигровый глаз-2»;
ЗАО «Медисорб» (г. Пермь) – БАД «Витаокс», «Витаокс +», «Витаокс Форте»;
ООО «Сибларекс» (г. Москва) – БАД «Сиблароз»;
ООО «Океаномир» (г. Москва) – серия БАД «Актистим»;
ООО «АТМА» (г. Москва) – серия БАД «Зодиак».
5.2 Размер рынка и тенденции развития рынка
На диаграмме 2 приводится распределение долей потребления дигидрокверцитинаразличными отраслями промышленности в Российской Федерации. Видно, что основнаядоля потребителей дигидрокверцитина относится к предприятиям фармацевтическойпромышленности (65%). Очевидно, что с учетом более низкой стоимостидигидрокверцитина, получаемого из лиственницы даурской и наличия большого ирастущего числа компаний, использующих дигидрокверцитин при производстве БАДов,размер рынка сбыта продукции ЗАО «Аметис» может быть значительно увеличен. Этимпредприятиям легко сделать выбор в пользу дигидрокверцитина с высокой степеньючистоты и более низкой стоимости.
Перспективными являются также предприятия косметической и пищевойпромышленности. Потому что в физическом выражении объем потреблениядигидрокверцитина в продуктах этих отраслей может быть выше.
В сельском хозяйстве России остро ставится вопрос о повышении урожайностикультур, повышения эффективности производства. Поэтому и здесь имеются высокиеперспективы применения больших объемов продукции предприятия. Тем более, чтокак указывалось ранее, имеются положительные результаты исследований поприменению продукта на основе дикгидрокверцитина в сельском хозяйстве Амурскойобласти.
/>
Диаграмма2. Потребление дигидрокверцитина в различных отраслях промышленности РоссийскойФедерации
5.3 Поведение потребителей
Общий объем потреблениядигидрокверцитина в России в 2008 году составил около 10000 кг в год. Объем сбыта дигидрокверцитина, произведенного ЗАО «Аметис», в 2009 году (включаяиюль) составил 4180 кг. С одной стороны может показаться, что предложениедигидрокверцитина приближается к уровню его предложения на рынке. Однако,налицо ярко выраженная тенденция к увеличению объемов потребления дигидрокверцитина,производимого ЗАО «Аметис». Свидетельством этого является наличие следующихфакторов:
1. В структуреобъемов производства и сбыта ОАО «Диод» препараты на основе дигидрокверцитинаБАД «Окулист» и «Капилар» занимают 57% в стоимостном, или 44% в натуральномвыражении от общего объема производства и сбыта продукции данной компании. Всвязи с активной рекламной кампанией БАД «Капилар» и «Окулист», проводившейсяОАО «Диод» в октябре – ноябре 2008г., объемы продаж данных препаратов возрослив натуральном выражении на 87% и 45% соответственно. Потребность в дигидрокверцитинемарки «Лавитол» для данного предприятия на 2009 года составляет 10000 кг, по поводу чего между ЗАО «Аметис» и ОАО «Диод» подписан новый договор поставки товара. Приэтом предполагается, что ОАО «Диод» будет также приобретать продукцию у другихпроизводителей дигидрокверцитина.
2. ЗАО «Аметис» постоянноведет работу с производителями косметической и пищевой продукции по разработкеи внедрению в производство новых продуктов на основе дигидрокверцитина. Зарегистрированпродукт «Лавитол косметический» в Международной номенклатуре косметическихингридиентов (INCI).
3. В 2009г. ЗАО«Аметис» заканчило регистрацию дигидрокверцитина как сырья для промышленности вКНР и странах Европейского Сообщества и имеет возможность начать поставки дигидрокверцитинапредприятиям этих стран в 2010 г. В соответствии с этими планами и разработанпроект строительства второго завода.
4. На 2011г. ЗАО«Аметис» пролонгировало все ранее заключенные договоры поставки дигидрокверцитина.
5. Среди важныхфакторов роста потребления продукции ЗАО «Аметис», безусловно, следует отметитьее регистрацию с целью ее реализации за рубежом. Также важно, что ученые итехнологи разных стран активно ведут эксперименты, которые позволят начатьмассовое применение дигидрокверцитина в пищевой и косметической промышленностив мире.
Таблица 1. Планируемые объемы поставок дигидрокверцетина производства ЗАО«Аметис» в 2011 г.№ пп Направление сбыта В количественном выражении, кг В % соотношении 1. Поставки в адрес ОАО «Диод» (фармацевтическая промышленность) 6400,00 85,2 2. Поставки для нужд косметической промышленности 200 2,7 3. Поставки для пищевой промышленности 200 2,7 4. Поставки по пролонгированным договорам (фармацевтическая промышленность) 500 6,7 5. Прочие поставки на экспорт 200 2,7 Итого 7500,00 100
В Российской Федерации имеется около 40 производителей, потребляющих дигидрокверцитин.
Фактически рынок сбыта данной продукции носит монопсонический характер, таккак ведущим покупателем является Завод экологической техники и экопитания ОАО«Диод» в Москве, на долю которого приходится свыше 80% потребления всеговыпускаемого ЗАО «Аметис» дигидрокверцитина.
/>
Диаграмма 3. Структура потребления дигидрокверцитина производствакомпании «Аметис»
5.4 Конкуренция и конкурентные особенности
Основными производителями дигидрокверцитина в Российской Федерации,помимо ЗАО «Аметис», являются:
1) ООО «Сибларекс»,г. Москва;
2) ООО «Росбиопром»,г. Саров Нижегородской области;
3) Отдел древесиныхимии Иркутского института химии СО РАН.
4) Компания«Медимекс», г.Москва (Волоколамское шоссе 3/99), производят витаминР-Дигидрокверцитин (природный антиоксидант), масла из фруктов и орехов, Веномиз змей.
5) ООО «Флавир»,Иркутск
Из перечисленных предприятий ООО «Сибларекс» и ООО «Росбиопром»производят дигидрокверцитин преимущественно для собственных нужд, реализуя нарынке лишь некоторые излишки продукции. Другие предприятия являютсяпоставщиками дигидрокверцитина для дальнейшего производства продукции другимикомпаниями и, следовательно, являются прямыми конкурентами ЗАО «Аметис». Однакопроизводственная мощность и производительность данных предприятия на порядокниже показателей ЗАО «Аметис».
При этом доля рынка дигидрокверцитина, принадлежащая ЗАО «Аметис»,составляет около половины объема всего рынка потребления. После окончаниястроительства второй очереди завода ЗАО Аметис займет три четверти рынкаРоссии.
/>
Диаграмма 4. Распределение долей рынка между основными производителямидигидрокверцитина
ЗАО «Аметис» имеет перед конкурентами следующие сильные стороны:
1) Производственныепреимущества в виде наличия собственной технологии и недорого сырья вдостаточном количестве, что позволяет иметь низкую себестоимость производства;возможность производства продукции с требуемыми характеристиками, удовлетворяяпри этом нужды каждого заказчика;
2) Инновационныепреимущества: внедрение в производство новых видов оборудования, позволяющегодостигать более высокого качества продукции;
3) Маркетинговыепреимущества: наличие стабильного сбыта; разработка каналов сбыта и формпродвижения;
4) Имиджевыепреимущества: наличие зарегистрированного товарного знака «Лавитол» для работыв Российской федерации и репутация производителя высококачественной продукции.
5) Средиконкурентных возможностей ЗАО «Аметис», безусловно, следует отметитьрегистрацию продукции предприятия с целью ее реализации за рубежом, чтопереведет потенциальные возможности компании в разряд ее сильных сторон. Такжеважно, что ученые и технологи разных стран активно ведут эксперименты, которыепозволят начать массовое применение дигидрокверцитина в пищевой и косметическойпромышленности в мире.
5.5 Определение рыночной доли и объемов продаж
Сложившаяся ситуация на рынке не дает оснований ожидать появления новыхконкурентов- производителей на рынке производства и реализации дигидрокверцитинав течение ближайших 2-3 лет.
Ряд производителей продукта, имеющих договорные отношения с ОАО «Диод», всоответствии со своими возможностями могут увеличить объемы производства. Однакотехнология производства и производственные условия ЗАО «Аметис» позволяютувеличить объемы производства гораздо быстрее и оперативно, чем конкуренты.
За счет увеличившегося потребления дигидрокверцитина, производимого ЗАО«Аметис», заводом ОАО «Диод», соотношение рыночной доли производителей можетизмениться.
/>
Диаграмма 5. Прогнозируемое распределение долей рынка междупроизводителями дигидрокверцитина в 2011 г.
Таким образом, произойдет увеличение доли рынка ЗАО «Аметис» до 60% (на10%) при некотором перераспределении оставшейся части рынка между другимипроизводителями.
5.6 Мероприятия по контролю за своей долей на рынке
Безусловно сильная конкурентная позиция, основанная на преимуществахтехнологического и маркетингового уровня (высокое качество и налаженная системасбыта продукции), позволяет считать ЗАО «Аметис» несомненным лидером отрасли.Между тем постоянно изменяющаяся ситуация на рынке, динамичное развитие отраслитребует постоянного совершенствования совокупности маркетинговых мероприятийкомпании. В частности, необходимы регулярные инновационные разработки:
— совершенствование методик лабораторного контроля качества продукции;
— использование новых методик для проведения ежедневного контролякачества;
— разработка и внедрение метода создания контрольного образца продукции вкачестве внутреннего стандарта;
— отработка новых методик по изготовлению новых продуктов на основедигидроквертицина;
— изучение свойств новой продукции.
Среди необходимых маркетинговых мероприятий необходимо выделитьследующие:
— регулярные исследования рынка по различным аспектам;
— разработка и проведение рекламных мероприятий — акций и кампаний;
— разработка фирменного стиля с целью узнавания компании и ее продукции иудержания внимания потребителей.
Необходимо активно влиять на появление положительных тенденций в ростепотребления. Для этого с помощью маркетинговых мероприятий необходимо передаватьлюдям осознание опасности окислительных процессов в организме. Результатом этойработы должен стать рост потребления продуктов с дигидроквертицином исоответственно появится основание для появления все большего количествапродуктов на его основе.
Имеются примеры того, что такие кампании и мероприятия работают нарезультат. Так, во втором квартале 2009 года появились новые продукты в России:БАДов – 13 позиций, косметика – 5 позиций (4 крема и 1 зубная паста). Зубнаяпаста с дигидроквертицином появилась на рынке впервые. В продаже появилась водкатрех наименований, содержащая биофлаваноиды. В США за это время появилось две новыекормовые добавки для лошадей.
6. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
6.1 Маркетинговая стратегия
6.1.1 Маркетинговая стратегия на федеральном уровне
Целью стратегии маркетинга в 2011 году явилось увеличение объемов сбытапродукции в 2 раза по сравнению с 2010 годом. Предпосылкой для реализацииданной цели служит тот факт, что предприятие полностью не реализовывало свойпромышленный потенциал в 2010 году ввиду ограниченности сбыта, а теперьполучило возможность увеличить объемы реализации в связи с увеличениемреализации дигидрокверцитина как сырья для других потребителей и ростом производстваи сбыта готовой продукции на основе дигидрокверцитина, в первую очередь БАД«Капилар» и «Окулист».
В задачи маркетинговой политики ЗАО «Аметис» входит:
1. Выбор наиболее эффективных форм и методов продвижения продукции сучетом особенностей, характерных для продвижения продукции промышленногоназначения.
2. Популяризация торговой марки «Лавитол», принадлежащей компании«Аметис», для формирования устойчивого положительного общественного восприятиякак самой продукции, так и имиджа предприятия в целом.
3. Проводятся рекламные кампании иакции по продвижению продукции в Интернете;
4. Ведется постоянная рекламнаякампания продукции ЗАО «Аметис» в специализированном российском журнале «БАД –рынок биологически активных добавок».
Стратегия маркетинга разрабатывается и осуществляется в рамках общейпрограммы развития предприятия, в неотъемлемой связи с финансовым,производственным, сбытовым, инновационным планами компании.
6.1.2 Региональная стратегия маркетинга: Европейское Сообщество
На основании проведенных в 2007 – 2008 гг. маркетинговых исследованийкомпанией специализированной компанией было установлено, что дигидрокверцитинявляется достаточно широко востребованным на рынке США, Канады, Японии, встранах Европейского сообщества (Франция, Германия, Нидерланды), Австралии. Приэтом дигидрокверцитин производства компании «Аметис» соответствует критериямевропейского качества и несомненно будет иметь ценовое преимущество (даже сучетом уплаты таможенных пошлин и сборов и авиадоставки). В дальнейшем этотвывод подтвердился результатами успешными переговоров с одной германскихкомпаний.
Задачей продвижения дигидрокверцитина в данном случае является вхождениев имеющийся рынок продаж дигидрокверцитина за рубежом и завоевание долиевропейского рынка дигидрокверцитина на уровне не менее 25% начиная с 2011года.
Маркетинговое исследование показало, что целевая группа потребителей дигидрокверцетинав Европе заметно отличается от российской:
1. Фармацевтическаяпромышленность – 27%
2. Пищевая промышленность– 15%.
3. Косметическаяпромышленность – 48%.
4. Прочеепотребление – 10%.
/>
Диаграмма 6. Сегментирование рынка потребления дигидрокверцитина встранах Европейского сообщества.
Таким образом, приоритетнымнаправлением в Европе является использование дигидрокверцитина для производствакосметической продукции, а именно средств по уходу за волосами и кожей. В 2008и 2009 годах ЗАО «Аметис» провело ряд маркетинговых мероприятий по продвижениюсвоей продукции в Европе. В результате достигнуты следующие результаты.
1. Проведена регистрация продукта, производимогоЗАО «Аметис», в виде продукта под маркой «Лавитол»;
2. Проведена серия производственныхэкспериментов с целью адаптации дигидрокверцитина производства ЗАО «Аметис»применительно к требованиям европейских потребителей;
3. Установлены контакты с западнымипроизводителями с целью популяризации знаний о дигидрокверцитине производстваЗАО «Аметис» и заключения договоров на поставку;
4. Предприятие регулярно принимаетучастие в ряде международных выставок;
5. Разработан корпоративный вэб сайт;
6.1.3. Региональная стратегиямаркетинга: КНР
Целью продвижения на рынке Китайской Народной Республикиявилось выведение дигидрокверцитина под торговой маркой «Лавитол» на рыноксырьевых антиоксидантных субстанций КНР в сравнении с его аналогами.
Проведенные маркетинговыеисследования показали, что дигидрокверцитин неизвестен и не производится вКитае, но там применяются его менее эффективные аналоги кверцетин и рутин.
С учетом этого принято было решение,что выведение дигидрокверцитина на рынок КНР наиболее целесообразноодновременно с выведением продукции, содержащей дигидрокверцитин.
Из проведенных маркетинговыхмероприятий следует отметить как наиболее эффективные:
1. Разработка концепциипозиционирования дигидрокверцитина под маркой «Лавитол»;
2. Информационно-разъяснительнаяработа с производителями продукции;
3. Инновационные мероприятия(исследования продуктов с включение дигидрокверцитина, разработка новыхпродуктов для китайского рынка);
4. Сотрудничество снаучно-исследовательскими учреждениями с целью внедрения дигидрокверцитина вактуальные проблемные разработки;
5. Участие в международных выставкахв Китае;
6. Проведение рекламных кампаний вИнтернете.
6.2. Реклама и продвижение продукции
С учетом удаленности целевой аудитории от предприятия, для продвижения восновном будут использоваться дистанционные формы продвижения продукции, такиекак:
1. Интернет-рекламав виде:
1.1. Корпоративныйсайт предприятия.
1.2. Рекламныекампании на специализированных сайтах.
1.3. Рекламные акциина новостных сайтах.
2. Рекламно-выставочнаядеятельность в виде стендового и заочного участия внутри страны и за рубежом.
3. Адресная рекламакак форма прямого общения с потребителем путем установления новых и закрепленияимеющихся контактов.
4. Реклама вспециализированных СМИ как форма воздействия на наиболее заинтересованныйсегмент потребительской аудитории («Рынок БАД», «Оздоровительное питание» идр.).
5. Рекламные иPR-мероприятия, направленные на формирование престижности торговой марки.
6. Спонсорскаядеятельность как способ укрепления положительного имиджа предприятия.
6.3 PR-кампании ЗАО «Аметис»
Применение форм и методов маркетингового воздействия вРоссийской Федерации, в КНР и странах Европейского сообщества дифференцированыввиду учета различий в национальных, геополитических и ментальных факторах.
Так, даже в случае использования такой формы как выставочнаядеятельность целеполагание будет различным для каждого из регионов проведениявыставки:
— в КНР – популяризация сведений о дигидрокверцитине ивозможностях его применения в отраслях промышленности;
— в странах Европейского Сообщества – заявление о российскомпроизводителе дигидрокверцитина и о преимуществах перед дигидрокверцитиномевропейских производителей в плане возможных объемов поставки;
— в Российской Федерации – укрепление преимуществ иприоритета ЗАО «Аметис» и торговой марки дигидрокверцитина «Лавитол».
7. ЭКОНОМИКА БИЗНЕСА
7.1. Источники доходов и ожидаемый размер прибыли
План производства дигидрокверцитинаориентирован прежде всего на прогнозируемую потребность в продукции. С учетомсроков доставки товара покупателям дигидрокверцитин будет отгружаться сопережением в один месяц с предоплатой по цене ФОБ.
Вторым фактором, влияющим наформирование производственного плана, являются интересы и возможностипредприятия, а именно создание условий для постоянной загруженностипредприятия, плановое проведение профилактических работ, предоставлениеотпусков сотрудникам и другое.
На диаграмме 1 раздела 2.3.настоящего бизнес плана представлены объемы производства и продажи дигидрокверцитинапо месяцам с января 2007 года по июль 2009 года. Необходимо отметить, чтоколебания в сбыте дигидрокверцитина от месяца к месяцу в начале графика были связаныс отладкой технологии и работой по выбору постоянных потребителей продукции.Сезонного спроса в потреблении дигидрокверцитина нет. Это видно на примерепоследних месяцев на графике. В таблице 2 приведены данные о фактических доходахи расходах предприятия в первые семь месяцев 2009 года.
