Банковская система и ее роль в рыночной экономике

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1.БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ПОНЯТИЕ ИПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ
2. ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА КАКОСНОВНОГО ЗВЕНА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
3. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ СТАНОВЛЕНИЯЭФФЕКТИВНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
/>/>/>/>введение
В курсовой работе будет рассматриваться тема «Банковскаясистема и ее роль в рыночной экономике».
Каждая национальная экономика в тот или инойпериод своего воспроизводства переживает реформирование банковской системы.Такое реформирование имеет как общие характеристики, свойствен­ные всемнациональным банковским системам, так и чисто специфи­ческие особенности,характерные для каждой из систем в отдельности. В таком случае Россия неявляется исключением.
Актуальность курсовой работы заключается в том, что созданиеновой системы и даже совершенствование действующей в любой сфере, как известно,требует исследования существующих аналогов.
Развитость экономики определяется развитостьюкредитно-денежных отношений в ней. Следует отметить, что финан­совая система — один из наиболее трудно регулируемых секторов эко­номики, причем практически вовсех странах с рыночной экономикой. Государственное регулирование финансовыхрынков заключается в ос­новном в обеспечении информационной прозрачности иконтроля за состоянием финансовой системы.
Бурные процессы формирования банковской системы России в пе­риодс 1993 по 1996 г. сменились в 1997-1998 гг. процессами стагнации и далее — распада. Известно, что при этом основная часть доходов бан­ков РФ формироваласьза счет «коротких операций», в то время как до­ля кредитования развитияпроизводства в удельном весе активов была крайне мала. В то же время развитиеэкономики невозможно без эф­фективной банковской системы.
Очевидно, что ключевым вопросом любой концепции реформиро­ваниябанковской системы является вопрос о Центральном банке, его организационнойструктуре и функциях денежно-кредитного регули­рования. Функции всехцентральных банков примерно одинаковы, что связано с тем, что во всех странахони направлены на обеспечение государственных интересов. Однако существуютнацио­нальные особенности организационного построения главного банка страны исистемы его подчиненности правительственным структурам.
Зачастую ставятся вопросы: какова должна бытьорганизационная структура Банка России? Какие методы проведения денежно-кредит­ногорегулирования предпочтительны? Достаточно ли компетентно ру­ководство ЦБ РФ впроведении денежной политики? Возникают и мнения о реформировании действующейструктуры ЦБ РФ, сокраще­нии сети его территориальных управлений.
В современных российских условиях правомерен вопрос: покакому пути должно идти преобразование банковской системы России? В чем состоятспецифические особенности российской банковской системы, а также каковы ееотличительные черты? Попытка дать ответы на эти и другие вопросы представлена вданной курсовой работе.
Цель курсовой работы — проанализировать банковскую системуРоссии и определить ее роль в рыночной экономике.
Для достижения цели курсовой работы будут выполненыследующие задачи:
-     рассмотрены основные понятия и принципы построения банковской системыРоссии;
-     представлены операции коммерческого банка как основного звена банковскойсистемы;
-     выявлены проблемы становления эффективной банковской системы в России.
В курсовой работе были использованы современныемонографические издания и учебные пособия по банковскому делу, финансам икредиту, статьи в периодических изданиях, а также действующие нормативные изаконодательные акты связанные с банковской системой России.
/>/>/>/>1. Банковская система: понятиеи принципы построения
Понятие «банковская система» является одним из ключевых визучении как банковского дела, так и экономической системы в целом. Этообусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике неизолированно, а во взаимосвязи и взаимоза­висимости друг с другом. Этавзаимосвязь проявляется в осуществ­лении межбанковских расчетов, когда банк попоручению клиентов осуществляет платежи и расчеты через:
а) расчетную сеть Банка России;
б) банки-корреспонденты, расчеты через которые осуществляют­сяна основании заключенных между ними договоров;
в) банки, уполномоченные на ведение определенного видасчетов и осуществление платежей;
г) клиринговые центры — небанковские кредитные организации,осуществляющие расчетные операции.[1]
Взаимозависимость банков проявляется в заимствованиях нарынке межбанковских кредитов.
В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банковпри­водит к трудностям функционирования связанных с ним прямо и опосредованнодругих банков, т. е. к возникновению так называемо­го «эффекта домино».
Таким образом, в современных условиях банки представляют со­бойне просто случайный набор, а действительно банковскую систе­му, т. е. множествоэлементов с отношениями и связями, образующи­ми единое целое. Основнымисвойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:
— иерархичность построения;
— наличие отношений и связей, которые являются системообра­зующими,т. е. обеспечивают свойство целостности;
— упорядоченность ее элементов, отношений и связей;
— взаимодействие со средой, в процессе которого системапрояв­ляет и создает свои свойства;
— наличие процессов управления.[2]
Учитывая относительную непродолжительность процесса ста­новлениябанковской системы рыночного типа в России, отдель­ные признаки банковскойсистемы могут не проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционированиибанковской системы в целом.
Исходя из этих основных свойств рассмотрим особенности рос­сийскойбанковской системы.
В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федера­ции(Банке России)» отмечается, что банковская система включает Центральный банк,кредитные организации и их ассоциа­ции.[3]
Банки подразделяются на универсальные и специализированные.Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских опе­раций.Специализированные банки ограничивают свою деятель­ность одной или несколькимибанковскими операциями. Банковская система РФ представлена как универсальнымибанками, так и спе­циализированными.
Большинство созданных в Российской Федерации в 1992-1999 гг.банков сформировалось как специализированные коммерческие от­раслевые банки.Это сохранилось в их названиях: например БИН-банк (Банк инвестиций и новаций),Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк), Внешторгбанк (Банк для внешнейторговли) и др. Для того чтобы привлечь новых клиентов и расширить свою ре­сурснуюбазу, специализированные банки стали осуществлять практически все видыбанковских операций для организации пред­приятий всех отраслей экономики. Онистали универсальными.
