--PAGE_BREAK--
II
Данные для расчёта расходов бюджета
Образование
2.1 Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам
Среднегодовые показатели рассчитываются по формуле 4:
Кср= (4)
где Кср — среднегодовое количество классов (учащихся);
К01.01. — количество классов (учащихся) на1 января;
К01.09— количество классов (учащихся) на 1 сентября.
Произведем расчет среднегодового количества классов (до десятых):
Кср.всего= (44*8+48*4)/12=45,3
Кср.1-4 кл=(17*8+21*4)/12=18,3
Кср.5-9 кл.=(20*8+18*4)/12=19,3
Кср.10-11 кл.=(7*8+9*4)/12=7,7
Произведем расчет среднегодового количества учащихся:
Кср.всего=(926*8+1056*4)/12=969 чел.
Кср.1-4 кл=(340*8+462*4)/12=381чел.
Кср.5-9 кл.=(460*8+414*4)/12=445 чел.
Кср.10-11 кл.=(126*8+180*4)/12=144 чел.
Среднегодовая наполняемость классов рассчитывается отношением количества учащихся к количеству классов.
Кср. 1-4=381 /18,3=21 чел.
Кср. 5-9=445/19,3=23 чел.
Кср.10-11 =144/7,7=19 чел.
Значения проекта на 01.01. совпадают со значениями текущего периода на 01.09, а значения проекта на 01.09 определяем с учетом приема и выпуска учащихся. Известно, что
Выпуск:
из 4-х классов — 140 человек;
из 9-х классов — 130 человек;
из 11-х классов — 95 человек.
Прием:
в 1-й класс — 65 человек;
в 5-е классы —135 человек;
в 10-е классы — 75% выпуска 9-х классов (98 чел.)
Таким образом, число учащихся на 01.09 составит:
— для 1-4 кл.= 462 чел.(всего)+65 чел.(принято) – 140 чел.(выпуск)= 387 чел.
— для 5-9 кл. =414 чел. + 135 чел. – 130 чел. =419 чел.
— для 10-11 кл. =180+(130 чел.*75%)-95 чел.=183 чел.
Число учащихся, всего на 01.09 – это сумма числа учащихся 1-4, 5-9 и 10-11 классов:
387+419+183=989 чел.
Воспользовавшись пропорцией, определим число классов на 01.09. следующего года:
— для 387 чел. – х=21*387/462=17,6 кл.
— для 419 чел. — х=18*419/414=18,2 кл.
— для 183 чел. — х=9*183/180=9,2 кл.
Число классов, всего на 01.09 – сумма классов с 1 по 4, с 5 по 9 и с 10 по 11 классы:
17,6+18,2+9,2=45 классов
Среднегодовое количество классов при расчете проекта на следующий год рассчитаем по формуле (1):
Кср. 1-4 кл = (21*8+17,6*4)/12=19,9 кл.
Кср. 5-9кл=(18*8+18,2*4)/12=18,1 кл.
Кср. 10-11 кл =(9*8+9,2*4)/12=9 кл.
Кср. всего= (48*8+45*4)/12=47 кл.
Произведем расчет среднегодового количества учащихся:
Кср. 1-4 кл =(462*8+387*4)/12=437чел.
Кср. 5-9 кл =(414*8+419*4)/12=416 чел.
Кср. 10-11 кл =(18*8+183*4)/12=181 чел.
Кср. всего =(1056*8+989*4)/12=1034 чел.
Наполняемость классов на 01.09 рассчитаем отношением количества учащихся к количеству классов:
К 1-4=387/17,6=22 чел.
К 5-9=419/18,2=23 чел.
К10-11 =183/9,2=20 чел.