Таблица 2. Финансовые потоки ЗАО «Аметис» на 2010 год, тыс. руб. Выручка Расходы Сальдо Январь 6 513,00 5 275,00 1 238,00 Февраль 8 896,00 7 206,00 1 690,00 Март 6 471,00 5 242,00 1 229,00 Апрель 10 811,00 8 757,00 2 054,00 Май 7 966,00 6 452,00 1 514,00 Июнь 8 831,00 7 153,00 1 678,00 Июль 10 600,00 8 586,00 2 014,00
Доходы предприятия в 2010 году обеспечивают стабильное и эффективноефункционирование предприятия с учетом основных и дополнительных факторов егоразвития: строительство нового производства, модернизация, совершенствованиеграфика работы сотрудников и прочее. А также позволяют вкладывать собственныесредства в реализацию проекта. Доходность предприятия планируется увеличить засчет роста продаж БАДов и других новых продуктов.
Исходя из сложившегося тренда продажвесной и летом 2010 года прогноз объемов продаж в бизнес плане основывается напредположении, что сбыт будет стабильным и находиться на уровне 28000 кг основного продукта (дигидрокверцетина) в год. То есть 2330 кг в месяц в среднем.
Цена на дигидрокверцетин как сырья для последующего промышленногопроизводства БАДов и других продуктов, установлена с учетом градации продукциипо чистоте и исходя из предыдущего опыта производства.
Таблица 3. Цены на дигидрокверцетин, в зависимости от химической чистотыпродукта.Химическая чистота продукции Цена, долл. США/кг 90-92% 582,00 До 94% 2000,00 До 96% 2800,00
Таким образом, чем выше будет химическая чистота продукта, тем лучшебудет экономика проекта по сравнению с приведенной в бизнес плане. В таблице ХХПриложения «Финансово-экономическое обоснование проекта» представлены объемыпроизводства и продажи дигидрокверцетина по месяцам в 2009 году и по кварталамв 2010 и 2011 годах.
7.2 Влияние структуры издержек на формирование себестоимости
Издержки начального периода реализации проекта состоят из фиксированныхинвестиционных затрат, приведенных далее в главе 6. Себестоимость получениядигидрокверцитина складывается из стоимости сырья, расходных материалов ипостоянных издержек на содержание отделений. В качестве сырья используютсякомлевая и корневая части даурской лиственницы. Эти части составляюториентировочно до 10% всего дерева. Запасы сырья в Амурской области составляютоколо 600 тысяч кубических метров.
В производстве предусматриваются следующие отделения:
— отделение подготовки сырья;
— отделение приготовления растворов
— отделение регенерации растворителей и экстрагентов
— вспомогательное отделение
— склад спирта и эфира
— склад готовой продукции
— моечная
— хранение тары
— лаборатория
— слесарно-механическая со сварочной.
Работа основного производства предусматривается двухсменная, 288 дней вгоду. Размер однократной переработки древесины 400кг. Длительность переработкиодной загрузки древесины 3,5часа. Всего в сутки осуществляется 7 загрузок. Приобработке древесины растворителем извлекается 1% дигидрокверцетина от общеговеса сырья, то есть 4 кг. В таблице 4 приведен структура себестоимостипроизводства и приведенная стоимость расходных материалов в расчете на 1 кг дигидрокверцетина.
Таблица 4.Наименование показателя Ед.изм. Цена, руб. Потребление, кол-во Затраты на 1 кг дигидрокверцетина Комли лиственницы Кг / куб.м
4,67 /
2100
100 кг /
0,11 куб.м 210 Спирт «Экстра» Кг 24 80 1920 Метилтретбутиловый эфир Литр 35,0 32.8 1120 Вода деионизированная Литр 0,45 500 62 Итого 3312
Расходы на электроэнергию в месяц в среднем, без учета повышениястоимости энерготарифа и льгот в расчете для производства 1 кг дигидрокверцетина взяты по факту работы завода в 2010 году и приведены в таблице 5 расчетасебестоимости продукции.
Таблица 5. Расходы на электроэнергиюНаименование показателя Ед.изм. Кол-во Цена, руб/час Затраты на 1 кг дигидрокверцитина Электроэнергия
КВт*
час 158 2.1 331,8
Стоимость расходования других ресурсов в течение календарного годаприведены по факту 2009 года в таблице 6.
Таблица 6. Состав основных производственных расходов по данным за 2009год.№ п.п. Составляющие оборотных средств Периодич-ность в год Cумма в год, рублей Сумма в месяц, рублей Сумма с 1.04.11 г. 1. Теплопотребление 12 720900 60075 120150 2. Водопотребление 12 21360 1780 6230 4. Транспортные расходы 12 40050 3337 3400 5. Услуги связи 12 80100 6675 6700 6. Хозяйственные расходы 12 26700 2225 7800 7. Командировочные расходы 12 71200
Раз в кварт.
17800
Раз в кварт.
20000 8. Представительские расходы 12 80100 6675 6700 9. Услуги сторонних организаций 12 133500 11125 12000 10. Обучение и повышение квалификации кадров 12 26700 2225 7800 11. Расходы на безопасность и охрану 12 34710 2892 10100 12. Заработная плата персонала 12 995910 Табл.12 Табл.12 Сырье и материалы 13. Основное сырье и материалы 2 5607000 19624500 14. Вспомогательные материалы и тара 2 678180 2400000 15. Зап. части, комплектующие, прочие МБП 1 640800 2240000
Цеховые (переменные) расходы вспомогательных материалов на производство 1 кг дигидрокверцитина составляют 4091,8 рублей. Всего фактическая себестоимость производства 1 кг продукта равняется в среднем 12165 рублей.
БИОЛОГИЧЕСКИ АКТИВНЫЕ ДОБАВКИ НА ОСНОВЕ ДИГИДРОКВЕРЦИТИНА
Целью производства биологически активных добавок (БАД) на основе дигидрокверцитинаявляется реализация готовых форм продукции на рынке конечного потребления.
Планируется увеличение выпуска БАД в виде продукта под названием «Лавиокард»- дигидрокверцитин (дигидрокверцетин) чистотой 92% в смеси с витамином С,капсулированный, в капсуле: 0,02 г дигидрокверцитина и 0,02 г витамина С, в блистерах по 10 шт., по 6 блистеров в потребительской упаковке.
При этом состав затрат на производство 1 потребительскойупаковки продукции выглядит следующим образом:
Таблица 7. Состав затрат на производство БАД «Лавиокард»№ п.п. Вид сырья
Ед.
изме-рения Потребляемое количество для производства 1 потребитель-ской упаковки
Цена за
единицу, долл. США Сум-ма, долл. США
% от затрат
на сырье и материалы 1. Производство дигидрокверцетина кг 0,0012 455,6 0,55 72 2. Расходы на другие компоненты кг 0,0012 50 0,06 7 3. Расходы на упаковку шт 1 0,01 0,01 1 4. Ра сходы на таблетирование/капсулирование, блистерование блистер 6 0,01 0,05 7 5 Расходы на хранение коробка 0,005 1,1 0,01 1 6 Расходы на рекламу и маркетинг 0,03 5 7 Прочие расходы 0,05 7 ИТОГО 0,76 100
При курсе 1 долл.=26,7 рублей, себестоимость Лавиокарда составит 20,0рублей за одну потребительскую упаковку. Цена продажи установлена в размере 54рубля.
ПОБОЧНЫЕПРОДУКТЫ ПРОИЗВОДСТВА
Затраты на масло лиственничное незначительны (4,55 рублей за 1 кг), так как его производство сопряжено с производством основного продукта — дигидрокверцитина. Приэтом достаточно высокая стоимость получаемых продуктов позволяет считать данноебизнес-направление перспективным и доходным. Объем производства масла составит 20000 кг в год по цене реализации 50 рублей за 1 кг.
Объем производства Лариксина с начала работы нового завода составит 10000 кг в год с ценой продажи 3 рубля за 1 кг.
Объем производства (НБД) — нативной формы биополимера древесины, котораяпродается комбикормовым заводам составит 190 тонн в год. Себестоимостьсоставляет 4 рубля за 1 кг, цена продажи 11 рублей за 1 кг.
8. ПЛАН РАЗВИТИЯ
8.1 Цели и задачи развития
В течение 2011-2012 годов компания «Аметис» планирует построить новуюочередь завода и к 1 апреля 2012 года довести производство дигидрокверцитина до 28000 кг в год.
Предприятие имеет положительный опыт и навыки развития производства дигидрокверцитина.В 2010 году производство дигидрокверцитина увеличено с 300 кг в месяц до 800- 900 кг в месяц. Это произошло за счет специальных организационных мероприятийи увеличения производственных мощностей и качественного повышенияпроизводительности труда путем совершенствования технологического процесса имодернизации производства.
8.2 Трудности и риски
Производство дигидрокверцитина не относится к особо опасным видампроизводства. Используемые высоколетучие растворители по окончании процессаэкстракции подвергаются рекуперации из общей парогазовой линии экстракции. Дляэтого газовыделения с парами спирта и эфира двумя отдельными потоками поступаютна газоконденсатные установки, откуда растворители возвращаются в цикл, а азотсо следами растворителей после очистки выводится в атмосферу.
Процесс экстракции происходит при низких температурах и давлении, близкихк атмосферному поэтому рисков срыва технологического процесса и остановкизавода нет. Процесс экстракции является непрерывным.
Технологический процесс переработки древесины построен таким образом, чтопри соблюдении параметров возникновение аварийной ситуации невозможно.Аварийная ситуация возможна только в случае нарушения технологическогорегламента проведения процесса и разгерметизации оборудования. Основнымрешением по предотвращению такой аварии является устройство поддонов подоборудованием, представляющим потенциальные источники аварии, и наличие местныхаварийных бортовых отсосов от поддонов, автоматически включаемых по датчику — газоанализатору.
8.3 Планируемые издержки по развитию
По сравнению с предыдущим периодом,намечено увеличение объемов производства и сбыта в 3,5 раза с 1 апреля 2012года. Оно должно произойти как экстенсивным, там и интенсивным путями.
К первому относятся измененияколичественного порядка:
1) приобретение дополнительноготехнологического оборудования российского производства на общую сумму 78,412миллионов рублей (таблица в Финансово-экономическом обосновании;
2) реконструкция и расширениепроизводственных помещений на общую сумму 55,8 миллиона рублей;
3) увеличение штатного расписаниядополнительно на 155%, или 93 штатных единицы дополнительно с 1 апреля 2011года, в т.ч. производственных рабочих – на 29 человек, ИТР – на 64 человека.
К интенсивным, или качественнымизменениям следует отнести:
1) повышение производительности трудана 15%;
2) совершенствование производственнойтехнологии с целью повышения количественного выхода продукции до 35%;
3) замена отдельных видов и частейоборудования более современными и продуктивными;
4) совершенствование системы оплатытруда сотрудников.
9. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
9.1 Производственная модель и циклы
ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ РЕШЕНИЯ
Технологическая схема и технико-экономическое обоснование завода попроизводству дигидрокверцитина впервые были разработаны в 2002 году Проектныминститутом №8 ЗАО «ПИ-8» на основании результатов научно-исследовательскихработ, проведенных в ВНИИДРЕВ и ИБП РАН. В последующем технология и контроль запроизводственными процессами существенно не изменились.
Технологический процесс производства дигидрокверцитина, биологическиактивных добавок на основе дигидрокверцитина и лиственничного маслаопределяются техническими регламентами:
КРАТКИЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ РЕГЛАМЕНТ. ДИГИДРОКВЕРЦИТИН
1. Подготовка сырья:
а) Пни (комлевая часть) даурской лиственницы поставляются на завод изсеверных районов Амурской области в течение зимних месяцев года, когда идетактивная заготовка древесины в лесной отрасли. Сырье накапливается в хранилище.Влажность древесины должна быть на уровне 60%.
б) Перед поступлением в рубительную машину производится распиловка пнейдаурской лиственницы, удаление коры. Затем на специальной древесно-стружечнойустановке древесина перерабатывается в щепу.
в) Щепа подается в накопительной бункер.
2. Спиртовая экстракция древесной щепы.
Экстракцию проводят этиловым спиртом (20% раствор) в экстракторе принепрерывном помешивании пульпы. По окончании экстракции спиртовый растворподается на вакуумную отгонку растворителя. Обессмоленная масса послеэкстракции (НБД) — нативная форма биополимера древесины) с остаточнойвлажностью 10% затаривается в мешки для продажи комбикормовым заводам или наочистные сооружения пищекомбинатов.
3. После вакуумной отгонки образовавшийся водный раствор дигидрокверцитинаохлаждается и фильтруется.
4. Полученный дигидрокверцитин дополнительно очищается этиловым спиртом,фильтруется и подается на сушку, фасовку и маркировку.
5. Готовый продукт упаковывается в герметичную тару, помещается внепрозрачный контейнер и сдается на хранение.
Описанный процесс получения дигидрокверцитина на заводе ОАО «Аметис»можно выразить следующей технологической схемой:Подготовка сырья – 3 часа
/>
/>Получение щепы – 1 час (оборудование марки МПУ-20)
/>Переработка на стружку – 0.5 часа (оборудование марки МС-15)
/>Сортировка – 0.5 часа
/>Сушка стружки – 5 часов
/>Получение разволокненной массы Подача в бункер – 1 час (объем 6.3 м3)
/>
Экстракция 20%-ным раствором этилового спирта, 5-кратно по 4 часа при температуре 45оС
/>/>Отделение раствора
/>Экстрагированная масса древесины
/>/>Спиртоэфир-ный раствор
/>
/>Повторная экстракция при температуре 30оС – 4 часа
/>Отгонка растворителя – 4.5 часа Очищенный водно-спиртовый раствор Дигидрокверцитин в водно-спиртовом растворе Упаковка
/>отгонка растворителя – 3 часа
/>
/>Дигидрокверцитин
/>Расфасовка Упаковка, хранение
Внутренняя поверхность экстракторов и емкостей для хранения спиртовых растворовпокрыта эмалью, технологические трубопроводы — полипропиленовые, чтосоответствует стандартам пищевого производства.
КРАТКИЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ РЕГЛАМЕНТ ПОЛУЧЕНИЯ БИОЛОГИЧЕСКИ АКТИВНЫХ ДОБАВОКНА ОСНОВЕ ДИГИДРОКВЕРЦИТИНА.
1. Подготовкапомещений, оборудования, вентиляционного воздуха, воды очищенной.
2. Подготовкасырьевых компонентов.
3. Получение массыдля капсулирования/таблетирования.
4. Капсулирование/таблетированиеи обеспыливание.
5. Фасовка иупаковка продукции.
Режим работы технологического оборудования круглосуточный 310 дней вгоду. В том числе 22 дня отводится по регламенту для отладки и ремонтаоборудования. Общее время работы основного технологического оборудования 6530часов в год.
9.2 Производственные помещения
Проектом предусматривается строительство новых помещений на территориибывшего мебельного предприятия в непосредственной близости к существующемузаводу. По окончании строительства будет выполнено благоустройство территориина сумму 3 млн.рублей. Все работы выполнит подрядная организация. Для новогозавода необходимо произвести следующие строительные работы:
Таблица 8№ Строительные работы Стоимость, млн.руб 1 Здание 1 (цех переработки древесины) 18,0 2 Здание 2 (цех подготовки древесины) 6,0 3 Склад подготовленного сырья для переработки 1,5 4 Спиртохранилище 1,8 5 Котельная 2,0 6 Вспомогательные помещения 1,5 7 АБК и лабораторное здание 15,0 8 Инженерные сети 8,0 9 Трансформаторная подстанция 2,0 ИТОГО: 55,8
В помещениях завода будет установлена приточно-вытяжная системавентиляции, а также системы аварийной вентиляции на случай проливарастворителя.
Теплоснабжение предусматривается от вновь построенной котельной.Источником водоснабжения принят городской водопровод. Подготовка производствана заводе 2-ой очереди будет осуществлена таким образом, что использованиетехнических мощностей по полной номенклатуре продукции будет доведен до 100% совторого квартала 2012 года.
9.3 Требования к оборудованию
В таблице 9 указаны балансовая стоимость имеющегося и работающегооборудования, расположенного в структурных подразделениях завода, и планируемыерасходы для приобретения материалов и оборудования в подразделения нового заводапо производству дигидрокверцитина и сопутствующих продуктов.
Таблица 9.Оборудование № Наименование Балансовая стоимость Планируемые расходы
Сроки
оплаты 1 Цех подготовки древесины 9 526 655,87 19 053 311,74 Февраль 2010 2 Цех переработки древесины 179 041,94 358 083,88 Февраль 2010 3 Столовая 144 801,62 102 545,00 Февраль 2010 4 Гараж 84 322,03 168 644,06 Июнь 2010 5 Котельная 298 539,36 597 078,72 Июнь 2010 6 Лаборатория 2 523 017,65 5 024 729,30 Июнь 2010 7 АБК (лабораторное здание) 1 415 591,59 1 415 591,59 Июнь 2010 8 Спиртохранилище 12 439 750,89 24 280 501,78 Июнь 2010 9 Лабораторно-испытательный корпус 17 650 389,65 35 247 519,30 Август 2010 Итого 44 262 110,60 86 248 005,37
10. УПРАВЛЕНИЕПЕРСОНАЛОМ
10.1 Организационная структура
Организационная структура предприятия простая, линейная. Некоторые службыи отделы для двух заводов будут общими, как например отдел маркетинга ивнешнеэкономической деятельности. Служба технолога увеличится только на числосотрудников, которым необходимо постоянно находиться на территории новогозавода. И только производственный отдел и служба обслуживающего персонала будетпринята в соответствии с технологическими особенностями производства и с учетомнакопленного опыта.
В штате предприятия состоит 76 человек, в том числе: ИТР – 29 чел (33%); производственныйперсонал – 47 чел. (67%). Из них специалистов с высшим образованием – 28 чел(40%) и со средним специальным образованием – 42 чел (60%).
Молодежи до 25 лет – 22 чел (31%).
С пуском нового завода численность работников вырастет на 93 человека.
В таблице 10 приведено штатное расписание для существующего завода иперечень штатных единиц, которые появятся с пуском завода 2-ой очереди.