Банковская система РФ представлена в приложении 1.[4]
Системообразующие связи и отношенияопределяютсяпрежде все­го через специфические банковские операции, на осуществление которыхимеют право только кредитные организации в целом и банки в частности. Вроссийской практике они определены в Федеральном законе «О банках и банковскойдеятельности». Это, как уже отмечалось:
-    привлечение вкладов;
-    предоставление кредитов;
-    ведение счетов клиентов;
-    осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-кор­респондентов;
-    финансирование капитальных вложений по поручению вла­дельцев или распорядителейинвестируемых средств, а также за счет собственных средств;
-    выпуск платежных документов (чеков, аккредитивов, пласти­ковых карт идр.);
-    покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;
-    покупка и продажа в России и за границей драгоценных метал­лов,природных драгоценных камней, а также изделий из дра­гоценных металлов идрагоценных камней;
-    привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады ииные операции с этими ценностями;
-    трастовые операции (привлечение и размещение средств, уп­равлениеценными бумагами и др.) по поручению клиентов;
-    кассовое исполнение бюджетов всех уровней.
Систематизирующий характер банковских операций и услуг длябанковской системы косвенно определяется статьей 178 Уголовного »Кодекса РФ,согласно которой уголовно преследуются те, кто занимается банковскимиоперациями незаконно, тем самым фиксирует­ся исключительный характер отношенийи связей, в которые банки могут вступать.
Упорядоченность элементов и связей проявляется в возможностивыделения подсистем, для которых в целом характерны основные системныесвойства.
Основания для выделения таких подсистем могут быть различны.Это может быть региональный аспект, когда рассматриваются региональныебанковские системы. В качестве признака выделения подсистемы могут выступать:
— организационно-правовая форма банка (частный, государ­ственный,муниципальный и т. д.);
— отдельные виды осуществляемых банком банковских операций(инвестиционные, экспортно-импортные и др.); отрасли и сферы, на которыеориентированы банки; размеры банков (крупные, средние, мелкие);социально-экономическая роль банков (Сберегательный банк РФ, Агропромбанк идр.); * рейтинг банков и т. д.
Взаимодействие со средой банковской системы страны прояв­ляетсяв том, что на современном этапе она уже способна реагиро­вать на общеесостояние российской экономики.
Банковская система взаимодействует не только с экономикойобщества, но и влияет на его социальную подсистему, что проявля­ется впрестижности профессии банковского работника, в формиро­вании банковскогоделового стиля, в сложившихся ожиданиях, ког­да учреждения социальной сферыпросят помощи у банков, отодвигая органы власти на второй план.[5]
Наличие процессов управления в банковской системе проявля­етсяособенно наглядно. С одной стороны, это процессы управления, связанные сзаконодательно закрепленной ролью Центрального банка в регулированиидеятельности коммерческих банков. С дру­гой — все существеннее управленческаяроль банковских ассоциаций — Ассоциации российских банков и региональныхассоциаций, которые все в большей степени координируют деятельность коммер­ческихбанков, их филиалов и представительств в интересах банков­ской системы в целом.
В целом российская банковская система может рассматривать­сякак определенная целостность. При этом процесс формирования банковской системыдалеко не закончен, и как он будет протекать, зависит от многих факторов, и впервую очередь от характера эконо­мической и социальной политики, проводимойправительством.
Одним из важнейших атрибутов национальной банковской систе­мыРоссии в современных экономических системах рыночного типа является усилениепозиций и роли ассоциаций как саморегулирую­щих организаций, представляющихинтересы субъектов хозяйство­вания того или иного сектора экономики, посколькуассоциации по­зволяют освободить разнообразные институты государственной властиот разработки и введения в действие норм регулирования и контроля отдельныхэлементов деятельности субъектов хозяйство­вания в первую очередь таких, каккачество оказываемых услуг, со­блюдение принципов этики бизнеса,стандартизация, подготовка высококвалифицированного персонала и т. п.
Банковская ассоциация — общественная некоммерческая органи­зация,членами которой являются коммерческие банки, создаваемая с целью представленияих интересов в органах законодательной, исполнительной, судебной власти, атакже в целях координации и совершенствования их деятельности.
Банковские ассоциации имеют достаточно длительнуюисто­рию развития. Так, например, банковские ассоциации в США и Ве­ликобританиибыли созданы еще в прошлом столетии.[6]
Однако следу­ет отметить, что развитие банковскойсистемы РФ в 90-е годы ХХ в. оп­ределилось как бы двумя этапами — до и после 17августа 1998г. Попы­таемся проанализировать в самом общем виде эти два этапакак в плане функционирования Банка России, так и в плане развития бан­ковскогосектора страны.
Центральный банк Российской Федерации — это орган государст­венногоденежно-кредитного регулирования экономики, наделенный правом монопольнойэмиссии банкнот, регулирования денежного об­ращения, контроля за деятельностьюкредитных учреждений, осуще­ствления функции «банка банков», а также храненияофициальных зо­лотовалютных резервов.
Федеральным законом от 12 апреля 1995 г. «О Центральномбанке Российской Федерации (Банке России)» установлены основные функ­ции иоперации Центрального банка Российской Федерации.
1. Функция проведения государственной денежно-кредитнойполитики по развитию рыночной экономики, обеспечению устойчивости денежного об­ращенияи покупательной способности национальной денежной единицы.
2. Функция эмиссии денег и организации денежного обращения.Выше мы уже говорили об основных денежных агрегатах, использу­емых в развитыхстранах, поэтому здесь предлагаем рассмотреть рос­сийскую денежную статистику(см. рис. 2 Приложение 2).[7]
3. Функция кредитования коммерческих банков на основерефинансиро­вания портфеля их ресурсов.
4. Функция организации безналичных расчетовнародного хозяйства.
5. Функция организации банковских операций,бухгалтерского учета и статистической отчетности о работе банков.
6. Функция государственной регистрации кредитных учреждений.
7. Функция организации государственного контроля задеятельностью кредитных учреждений.
8. Функция реализации облигаций государственныхзаймов и кредитова­ния расходов федерального бюджета.
9. Функция регулирования золотовалютных резервовстраны.
10. Функция составления платежного баланса страны.[8]
Успешное выполнение всех функций Центрального банка —необходимое условие эффективного развития рыночной экономики Рос­сии. Согласностатье 75 Конституции Российской Федерации важней­шей, основной функцией БанкаРоссии является защита и обеспечение ус­тойчивости рубля, в том числе егопокупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам. В целяхреализации данной функции согласно статье 4 Федерального закона «О Центральномбан­ке Российской Федерации (Банке России)» Банк России во взаимо­действии сПравительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единуюгосударственную денежно-кредитную политику с применением следующих инструментоврегулирования денежного об­ращения и объема кредитования в хозяйстве:
— процентная политика;
— операции на открытом рынке;
— обязательные резервы;
— валютная политика;
— надзор.
Территориальное учреждение, так же как и Банк России,действует на основании Конституции РФ, Федеральных законов «О Централь­номбанке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и бан­ковскойдеятельности» и иных федеральных законов и нормативных актив Банка России.
Основные задачи территориальных учреждений следующие:
— территориальное учреждение на территории субъектаРоссийской Федерации или экономического района участвует в проведении еди­нойгосударственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту иобеспечение устойчивости рубля, в том числе:
— обеспечивает развитие и укрепление банковской системы Рос­сийскойФедерации;
— обеспечивает эффективное и бесперебойное функционированиесистемы расчетов;
— осуществляет регулирование и надзор за деятельностьюкредит­ных организаций;
— осуществляет организацию и контроль за деятельностьюкредит­ных организаций на рынке ценных бумаг;
— организует валютный контроль;
— проводит анализ состояния и перспектив развития экономикии финансовых рынков региона.
Необходимо отметить, что территориальное учреждение впределах предоставленных ему полномочий независимо в своей деятельности оторганов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местногосамоуправления.
Целевым ориентиром на 2005 г. в деятельности главного банкастра­ны выделено «ограничение прироста потребительских цен в пределах 10-12% врасчете декабрь 2004 года к декабрю 2003».
В целом анализ деятельности главного банка страны заистекшее де­сятилетие позволил сделать следующие выводы. Эволюция целей де­нежно-кредитнойполитики свидетельствует, что в соответствии с по­ниманием проблемыруководством Центрального банка Российской Федерации основной целью денежногорегулирования является сниже­ние инфляции путем регулирования валютного курсарубля.[9]
Это согласуется с видением правительством задачи главногобанка страны. Так, в «Основных направлениях социально-экономической политикиправительства Российской Федерации на долгосрочную пер­спективу» указывается,что «на первоначальном этапе реализации дол­госрочной программысоциально-экономического развития должен быть выбран разумный компромисс междутемпами снижения инфля­ции и ростом производства». Задачей Банка России в этойсвязи, с по­зиции правительства, является «сглаживание неоправданно резких ко­лебанийобменного курса на внутреннем рынке».[10]
Таким образом, можно выделить следующие недостатки существу­ющейденежно-кредитной политики России:
— за годы реформ реструктуризация промышленности так и небыла проведена, более того, четких, ясных и постоянных приоритетов вструктурной политике до сих пор нет, поэтому денежно-кредитная по­литика иструктурная политика существуют практически независимо друг от друга. Очевидно,что четкие приоритеты в реформировании реального сектора должны совпадать сприоритетами денежно-кредит­ной сферы, что способствовало бы становлениюденежно-кредитной политики властей, адекватной требованиям реальной экономики;
— концентрация усилий ЦБ РФ на валютной политике в ущербвсем остальным составляющим денежно-кредитного регулирования не только неспособствует укреплению покупательной способности наци­ональной денежнойединицы, но и в значительной степени провоциру­ет тотальную долларизациюэкономики России;
— независимость главного банка страны фактическипревратилась в независимость от ответственности руководящего состава ЦБР врамках проводимых мероприятий;
— ориентация осуществляемой денежно-кредитной политики ис­ключительнона макропоказатели, и конкретно, на объемы денежной массы, в условияхнестабильной экономики не дает адекватного пред­ставления о происходящихэкономических процессах в регионах;
— отсутствие эластичной системы платежей и расчетов;
— в настоящее время в области пруденциального надзораотсутству­ют четкие и определенные критерии финансовой устойчивости кре­дитныхорганизаций, а также меры по предотвращению нестабильнос­ти в банковской сфере(кроме требований со стороны ЦБР к увеличе­нию капитала банков);
— отсутствие механизмов влияния (прямых и косвенных) состоро­ны ЦБ РФ на кредитную деятельность коммерческих банков, прежде всего вобласти кредитования реального сектора экономики.[11]
Исходя из вышеизложенного, можно сказать, что без измененияце­ли денежно-кредитной политики ЦБР, а также без определения четкихприоритетов в деятельности главного банка страны успешность рефор­мированиякредитной системы России и увеличение степени ее воздей­ствия навоспроизводственный потенциал российской экономики представляются весьмасомнительными.
/>/>/>/>2. Операции коммерческого банкакак основного звена банковской системы
В Российской Федерации создание и функционирование коммерчес­кихбанков основывается на Законе РФ «О банках и банковской дея­тельности». Всоответствии с этим законом:
-     банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. такиморганизационным образованием, деятельность которого на­правлена на извлечениеприбыли;
-     банк создается в форме хозяйственного общества, т. е. акционерногообщества или общества с ограниченной ответственностью;
-     банк является кредитной организацией, т. е. организацией, со­зданной дляосуществления банковских операций;
-     банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;
-     банк обладает специальной компетенцией, т. е. извлекает при­быль путемсовершения специальных операций;
-     банк рассматривается законодателем как один из элементов банковскойсистемы.[12]
Таким образом, российские коммерческие банки действуют какуниверсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций нафинансовом рынке. Эти операции:
-     предоставление различных по видам и срокам кредитов;
-     покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг;
-     привлечение средств во вклады;
-     осуществление расчетов;
-     выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;
-     посреднические и доверительные операции и др.