Таблица 10.Штатное расписание ООО «Аметис» № пп Подраз-деление Должность Кол-во, на заводе 1й очереди Кол-во, на заводе 2й очереди 1. Аппарат управления 1.1. Генеральный директор 1 1.2. Директор 1 1.3. Секретарь 1 1 1.4. Юрист 1 1.5. Инспектор по кадровой работе 1 ФОТ 70000 2. Производственный отдел 2.1. Заместитель директора по производству 1 1 2.2. Главный инженер 1 1 2.3. Начальник цеха 1 1 2.4. Начальник смены 3 4 2.5. Начальник участка деревообработки 1 1 2.6. Оператор смены 15 20 2.7. Аппаратчик фильтрации 6 8 2.8. Оператор участка деревообработки 4 18 ФОТ 480000 3. Служба технолога 3.1. Технолог 1 1 3.2. Начальник лаборатории 1 1 3.3. Лаборант 8 2 ФОТ 150000 4. Финансово-экономический отдел 4.1. Заместитель директора по финансам 1 4.2. Главный бухгалтер 1 4.3. Заместитель главного бухгалтера 1 4.4. Бухгалтер 3 2 4.5. Кассир 1 4.6. Экономист 1 ФОТ 120000 5. Отдел маркетинга и внешнеэкономической деятельности 5.1. Начальник отдела 1 5.2. Менеджер по маркетингу и рекламе 1 5.3. Менеджер по сбыту и коммерции 1 5.4. Менеджер по внешнеэкономической деятельности (декларант-переводчик) 1 ФОТ 60000 6. Обслуживающий персонал 6.1. Водитель 2 2 6.2. Грузчик 2 6 6.3. Сантехник 3 3 6.4. Сварщик 3 2 6.5. Слесарь 3 6 6.5. Электрик 2 6 6.7. Уборщица 3 4 ФОТ 240000 76 91
Таким образом до пуска нового завода на производстве дигидрокверцитинаработают 76 человек с фондом оплаты труда 1120 тыс.рублей в месяц, после пускавсего работающих, включая ИТР будет 167 человек с фондом оплаты труда 2420 тыс.руб. в месяц. Зарплата ежегодно индексируется.
Планируемая средняя заработная плата 14,5 тыс.руб. с индексацией зарплатыраз в год на размер сложившейся инфляции предыдущего года и в зависимости отдостижения предприятием экономических результатов.
10.2 Ключевой персонал и его ответственность
Характер деятельности предприятия связан с необходимостью управлятьхимико-технологическими процессами, проводить постоянные инновационныеисследования, работать на рынках различных отраслей деятельности(фармацевтической, пищевой, сельскохозяйственной) и разных стран. Поэтомутребования к квалификации, как управляющего персонала, так иинженерно-технического, очень высокие. Предприятием управляет Совет директоров,в который входят:
1. Лашин СергейАлексеевич председатель
2. Лашина ГалинаВикторовна представитель учредителя
3. ОстронковВладимир Сергеевич генеральный директор завода
4. Смыкалова ОксанаСергеевна юрист
5. Хабарова НатальяНиколаевна главный бухгалтер.
На предприятии регулярно проходит обучение персонала, ведется работа надсозданием контрольных образцов продукции, отрабатываются новые технологическиерешения, ведущие к повышению производственной эффективности и снижениюсебестоимости на фоне строгого контроля качества.
В таблице 11 приведена характеристика основного ключевого персонала иуровень его компетенции.
Таблица 11. Ключевой управленческий персонал.№ пп ФИО Занимаемая должность Образование Опыт руководящей работы 1 Лашин Сергей Алексеевич Учредитель
1. Высшее техническое (Хабаровский политехнический институт, инженер-технолог).
2. Высшее экономическое (АмГУ, менеджер)
1. ОАО «Судостроительный завод» (СЗОР) – начальник отдела финансового анализа и хозрасчетных отношений (1989 -1990 гг).
2. ОАО «Судостроительный завод» (СЗОР) – заместитель директора по маркетингу и внешнеэкономическим связям (1991 – 1994)
3. ООО «Лоция» — генеральный директор (1991 – 1998 гг.)
4. ООО «Аметис» — генеральный директор (с 1998 г.). 2 Остронков Владимир Сергеевич Генераль-ный директор Высшее техническое (Хабаровский политехнический институт, инженер-технолог).
1. ООО ПК «ЙШахтаум» — начальник цеха (1997 -1997 гг.)
2. ООО ПК «Шахтаум» — заместитель директора по производству (1997 0 2003 гг.)
3. ООО «Аметис» — директор опытно-промышленного производства (2003 — 2005 гг.)
4. ЗАО «Аметис» — генеральный директор (с 2005 г.) Производственный сектор 3 Самко Сергей Леонтьевич Главный инженер Высшее техническое (Благовещенский сельскохозяйственный институт, инженер-строитель)
1. Мехколонна № 103 – заместитель начальника по строительству (1992 – 1994 гг.)
2. Мебельный комбинат – главный инженер (1994 – 1998 гг.)
3. ООО «ТЭП» — заместитель директора по строительству (1998 – 1999 гг.)
4. Детский сад – заместитель директора по АХЧ. (1999 – 2000 гг).
5. ОАО «Мебельная фабрика» — заместитель директора по АХЧ (2000 — 2001 гг.)
6. ООО «Аметис» — главный инженер (2001 – 2005 гг.)
7. ЗАО «Аметис» — главный инженер (с 2005 г.) 4 Афонькин Александр Валерьевич Начальник цеха Высшее техническое (ДальГАУ, инженер-механик)
1. ООО «Аметис» — начальник смены (2004 -2005 гг).
2. ЗАО «Аметис» — начальник смены (2005 – 2006 гг.)
3. ЗАО «Аметис» — начальник цеха (с 2006 г.) 5 Горкун Анатолий Александрович Главный механик Высшее техническое (Комсомольский политехнический институт, инженер-кораблестроитель)
1. ООО Аметис» — начальник цеха (2002 – 2005)
2. ЗАО «Аметис» — начальник цеха (2005 -2006)
3. ЗАО «Аметис» — главный механик (с 2006) 6 Гмырак Галина Максимовна Главный технолог Высшее техническое (Хабаровский политехнический институт, химик-технолог)
1. Администрация Михайловского района – вед. спец. отдела по делам молодежи (1995 – 1996 гг.).
2. НТПО «Поярковское» — заместитель директора (1996 – 2000 гг)
3. ДальГАУ – старший преподаватель кафедры биохимии (2000 – 2004 гг.).
4. ООО «Аметис» — начальник лаборатории, главный технолог (2004 – 2005)
5. ЗАО «Аметис» — главный технолог (с 2005) 7 Тройнина Татьяна Геннадьевна Начальник лаборатории Высшее пед. (Благ. государственный пед. университет, химик-эколог)
1. ООО «Аметис» — начальник лаборатории (2004 -2005 г).
2. ЗАО «Аметис» — начальник лаборатории (с 2005 г). Финансовый сектор 8 Серова Любовь Григорьевна Заместитель директора по финансам Высшее экономическое (Благовещенский сельскохозяйственный институт, экономист по бухгалтерскому учету)
1. ОАО «Судостроительный завод» (СЗОР) – заместитель гл. бухгалтера (1985-1991)
2. ТОО «Лоция» — главный бухгалтер (1991 — 2000 гг).
3. ООО «Аметис» — главный бухгалтер (с 2000 по 2003 гг.)
4. ЗАО «Аметис» — заместитель директора по финансовым вопросам (с 2003 г.) 9 Хабарова Наталья Николаевна Главный бухгалтер Высшее экономическое (Благовещенский сельскохозяйственный институт, экономист по бухгалтерскому учету)
1. РЭБ флота – главный бухгалтер (1987 – 1997 гг.)
2. ЗАО «Торговый порт Благовещенск» — заместитель гл.бухгалтера (1997 -2003 гг.)
3. ООО «Аметис» — главный бухгалтер (2003 – 2005 гг.)
4. ЗАО «Аметис» — главный бухгалтер (с 2005 г.)
10.3 Соглашения и договоры с персоналом
Регулирование трудовых отношений в ЗАО «Аметис» осуществляется согласноПоложению о заработной плате и Положению о премировании.
На предприятии применяется сдельно-премиальная система оплаты труда какдля производственных рабочих, так и для сотрудников АУП.
Положение о премировании введено в действие с 01.12.2008 г.
Цель Положения о премировании – усиление материальной заинтересованностиработников в увеличении объемов и улучшении качества выполняемых работ, ростарентабельности производства и производительности труда, экономии трудовых иматериальных ресурсов и улучшении результатов работы.
Премирование производится по результатам работы за отчетный период(месяц).
Критерии премирования для работников АУП – качественные показатели(трудовая дисциплина, добросовестность, инициатива и пр.).
Критерии премирования для производственного аппарата –количественно-качественные показатели (выполнение план-задания,профессиональное мастерство, соблюдение стандартов на продукцию и пр.).
Основа расчета премиальных – должностной оклад.
Данная система стимулирования труда позволила предприятию снизитьобщехозяйственные и цеховые издержки, держать под контролем управленческиерасходы.
Независимо от ежемесячных премиальных выплат производятся единовременныепоощрительные выплаты за достижение показателей по перевыполнению и выполнениюплана-задания с меньшей численностью сотрудников, за экономии сырья,материалов, электроэнергии.
Премирование производится по представлению руководителя подразделения.
Предусмотрено поощрение работников в связи с юбилейными датами, с учетомстажа работы на предприятии. С другой стороны, предусмотрен порядок лишения премиив связи нарушением ТБ, внутренних приказов, дисциплины, прогулами.
11. ПЛАН ГРАФИК РАБОТПО ПРОЕКТУ
В таблице 12 показаны основные виды работ по проекту, их сроки идлительность. Из таблицы видно, что все согласования необходимо закончить кконцу 2010 года, с тем чтобы в январе 2011 года заняться оформлением кредитногопакета документов. А для этого с ноября 2010 года по январь 2011 года составитьсписки необходимо оборудования и провести переговоры с поставщиками сзаключением контрактов на поставку.
Финансовые потоки в связи с деятельностью по реализации проекта идетализированный план график работ приведены ниже.
1. Проектные работысентябрь 2010 — декабрь 2010. Стоимость около 3 млн.рублей. Оплата вначалеработ из собственных средств.
2. Согласованиеместа размещения завода и проекта: август 2010 – декабрь 2010
3. Проведениеэкологической экспертизы: август 2010 – декабрь 2010. Стоимость работ 350тыс.рублей. Оплата работ в октябре 2010 года из собственных средств.
4. Получение кредитав размере 123 млн.рублей в коммерческом банке под 16% годовых с 1 февраля 2011года по 1 февраля 2016 года в виде 4 траншей сроком на 5 лет. Транши: февраль 2011- 19,5 млн.рублей, июнь 2011 – 42,5 млн.рублей, август 2011 – 45 млн.рублей,октябрь 2011 – 16 млн.рублей. Начало возврата привязано к началу производствапродукции на новом заводе, т.е. с 1 апреля 2012 года.
5. Оплатаоборудования частями с 1 февраля 2010 года по 31 августа 2011 года (февраль 2011,июнь 2011 и август 2011). Оплата оборудования в размере 86,5 млн.рублей за счеткредита.
6. Строительствоздания завода 2-ой очереди с 1 марта по 1 декабря 2011 года. Общая стоимостьстроительных работ 55,8 млн.рублей. Оплата из собственных средств в объеме 25,3млн.рублей (в марте 2010 года – 6 млн.рублей, в апреле 2011 года – 8млн.рублей, в мае 2011 года – 11,3 млн.рублей).
7. Монтажоборудования с августа 2011 по январь 2012 года. Стоимость этапа 6 млн.рублей.Оплата в августе 2011 года за счет кредита.
8. Пусконаладка февраль– март 2012 года. Стоимость этапа 800 тысяч рублей. Оплата равномерно помесяцам за счет собственных средств.
9. Благоустройствотерритории – 3 млн.рублей в марте 2012 года.
10. Начало выпускапродукции – 1 апреля 2012 года.
Таблица 12.№ пп Наименование, вид мероприятия, месяц проекта 2010 год 2011 год 2012 год сен окт ноя дек янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек янв фев мар 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1 Проектные работы 2 Оформление разрешительной документации 3 Проведение экологической экспертизы 4 Приобретение оборудования 5 Строительство зданий 6 Монтаж оборудования 7 Пусконаладочные работы 8 Подбор оборудования 9 Заключение договоров на поставку оборудования
12. ТРЕБУЕМЫЕСРЕДСТВА ДЛЯ ПРОЕКТА
12.1 Требуемые финансовые ресурсы
Суммарные инвестиции, необходимые для реализации проекта, составляют 164,45млн.рублей и складываются из затрат на:
- разработку проекта и технической документации;
- покупку, строительство и реконструкция зданий и сооружений;
- приобретение и доставка оборудования;
- монтаж оборудования;
- обучение персонала;
- формирование оборотного капитала.
Покупка, строительство зданий и сооружений будетпроизведена строительными организациями. Затраты на данные строительные работысоставляют 55,8 млн. рублей, из них 25,3 млн.рублей из собственных средств.
Затраты на приобретение и доставку оборудования определены по действующимрасценкам на доставку грузов по железной дороге. В сумму затрат включены так жекомандировочные расходы.
Монтаж оборудования включает установку, обвязку и пуско-наладочныеработы. Затраты на монтаж составляют 6 млн. рублей. Стоимость пусконаладочныхработ 800 тысяч рублей. Сюда включены затраты на обучение персонала.
Для обеспечения производства сырьем и материалами планируется приобреститранспортные средства на сумму 3,0 млн.рублей и произвести благоустройствотерритории в марте 2011 года на сумму 3 млн.рублей.
Структура требуемых для реализации проекта инвестиций представлена втаблице 15.
Финансовый план ЗАО «Аметис» напрямую зависит от планапроизводства и сбыта продукции и вытекает из общей стратегии развитияпредприятия.
Финансирование производства предполагается осуществлять засчет двух основных источников средств:
1. Собственныесредства предприятия в сумме (41,45 млн… руб), или 25,2%.
2. Средства,полученные предприятием в виде кредита – 123 млн. руб.
Для реализации проекта собственные средства предприятие будетинвестировать на протяжении всего проекта, но особенно в течение первых 19месяцев. Привлечение кредитных ресурсов будут осуществляться в период с 1февраля 2011 года по март 2012.
Таблица 13. График привлечения инвестиционных ресурсов.№ пп Наименование, вид мероприятия 2010 год 2011 год 2012 год сен окт ноя дек янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек янв фев мар 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1 Собственные средства 2 Привлекаемые средства, в т.ч.: 2.1. Кредиты банков
12.2 Возврат средств кредиторам
Возврат денежных средств кредиторам запланирован с начала продажпродукции завода 2-ой очереди, то есть с 1 апреля 2012 года. Оплата процентовпо кредиту производится с месяца получения первого транша.13. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА
Для создания стартового баланса ЗАО «Аметис» для работы былипроанализированы отчетные бухгалтерские документы с целью выявления тенденцийизменения основных статей расходов и изменения стоимости имеющихся активов. Взятыданные за 2009 год.
Бухгалтерский баланс.АКТИВ 01.01.09 01.04.09 01.07.09 01.10.09 01.01.10 1.ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы (04, 05) Основные средства, в т.ч. 44 077 55 965 54 248 52 575 50 950 здания, машины, оборудование Незавершенное строительство (07, 08,61) 247 233 90 661 ИТОГО по разделу: 44 077 56 212 54 481 52 665 51 611 II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы, в т.ч.: 1 820 5 813 2 205 6 924 6 383 сырье, материалы и другие 2 106 2 119 1 194 2 901 гот.прод.и товары для перепродажи (40, 41) 5 666 3 449 товары отгруженные (45) 164 расходы будущих периодов (31) 17 17 28 30 затраты в незавершенном пр-ве 1 803 3 526 58 34 33 НДС по приобретенным ценностям (19) 99 65 8 Дебиторская задолженность (более 12 мес.) Дебиторская задолженность (менее 12 мес.) 16 120 2 132 4 867 6 006 в том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82) 4 840 776 прочие дебиторы Краткосрочные фин. вложения (56, 58, 82) 2 202 Денежные средства 97 8 98 Прочие оборотные активы ИТОГО по разделу II: 17 940 5 813 4 533 11 864 14 697 БАЛАНС 62 017 62 025 59 014 64 529 66 308 ПАССИВ 38 353 38 443 38 534 38 626 38 718 III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал (85) 62 000 62 000 62 000 62 000 62 000 Добавочный капитал (87) Резервный капитал (86) 46 Нераспределенная прибыль отчетного года -357 -357 -5 346 -484 51 ИТОГО по разделу IV 61 643 61 643 56 654 61 516 62 097 IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ИТОГО по разделу IV V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства (90, 94) 17 17 125 128 1 131 Кредиторская задолженность, 357 364 2 235 2 885 3 080 в том числе поставщики и подрядчики (60, 76) 8 921 509 791 задолженность перед персоналом орг.(70) 252 291 425 задолженность перед гос внебюджетными фондами 259 559 246 задолженность по налогам и сборам (68) 357 357 780 1 354 1 442 прочие кредиторы 23 172 176 ИТОГО по разделу VI 374 382 2 360 3 013 4 211 БАЛАНС 62 017 62 025 59 014 64 529 66 308
Отчет по форме 2 изменен. Данные приведены не с накоплением сумм, аразделены по кварталам, с тем, чтобы можно было сравнить работу предприятия отпериода (квартал) к периоду.
Отчет о прибылях и убытках ЗАО «Аметис» за 2009 год. 2 кварт 2009 3 кварт 2009 4 кварт 2009 Выручка от реализации товаров, 5 271 6 619 12 285 Себестоимость реализации 9 595 1 171 10 510 Валовая прибыль -4 324 5 448 1 775 Коммерческие расходы Управленческие расходы 649 520 829 Прибыль (убыток) от реализации -4 973 4 928 946 Прочие операционные расходы 32 69 23 Прибыль (убыток) от финансово-хозяйств.деят. -5 005 4 859 923 Прочие внереализационные доходы Прочие внереализационные расходы Прибыль (убыток) отчетного периода -5 005 4 859 923 Налог на прибыль Отвлеченные средства отчетного периода -5 005 4 859 923
Исходя из имеющихся фактических документов принято для контроля расчетныхданных до 2016 года, что фактическая себестоимость производства составляет10-15%. Предприятие несет расходы имеющие отношение только к основномупроизводству, задолженность по зарплате и налогам не превышает одного месяца.
С учетом дополнительной амортизации зданий и оборудования и обнаруженныхтенденций составлен следующий стартовый бухгалтерский баланс ЗАО«Аметис» по состоянию на 1 сентября 2010 года. Строка Сумма(руб.) Денежные средства ~PE_Get( 1,1){120,000.00} Счета к получению ~PE_Get( 1,2){780,000.00} Сырье, материалы и комплектующие ~PE_Get( 1,3){3,100,000.00} Незавершенное производство ~PE_Get( 1,4){0.00} Запасы готовой продукции ~PE_Get( 1,5){3,207,984.00} Банковские вклады и ценные бумаги ~PE_Get( 1,6){0.00} Краткосрочные предоплаченные расходы ~PE_Get( 1,7){67,000.00} Суммарные текущие активы ~PE_Get( 1,8){7,274,984.00} Основные средства ~PE_Get( 1,9){64,907,640.08} Накопленная амортизация ~PE_Get( 1,10){12,045,128.54} Остаточная стоимость основных средств: ~PE_Get( 1,11){52,862,511.54} Земля ~PE_Get( 1,12){0.00} Здания и сооружения ~PE_Get( 1,13){27,882,940.46} Оборудование ~PE_Get( 1,14){24,669,062.39} Предоплаченные расходы ~PE_Get( 1,15){0.00} Другие активы ~PE_Get( 1,16){310,508.69} Инвестиции в основные фонды ~PE_Get( 1,17){0.00} Инвестиции в ценные бумаги ~PE_Get( 1,18){0.00} Имущество в лизинге ~PE_Get( 1,19){0.00} СУММАРНЫЙ АКТИВ ~PE_Get( 1,20){60,137,495.54} Отсроченные налоговые платежи ~PE_Get( 1,21){220,000.00} Краткосрочные займы ~PE_Get( 1,22){0.00} Счета к оплате ~PE_Get( 1,23){369,000.00} Полученные авансы ~PE_Get( 1,24){0.00} Суммарные краткосрочные обязательства ~PE_Get( 1,25){589,000.00} Долгосрочные займы ~PE_Get( 1,26){0.00} Обыкновенные акции ~PE_Get( 1,27){0.00} Привилегированные акции ~PE_Get( 1,28){0.00} Капитал внесенный сверх номинала ~PE_Get( 1,29){0.00} Резервные фонды ~PE_Get( 1,30){50,000.00} Добавочный капитал ~PE_Get( 1,31){59,478,495.54} Нераспределенная прибыль ~PE_Get( 1,32){20,000.00} Суммарный собственный капитал ~PE_Get( 1,33){59,548,495.54} СУММАРНЫЙ ПАССИВ ~PE_Get( 1,34){60,137,495.54}
Нижеследующиетаблицы созданы на основе данных по производству и продажам выпускаемойпродукции, приведенных в разделах 1-10 настоящего бизнес плана. В расчетызаложено, что по результатам деятельности ЗАО «Аметис» платит следующиеналоги: Название налога База Период Ставка Налог на прибыль ~PE_Get( 2,0,1){Прибыль} ~PE_Get( 2,0,2){Месяц} ~PE_Get( 2,0,3){24 %} НДС ~PE_Get( 2,1,1){Добав. стоим.} ~PE_Get( 2,1,2){Месяц} ~PE_Get( 2,1,3){18 %} Налог на имущество ~PE_Get( 2,2,1){Имущество} ~PE_Get( 2,2,2){Квартал} ~PE_Get( 2,2,3){2 %} Единый социальный налог ~PE_Get( 2,3,1){Зарплата} ~PE_Get( 2,3,2){Месяц} ~PE_Get( 2,3,3){35.6 %}
~PE_Get( 2,0){Переплаченный НДС переносится в будущие периоды}. ~PE_Get( 2,1){Убыткипредыдущих периодов списываются сразу.
В ниже приведенной таблице сведены все этапы работпо проекту с указанием их длительности, дат начала и окончания.
} Название
Длитель-
ность Дата начала Дата окончания Проектные работы ~PE_Get( 3,1,1){120} ~PE_Get( 3,1,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,1,3){12/29/2010} Согласование проекта и места размещения завода ~PE_Get( 3,2,1){120} ~PE_Get( 3,2,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,2,3){12/29/2010} Экологическая экспертиза ~PE_Get( 3,3,1){116} ~PE_Get( 3,3,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,3,3){12/25/2010} Получение кредита в банке ~PE_Get( 3,4,1){16} ~PE_Get( 3,4,2){01/14/2011} ~PE_Get( 3,4,3){01/29/2011} Оплата оборудования ~PE_Get( 3,5,1){210} ~PE_Get( 3,5,2){02/01/2011} ~PE_Get( 3,5,3){08/29/2011} Строительство зданий и сооружений ~PE_Get( 3,6,1){270} ~PE_Get( 3,6,2){03/01/2011} ~PE_Get( 3,6,3){11/25/2011} Монтаж оборудования ~PE_Get( 3,7,1){180} ~PE_Get( 3,7,2){08/04/2011} ~PE_Get( 3,7,3){01/30/2012} Пуско-наладочные работы ~PE_Get( 3,8,1){53} ~PE_Get( 3,8,2){02/04/2012} ~PE_Get( 3,8,3){03/27/2012} Обучение персонала ~PE_Get( 3,9,1){24} ~PE_Get( 3,9,2){02/04/2012} ~PE_Get( 3,9,3){02/27/2012} Благоустройство территории ~PE_Get( 3,10,1){30} ~PE_Get( 3,10,2){03/02/2012} ~PE_Get( 3,10,3){03/31/2012} Производство [Дигидрокверцитин] ~PE_Get( 3,100001,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,100001,3){...} Производство [Масло лиственичное] ~PE_Get( 3,100003,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,100003,3){...} Производство [БАД Лавиокард] ~PE_Get( 3,100006,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,100006,3){...} Производство [Лариксин] ~PE_Get( 3,100007,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,100007,3){...} Производство [Комбикормовый биополимер] ~PE_Get( 3,100008,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,100008,3){...}
В расчетах использованы данные по всем прямым издержкам на выпускпродукции, о которых подробно написано в разделе 5.1 настоящего бизнес плана. Наименование Ед. изм. (руб.) Дигидрокверцитин кг ~PE_Get( 7,0,0){8,891.80} Масло лиственичное кг ~PE_Get( 7,1,0){4.55} БАД Лавиокард упаковка ~PE_Get( 7,2,0){20.00} Лариксин кг ~PE_Get( 7,3,0){1.00} Комбикормовый биополимер кг ~PE_Get( 7,4,0){4.00}
Длянаглядности приведены прямые издержки на производство 1 кг дигидрокверцитина, использованные в расчетах. Наименование Расход (руб.) Материалы и комплектующие ~PE_Get( 8,1,0){8,891.80} Вода деионизированная ~PE_Get( 8,1,0,1){500} ~PE_Get( 8,1,0,3){225.00} Лиственница Даурская (пни) ~PE_Get( 8,1,1,1){100} ~PE_Get( 8,1,1,3){467.00} Метилтретбутиловый эфир ~PE_Get( 8,1,2,1){32} ~PE_Get( 8,1,2,3){1,148.00} Спирт этиловый ~PE_Get( 8,1,3,1){80} ~PE_Get( 8,1,3,3){1,920.00} Цеховые издержки ~PE_Get( 8,1,4,1){1} ~PE_Get( 8,1,4,3){4,800.00} Электроэнергия ~PE_Get( 8,1,5,1){158} ~PE_Get( 8,1,5,3){331.80} Сдельная зарплата ~PE_Get( 8,2,0){0.00} Другие издержки ~PE_Get( 8,3,0){0.00} Всего ~PE_Get( 8,5,0){8,891.80}
Использованиесдельной зарплаты при производстве продукции не применяется. Используется, какуже указывалось, система премирования и поощрения. Контроль за уровнем зарплатыведется исходя их данных по фактической себестоимости. Стоимость материалов икомплектующих для производства дигидрокверцитина, БАДа Лавиокарда, Лариксина ибиополимера в расчетах принята следующая: Наименование Ед. изм. Цена(руб.) Сырье, материалы кг ~PE_Get( 13,0,0){} Лиственница Даурская (пни) кг ~PE_Get( 13,1,0){4.670} Спирт этиловый кг ~PE_Get( 13,2,0){24.000} Компоненты для Лавиокарда кг ~PE_Get( 13,3,0){1,335.000} Метилтретбутиловый эфир кг ~PE_Get( 13,4,0){35.000} Вода деионизированная л ~PE_Get( 13,5,0){0.450} Электроэнергия КВт/час ~PE_Get( 13,6,0){2.100} Цеховые издержки руб ~PE_Get( 13,7,0){4,800.000} Упаковка шт ~PE_Get( 13,8,0){0.260} Таблетирование процесс ~PE_Get( 13,9,0){0.260} Хранение коробка ~PE_Get( 13,10,0){28.600} Реклама пакет ~PE_Get( 13,11,0){0.780} Прочие расходы доля ~PE_Get( 13,12,0){1.300} Дигидрокверцетин кг ~PE_Get( 13,13,0){12,165.000}
Дляпростоты использования данных о фонде заработной платы в расчетах принято, чтоспециальности и должности в плане по персоналу с цифрой (1) применяются впериод работы только завода первой очереди, с цифрой (2) указывается количествоперсонала на обоих заводах. Должность Кол-во Зарплата Платежи (руб.) Управление Аппарат управления 1 ~PE_Get( 14,0,1){4} ~PE_Get( 14,0,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,0,4){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Аппарат управления 2 ~PE_Get( 14,1,1){6} ~PE_Get( 14,1,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,1,4){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Производство Производственный отдел 1 ~PE_Get( 14,2,1){32} ~PE_Get( 14,2,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,2,4){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Производственный отдел 2 ~PE_Get( 14,3,1){88} ~PE_Get( 14,3,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,3,4){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Служба технолога 1 ~PE_Get( 14,4,1){10} ~PE_Get( 14,4,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,4,4){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Служба технолога 2 ~PE_Get( 14,5,1){14} ~PE_Get( 14,5,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,5,4){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Финансово-экономич.отдел 1 ~PE_Get( 14,6,1){8} ~PE_Get( 14,6,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,6,4){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Финансово-экономич. отдел 2 ~PE_Get( 14,7,1){10} ~PE_Get( 14,7,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,7,4){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Обслуживающий персонал 1 ~PE_Get( 14,8,1){18} ~PE_Get( 14,8,2){13,350.00} ~PE_Get( 14,8,4){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Обслуживающий персонал 2 ~PE_Get( 14,9,1){47} ~PE_Get( 14,9,2){13,350.00} ~PE_Get( 14,9,4){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Маркетинг Отдел маркетинга ~PE_Get( 14,10,1){4} ~PE_Get( 14,10,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,10,4){Ежемесячно, весь проект}
Такжеразделены и общезаводские и общехозяйственные расходы. В целом с момента началаработ по проекту до момента пуска завода второй очереди пройдет 19 месяцев.Поскольку объем производства вырастет в 3,5 раза, то этот коэффициентиспользован для тех расходов, которые связаны с увеличением объемов работ всвязи с этим. Название Сумма Платежи (руб.) Производство Теплопотребление ~PE_Get( 15,1,0,1){60,075.00} ~PE_Get( 15,1,0,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Теплопотребление 2 ~PE_Get( 15,1,1,1){120,150.00} ~PE_Get( 15,1,1,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Водопотребление ~PE_Get( 15,1,2,1){1,780.00} ~PE_Get( 15,1,2,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Водопотребление 2 ~PE_Get( 15,1,3,1){6,230.00} ~PE_Get( 15,1,3,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Транспортные расходы ~PE_Get( 15,1,4,1){3,337.00} ~PE_Get( 15,1,4,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Транспортные расходы 2 ~PE_Get( 15,1,5,1){3,400.00} ~PE_Get( 15,1,5,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Услуги связи ~PE_Get( 15,1,6,1){6,675.00} ~PE_Get( 15,1,6,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Услуги связи 2 ~PE_Get( 15,1,7,1){6,700.00} ~PE_Get( 15,1,7,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Хозяйственные расходы ~PE_Get( 15,1,8,1){2,225.00} ~PE_Get( 15,1,8,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Хозяйственные расходы 2 ~PE_Get( 15,1,9,1){7,800.00} ~PE_Get( 15,1,9,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Командировочные расходы ~PE_Get( 15,1,10,1){17,800.00} ~PE_Get( 15,1,10,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Командировочные расходы 2 ~PE_Get( 15,1,11,1){20,000.00} ~PE_Get( 15,1,11,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Представительские расходы ~PE_Get( 15,1,12,1){6,675.00} ~PE_Get( 15,1,12,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Представительские расходы 2 ~PE_Get( 15,1,13,1){6,670.00} ~PE_Get( 15,1,13,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Услуги сторонних организаций ~PE_Get( 15,1,14,1){11,125.00} ~PE_Get( 15,1,14,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Услуги сторонних организаций 2 ~PE_Get( 15,1,15,1){12,000.00} ~PE_Get( 15,1,15,3){Ежемесячно, с 19 по 76 мес.} Расходы на безопасность и охрану ~PE_Get( 15,1,16,1){2,225.00} ~PE_Get( 15,1,16,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} Расходы на безопасность и охрану 2 ~PE_Get( 15,1,17,1){7,800.00} ~PE_Get( 15,1,17,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Запасные части, прочие МБП ~PE_Get( 15,1,18,1){640,800.00} ~PE_Get( 15,1,18,3){Раз в год, с 1 по 19 мес.} Запасные части, прочие МБП 2 ~PE_Get( 15,1,19,1){2,240,000.00} ~PE_Get( 15,1,19,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} ГСМ 1 ~PE_Get( 15,1,20,1){16,400.00} ~PE_Get( 15,1,20,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.} ГСМ 2 ~PE_Get( 15,1,21,1){57,500.00} ~PE_Get( 15,1,21,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.} Аренда зданий ~PE_Get( 15,1,22,1){110,000.00} ~PE_Get( 15,1,22,3){Ежемесячно, весь проект} Маркетинг ПиАр кампании ~PE_Get( 15,2,0,1){12,000.00} ~PE_Get( 15,2,0,3){Ежемесячно, весь проект}
Впрограмму расчетов заложено, что ЗАО«Аметис» для выполнения проектаберет коммерческий кредит в виде 4-х траншей с расчетом, что погасит иходновременно к концу пятого года с начала первого транша. Проценты уплачиваютсяс первого месяца получения кредитов. Название Дата Сумма Срок Ставка (руб.) % Транш 1 01/02/2011 ~PE_Get( 16,0,1){19,500,000.00} ~PE_Get( 16,0,3){60 мес.} ~PE_Get( 16,0,4){16.00} Транш 2 06/05/2011 ~PE_Get( 16,1,1){42,500,000.00} ~PE_Get( 16,1,3){56 мес.} ~PE_Get( 16,1,4){16.00} Транш 3 08/10/2011 ~PE_Get( 16,2,1){45,000,000.00} ~PE_Get( 16,2,3){54 мес.} ~PE_Get( 16,2,4){16.00} Транш 4 10/01/2011 ~PE_Get( 16,3,1){16,000,000.00} ~PE_Get( 16,3,3){52 мес.} ~PE_Get( 16,3,4){16.00}
По условиям инвестиционного кредитованияпредприятие должно внести окло 25% собственных средств на реализацию проекта. Внижеприведенной таблице указаны напрвления и объемы собственногофинансирования. Название Сумма Платежи (руб.) Собственные вложения на проектирование ~PE_Get( 17,0,1){3,000,000.00} ~PE_Get( 17,0,3){Разовый платеж 09/15/2010} Собственные вложения на экологическую экспертизу ~PE_Get( 17,1,1){350,000.00} ~PE_Get( 17,1,3){Разовый платеж 10/01/2010} Собственные вложения на строительство ~PE_Get( 17,2,1){6,000,000.00} ~PE_Get( 17,2,3){Разовый платеж 03/01/2011} Собственные вложения на строительство ~PE_Get( 17,3,1){8,000,000.00} ~PE_Get( 17,3,3){Разовый платеж 04/01/2011} Собственные вложения на строительство ~PE_Get( 17,4,1){11,300,000.00} ~PE_Get( 17,4,3){Разовый платеж 05/01/2011} Собственные вложения на монтаж ~PE_Get( 17,5,1){6,000,000.00} ~PE_Get( 17,5,3){Разовый платеж 08/01/2011} Собственные вложения на транспорт и благоустройство территории ~PE_Get( 17,6,1){6,000,000.00} ~PE_Get( 17,6,3){Разовый платеж 03/01/2012}
Врезультате использования всей количественной информации о проекте исоставленных планов-графиков выполнения и финансирования проекта полученыследующие финансовые документы: Отчет о доходах и убытках по 2016 годвключительно, Отчет о движении денежных средств с учетом ставки дисконтированияв размере 25%, и Бухгалтерский баланс. Данные за 2010 год приведены помесячно,за 2011 и 2012 годы — поквартально, далее — по годам.
Результатыпроектирования можно оценивать по таблице Финансовых показателей(коэффициентов).
Эффективностьинвестиций в проект приведена в таблице: Показатель Рубли Ставка дисконтирования, % ~PE_Get( 30,0,0){25.00} Период окупаемости — PB, мес. ~PE_Get( 30,1,0){29} Дисконтированный период окупаемости — DPB, мес. ~PE_Get( 30,2,0){32} Средняя норма рентабельности — ARR, % ~PE_Get( 30,3,0){80.32} Чистый приведенный доход — NPV ~PE_Get( 30,4,0){118,301,284} Индекс прибыльности — PI ~PE_Get( 30,5,0){2.76} Внутренняя норма рентабельности — IRR, % ~PE_Get( 30,6,0){106.70} Модифицированная внутренняя норма рентабельности — MIRR, % ~PE_Get( 30,7,0){43.61}
Период расчета интегральных показателей — ~PE_Get( 30,8,0){76}мес.