К концу XX в. коммерческий банкспособен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов иуслуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов иоставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной ры­ночной конъюнктуре.
Но далеко не все банковские операции повседневноиспользуются в практике конкретного банковского учреждения (например, выпол­нениемеждународных расчетов или трастовые операции).[13]
Перечислим основные банковские услуги.
Валютный обмен. История свидетельствует, что одной изпервых услуг, предложенных банками, стали валютнообменные операции. Всовременной банковской деятельности эти операции имеют огром­ное значение,поскольку экономические связи субъектов хозяйство­вания постоянно расширяются иглобализируются.
Учет коммерческих векселей и предоставление кредитовпредприя­тиям. Уже в древние времена банкиры начали учитывать коммер­ческиевекселя. Этим они предоставляли займы местным торговцам, которые продавалибанку долговые обязательства своих покупате­лей с целью быстрейшей мобилизациисредств. От учета коммерческих векселей лежал недолгий путь к прямомукредитованию дело­вых предприятий.
Посредничество в кредите стало одной из важныхфункций ком­мерческого банка. Это посредничество осуществляется путем пере­распределенияденежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота денежныхфондов юридических лиц и денеж­ных доходов физических лиц. Главным критериемперераспределе­ния ресурсов выступает прибыльность их использования заемщи­ком.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хо­зяйственныхсвязей — от кредитора к заемщику.
Плата за отданные и полученные средства формируется под вли­яниемспроса и предложения заемных средств. В результате дости­гается свободноеперемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типуотношений.
Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщи­ками без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежныхсредств, отдаваемых в ссуду, поскольку кре­диторы и заемщики не осведомлены оплатежеспособности друг дру­га, а размер и сроки предложения денежных средствне совпадают с размерами и сроками потребности в них.
Коммерческие банки привлекают средства, которые могут бытьотданы в ссуду в соответствии с потребностями заемщиков, и на ос­нове широкойдиверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег,размещенных в банке.
Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств форми­руютсяна основе гибкой депозитной политики коммерческих бан­ков. Помимо высокихпроцентов, выплачиваемых по вкладам, кре­диторам банка необходимы гарантиинадежности помещения накопленных ресурсов в банк.
Значение посреднической функции коммерческих банков для ус­пешногоразвития экономики состоит в том, что они своей деятель­ностью уменьшаютстепень риска и неопределенности в экономи­ческой системе, аккумулируясвободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный ресурс.[14]
Сберегательные вклады. Предоставление займовоказалось на­столько выгодным делом, что банки принялись изыскивать способымобилизации (привлечения) дополнительных средств. Одним из первых такихспособов стали сберегательные вклады, которые бан­ки принимают под процент.Этим банк выполняет и общественно важную функцию — стимулирует посредничество вкредит, которое он осуществляет путем перераспределения денежных фондов юри­дическихлиц и денежных доходов физических лиц.
Хранение ценностей. В эпоху средневековья банкиначали практи­ковать хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своихклиентов в собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопаснымхранением ценностей занимаются отделы аренды сей­фов, где под замком находятсяценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей собственности.
Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает насебя инкассацию платежей и осуществление выплат по операциям клиента, а такжеосуществляет инвестирование избытков наличности в крат­косрочные ценные бумагии кредиты.
Финансовое консультирование. Банки, где работаютопытные финансисты, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопросстоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестировании средств.
Лизинг оборудования. Банк может предложить своемуклиенту приобрести оборудование с помощью лизингового соглашения, по которомубанк покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии сзаключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые вконечном счете полностью покры­вают стоимость купленного банком и сданного варенду оборудова­ния.
Операции с ценными бумагами. В связи с формированиемрынка ценных бумаг получает развитие и такая функция банков, как посредничествов операциях с ценными бумагами.[15]
Банки имеют право выступать в качестве:
-     инвестиционных институтов, которые могут осуществлять дея­тельность нарынке ценных бумаг в качестве посредника;
-     инвестиционного консультанта;
-     инвестиционной компании;
-     инвестиционного фонда.
Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посредническиефункции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента наосновании договора комиссии или поруче­ния.
Как инвестиционный консультант, банк оказывает консультаци­онныеуслуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения цен­ных бумаг.
Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то онзанимается:
-     организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению впользу третьего лица;
-     куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числепутем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на оп­ределенные бумаги «ценыпродавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать.
Банк выступает в качестве инвестиционного фонда, когда разме­щаетсвои ресурсы в ценные бумаги от своего имени. В этом случае все риски,связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночнойстоимости приобретенных ценных бумаг от­носятся на финансовый результат банка.
Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фондаявляется наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами,имеющих квалификационный аттестат, дающий право на совершение операций спривлечением средств граждан.[16]
Трастовые (доверительные) услуги. Банк можетуправлять финансовыми делами и собственностью фирм и частных лиц за опреде­леннуюплату. Функция управления собственностью известна под названием операциидоверительного управления, или трастовой услуги. Через трастовые отделы банкиуправляют портфелями цен­ных бумаг своих клиентов, предоставляют агентскиеуслуги корпо­рациям, выпускающим акции и облигации, выступают в качествепопечителей по завещанию.