Отчето прибылях и убытках (руб.) Строка 9/2010 10/2010 11/2010 12/2010 1кв. 2011г. 2кв. 2011г. Валовый объем продаж ~PE_Get( 18,0,0){10,394,678} ~PE_Get( 18,0,1){10,394,678} ~PE_Get( 18,0,2){10,394,678} ~PE_Get( 18,0,3){10,394,678} ~PE_Get( 18,0,4){31,266,153} ~PE_Get( 18,0,5){31,266,153} Чистый объем продаж ~PE_Get( 18,3,0){10,394,678} ~PE_Get( 18,3,1){10,394,678} ~PE_Get( 18,3,2){10,394,678} ~PE_Get( 18,3,3){10,394,678} ~PE_Get( 18,3,4){31,266,153} ~PE_Get( 18,3,5){31,266,153} Материалы и комплектующие ~PE_Get( 18,4,0){7,239,524} ~PE_Get( 18,4,1){5,629,050} ~PE_Get( 18,4,2){5,629,050} ~PE_Get( 18,4,3){5,629,050} ~PE_Get( 18,4,4){16,895,901} ~PE_Get( 18,4,5){16,895,901} Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 18,6,0){7,239,524} ~PE_Get( 18,6,1){5,629,050} ~PE_Get( 18,6,2){5,629,050} ~PE_Get( 18,6,3){5,629,050} ~PE_Get( 18,6,4){16,895,901} ~PE_Get( 18,6,5){16,895,901} Валовая прибыль ~PE_Get( 18,7,0){3,155,154} ~PE_Get( 18,7,1){4,765,628} ~PE_Get( 18,7,2){4,765,628} ~PE_Get( 18,7,3){4,765,628} ~PE_Get( 18,7,4){14,370,251} ~PE_Get( 18,7,5){14,370,251} Налог на имущество ~PE_Get( 18,8,0){92,421} ~PE_Get( 18,8,1){91,378} ~PE_Get( 18,8,2){90,265} ~PE_Get( 18,8,3){89,172} ~PE_Get( 18,8,4){260,992} ~PE_Get( 18,8,5){251,243} Производственные издержки ~PE_Get( 18,10,0){745,014} ~PE_Get( 18,10,1){201,964} ~PE_Get( 18,10,2){201,964} ~PE_Get( 18,10,3){201,964} ~PE_Get( 18,10,4){605,891} ~PE_Get( 18,10,5){605,891} Маркетинговые издержки ~PE_Get( 18,11,0){10,169} ~PE_Get( 18,11,1){10,169} ~PE_Get( 18,11,2){10,169} ~PE_Get( 18,11,3){10,169} ~PE_Get( 18,11,4){30,508} ~PE_Get( 18,11,5){30,508} Зарплата административного персонала ~PE_Get( 18,12,0){81,360} ~PE_Get( 18,12,1){81,360} ~PE_Get( 18,12,2){81,360} ~PE_Get( 18,12,3){81,360} ~PE_Get( 18,12,4){244,080} ~PE_Get( 18,12,5){244,080} Зарплата производственного персонала ~PE_Get( 18,13,0){1,342,847} ~PE_Get( 18,13,1){1,342,847} ~PE_Get( 18,13,2){1,342,847} ~PE_Get( 18,13,3){1,342,847} ~PE_Get( 18,13,4){4,028,540} ~PE_Get( 18,13,5){4,028,540} Зарплата маркетингового персонала ~PE_Get( 18,14,0){81,360} ~PE_Get( 18,14,1){81,360} ~PE_Get( 18,14,2){81,360} ~PE_Get( 18,14,3){81,360} ~PE_Get( 18,14,4){244,080} ~PE_Get( 18,14,5){244,080} Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 18,15,0){2,260,751} ~PE_Get( 18,15,1){1,717,700} ~PE_Get( 18,15,2){1,717,700} ~PE_Get( 18,15,3){1,717,700} ~PE_Get( 18,15,4){5,153,100} ~PE_Get( 18,15,5){5,153,100} Амортизация ~PE_Get( 18,16,0){667,620} ~PE_Get( 18,16,1){667,620} ~PE_Get( 18,16,2){667,620} ~PE_Get( 18,16,3){655,953} ~PE_Get( 18,16,4){1,955,526} ~PE_Get( 18,16,5){1,948,859} Проценты по кредитам ~PE_Get( 18,17,0){} ~PE_Get( 18,17,1){} ~PE_Get( 18,17,2){} ~PE_Get( 18,17,3){} ~PE_Get( 18,17,4){771,333} ~PE_Get( 18,17,5){1,271,111} Суммарные непроизводственные издержки ~PE_Get( 18,18,0){667,620} ~PE_Get( 18,18,1){667,620} ~PE_Get( 18,18,2){667,620} ~PE_Get( 18,18,3){655,953} ~PE_Get( 18,18,4){2,726,859} ~PE_Get( 18,18,5){3,219,971} Другие доходы ~PE_Get( 18,19,0){3,000,000} ~PE_Get( 18,19,1){350,000} ~PE_Get( 18,19,2){} ~PE_Get( 18,19,3){} ~PE_Get( 18,19,4){6,000,000} ~PE_Get( 18,19,5){19,300,000} Другие издержки ~PE_Get( 18,20,0){723,936} ~PE_Get( 18,20,1){723,936} ~PE_Get( 18,20,2){723,936} ~PE_Get( 18,20,3){667,176} ~PE_Get( 18,20,4){} ~PE_Get( 18,20,5){} Убытки предыдущих периодов ~PE_Get( 18,21,0){} ~PE_Get( 18,21,1){} ~PE_Get( 18,21,2){} ~PE_Get( 18,21,3){} ~PE_Get( 18,21,4){} ~PE_Get( 18,21,5){} Прибыль до выплаты налога ~PE_Get( 18,22,0){2,410,427} ~PE_Get( 18,22,1){1,914,994} ~PE_Get( 18,22,2){1,566,107} ~PE_Get( 18,22,3){1,635,627} ~PE_Get( 18,22,4){12,229,300} ~PE_Get( 18,22,5){25,045,939} Прибыль от курсовой разницы ~PE_Get( 18,24,0){} ~PE_Get( 18,24,1){} ~PE_Get( 18,24,2){} ~PE_Get( 18,24,3){} ~PE_Get( 18,24,4){} ~PE_Get( 18,24,5){} Налогооблагаемая прибыль ~PE_Get( 18,25,0){2,410,427} ~PE_Get( 18,25,1){1,914,994} ~PE_Get( 18,25,2){1,566,107} ~PE_Get( 18,25,3){1,635,627} ~PE_Get( 18,25,4){12,229,300} ~PE_Get( 18,25,5){25,045,939} Налог на прибыль ~PE_Get( 18,26,0){578,502} ~PE_Get( 18,26,1){459,599} ~PE_Get( 18,26,2){375,866} ~PE_Get( 18,26,3){392,551} ~PE_Get( 18,26,4){2,935,032} ~PE_Get( 18,26,5){6,011,025} Чистая прибыль ~PE_Get( 18,27,0){1,831,924} ~PE_Get( 18,27,1){1,455,396} ~PE_Get( 18,27,2){1,190,241} ~PE_Get( 18,27,3){1,243,077} ~PE_Get( 18,27,4){9,294,268} ~PE_Get( 18,27,5){19,034,913}
Отчето прибылях и убытках(руб.) Строка 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. 1кв. 2012г. 2кв. 2012г. 3кв. 2012г. 4кв. 2012г. Валовый объем продаж ~PE_Get( 19,0,6){31,266,153} ~PE_Get( 19,0,7){31,266,153} ~PE_Get( 19,0,8){31,387,773} ~PE_Get( 19,0,9){97,285,621} ~PE_Get( 19,0,10){97,285,621} ~PE_Get( 19,0,11){97,285,621} Чистый объем продаж ~PE_Get( 19,3,6){31,266,153} ~PE_Get( 19,3,7){31,266,153} ~PE_Get( 19,3,8){31,387,773} ~PE_Get( 19,3,9){97,285,621} ~PE_Get( 19,3,10){97,285,621} ~PE_Get( 19,3,11){97,285,621} Материалы и комплектующие ~PE_Get( 19,4,6){16,895,901} ~PE_Get( 19,4,7){16,895,901} ~PE_Get( 19,4,8){16,906,742} ~PE_Get( 19,4,9){54,547,254} ~PE_Get( 19,4,10){54,547,254} ~PE_Get( 19,4,11){54,547,254} Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 19,6,6){16,895,901} ~PE_Get( 19,6,7){16,895,901} ~PE_Get( 19,6,8){16,906,742} ~PE_Get( 19,6,9){54,547,254} ~PE_Get( 19,6,10){54,547,254} ~PE_Get( 19,6,11){54,547,254} Валовая прибыль ~PE_Get( 19,7,6){14,370,251} ~PE_Get( 19,7,7){14,370,251} ~PE_Get( 19,7,8){14,481,031} ~PE_Get( 19,7,9){42,738,367} ~PE_Get( 19,7,10){42,738,367} ~PE_Get( 19,7,11){42,738,367} Налог на имущество ~PE_Get( 19,8,6){527,837} ~PE_Get( 19,8,7){838,446} ~PE_Get( 19,8,8){910,069} ~PE_Get( 19,8,9){890,179} ~PE_Get( 19,8,10){868,647} ~PE_Get( 19,8,11){847,115} Производственные издержки ~PE_Get( 19,10,6){1,148,942} ~PE_Get( 19,10,7){605,891} ~PE_Get( 19,10,8){616,060} ~PE_Get( 19,10,9){6,605,720} ~PE_Get( 19,10,10){6,605,720} ~PE_Get( 19,10,11){6,605,720} Маркетинговые издержки ~PE_Get( 19,11,6){30,508} ~PE_Get( 19,11,7){30,508} ~PE_Get( 19,11,8){30,508} ~PE_Get( 19,11,9){30,508} ~PE_Get( 19,11,10){30,508} ~PE_Get( 19,11,11){30,508} Зарплата административного персонала ~PE_Get( 19,12,6){244,080} ~PE_Get( 19,12,7){244,080} ~PE_Get( 19,12,8){244,080} ~PE_Get( 19,12,9){366,120} ~PE_Get( 19,12,10){366,120} ~PE_Get( 19,12,11){366,120} Зарплата производственного персонала ~PE_Get( 19,13,6){4,028,540} ~PE_Get( 19,13,7){4,028,540} ~PE_Get( 19,13,8){4,028,540} ~PE_Get( 19,13,9){9,386,707} ~PE_Get( 19,13,10){9,386,707} ~PE_Get( 19,13,11){9,386,707} Зарплата маркетингового персонала ~PE_Get( 19,14,6){244,080} ~PE_Get( 19,14,7){244,080} ~PE_Get( 19,14,8){244,080} ~PE_Get( 19,14,9){244,080} ~PE_Get( 19,14,10){244,080} ~PE_Get( 19,14,11){244,080} Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 19,15,6){5,696,150} ~PE_Get( 19,15,7){5,153,100} ~PE_Get( 19,15,8){5,163,269} ~PE_Get( 19,15,9){16,633,135} ~PE_Get( 19,15,10){16,633,135} ~PE_Get( 19,15,11){16,633,135} Амортизация ~PE_Get( 19,16,6){2,641,717} ~PE_Get( 19,16,7){4,120,432} ~PE_Get( 19,16,8){4,306,432} ~PE_Get( 19,16,9){4,306,432} ~PE_Get( 19,16,10){4,306,432} ~PE_Get( 19,16,11){4,306,432} Проценты по кредитам ~PE_Get( 19,17,6){3,500,000} ~PE_Get( 19,17,7){4,920,000} ~PE_Get( 19,17,8){4,920,000} ~PE_Get( 19,17,9){4,902,667} ~PE_Get( 19,17,10){4,850,667} ~PE_Get( 19,17,11){4,700,355} Суммарные непроизводственные издержки ~PE_Get( 19,18,6){6,141,717} ~PE_Get( 19,18,7){9,040,432} ~PE_Get( 19,18,8){9,226,432} ~PE_Get( 19,18,9){9,209,099} ~PE_Get( 19,18,10){9,157,099} ~PE_Get( 19,18,11){9,006,788} Другие доходы ~PE_Get( 19,19,6){6,000,000} ~PE_Get( 19,19,7){} ~PE_Get( 19,19,8){6,000,000} ~PE_Get( 19,19,9){} ~PE_Get( 19,19,10){} ~PE_Get( 19,19,11){} Другие издержки ~PE_Get( 19,20,6){1,732,166} ~PE_Get( 19,20,7){2,598,249} ~PE_Get( 19,20,8){4,101,788} ~PE_Get( 19,20,9){} ~PE_Get( 19,20,10){} ~PE_Get( 19,20,11){} Убытки предыдущих периодов ~PE_Get( 19,21,6){} ~PE_Get( 19,21,7){1,327,903} ~PE_Get( 19,21,8){4,587,879} ~PE_Get( 19,21,9){3,508,406} ~PE_Get( 19,21,10){} ~PE_Get( 19,21,11){} Прибыль до выплаты налога ~PE_Get( 19,22,6){6,272,381} ~PE_Get( 19,22,7){-4,587,879} ~PE_Get( 19,22,8){-3,508,406} ~PE_Get( 19,22,9){12,497,547} ~PE_Get( 19,22,10){16,079,485} ~PE_Get( 19,22,11){16,251,329} Прибыль от курсовой разницы ~PE_Get( 19,24,6){} ~PE_Get( 19,24,7){} ~PE_Get( 19,24,8){} ~PE_Get( 19,24,9){} ~PE_Get( 19,24,10){} ~PE_Get( 19,24,11){} Налогооблагаемая прибыль ~PE_Get( 19,25,6){6,272,381} ~PE_Get( 19,25,7){-4,587,879} ~PE_Get( 19,25,8){-3,508,406} ~PE_Get( 19,25,9){12,497,547} ~PE_Get( 19,25,10){16,079,485} ~PE_Get( 19,25,11){16,251,329} Налог на прибыль ~PE_Get( 19,26,6){1,824,068} ~PE_Get( 19,26,7){} ~PE_Get( 19,26,8){} ~PE_Get( 19,26,9){2,999,411} ~PE_Get( 19,26,10){3,859,077} ~PE_Get( 19,26,11){3,900,319} Чистая прибыль ~PE_Get( 19,27,6){4,448,313} ~PE_Get( 19,27,7){-4,587,879} ~PE_Get( 19,27,8){-3,508,406} ~PE_Get( 19,27,9){9,498,136} ~PE_Get( 19,27,10){12,220,409} ~PE_Get( 19,27,11){12,351,010}
Отчето прибылях и убытках (руб.) Строка 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год Валовый объем продаж ~PE_Get( 20,0,12){389,779,661} ~PE_Get( 20,0,13){389,779,661} ~PE_Get( 20,0,14){389,779,661} ~PE_Get( 20,0,15){389,779,661} Чистый объем продаж ~PE_Get( 20,3,12){389,779,661} ~PE_Get( 20,3,13){389,779,661} ~PE_Get( 20,3,14){389,779,661} ~PE_Get( 20,3,15){389,779,661} Материалы и комплектующие ~PE_Get( 20,4,12){218,501,186} ~PE_Get( 20,4,13){218,501,186} ~PE_Get( 20,4,14){218,501,186} ~PE_Get( 20,4,15){218,501,186} Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 20,6,12){218,501,186} ~PE_Get( 20,6,13){218,501,186} ~PE_Get( 20,6,14){218,501,186} ~PE_Get( 20,6,15){218,501,186} Валовая прибыль ~PE_Get( 20,7,12){171,278,475} ~PE_Get( 20,7,13){171,278,475} ~PE_Get( 20,7,14){171,278,475} ~PE_Get( 20,7,15){171,278,475} Налог на имущество ~PE_Get( 20,8,12){3,173,151} ~PE_Get( 20,8,13){2,862,276} ~PE_Get( 20,8,14){2,646,714} ~PE_Get( 20,8,15){2,436,757} Производственные издержки ~PE_Get( 20,10,12){26,422,881} ~PE_Get( 20,10,13){26,422,881} ~PE_Get( 20,10,14){26,422,881} ~PE_Get( 20,10,15){26,422,881} Маркетинговые издержки ~PE_Get( 20,11,12){122,034} ~PE_Get( 20,11,13){122,034} ~PE_Get( 20,11,14){122,034} ~PE_Get( 20,11,15){122,034} Зарплата административного персонала ~PE_Get( 20,12,12){1,464,480} ~PE_Get( 20,12,13){1,464,480} ~PE_Get( 20,12,14){1,464,480} ~PE_Get( 20,12,15){1,464,480} Зарплата производственного персонала ~PE_Get( 20,13,12){37,546,826} ~PE_Get( 20,13,13){37,546,826} ~PE_Get( 20,13,14){37,546,826} ~PE_Get( 20,13,15){37,546,826} Зарплата маркетингового персонала ~PE_Get( 20,14,12){976,320} ~PE_Get( 20,14,13){976,320} ~PE_Get( 20,14,14){976,320} ~PE_Get( 20,14,15){976,320} Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 20,15,12){66,532,542} ~PE_Get( 20,15,13){66,532,542} ~PE_Get( 20,15,14){66,532,542} ~PE_Get( 20,15,15){66,532,542} Амортизация ~PE_Get( 20,16,12){17,225,730} ~PE_Get( 20,16,13){12,740,445} ~PE_Get( 20,16,14){10,497,803} ~PE_Get( 20,16,15){10,497,803} Проценты по кредитам ~PE_Get( 20,17,12){15,333,901} ~PE_Get( 20,17,13){9,466,002} ~PE_Get( 20,17,14){3,598,103} ~PE_Get( 20,17,15){34,972} Суммарные непроизводственные издержки ~PE_Get( 20,18,12){32,559,631} ~PE_Get( 20,18,13){22,206,448} ~PE_Get( 20,18,14){14,095,907} ~PE_Get( 20,18,15){10,532,775} Другие доходы ~PE_Get( 20,19,12){} ~PE_Get( 20,19,13){} ~PE_Get( 20,19,14){} ~PE_Get( 20,19,15){} Другие издержки ~PE_Get( 20,20,12){} ~PE_Get( 20,20,13){} ~PE_Get( 20,20,14){} ~PE_Get( 20,20,15){} Убытки предыдущих периодов ~PE_Get( 20,21,12){} ~PE_Get( 20,21,13){} ~PE_Get( 20,21,14){} ~PE_Get( 20,21,15){} Прибыль до выплаты налога ~PE_Get( 20,22,12){69,013,151} ~PE_Get( 20,22,13){79,677,209} ~PE_Get( 20,22,14){88,003,313} ~PE_Get( 20,22,15){91,776,401} Прибыль от курсовой разницы ~PE_Get( 20,24,12){} ~PE_Get( 20,24,13){} ~PE_Get( 20,24,14){} ~PE_Get( 20,24,15){0} Налогооблагаемая прибыль ~PE_Get( 20,25,12){69,013,151} ~PE_Get( 20,25,13){79,677,209} ~PE_Get( 20,25,14){88,003,313} ~PE_Get( 20,25,15){91,776,401} Налог на прибыль ~PE_Get( 20,26,12){16,563,156} ~PE_Get( 20,26,13){19,122,530} ~PE_Get( 20,26,14){21,120,795} ~PE_Get( 20,26,15){22,026,336} Чистая прибыль ~PE_Get( 20,27,12){52,449,995} ~PE_Get( 20,27,13){60,554,679} ~PE_Get( 20,27,14){66,882,518} ~PE_Get( 20,27,15){69,750,064}