Наряду с экономическим понятием «банковские операции и услу­ги»в юридический оборот введено понятие «банковские операции и сделки». При этомдействующее российское законодательство не дает прямого определения банковскихопераций и сделок, хотя пользуется этой терминологией. В ст. 5 Закона «О банкахи банков­ской деятельности» говорится о банковских операциях и других сделках,но эти понятия не разграничиваются.
Общими особенностями банковских операций и услуг являются:их длящийся характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правиламв соответствии с законодательством или банковскими правилами и обычаями.[17]
По российскому законодательству к банковским операциям отно­сятся:
1.   Привлечение во вклады денежных средств физических и юри­дических лиц.
2.   Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет.
3.   Открытие и ведение банковских счетов физических и юриди­ческих лиц.
4.   Осуществление расчетов по поручению физических и юридиче­ских лиц, в томчисле банков-корреспондентов, по их банков­ским счетам.
5.   Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчет­ных документови кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6.   Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналич­ной формах.
7.   Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
8.   Выдача банковских гарантий.
9.   Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнениеобязательств в денежной форме.
10. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств вденежной форме.
11. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом подоговору с физическими и юридическими ли­цами.
12. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями всоответствии с законодательством Россий­ской Федерации.
13. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальныхпомещений и находящихся в них сейфов для хра­нения документов и ценностей.
14. Лизинговые операции.
15. Оказание консультационных и информационных услуг. [18]
Кроме того, в соответствии с Бюджетным кодексом РФ кредитныеорганизации могут привлекаться для осуществления операций по предоставлениюсредств бюджета на возвратной основе.
В целом классификация операций и услуг коммерческого банкаявляется достаточно сложной, и в современной теории банковского дела существуетследующая классификация операций коммерческого банка:
-     пассивные операции;
-     активные операции;
-     комиссионные операции.
Пассивные операции — это совокупность операций, обеспечиваю­щихформирование ресурсов коммерческого банка.
Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счетсобственных и привлеченных средств.
К собственным ресурсам коммерческого банка относятся:
а) уставной капитал;
б) фонды: резервный и специальные;
в) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссу­дами от операций с ценными бумагами;
г) нераспределенная прибыль.
Уставной капитал банка формируется за счет собственныхсредств участников и служит обеспечением его ликвидности. Размер минимальногоуставного капитала и порядок его исчисления опре­деляется Центральным банкомРФ.
Резервный фонд формируется за счет отчислений от прибыли ислужит для покрытия убытков, возникающих при основной деятель­ности банка.Минимальная величина этого фонда — до 15 % от вели­чины уставного капитала.
Коммерческие банки могут формировать специальные фонды:экономического стимулирования, износа основных фондов, про­изводственногоназначения.
Формирование обязательных резервов носит обязательный харак­тери включается в себестоимость оказываемых банковских услуг. В отдельных случаяхсредства обязательных резервов формируются за счет прибыли. Страховые резервысоздаются под возможные обес­ценение вложений в ценные бумаги и потери повыданным кредитам.
Нераспределенная прибыль — часть прибыли, остающаяся послеплатежей в бюджет, отчислений в резервный капитал, специальные фонды и выплатыдивидендов.
Собственные ресурсы банка имеют огромное значение в поддер­жанииего устойчивости и ликвидности.
Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Мобили­зуявременно свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовыхресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики вдополнительных оборотных и инвестици­онных средствах.[19]
Привлеченные средства формируются посредством следующихбанковских операций:
- привлечение кредитов и займов, полученных от других юриди­ческих лиц;
- депозитные операции.
Депозитные операции — это операции банков по привлечениюденежных средств юридических и физических лиц во вклады на оп­ределенный сроклибо до востребования.
Объектами депозитных операций являются депозиты — суммы де­нежныхсредств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые наопределенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядкаосуществления банковских операций.
По экономическому содержанию депозиты принято подразделятьна 3 группы:
-   срочные депозиты (с их разновидностью — депозитным серти­фикатом);
-   депозиты до востребования;
-   сберегательные вклады населения.
Каждая из этих групп классифицируется по разным признакам.Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока, например:
-     депозиты со сроком до 3 месяцев;
-     депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;
-     депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;
-     депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;
-     депозиты со сроком свыше 12 месяцев и т. д.[20]
Депозиты до востребования классифицируются в зависимости отхарактера и принадлежности средств, хранящихся на счетах. Это могут быть:
-   средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприя­тий,организаций и учреждений разных форм собственности;
-   средства на специальных счетах по хранению различных (по целевомуэкономическому назначению) фондов;
-   собственные средства предприятий, предназначенные для ка­питальныхвложений;
-   средства предприятий и организаций в расчетах;
-   средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками;
-   средства местных бюджетов и др.
Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хране­нияподразделяются на:
а) срочные, срочные с дополнительными взносами;
б) выигрышные, денежно-вещевые выигрышные,молодежно-премиальные;
в) условные, на предъявителя, текущие счета, довостребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредит­ные ипр.).
Одной из центральных проблем депозитной политики банка яв­ляетсяопределение оптимального периода хранения срочных вкла­дов юридических ифизических лиц. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов,на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.
Корреспондентские счета — это депозиты до востребованиябанков-корреспондентов, т. е. банков, имеющих договорные отношения друг сдругом.
Среди недепозитных источников формирования привлекаемыхбанками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам,предоставляемым Центральным банком России.
Межбанковский кредит — это вид кредитов, предоставляемыходним коммерческим банком другому. Их купля-продажа осуществля­ется на межбанковскомрынке.[21]
Межбанковский рынок — это часть рынка ссудных капиталов, гдевременно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются иразмещаются банками преимущественно в форме межбанковских депозитов наопределенные сроки. В международной практике наиболее распространены депозитысроком от полутора до шести месяцев, предельные сроки — от одного дня донескольких лет. Средства межбанковского рынка используются банками-заем­щикамине только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидностибалансов банков.
Купля-продажа межбанковских кредитов возможна в форме сде­локна свободном рынке, а также в форме сделок на «закрытом» рын­ке, где кредитыпредоставляются друг другу тесно сотрудничающи­ми банками на условиях,вытекающих из взаимных интересов.
Активные операции — операции по размещению собственных ипривлеченных средств банка для получения прибыли. От каче­ственногоосуществления активных операций банка зависят лик­видность, доходность, аследовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активныеоперации банка в зависимо­сти от их экономического содержания делятся на:
-     кредитные (ссудные);
-     инвестиционные;
-     гарантийные;
-     операции с ценными бумагами.
Основу активных операций составляют кредитные операции.
Они являются наиболее рискованными и вследствие этогонаиболее доходными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщикакомплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита июридическую правомочность заемщика.[22]
Это:
1.  Учредительные документы.
2.  Бизнес-план (технико-экономическое обоснование), на основе которогоопределяются возможность возврата ссуды и срок оку­паемости затрат.
3. Контракт или его копия, фиксирующие цель получениякредита.
4. Бухгалтерский баланс и некоторые приложения к нему.
5.  Кредитные договоры с другими банками.
6.  Договор залога или поручительства.
7.  Срочное обязательство-поручение на возврат ссуды согласно срокам,установленным в кредитном договоре.
8. Заявление на получение ссуды с указанием суммы, срока ицели кредита.
Кредиты, предоставляемые банком, могут быть классифицирова­ныпо различным признакам:
а) По типам заемщиков — ссуды предприятиям, органам власти,населению, банкам.
б) По срокам пользования — краткосрочные, среднесрочные, дол­госрочные.
в) По сфере функционирования заемщика — ссуды предприятиямсферы производства и ссуды предприятиям сферы обращения.
г) По отраслям принадлежности заемщика — ссуды в промышлен­ность,транспорт, строительство, сельское хозяйство, торгов­лю.
д) По характеру обеспечения — залоговые, гарантированные, за­страхованные,необеспеченные (бланковые).
е) По методам погашения — погашаемые единовременно ичастями.[23]
Инвестиционные операции банка — операции по инвестирова­ниюбанком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целяхсовместной хозяйственно-финансовой и коммер­ческой деятельности, а такжеразмещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.
Операции с ценными бумагами включают операции с ценнымибумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями(учетные и переучетные операции, операции по протес­ту векселей, поинкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдачевексельных поручений, хране­нию векселей, продаже их на аукционе).
Гарантийные операции — операции по выдаче банком гарантии(поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступ­ленииопределенных условий.
Комиссионные операции — это такие операции, которые банк вы­полняетпо поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Числоэтих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаютсясобственные или привлеченные средства.
К числу основных комиссионных операций относятся:
1) Расчетно-кассовые операции, которые связаны с ведениемсче­тов в рублях и иностранной валюте, осуществлением расчетов и платежейклиента, а также получением и зачислением пере­численных ему средств на счет вбезналичной форме, с выдачей наличных денег со счета, внесением их на счет,хранением и пе­ревозкой. Они оформляются соответствующим договором о кассовомобслуживании.
2) Трастовые операции, которые могут быть представлены следу­ющимиуслугами:
— передача в доверительное управление отдельных ценных бу­маги их портфелей;
— платежные функции, связанные с обслуживанием ценных бу­маг;
— управление активами пенсионных и инвестиционных фон­дов идр.[24]
3) Операции с иностранной валютой, которые помимо традицион­ныхопераций купли-продажи иностранной валюты включают оплату и выставлениеденежных аккредитивов, покупку и оп­лату дорожных чеков иностранных банков,выпуск и обслужи­вание пластиковых карт, осуществление международных рас­четов.
4) Информационные услуги, когда банки за определенную платупредоставляют клиентам информацию как коммерческого, так и некоммерческогохарактера.[25]
3. Основные проблемы становления эффективной банковскойсистемы в России
Следует отметить, что все существующие концепции реформиро­ваниябанковской системы затрагивают реформирование Центрально­го банка в отрыве отструктурной политики государства, от перспектив экономического развития Россиив целом.
При условии возможности совершенствования нормативно-право­войбазы и расширения полномочий территориальных подразделений Банка России, главнымуправлениям следует разрешить:
1) проведение процедуры пруденциального надзора задеятельностью филиалов инорегиональных банков на подведомственной территории;
2) формирование фонда обязательного резервирования по местуна­хождения банка (самостоятельного или филиала). При этом не будет происходить«распыление средств» банка, наоборот, функция ФОР как гарантийного фонда банкабудет выполнена в полном объеме;
3) публикации в местной печати на регулярной основе балансовбан­ков, включая филиалы, находящиеся на подведомственной управлениютерритории. В данном случае также целесообразно публиковать процент­ные ставкипо кредитам и депозитам, предлагаемые указанными банка­ми. Очевидно, что этишаги будут способствовать укреплению доверия со стороны клиентов как к самимбанкам, так и к Центральному банку.
Кроме того, необходимо ввести административную, материальнуюи имущественную ответственность менеджерского состава территори­альногоподразделения за проводимые в регионе денежно-кредитные мероприятия.[26]
В качестве стимулирования вложений банков в реальный секторэкономики было бы целесообразно Банку России разрешить своим территориальнымучреждениям манипулировать фондом обязательно­го резервирования (при условииформирования его по месту нахожде­ния банка или филиала). Иными словами,дифференцировать норма­тивы обязательного резервирования, предоставив льготыбанкам, ак­тивно вкладывающим средства в экономику региона на период этихвложений (на 0,5-1% снижать). Следует отметить, что в данном случаетерриториальное подразделение должно контролировать деятельность такого«льготника» и при малейшем возникновении признаков проблемности изменятьпорядок формирования резервов.[27]
Альтернативной возможностью можно считать начисление процен­товпо счетам фонду обязательного резервирования (ФОР) для указан­ных банков(процент может составлять 0,5-1%). Однако последнее предложение повлечетувеличение издержек территориального подраз­деления, кроме того, возникаетсоблазн предоставлять «платные» счета ФОР «своим» банкам. В таком случае встаетвопрос о системе контро­ля за деятельностью самого территориальногоподразделения в данной сфере, иными словами, «кто будет надзирать за теми, ктонадзирает?».