ДисконтированныйОтчет о движении денежных средств (руб.) Строка 9/2010 10/2010 11/2010 12/2010 1кв. 2011г. 2кв. 2011г. Поступления от продаж ~PE_Get( 21,0,0){12,265,720} ~PE_Get( 21,0,1){12,039,743} ~PE_Get( 21,0,2){11,817,929} ~PE_Get( 21,0,3){11,600,202} ~PE_Get( 21,0,4){33,622,293} ~PE_Get( 21,0,5){31,798,002} Затраты на материалы и комплектующие ~PE_Get( 21,1,0){4,864,160} ~PE_Get( 21,1,1){6,568,495} ~PE_Get( 21,1,2){6,399,786} ~PE_Get( 21,1,3){6,281,880} ~PE_Get( 21,1,4){18,169,135} ~PE_Get( 21,1,5){17,183,307} Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 21,3,0){4,864,160} ~PE_Get( 21,3,1){6,568,495} ~PE_Get( 21,3,2){6,399,786} ~PE_Get( 21,3,3){6,281,880} ~PE_Get( 21,3,4){18,169,135} ~PE_Get( 21,3,5){17,183,307} Общие издержки ~PE_Get( 21,4,0){891,117} ~PE_Get( 21,4,1){245,705} ~PE_Get( 21,4,2){241,179} ~PE_Get( 21,4,3){236,735} ~PE_Get( 21,4,4){684,357} ~PE_Get( 21,4,5){647,225} Затраты на персонал ~PE_Get( 21,5,0){1,110,300} ~PE_Get( 21,5,1){1,089,844} ~PE_Get( 21,5,2){1,069,766} ~PE_Get( 21,5,3){1,050,057} ~PE_Get( 21,5,4){3,035,516} ~PE_Get( 21,5,5){2,870,813} Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 21,6,0){2,001,417} ~PE_Get( 21,6,1){1,335,550} ~PE_Get( 21,6,2){1,310,944} ~PE_Get( 21,6,3){1,286,792} ~PE_Get( 21,6,4){3,719,872} ~PE_Get( 21,6,5){3,518,038} Другие поступления ~PE_Get( 21,9,0){3,195,000} ~PE_Get( 21,9,1){534,959} ~PE_Get( 21,9,2){187,881} ~PE_Get( 21,9,3){184,420} ~PE_Get( 21,9,4){5,366,563} ~PE_Get( 21,9,5){16,761,635} Другие выплаты ~PE_Get( 21,10,0){272,250} ~PE_Get( 21,10,1){31,656} ~PE_Get( 21,10,2){31,073} ~PE_Get( 21,10,3){30,500} ~PE_Get( 21,10,4){} ~PE_Get( 21,10,5){} Налоги ~PE_Get( 21,11,0){450,267} ~PE_Get( 21,11,1){1,947,448} ~PE_Get( 21,11,2){1,533,528} ~PE_Get( 21,11,3){1,433,227} ~PE_Get( 21,11,4){4,733,512} ~PE_Get( 21,11,5){9,884,154} Кэш-фло от операционной деятельности ~PE_Get( 21,12,0){7,872,626} ~PE_Get( 21,12,1){2,691,554} ~PE_Get( 21,12,2){2,730,479} ~PE_Get( 21,12,3){2,752,222} ~PE_Get( 21,12,4){12,366,337} ~PE_Get( 21,12,5){17,974,137} Затраты на приобретение активов ~PE_Get( 21,13,0){} ~PE_Get( 21,13,1){} ~PE_Get( 21,13,2){} ~PE_Get( 21,13,3){} ~PE_Get( 21,13,4){28,104,610} ~PE_Get( 21,13,5){48,487,453} Другие издержки подготовительного периода ~PE_Get( 21,14,0){854,244} ~PE_Get( 21,14,1){838,506} ~PE_Get( 21,14,2){823,058} ~PE_Get( 21,14,3){744,551} ~PE_Get( 21,14,4){} ~PE_Get( 21,14,5){} Кэш-фло от инвестиционной деятельности ~PE_Get( 21,19,0){-854,244} ~PE_Get( 21,19,1){-838,506} ~PE_Get( 21,19,2){-823,058} ~PE_Get( 21,19,3){-744,551} ~PE_Get( 21,19,4){-28,104,610} ~PE_Get( 21,19,5){-48,487,453} Займы ~PE_Get( 21,21,0){} ~PE_Get( 21,21,1){} ~PE_Get( 21,21,2){} ~PE_Get( 21,21,3){} ~PE_Get( 21,21,4){18,102,196} ~PE_Get( 21,21,5){35,950,623} Выплаты в погашение займов ~PE_Get( 21,22,0){} ~PE_Get( 21,22,1){} ~PE_Get( 21,22,2){} ~PE_Get( 21,22,3){} ~PE_Get( 21,22,4){} ~PE_Get( 21,22,5){} Выплаты процентов по займам ~PE_Get( 21,23,0){} ~PE_Get( 21,23,1){} ~PE_Get( 21,23,2){} ~PE_Get( 21,23,3){} ~PE_Get( 21,23,4){702,784} ~PE_Get( 21,23,5){1,087,691} Кэш-фло от финансовой деятельности ~PE_Get( 21,26,0){} ~PE_Get( 21,26,1){} ~PE_Get( 21,26,2){} ~PE_Get( 21,26,3){} ~PE_Get( 21,26,4){17,399,412} ~PE_Get( 21,26,5){34,862,932} Баланс наличности на начало периода ~PE_Get( 21,27,0){120,000} ~PE_Get( 21,27,1){7,009,079} ~PE_Get( 21,27,2){8,827,987} ~PE_Get( 21,27,3){10,700,266} ~PE_Get( 21,27,4){12,670,949} ~PE_Get( 21,27,5){14,301,485} Баланс наличности на конец периода ~PE_Get( 21,28,0){7,138,382} ~PE_Get( 21,28,1){8,991,429} ~PE_Get( 21,28,2){10,898,850} ~PE_Get( 21,28,3){12,906,521} ~PE_Get( 21,28,4){14,567,661} ~PE_Get( 21,28,5){18,917,278}
ДисконтированныйОтчет о движении денежных средств (руб.) Строка 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. 1кв. 2012г. 2кв. 2012г. 3кв. 2012г. 4кв. 2012г. Поступления от продаж ~PE_Get( 22,0,6){30,072,693} ~PE_Get( 22,0,7){28,440,997} ~PE_Get( 22,0,8){27,002,463} ~PE_Get( 22,0,9){79,152,389} ~PE_Get( 22,0,10){74,857,708} ~PE_Get( 22,0,11){70,796,049} Затраты на материалы и комплектующие ~PE_Get( 22,1,6){16,250,968} ~PE_Get( 22,1,7){15,369,217} ~PE_Get( 22,1,8){14,544,634} ~PE_Get( 22,1,9){44,652,340} ~PE_Get( 22,1,10){41,972,106} ~PE_Get( 22,1,11){39,694,767} Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 22,3,6){16,250,968} ~PE_Get( 22,3,7){15,369,217} ~PE_Get( 22,3,8){14,544,634} ~PE_Get( 22,3,9){44,652,340} ~PE_Get( 22,3,10){41,972,106} ~PE_Get( 22,3,11){39,694,767} Общие издержки ~PE_Get( 22,4,6){1,124,747} ~PE_Get( 22,4,7){578,895} ~PE_Get( 22,4,8){556,072} ~PE_Get( 22,4,9){5,399,291} ~PE_Get( 22,4,10){5,106,334} ~PE_Get( 22,4,11){4,829,273} Затраты на персонал ~PE_Get( 22,5,6){2,715,048} ~PE_Get( 22,5,7){2,567,734} ~PE_Get( 22,5,8){2,428,413} ~PE_Get( 22,5,9){5,083,225} ~PE_Get( 22,5,10){4,807,417} ~PE_Get( 22,5,11){4,546,574} Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 22,6,6){3,839,795} ~PE_Get( 22,6,7){3,146,629} ~PE_Get( 22,6,8){2,984,484} ~PE_Get( 22,6,9){10,482,516} ~PE_Get( 22,6,10){9,913,751} ~PE_Get( 22,6,11){9,375,847} Другие поступления ~PE_Get( 22,9,6){4,890,092} ~PE_Get( 22,9,7){} ~PE_Get( 22,9,8){4,293,251} ~PE_Get( 22,9,9){} ~PE_Get( 22,9,10){} ~PE_Get( 22,9,11){} Другие выплаты ~PE_Get( 22,10,6){} ~PE_Get( 22,10,7){} ~PE_Get( 22,10,8){} ~PE_Get( 22,10,9){} ~PE_Get( 22,10,10){} ~PE_Get( 22,10,11){} Налоги ~PE_Get( 22,11,6){4,846,835} ~PE_Get( 22,11,7){2,797,008} ~PE_Get( 22,11,8){3,018,741} ~PE_Get( 22,11,9){6,758,067} ~PE_Get( 22,11,10){9,052,830} ~PE_Get( 22,11,11){8,565,055} Кэш-фло от операционной деятельности ~PE_Get( 22,12,6){10,025,187} ~PE_Get( 22,12,7){7,128,143} ~PE_Get( 22,12,8){10,747,854} ~PE_Get( 22,12,9){17,259,467} ~PE_Get( 22,12,10){13,919,021} ~PE_Get( 22,12,11){13,160,380} Затраты на приобретение активов ~PE_Get( 22,13,6){35,254,102} ~PE_Get( 22,13,7){9,018,056} ~PE_Get( 22,13,8){} ~PE_Get( 22,13,9){} ~PE_Get( 22,13,10){} ~PE_Get( 22,13,11){} Другие издержки подготовительного периода ~PE_Get( 22,14,6){1,650,510} ~PE_Get( 22,14,7){2,363,476} ~PE_Get( 22,14,8){3,495,504} ~PE_Get( 22,14,9){} ~PE_Get( 22,14,10){} ~PE_Get( 22,14,11){} Кэш-фло от инвестиционной деятельности ~PE_Get( 22,19,6){-36,904,612} ~PE_Get( 22,19,7){-11,381,532} ~PE_Get( 22,19,8){-3,495,504} ~PE_Get( 22,19,9){} ~PE_Get( 22,19,10){} ~PE_Get( 22,19,11){} Займы ~PE_Get( 22,21,6){36,675,694} ~PE_Get( 22,21,7){12,564,180} ~PE_Get( 22,21,8){} ~PE_Get( 22,21,9){} ~PE_Get( 22,21,10){} ~PE_Get( 22,21,11){} Выплаты в погашение займов ~PE_Get( 22,22,6){} ~PE_Get( 22,22,7){} ~PE_Get( 22,22,8){} ~PE_Get( 22,22,9){591,993} ~PE_Get( 22,22,10){847,714} ~PE_Get( 22,22,11){3,417,918} Выплаты процентов по займам ~PE_Get( 22,23,6){2,843,778} ~PE_Get( 22,23,7){3,792,744} ~PE_Get( 22,23,8){3,586,955} ~PE_Get( 22,23,9){3,380,530} ~PE_Get( 22,23,10){3,163,199} ~PE_Get( 22,23,11){2,899,364} Кэш-фло от финансовой деятельности ~PE_Get( 22,26,6){33,831,916} ~PE_Get( 22,26,7){8,771,436} ~PE_Get( 22,26,8){-3,586,955} ~PE_Get( 22,26,9){-3,972,522} ~PE_Get( 22,26,10){-4,010,913} ~PE_Get( 22,26,11){-6,317,282} Баланс наличности на начало периода ~PE_Get( 22,27,6){18,570,967} ~PE_Get( 22,27,7){25,395,369} ~PE_Get( 22,27,8){29,830,178} ~PE_Get( 22,27,9){33,428,043} ~PE_Get( 22,27,10){46,470,196} ~PE_Get( 22,27,11){56,195,762} Баланс наличности на конец периода ~PE_Get( 22,28,6){25,869,769} ~PE_Get( 22,28,7){30,387,816} ~PE_Get( 22,28,8){34,053,210} ~PE_Get( 22,28,9){47,340,155} ~PE_Get( 22,28,10){57,248,263} ~PE_Get( 22,28,11){64,091,361}
ДисконтированныйОтчет о движении денежных средств (руб.) Строка 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год Поступления от продаж ~PE_Get( 23,0,12){247,203,794} ~PE_Get( 23,0,13){197,763,035} ~PE_Get( 23,0,14){158,210,428} ~PE_Get( 23,0,15){126,568,343} Затраты на материалы и комплектующие ~PE_Get( 23,1,12){138,577,017} ~PE_Get( 23,1,13){110,861,243} ~PE_Get( 23,1,14){88,688,995} ~PE_Get( 23,1,15){70,951,196} Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 23,3,12){138,577,017} ~PE_Get( 23,3,13){110,861,243} ~PE_Get( 23,3,14){88,688,995} ~PE_Get( 23,3,15){70,951,196} Общие издержки ~PE_Get( 23,4,12){16,835,162} ~PE_Get( 23,4,13){13,468,130} ~PE_Get( 23,4,14){10,774,504} ~PE_Get( 23,4,15){8,619,603} Затраты на персонал ~PE_Get( 23,5,12){15,849,658} ~PE_Get( 23,5,13){12,679,726} ~PE_Get( 23,5,14){10,143,781} ~PE_Get( 23,5,15){8,115,025} Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 23,6,12){32,684,820} ~PE_Get( 23,6,13){26,147,856} ~PE_Get( 23,6,14){20,918,285} ~PE_Get( 23,6,15){16,734,628} Другие поступления ~PE_Get( 23,9,12){} ~PE_Get( 23,9,13){} ~PE_Get( 23,9,14){} ~PE_Get( 23,9,15){} Другие выплаты ~PE_Get( 23,10,12){} ~PE_Get( 23,10,13){} ~PE_Get( 23,10,14){} ~PE_Get( 23,10,15){} Налоги ~PE_Get( 23,11,12){30,247,004} ~PE_Get( 23,11,13){25,081,845} ~PE_Get( 23,11,14){20,733,727} ~PE_Get( 23,11,15){16,811,039} Кэш-фло от операционной деятельности ~PE_Get( 23,12,12){45,694,954} ~PE_Get( 23,12,13){35,672,091} ~PE_Get( 23,12,14){27,869,422} ~PE_Get( 23,12,15){22,071,480} Затраты на приобретение активов ~PE_Get( 23,13,12){} ~PE_Get( 23,13,13){} ~PE_Get( 23,13,14){} ~PE_Get( 23,13,15){} Другие издержки подготовительного периода ~PE_Get( 23,14,12){} ~PE_Get( 23,14,13){} ~PE_Get( 23,14,14){} ~PE_Get( 23,14,15){} Кэш-фло от инвестиционной деятельности ~PE_Get( 23,19,12){} ~PE_Get( 23,19,13){} ~PE_Get( 23,19,14){} ~PE_Get( 23,19,15){} Займы ~PE_Get( 23,21,12){} ~PE_Get( 23,21,13){} ~PE_Get( 23,21,14){} ~PE_Get( 23,21,15){} Выплаты в погашение займов ~PE_Get( 23,22,12){19,454,441} ~PE_Get( 23,22,13){15,769,088} ~PE_Get( 23,22,14){12,615,270} ~PE_Get( 23,22,15){1,712,821} Выплаты процентов по займам ~PE_Get( 23,23,12){8,299,697} ~PE_Get( 23,23,13){4,116,703} ~PE_Get( 23,23,14){1,274,919} ~PE_Get( 23,23,15){10,638} Кэш-фло от финансовой деятельности ~PE_Get( 23,26,12){-27,754,138} ~PE_Get( 23,26,13){-19,885,791} ~PE_Get( 23,26,14){-13,890,190} ~PE_Get( 23,26,15){-1,723,459} Баланс наличности на начало периода ~PE_Get( 23,27,12){62,912,786} ~PE_Get( 23,27,13){80,523,070} ~PE_Get( 23,27,14){96,018,531} ~PE_Get( 23,27,15){109,740,218} Баланс наличности на конец периода ~PE_Get( 23,28,12){82,032,176} ~PE_Get( 23,28,13){97,818,476} ~PE_Get( 23,28,14){111,797,709} ~PE_Get( 23,28,15){132,145,730}