Очевидно, что данное предложение менее целесообразно, чемпервое, так как влечет ряд негативных моментов.
В случае применения предложения об изменение норматива ФОРправомерен вопрос о несоблюдении в этом случае принципа «равных условий»деятельности банков на кредитном рынке региона. Однако, если территориальноеуправление не будет злоупотреблять данным предложением, вполне возможно этосоздаст дополнительный стимул для кредитования реального сектора, а такжесоздаст для банков воз­можности повышения ставки процента по депозитам физическихлиц.
Таким образом, необходимо сделать систему ЦБР современной ор­ганизацией,для которой характерны повышение степени согласован­ности совместных действий идолгосрочных обязательств, возросшее понимание необходимости решения сложныхпроблем и пр. Представ­ляется, что ЦБР будет «флагманом» кредитной системы РФ,на кото­рый можно и нужно равняться клиентам — коммерческим банкам. Ви­димо,такая роль Банка России не только «по плечу» ему, но и является перспективной спозиции подъема экономики страны в целом.
В свою очередь, система функций банков­ской системы можетбыть представлена в виде матричной модели «сфе­ры целевой деятельности — стадииделового цикла». Следовательно, в самом общем виде структура банковской системыможет соответствовать матричной модели, представленной в таблице 1.[28]
Таблица 1
Матричная модель банковской системыФункциональная специализация банков Функционально-целевая направленность ис­пользования кредитных ресурсов Промышленность Социальная сфера, торговля, сфера услуг Агропромышлен­ный комплекс Научно-техничес­кая сфера Экологическая сфера Строительная сфера Население Воспроизводственный цикл Инновационные + - + + + + - Инвестиционные + + + + + + - Ипотечные + - + - + + + Универсальные коммер­ческие банки, ориенти­рованные преимущест­венно на краткосрочное кредитование
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  + Небанковские финан­сово-кредитные учреж­дения + + + - - + +
Необходимо отметить, что эффективно решать весь комплекс про­блемобеспечения процессов расширенного воспроизводства финансо­выми и кредитнымиресурсами можно только путем согласования об­щенациональных и региональных,муниципальных и частных интере­сов отдельных финансово-кредитных учреждений.
В целях повышения кредитной эффективности региональной бан­ковскойсистемы принципиально важным является формирование в составе последнейследующих типов банков:
1) инновационных, предназначенных для финансирования новей­шихтехнологических проектов;
2) инвестиционных, ориентированных на финансовое обеспечениереализации таких проектов;
3) ипотечных, специализирующихся на выдаче долгосрочных ссудпод залог недвижимого имущества.
Таким образом, данная функциональная специализация банков мо­жетполностью обеспечить деловой цикл: зарождение идеи, ее реализа­ция, залогимущества для получения долгосрочных ссуд на развитие и совершенствованиепроизводства (вторичный кредит).
Под региональной банковской системой следует понимать совокуп­ностьвзаимодействующих банков региона, реализующих следующие основные функции:
— обеспечение наличными денежными ресурсами в необходимомобъеме;
— бесперебойное ведение безналичных расчетов и платежей;
— кредитная поддержка социально-экономического комплекса ре­гиона;
— стимулирование привлечения средств граждан и мелкихпредпри­нимателей, а также эффективное их размещение;
— кредитование инновационно-инвестиционных проектов и соци­ально-экономическихпрограмм;
— развитие консалтинговых услуг и нетрадиционных банковскихопераций.
Таким образом, региональная банковская система должнастимули­ровать структурную перестройку промышленности посредством кре­дитногомеханизма, научно-технический прогресс на региональном уровне, инвестиционнуюполитику и развитие строительного комплек­са, способствовать целенаправленномуи комплексному развитию со­циальной сферы регионов в интересах населения,развитию региональ­ной инфраструктуры, содействовать деятельностиагропромышленно­го комплекса, целенаправленной реализации экологическойполитики.[29]
Сформулируем ряд ключевых принципов построения банковскойсистемы региона:
1. Принцип сочетания функционально-целевой и воспроизводст­веннойдеятельности банка.
2. Принцип оптимального сочетания крупных, средних и малыхбанков.
3. Принцип диверсификации и адаптации банков, предполагающийрасширение спектра деятельности и отход от узкой специализациифинансово-кредитных учреждений.
4. Принцип сочетания разных форм собственности в банковскойсистеме.
5. Принцип обеспечения максимальной доступности клиентов кбанковским учреждениям (это особенно актуально для сельской мест­ности).
6. Принцип равномерной поддержки региональными органамибанковских учреждений, реализующих социально-экономические про­граммырегиональных и муниципальных властей.
7. Принцип ориентации на привлечение в регионы внешних ресур­сов.
8. Принцип качественного обновления состава работниковбанков­ских учреждений. Учитывая вышеперечисленные факторы, эффективная модельре­гиональной банковской системы должна быть способной активно содействоватьструктурным преобразованиям в экономике региона.
Кроме того, представляется, что для развития кредитнойсистемы региона возможно создание кредитных союзов, представляющих собойразновидность банков, специализирующихся на предоставлении крат­косрочногопотребительского кредита. Как известно, деятельность об­ществ взаимного кредитабыла очень распространена в дореволюцион­ной России.[30]
Совершенно очевидно, что на уровне местного самоуправленияуказанные функции могут выполнять многофункциональные губернские банки,учредителями и участниками которых могут выступать местные органы власти ичастные инвесторы, которые в наибольшей степени заинтересованы в развитииместной инфраструктуры.
Однако выбор конкретного банка должен производиться строгона конкурсной основе и на конкретный срок (допустим, на 2,5 года). По истеченииуказанного срока после оценки результатов деятель­ности финансово-кредитныхучреждений на основе специальной системы критериев социально-экономическойэффективности, представленной в информационных паспортах банков, конкурс дол­женповторяться.
Региональные банки могут также стать мозговыми центрами пообеспечению экономической информацией, необходимой для оценки общеэкономическогоразвития региона, а также отдельных клиентов, что очень важно и для самогобанка при разработке стратегии и плана деятельности как на перспективу, так ина более короткие сроки.
/>/>/>/>ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основе изложенного в работе материала можно сделатьвывод, что в современных условиях банки представляют со­бой не просто случайныйнабор, а действительно банковскую систе­му, т. е. множество элементов сотношениями и связями, образующи­ми единое целое.
Основными свойствами банковской системы, как и систем вцелом, являются: иерархичность построения; наличие отношений и связей, которыеявляются системообразующими, т. е. обеспечивают свойство целостности; упорядоченностьее элементов, отношений и связей; взаимодействие со средой, в процессе которогосистема прояв­ляет и создает свои свойства; наличие процессов управления.
В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федера­ции(Банке России)» отмечается, что банковская система включает Центральный банк,кредитные организации и их ассоциа­ции.
Банковская система взаимодействует не только с экономикойобщества, но и влияет на его социальную подсистему, что проявля­ется в престижностипрофессии банковского работника, в формиро­вании банковского делового стиля, всложившихся ожиданиях, ког­да учреждения социальной сферы просят помощи убанков, отодвигая органы власти на второй план.
В целом российская банковская система может рассматривать­сякак определенная целостность. При этом процесс формирования банковской системыдалеко не закончен, и как он будет протекать, зависит от многих факторов, и впервую очередь от характера эконо­мической и социальной политики, проводимойправительством.
Одним из важнейших атрибутов национальной банковской систе­мыРоссии в современных экономических системах рыночного типа является усилениепозиций и роли ассоциаций как саморегулирую­щих организаций, представляющихинтересы субъектов хозяйство­вания того или иного сектора экономики, посколькуассоциации по­зволяют освободить разнообразные институты государственной властиот разработки и введения в действие норм регулирования и контроля отдельныхэлементов деятельности субъектов хозяйство­вания в первую очередь таких, каккачество оказываемых услуг, со­блюдение принципов этики бизнеса,стандартизация, подготовка высококвалифицированного персонала и т. п.
Следует отметить, что все существующие концепции реформиро­ваниябанковской системы затрагивают реформирование Центрально­го банка в отрыве отструктурной политики государства, от перспектив экономического развития Россиив целом.
При условии возможности совершенствования нормативно-право­войбазы и расширения полномочий территориальных подразделений Банка России,главным управлениям следует разрешить:
1) проведение процедуры пруденциального надзора задеятельностью филиалов инорегиональных банков на подведомственной территории;
2) формирование фонда обязательного резервирования по местуна­хождения банка (самостоятельного или филиала);
3) публикации в местной печати на регулярной основе балансовбан­ков, включая филиалы, находящиеся на подведомственной управлениютерритории.
Кроме того, необходимо ввести административную, материальнуюи имущественную ответственность менеджерского состава территори­альногоподразделения за проводимые в регионе денежно-кредитные мероприятия.
Следует, однако, отметить, что в период становленияпринципиаль­но новой для нашей страны банковской системы полезно и необходи­моизучать выработанные мировой практикой принципы построения региональныхбанковских систем, методы осуществления банковских операций. Анализ мировогоопыта и разумное преломление его на рос­сийскую действительность могут оказатьсущественную помощь на пу­ти стабилизации экономики.
/>/>/>/>СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1.        Федеральный закон от 10.07.2002г № 86-ФЗ «О Центральном банке РоссийскойФедерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 29.09 2004г)
2.        Андрюшин С.А. Банковская система России: особенности эволю­ции иконцепция развития. — М.: Институт экономики РАН, 2003. — 321с.
3.        Бажан А. И.  Эффективна ли денежно-кредитная политика России? // Банковскоедело. — 2004. — № 1. — С. 8-12.
4.        Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – Спб.: Питер, 2005.– 304с.
5.        Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Пути совершенствования кредитной политики //Финансы и кредит. — 2004. — № 4. — С.2-8.
6.        Крупнейшие холдинги, группы и альянсы российских банков //Эксперт. — 2001. — №11. — С.82-83.
7.        Куликов А.Г.  К вопросу о судьбе экономических реформ в Рос­сии //Деньги и кредит. — 2002. — № 9. — С.76-79.
8.        Миловидов В.Д. Современное банковское дело. Опыт организа­ции ифункционирование банков в США. — М.: Изд-во МГУ, 2004. — 115с.
9.        Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовыхрынков. — М.: Аспект-Пресс, 2004. — 344с.
10.     Моисеев С.Р. Открытость и транспарентость денежно-кредитной политики //Банковское дело. — 2001. — № 5. — С. 2-6.
11.     Пушкарева А.А., Шепцис В. Д. Денежно-кредитная политика и политикаЦентрального банка // Банковское дело. — 2004. — № 1.- С.4-7.
12.     Садков В.Г., Овчинникова О.П. О содержании денежно-кредитной политикиРоссии на 2004 г.// Финансы. — 2004. — № 3. — С.66-69.
13.     Садков В.Г., Овчинникова О.П. Банковские системы развитых стран исовершенствование денежно-кредитной политики России. – М.: прогресс, 2005. – 288с.
14.     Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. — М.:Финансы и статистика, 2004. — 320с.

/>/>/>ПРИЛОЖЕНИЕ1
/>

Рис. 2. Измерение денежной массы в российской статистике

ПРИЛОЖЕНИЕ 2
/>
Рис. 1. Структура банковской системы России