ПрогнозныйБухгалтерский баланс (руб.) Строка 9/2010 10/2010 11/2010 12/2010 1кв. 2011г. 2кв. 2011г. Денежные средства ~PE_Get( 24,0,0){7,138,382} ~PE_Get( 24,0,1){9,026,209} ~PE_Get( 24,0,2){11,005,904} ~PE_Get( 24,0,3){13,128,758} ~PE_Get( 24,0,4){14,350,617} ~PE_Get( 24,0,5){20,009,333} Счета к получению ~PE_Get( 24,1,0){585,000} ~PE_Get( 24,1,1){390,000} ~PE_Get( 24,1,2){195,000} ~PE_Get( 24,1,3){} ~PE_Get( 24,1,4){} ~PE_Get( 24,1,5){} Сырье, материалы и комплектующие ~PE_Get( 24,2,0){3,190,630} ~PE_Get( 24,2,1){3,232,581} ~PE_Get( 24,2,2){3,232,581} ~PE_Get( 24,2,3){3,232,581} ~PE_Get( 24,2,4){3,232,581} ~PE_Get( 24,2,5){3,232,581} Незавершенное производство ~PE_Get( 24,3,0){} ~PE_Get( 24,3,1){} ~PE_Get( 24,3,2){} ~PE_Get( 24,3,3){} ~PE_Get( 24,3,4){} ~PE_Get( 24,3,5){} Краткосрочные предоплаченные расходы ~PE_Get( 24,6,0){49,000} ~PE_Get( 24,6,1){31,000} ~PE_Get( 24,6,2){13,000} ~PE_Get( 24,6,3){6,667} ~PE_Get( 24,6,4){} ~PE_Get( 24,6,5){} Суммарные текущие активы ~PE_Get( 24,7,0){10,963,011} ~PE_Get( 24,7,1){12,679,790} ~PE_Get( 24,7,2){14,446,485} ~PE_Get( 24,7,3){16,368,005} ~PE_Get( 24,7,4){17,583,198} ~PE_Get( 24,7,5){23,241,913} Основные средства ~PE_Get( 24,8,0){64,907,640} ~PE_Get( 24,8,1){64,907,640} ~PE_Get( 24,8,2){64,907,640} ~PE_Get( 24,8,3){64,907,640} ~PE_Get( 24,8,4){64,907,640} ~PE_Get( 24,8,5){64,907,640} Накопленная амортизация ~PE_Get( 24,9,0){12,694,748} ~PE_Get( 24,9,1){13,344,368} ~PE_Get( 24,9,2){13,993,988} ~PE_Get( 24,9,3){14,643,608} ~PE_Get( 24,9,4){16,592,467} ~PE_Get( 24,9,5){18,541,327} Остаточная стоимость основных средств: ~PE_Get( 24,10,0){52,212,892} ~PE_Get( 24,10,1){51,563,272} ~PE_Get( 24,10,2){50,913,652} ~PE_Get( 24,10,3){50,264,032} ~PE_Get( 24,10,4){48,315,173} ~PE_Get( 24,10,5){46,366,313} Здания и сооружения ~PE_Get( 24,12,0){27,819,857} ~PE_Get( 24,12,1){27,756,773} ~PE_Get( 24,12,2){27,693,690} ~PE_Get( 24,12,3){27,630,606} ~PE_Get( 24,12,4){27,441,355} ~PE_Get( 24,12,5){27,252,105} Оборудование ~PE_Get( 24,13,0){24,108,402} ~PE_Get( 24,13,1){23,547,741} ~PE_Get( 24,13,2){22,987,081} ~PE_Get( 24,13,3){22,426,420} ~PE_Get( 24,13,4){20,744,439} ~PE_Get( 24,13,5){19,062,457} Другие активы ~PE_Get( 24,15,0){284,633} ~PE_Get( 24,15,1){258,757} ~PE_Get( 24,15,2){232,882} ~PE_Get( 24,15,3){207,006} ~PE_Get( 24,15,4){129,379} ~PE_Get( 24,15,5){51,751} Инвестиции в основные фонды ~PE_Get( 24,16,0){} ~PE_Get( 24,16,1){} ~PE_Get( 24,16,2){} ~PE_Get( 24,16,3){} ~PE_Get( 24,16,4){31,188,499} ~PE_Get( 24,16,5){87,446,719} СУММАРНЫЙ АКТИВ ~PE_Get( 24,19,0){63,175,903} ~PE_Get( 24,19,1){64,243,062} ~PE_Get( 24,19,2){65,360,137} ~PE_Get( 24,19,3){66,632,037} ~PE_Get( 24,19,4){97,086,869} ~PE_Get( 24,19,5){157,054,946} Отсроченные налоговые платежи ~PE_Get( 24,20,0){1,698,733} ~PE_Get( 24,20,1){1,342,746} ~PE_Get( 24,20,2){1,301,830} ~PE_Get( 24,20,3){1,362,904} ~PE_Get( 24,20,4){3,023,468} ~PE_Get( 24,20,5){1,456,631} Краткосрочные займы ~PE_Get( 24,21,0){} ~PE_Get( 24,21,1){} ~PE_Get( 24,21,2){} ~PE_Get( 24,21,3){} ~PE_Get( 24,21,4){} ~PE_Get( 24,21,5){433,333} Счета к оплате ~PE_Get( 24,22,0){96,750} ~PE_Get( 24,22,1){64,500} ~PE_Get( 24,22,2){32,250} ~PE_Get( 24,22,3){} ~PE_Get( 24,22,4){} ~PE_Get( 24,22,5){} Суммарные краткосрочные обязательства ~PE_Get( 24,24,0){1,795,483} ~PE_Get( 24,24,1){1,407,246} ~PE_Get( 24,24,2){1,334,080} ~PE_Get( 24,24,3){1,362,904} ~PE_Get( 24,24,4){3,023,468} ~PE_Get( 24,24,5){1,889,964} Долгосрочные займы ~PE_Get( 24,25,0){} ~PE_Get( 24,25,1){} ~PE_Get( 24,25,2){} ~PE_Get( 24,25,3){} ~PE_Get( 24,25,4){19,500,000} ~PE_Get( 24,25,5){61,566,667} Резервные фонды ~PE_Get( 24,29,0){50,000} ~PE_Get( 24,29,1){50,000} ~PE_Get( 24,29,2){50,000} ~PE_Get( 24,29,3){50,000} ~PE_Get( 24,29,4){50,000} ~PE_Get( 24,29,5){50,000} Добавочный капитал ~PE_Get( 24,30,0){59,478,496} ~PE_Get( 24,30,1){59,478,496} ~PE_Get( 24,30,2){59,478,496} ~PE_Get( 24,30,3){59,478,496} ~PE_Get( 24,30,4){59,478,496} ~PE_Get( 24,30,5){59,478,496} Нераспределенная прибыль ~PE_Get( 24,31,0){1,851,924} ~PE_Get( 24,31,1){3,307,320} ~PE_Get( 24,31,2){4,497,561} ~PE_Get( 24,31,3){5,740,638} ~PE_Get( 24,31,4){15,034,906} ~PE_Get( 24,31,5){34,069,819} Суммарный собственный капитал ~PE_Get( 24,32,0){61,380,420} ~PE_Get( 24,32,1){62,835,816} ~PE_Get( 24,32,2){64,026,057} ~PE_Get( 24,32,3){65,269,134} ~PE_Get( 24,32,4){74,563,402} ~PE_Get( 24,32,5){93,598,315} СУММАРНЫЙ ПАССИВ ~PE_Get( 24,33,0){63,175,903} ~PE_Get( 24,33,1){64,243,062} ~PE_Get( 24,33,2){65,360,137} ~PE_Get( 24,33,3){66,632,037} ~PE_Get( 24,33,4){97,086,869} ~PE_Get( 24,33,5){157,054,946}
Прогнозный Бухгалтерский баланс (руб.) Строка 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. 1кв. 2012г. 2кв. 2012г. 3кв. 2012г. 4кв. 2012г. Денежные средства ~PE_Get( 25,0,6){28,720,802} ~PE_Get( 25,0,7){34,408,484} ~PE_Get( 25,0,8){39,515,845} ~PE_Get( 25,0,9){58,744,376} ~PE_Get( 25,0,10){73,955,568} ~PE_Get( 25,0,11){85,047,402} Счета к получению ~PE_Get( 25,1,6){} ~PE_Get( 25,1,7){} ~PE_Get( 25,1,8){} ~PE_Get( 25,1,9){} ~PE_Get( 25,1,10){} ~PE_Get( 25,1,11){} Сырье, материалы и комплектующие ~PE_Get( 25,2,6){3,232,581} ~PE_Get( 25,2,7){3,232,581} ~PE_Get( 25,2,8){3,232,581} ~PE_Get( 25,2,9){3,561,064} ~PE_Get( 25,2,10){3,561,064} ~PE_Get( 25,2,11){3,561,064} Незавершенное производство ~PE_Get( 25,3,6){} ~PE_Get( 25,3,7){} ~PE_Get( 25,3,8){} ~PE_Get( 25,3,9){} ~PE_Get( 25,3,10){} ~PE_Get( 25,3,11){} Краткосрочные предоплаченные расходы ~PE_Get( 25,6,6){} ~PE_Get( 25,6,7){} ~PE_Get( 25,6,8){} ~PE_Get( 25,6,9){} ~PE_Get( 25,6,10){} ~PE_Get( 25,6,11){} Суммарные текущие активы ~PE_Get( 25,7,6){31,953,382} ~PE_Get( 25,7,7){37,641,065} ~PE_Get( 25,7,8){42,748,426} ~PE_Get( 25,7,9){62,305,440} ~PE_Get( 25,7,10){77,516,632} ~PE_Get( 25,7,11){88,608,466} Основные средства ~PE_Get( 25,8,6){150,818,136} ~PE_Get( 25,8,7){206,618,136} ~PE_Get( 25,8,8){206,618,136} ~PE_Get( 25,8,9){206,618,136} ~PE_Get( 25,8,10){206,618,136} ~PE_Get( 25,8,11){206,618,136} Накопленная амортизация ~PE_Get( 25,9,6){20,845,534} ~PE_Get( 25,9,7){24,965,967} ~PE_Get( 25,9,8){29,272,399} ~PE_Get( 25,9,9){33,578,831} ~PE_Get( 25,9,10){37,885,264} ~PE_Get( 25,9,11){42,191,696} Остаточная стоимость основных средств: ~PE_Get( 25,10,6){129,972,601} ~PE_Get( 25,10,7){181,652,169} ~PE_Get( 25,10,8){177,345,737} ~PE_Get( 25,10,9){173,039,304} ~PE_Get( 25,10,10){168,732,872} ~PE_Get( 25,10,11){164,426,440} Здания и сооружения ~PE_Get( 25,12,6){27,062,854} ~PE_Get( 25,12,7){82,580,603} ~PE_Get( 25,12,8){82,112,353} ~PE_Get( 25,12,9){81,644,102} ~PE_Get( 25,12,10){81,175,851} ~PE_Get( 25,12,11){80,707,600} Оборудование ~PE_Get( 25,13,6){102,909,747} ~PE_Get( 25,13,7){99,071,566} ~PE_Get( 25,13,8){95,233,384} ~PE_Get( 25,13,9){91,395,203} ~PE_Get( 25,13,10){87,557,021} ~PE_Get( 25,13,11){83,718,839} Другие активы ~PE_Get( 25,15,6){} ~PE_Get( 25,15,7){} ~PE_Get( 25,15,8){} ~PE_Get( 25,15,9){} ~PE_Get( 25,15,10){} ~PE_Get( 25,15,11){} Инвестиции в основные фонды ~PE_Get( 25,16,6){44,218,868} ~PE_Get( 25,16,7){} ~PE_Get( 25,16,8){} ~PE_Get( 25,16,9){} ~PE_Get( 25,16,10){} ~PE_Get( 25,16,11){} СУММАРНЫЙ АКТИВ ~PE_Get( 25,19,6){206,144,851} ~PE_Get( 25,19,7){219,293,234} ~PE_Get( 25,19,8){220,094,163} ~PE_Get( 25,19,9){235,344,744} ~PE_Get( 25,19,10){246,249,504} ~PE_Get( 25,19,11){253,034,905} Отсроченные налоговые платежи ~PE_Get( 25,20,6){1,098,224} ~PE_Get( 25,20,7){1,506,582} ~PE_Get( 25,20,8){1,228,038} ~PE_Get( 25,20,9){4,338,745} ~PE_Get( 25,20,10){4,323,095} ~PE_Get( 25,20,11){4,321,089} Краткосрочные займы ~PE_Get( 25,21,6){1,733,333} ~PE_Get( 25,21,7){5,106,504} ~PE_Get( 25,21,8){13,410,231} ~PE_Get( 25,21,9){21,712,156} ~PE_Get( 25,21,10){29,580,748} ~PE_Get( 25,21,11){33,185,738} Счета к оплате ~PE_Get( 25,22,6){} ~PE_Get( 25,22,7){} ~PE_Get( 25,22,8){} ~PE_Get( 25,22,9){} ~PE_Get( 25,22,10){} ~PE_Get( 25,22,11){} Суммарные краткосрочные обязательства ~PE_Get( 25,24,6){2,831,557} ~PE_Get( 25,24,7){6,613,086} ~PE_Get( 25,24,8){14,638,269} ~PE_Get( 25,24,9){26,050,901} ~PE_Get( 25,24,10){33,903,843} ~PE_Get( 25,24,11){37,506,827} Долгосрочные займы ~PE_Get( 25,25,6){105,266,667} ~PE_Get( 25,25,7){117,893,496} ~PE_Get( 25,25,8){109,589,769} ~PE_Get( 25,25,9){100,421,177} ~PE_Get( 25,25,10){91,252,585} ~PE_Get( 25,25,11){82,083,993} Резервные фонды ~PE_Get( 25,29,6){50,000} ~PE_Get( 25,29,7){50,000} ~PE_Get( 25,29,8){50,000} ~PE_Get( 25,29,9){50,000} ~PE_Get( 25,29,10){50,000} ~PE_Get( 25,29,11){50,000} Добавочный капитал ~PE_Get( 25,30,6){59,478,496} ~PE_Get( 25,30,7){59,478,496} ~PE_Get( 25,30,8){59,478,496} ~PE_Get( 25,30,9){59,478,496} ~PE_Get( 25,30,10){59,478,496} ~PE_Get( 25,30,11){59,478,496} Нераспределенная прибыль ~PE_Get( 25,31,6){38,518,132} ~PE_Get( 25,31,7){35,258,156} ~PE_Get( 25,31,8){36,337,629} ~PE_Get( 25,31,9){49,344,171} ~PE_Get( 25,31,10){61,564,580} ~PE_Get( 25,31,11){73,915,590} Суммарный собственный капитал ~PE_Get( 25,32,6){98,046,628} ~PE_Get( 25,32,7){94,786,652} ~PE_Get( 25,32,8){95,866,125} ~PE_Get( 25,32,9){108,872,666} ~PE_Get( 25,32,10){121,093,075} ~PE_Get( 25,32,11){133,444,085} СУММАРНЫЙ ПАССИВ ~PE_Get( 25,33,6){206,144,851} ~PE_Get( 25,33,7){219,293,234} ~PE_Get( 25,33,8){220,094,163} ~PE_Get( 25,33,9){235,344,744} ~PE_Get( 25,33,10){246,249,504} ~PE_Get( 25,33,11){253,034,905}
ПрогнозныйБухгалтерский баланс (руб.) Строка 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год Денежные средства ~PE_Get( 26,0,12){118,528,646} ~PE_Get( 26,0,13){155,339,910} ~PE_Get( 26,0,14){196,114,932} ~PE_Get( 26,0,15){270,653,622} Счета к получению ~PE_Get( 26,1,12){} ~PE_Get( 26,1,13){} ~PE_Get( 26,1,14){} ~PE_Get( 26,1,15){} Сырье, материалы и комплектующие ~PE_Get( 26,2,12){3,561,723} ~PE_Get( 26,2,13){3,561,723} ~PE_Get( 26,2,14){3,561,723} ~PE_Get( 26,2,15){3,561,723} Незавершенное производство ~PE_Get( 26,3,12){} ~PE_Get( 26,3,13){} ~PE_Get( 26,3,14){} ~PE_Get( 26,3,15){0} Краткосрочные предоплаченные расходы ~PE_Get( 26,6,12){} ~PE_Get( 26,6,13){} ~PE_Get( 26,6,14){} ~PE_Get( 26,6,15){} Суммарные текущие активы ~PE_Get( 26,7,12){122,090,369} ~PE_Get( 26,7,13){158,901,634} ~PE_Get( 26,7,14){199,676,655} ~PE_Get( 26,7,15){274,215,345} Основные средства ~PE_Get( 26,8,12){206,618,136} ~PE_Get( 26,8,13){172,355,549} ~PE_Get( 26,8,14){172,355,549} ~PE_Get( 26,8,15){172,355,549} Накопленная амортизация ~PE_Get( 26,9,12){59,417,426} ~PE_Get( 26,9,13){37,895,284} ~PE_Get( 26,9,14){48,393,088} ~PE_Get( 26,9,15){58,890,891} Остаточная стоимость основных средств: ~PE_Get( 26,10,12){147,200,710} ~PE_Get( 26,10,13){134,460,265} ~PE_Get( 26,10,14){123,962,461} ~PE_Get( 26,10,15){113,464,658} Здания и сооружения ~PE_Get( 26,12,12){78,834,597} ~PE_Get( 26,12,13){76,961,595} ~PE_Get( 26,12,14){75,088,592} ~PE_Get( 26,12,15){73,215,589} Оборудование ~PE_Get( 26,13,12){68,366,113} ~PE_Get( 26,13,13){57,498,670} ~PE_Get( 26,13,14){48,873,870} ~PE_Get( 26,13,15){40,249,069} Другие активы ~PE_Get( 26,15,12){} ~PE_Get( 26,15,13){} ~PE_Get( 26,15,14){} ~PE_Get( 26,15,15){} Инвестиции в основные фонды ~PE_Get( 26,16,12){} ~PE_Get( 26,16,13){} ~PE_Get( 26,16,14){} ~PE_Get( 26,16,15){} СУММАРНЫЙ АКТИВ ~PE_Get( 26,19,12){269,291,079} ~PE_Get( 26,19,13){293,361,898} ~PE_Get( 26,19,14){323,639,116} ~PE_Get( 26,19,15){387,680,003} Отсроченные налоговые платежи ~PE_Get( 26,20,12){4,369,203} ~PE_Get( 26,20,13){4,559,710} ~PE_Get( 26,20,14){4,628,778} ~PE_Get( 26,20,15){4,598,661} Краткосрочные займы ~PE_Get( 26,21,12){33,618,170} ~PE_Get( 26,21,13){33,618,170} ~PE_Get( 26,21,14){5,679,061} ~PE_Get( 26,21,15){} Счета к оплате ~PE_Get( 26,22,12){} ~PE_Get( 26,22,13){} ~PE_Get( 26,22,14){} ~PE_Get( 26,22,15){} Суммарные краткосрочные обязательства ~PE_Get( 26,24,12){37,987,373} ~PE_Get( 26,24,13){38,177,880} ~PE_Get( 26,24,14){10,307,840} ~PE_Get( 26,24,15){4,598,661} Долгосрочные займы ~PE_Get( 26,25,12){45,409,626} ~PE_Get( 26,25,13){8,735,259} ~PE_Get( 26,25,14){} ~PE_Get( 26,25,15){} Резервные фонды ~PE_Get( 26,29,12){50,000} ~PE_Get( 26,29,13){50,000} ~PE_Get( 26,29,14){50,000} ~PE_Get( 26,29,15){50,000} Добавочный капитал ~PE_Get( 26,30,12){59,478,496} ~PE_Get( 26,30,13){59,478,496} ~PE_Get( 26,30,14){59,478,496} ~PE_Get( 26,30,15){59,478,496} Нераспределенная прибыль ~PE_Get( 26,31,12){126,365,585} ~PE_Get( 26,31,13){186,920,264} ~PE_Get( 26,31,14){253,802,781} ~PE_Get( 26,31,15){323,552,846} Суммарный собственный капитал ~PE_Get( 26,32,12){185,894,080} ~PE_Get( 26,32,13){246,448,759} ~PE_Get( 26,32,14){313,331,277} ~PE_Get( 26,32,15){383,081,341} СУММАРНЫЙ ПАССИВ ~PE_Get( 26,33,12){269,291,079} ~PE_Get( 26,33,13){293,361,898} ~PE_Get( 26,33,14){323,639,116} ~PE_Get( 26,33,15){387,680,003}
Финансовыепоказатели Строка 1кв. 2011г. 2кв. 2011г. 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. Коэффициент текущей ликвидности (CR), % ~PE_Get( 27,0,4){1,412} ~PE_Get( 27,0,5){330} ~PE_Get( 28,0,6){892} ~PE_Get( 28,0,7){803} Коэффициент срочной ликвидности (QR), % ~PE_Get( 27,1,4){1,249} ~PE_Get( 27,1,5){227} ~PE_Get( 28,1,6){781} ~PE_Get( 28,1,7){736} Чистый оборотный капитал (NWC), руб. ~PE_Get( 27,2,4){25,939,901} ~PE_Get( 27,2,5){7,216,187} ~PE_Get( 28,2,6){22,981,972} ~PE_Get( 28,2,7){33,995,252} Чистый оборотный капитал (NWC), $ US ~PE_Get( 27,3,4){971,532} ~PE_Get( 27,3,5){270,269} ~PE_Get( 28,3,6){860,748} ~PE_Get( 28,3,7){1,273,230} Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) ~PE_Get( 27,4,4){21} ~PE_Get( 27,4,5){21} ~PE_Get( 28,4,6){21} ~PE_Get( 28,4,7){21} Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) ~PE_Get( 27,5,4){} ~PE_Get( 27,5,5){} ~PE_Get( 28,5,6){} ~PE_Get( 28,5,7){} Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) ~PE_Get( 27,6,4){} ~PE_Get( 27,6,5){} ~PE_Get( 28,6,6){} ~PE_Get( 28,6,7){} Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) ~PE_Get( 27,7,4){5} ~PE_Get( 27,7,5){17} ~PE_Get( 28,7,6){5} ~PE_Get( 28,7,7){4} Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) ~PE_Get( 27,8,4){2} ~PE_Get( 27,8,5){1} ~PE_Get( 28,8,6){1} ~PE_Get( 28,8,7){1} Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) ~PE_Get( 27,9,4){1} ~PE_Get( 27,9,5){1} ~PE_Get( 28,9,6){1} ~PE_Get( 28,9,7){1} Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % ~PE_Get( 27,10,4){23} ~PE_Get( 27,10,5){29} ~PE_Get( 28,10,6){49} ~PE_Get( 28,10,7){56} Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % ~PE_Get( 27,11,4){21} ~PE_Get( 27,11,5){27} ~PE_Get( 28,11,6){47} ~PE_Get( 28,11,7){54} Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % ~PE_Get( 27,12,4){31} ~PE_Get( 27,12,5){29} ~PE_Get( 28,12,6){55} ~PE_Get( 28,12,7){66} Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % ~PE_Get( 27,13,4){31} ~PE_Get( 27,13,5){41} ~PE_Get( 28,13,6){96} ~PE_Get( 28,13,7){129} Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз ~PE_Get( 27,14,4){17} ~PE_Get( 27,14,5){21} ~PE_Get( 28,14,6){3} ~PE_Get( 28,14,7){-1} Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % ~PE_Get( 27,15,4){46} ~PE_Get( 27,15,5){46} ~PE_Get( 28,15,6){46} ~PE_Get( 28,15,7){46} Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % ~PE_Get( 27,16,4){39} ~PE_Get( 27,16,5){80} ~PE_Get( 28,16,6){20} ~PE_Get( 28,16,7){-33} Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % ~PE_Get( 27,17,4){30} ~PE_Get( 27,17,5){61} ~PE_Get( 28,17,6){14} ~PE_Get( 28,17,7){-33} Рентабельность оборотных активов (RCA), % ~PE_Get( 27,18,4){133} ~PE_Get( 27,18,5){735} ~PE_Get( 28,18,6){69} ~PE_Get( 28,18,7){-106} Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % ~PE_Get( 27,19,4){59} ~PE_Get( 27,19,5){66} ~PE_Get( 28,19,6){11} ~PE_Get( 28,19,7){-23} Рентабельность инвестиций (ROI), % ~PE_Get( 27,20,4){41} ~PE_Get( 27,20,5){60} ~PE_Get( 28,20,6){9} ~PE_Get( 28,20,7){-19} Рентабельность собственного капитала (ROE), % ~PE_Get( 27,21,4){53} ~PE_Get( 27,21,5){85} ~PE_Get( 28,21,6){18} ~PE_Get( 28,21,7){-43}
Финансовыепоказатели Строка 1кв. 2012г. 2кв. 2012г. 3кв. 2012г. 4кв. 2012г. Коэффициент текущей ликвидности (CR), % ~PE_Get( 28,0,8){339} ~PE_Get( 28,0,9){248} ~PE_Get( 28,0,10){233} ~PE_Get( 29,0,11){233} Коэффициент срочной ликвидности (QR), % ~PE_Get( 28,1,8){311} ~PE_Get( 28,1,9){233} ~PE_Get( 28,1,10){221} ~PE_Get( 29,1,11){224} Чистый оборотный капитал (NWC), руб. ~PE_Get( 28,2,8){27,923,330} ~PE_Get( 28,2,9){33,816,278} ~PE_Get( 28,2,10){41,155,899} ~PE_Get( 29,2,11){48,590,316} Чистый оборотный капитал (NWC), $ US ~PE_Get( 28,3,8){1,045,818} ~PE_Get( 28,3,9){1,266,527} ~PE_Get( 28,3,10){1,541,419} ~PE_Get( 29,3,11){1,819,862} Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) ~PE_Get( 28,4,8){21} ~PE_Get( 28,4,9){61} ~PE_Get( 28,4,10){61} ~PE_Get( 29,4,11){61} Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) ~PE_Get( 28,5,8){} ~PE_Get( 28,5,9){} ~PE_Get( 28,5,10){} ~PE_Get( 29,5,11){} Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) ~PE_Get( 28,6,8){} ~PE_Get( 28,6,9){} ~PE_Get( 28,6,10){} ~PE_Get( 29,6,11){} Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) ~PE_Get( 28,7,8){4} ~PE_Get( 28,7,9){12} ~PE_Get( 28,7,10){9} ~PE_Get( 29,7,11){8} Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) ~PE_Get( 28,8,8){1} ~PE_Get( 28,8,9){2} ~PE_Get( 28,8,10){2} ~PE_Get( 29,8,11){2} Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) ~PE_Get( 28,9,8){1} ~PE_Get( 28,9,9){2} ~PE_Get( 28,9,10){2} ~PE_Get( 29,9,11){2} Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % ~PE_Get( 28,10,8){57} ~PE_Get( 28,10,9){55} ~PE_Get( 28,10,10){52} ~PE_Get( 29,10,11){48} Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % ~PE_Get( 28,11,8){52} ~PE_Get( 28,11,9){45} ~PE_Get( 28,11,10){39} ~PE_Get( 29,11,11){34} Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % ~PE_Get( 28,12,8){63} ~PE_Get( 28,12,9){59} ~PE_Get( 28,12,10){55} ~PE_Get( 29,12,11){51} Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % ~PE_Get( 28,13,8){132} ~PE_Get( 28,13,9){121} ~PE_Get( 28,13,10){107} ~PE_Get( 29,13,11){94} Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз ~PE_Get( 28,14,8){-2} ~PE_Get( 28,14,9){4} ~PE_Get( 28,14,10){4} ~PE_Get( 29,14,11){4} Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % ~PE_Get( 28,15,8){46} ~PE_Get( 28,15,9){44} ~PE_Get( 28,15,10){44} ~PE_Get( 29,15,11){44} Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % ~PE_Get( 28,16,8){-49} ~PE_Get( 28,16,9){13} ~PE_Get( 28,16,10){17} ~PE_Get( 29,16,11){17} Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % ~PE_Get( 28,17,8){-49} ~PE_Get( 28,17,9){10} ~PE_Get( 28,17,10){13} ~PE_Get( 29,17,11){13} Рентабельность оборотных активов (RCA), % ~PE_Get( 28,18,8){-157} ~PE_Get( 28,18,9){67} ~PE_Get( 28,18,10){68} ~PE_Get( 29,18,11){58} Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % ~PE_Get( 28,19,8){-35} ~PE_Get( 28,19,9){22} ~PE_Get( 28,19,10){29} ~PE_Get( 29,19,11){30} Рентабельность инвестиций (ROI), % ~PE_Get( 28,20,8){-28} ~PE_Get( 28,20,9){16} ~PE_Get( 28,20,10){20} ~PE_Get( 29,20,11){20} Рентабельность собственного капитала (ROE), % ~PE_Get( 28,21,8){-66} ~PE_Get( 28,21,9){36} ~PE_Get( 28,21,10){42} ~PE_Get( 29,21,11){38}
Финансовыепоказатели Строка 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год Коэффициент текущей ликвидности (CR), % ~PE_Get( 29,0,12){282} ~PE_Get( 29,0,13){374} ~PE_Get( 29,0,14){689} ~PE_Get( 29,0,15){5,126} Коэффициент срочной ликвидности (QR), % ~PE_Get( 29,1,12){272} ~PE_Get( 29,1,13){365} ~PE_Get( 29,1,14){676} ~PE_Get( 29,1,15){5,049} Чистый оборотный капитал (NWC), руб. ~PE_Get( 29,2,12){68,586,654} ~PE_Get( 29,2,13){103,734,677} ~PE_Get( 29,2,14){154,212,405} ~PE_Get( 29,2,15){232,811,024} Чистый оборотный капитал (NWC), $ US ~PE_Get( 29,3,12){2,568,789} ~PE_Get( 29,3,13){3,885,194} ~PE_Get( 29,3,14){5,775,745} ~PE_Get( 29,3,15){8,719,514} Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) ~PE_Get( 29,4,12){61} ~PE_Get( 29,4,13){61} ~PE_Get( 29,4,14){61} ~PE_Get( 29,4,15){61} Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) ~PE_Get( 29,5,12){} ~PE_Get( 29,5,13){} ~PE_Get( 29,5,14){} ~PE_Get( 29,5,15){} Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) ~PE_Get( 29,6,12){} ~PE_Get( 29,6,13){} ~PE_Get( 29,6,14){} ~PE_Get( 29,6,15){} Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) ~PE_Get( 29,7,12){6} ~PE_Get( 29,7,13){4} ~PE_Get( 29,7,14){3} ~PE_Get( 29,7,15){2} Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) ~PE_Get( 29,8,12){3} ~PE_Get( 29,8,13){3} ~PE_Get( 29,8,14){3} ~PE_Get( 29,8,15){3} Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) ~PE_Get( 29,9,12){1} ~PE_Get( 29,9,13){1} ~PE_Get( 29,9,14){1} ~PE_Get( 29,9,15){1} Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % ~PE_Get( 29,10,12){38} ~PE_Get( 29,10,13){23} ~PE_Get( 29,10,14){9} ~PE_Get( 29,10,15){1} Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % ~PE_Get( 29,11,12){24} ~PE_Get( 29,11,13){9} ~PE_Get( 29,11,14){0} ~PE_Get( 29,11,15){0} Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % ~PE_Get( 29,12,12){40} ~PE_Get( 29,12,13){18} ~PE_Get( 29,12,14){1} ~PE_Get( 29,12,15){0} Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % ~PE_Get( 29,13,12){62} ~PE_Get( 29,13,13){29} ~PE_Get( 29,13,14){10} ~PE_Get( 29,13,15){1} Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз ~PE_Get( 29,14,12){6} ~PE_Get( 29,14,13){9} ~PE_Get( 29,14,14){25} ~PE_Get( 29,14,15){2,625} Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % ~PE_Get( 29,15,12){44} ~PE_Get( 29,15,13){44} ~PE_Get( 29,15,14){44} ~PE_Get( 29,15,15){44} Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % ~PE_Get( 29,16,12){18} ~PE_Get( 29,16,13){20} ~PE_Get( 29,16,14){23} ~PE_Get( 29,16,15){24} Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % ~PE_Get( 29,17,12){13} ~PE_Get( 29,17,13){16} ~PE_Get( 29,17,14){17} ~PE_Get( 29,17,15){18} Рентабельность оборотных активов (RCA), % ~PE_Get( 29,18,12){49} ~PE_Get( 29,18,13){43} ~PE_Get( 29,18,14){37} ~PE_Get( 29,18,15){29} Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % ~PE_Get( 29,19,12){34} ~PE_Get( 29,19,13){43} ~PE_Get( 29,19,14){52} ~PE_Get( 29,19,15){59} Рентабельность инвестиций (ROI), % ~PE_Get( 29,20,12){20} ~PE_Get( 29,20,13){22} ~PE_Get( 29,20,14){22} ~PE_Get( 29,20,15){20} Рентабельность собственного капитала (ROE), % ~PE_Get( 29,21,12){32} ~PE_Get( 29,21,13){28} ~PE_Get( 29,21,14){24} ~PE_Get( 29,21,15){20}
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Бизнес-план — это документ, в котором описываются все основные аспектыхозяйственной деятельности предприятия, анализируются главные проблемы, с которымионо может столкнуться, и определяются основные способы решения этих проблем.
Разделы,рассматриваемые в бизнес-плане – это резюме (концепция бизнеса), описаниепредприятия и отрасли, описание продуктов и услуг, план маркетинга,исследование и анализ рынка сбыта, конкуренция и конкурентное преимущество,производственный план, организационный план, финансовый план.
Необходимость разработки бизнес – плана связана с тем, чтобизнес-планирование позволяет раскрыть все аспекты хозяйственной деятельностипредприятия. Бизнес – план оценивает перспективную ситуацию как внутри фирмы,так и вне её. Он необходим руководству фирмы для ориентации в условияхизменяющейся коньюктуры рынка. Именно при помощи бизнес – плана руководствофирмы принимает решение, какая часть прибыли остается для накопления, а какаяраспределяется среди акционеров. Бизнес – план используется при обоснованиимероприятий по совершенствованию и развитию организационно – правовой структурыфирмы, при поиске инвесторов: новых акционеров, кредиторов, спонсорскихвложений и.т.д.
В курсовой работе предпринята попытка составления бизнес-плана дляпредприятия ЗАО «Аметис», занимающегося производством лечебно-косметическойпродукции на рынке г. Благовещенск. Проведен анализ хозяйственной деятельностипредприятия, а также анализ его внешней среды. В результате анализа быливыявлены преимущества хозяйственной деятельности предприятия, ее недостатки ипути их преодоления. К преимуществам предприятия относится:
— производствовостребованной на рынке продукции, обладающей новизной и привлекательностью дляконечного потребителя;
— использование наработанных технологий по системе франчайзинга;
— удачное географическое положение в крупном густонаселенном регионе сшироким рынком сбыта (Благовещенск — Москва — Германия- КНР).
К сложным моментам проекта можно отнести необходимость в привлечениикрупных заемных средств, выплаты по которым создают в первый год работыпредприятия отрицательный денежный поток. Однако, при соблюдении плана поразвитию производственной мощности уже к концу первого года чистый денежныйпоток становится положительным. При достаточно благоприятном развитии событийза третий год работы предприятие принесет более 2 млн. грн. чистой прибыли.Уровень рентабельности выпускаемой продукции – более 30%. Таким образом,предлагаемый проект является привлекательным для осуществления.
ЛИТЕРАТУРА
1. ДолжанскийИ.З., Загонная Т.О. Бизнес-план: технология разработки. Учебное пособие/ МЭГИ.Донецк-Макеевка. – 2006. — 412 с.
2.Бизнес-план. Методические материалы.- 3-е изд., доп./Под ред. Н.А.Колесниковой, А.Д. Миронова. — М.: Финансы и статистика, 2002.-256с.: ил.
3. Львов Ю.А.Основы экономики и организации бизнеса.- С-Петербург: ГМП «Формика», 1992.-383с.
4. Котлер Ф.Основы маркетинга: Пер. с англ. — М.: Прогресс, 1993.-763 с.
5. АлексееваМ.М. Планирование деятельности фирмы: учеб. метод. пособие – М.: Финансы истатистика, 1997.
6.Бизнес-планирование./ Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. — М.: Финансы истатистика, 2000.
7. www.ametis.blg.ru
8. www.ametis.ru