Среднегодовую наполняемость классов рассчитаем аналогично с помощью Формулы 4
Таблица 3
Показатель
Текущий год
Проект на следующий год
Принято
сред-
негодовое
Проект
среднегодовое
на
01.01
на
01.09
на 01.01
на
01.09
1. Число классов, всего
44
48
45,3
48
45
47
в том числе:
1-4 классы
17
21
18,3
21
17,6
19,9
5-9 классы
20
18
19,3
18
18,2
18,1
10-11 классы
7
9
7,7
9
9,2
9
2. Число учащихся, всего
926
1056
969
1056
989
1034
В том числе:
1-4 классы
340
462
381
462
387
437
5-9 классы
460
414
445
414
419
416
10-11 классы
126
180
144
180
183
181
3. Наполняемость классов
1-4 классы
20
22
21
22
22
22
5-9 классы
23
23
23
23
23
23
10-11 классы
18
20
19
20
20
20
--PAGE_BREAK--
2.3 Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам
Таблица 5
Показатель, единица измерения
Принято в текущем году
Проект на следующий год
1. Хозяйственные и командировочные расходы: среднегодовое количество классов
расходы на 1 класс, руб.
45,3
270
47
270
Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб.
12231
12690
2. Учебные и прочие расходы:
среднегодовое количество 1-4 классов
норма расходов на 1 класс, руб.
сумма расходов на 1-4 классы, руб.
18,3
140
2562
19,9
140
2786
среднегодовое количество 5-9 классов
норма расходов на 1 класс, руб.
сумма расходов на 5-9 классы, руб.
19,3
320
6176
18,1
320
5792
среднегодовое количество 10-11 классов
норма расходов на 1 класс, руб.
сумма расходов на 10-11 классы, руб.
7,7
260
2002
9,1
260
2366
Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.
10740
10944
Среднегодовое количество классов переносим с таблицы №3.
Зная среднегодовое количество классов и расходы на 1 класс, определим сумму хозяйственных и командировочных расходов на все классы:
Текущий год: 45,3*270=12 231 руб.
Проект: 47*270=12 690 руб.
Расчет суммы расходов = среднегодовое количество классов * норма расходов на 1 класс.
Текущий год:
на 1-4 классы=18,3*140=2562
на 5-9 классы = 19,3*320=6176
на 10-11 классы = 7,7*260=2002
Проект:
на 1-4 классы = 19,9*140=2786
на 5-9 классы = 18,1*320=5792
на 10-11 классы = 9,1*260=2 366
Сумма учебных и прочих расходов на все классы:
Текущий год: 2 562+6 176+2 002=10 740 руб.
Следующий финансовый год: 2 786+5 792+2 366= 10944 руб.
2.4 Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам
Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов из таблицы №3.
Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи- 75% от среднегодового числа учащихся 1 — 4 классов.
381*0,75 = 286 чел.
437*0,75 =328 чел.
Таблица 6
Показатель, единица измерения
Принято в текущем году
Проект на следующий год
1. Среднегодовое число учащихся 1 — 4 классов
381
437
2. Среднегодовое число учащихся в ГПД
286
328
3. Расходы по заработной плате в год:
на 1 учащегося, руб.
на всех учащихся, руб.
210
60060
210
68880
4. Начислено на заработную плату 26%:
на 1 учащегося, руб.
на всех учащихся, руб.
55
15730
55
18040
5. Расходы на мягкий инвентарь в год:
на 1 учащегося, руб.
на всех учащихся, руб.
240
68640
240
78720
6. Расходы на питание:
норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб.
число дней функционирования групп
расходы на питание в год, руб.
40
248
2837120
40
248
3253760
Итого расходов на ГПД, руб.
2981550
3419400
Зная расходы по з/п в год на 1 учащегося -210 руб., рассчитаем сумму расходов на всех учащихся:
— текущий год: 286*210= 60060 руб.
— проект: 328*210= 68880 руб.
Начисления на заработную плату в размере 26% составят:
На 1 учащихся:
— текущий год: 210*0,26=55 руб.
— проект: 210*0,26 =55 руб.
На всех учащихся:
— текущий год: 55*286 = 15730
— проект: 55*328= 18040
Общая сумма расходов на мягкий инвентарь составит:
— текущий год:286 * 240= 68640 руб.
— проект: 328 * 240= 78720 руб.
Расходы на питание определяются исходя из среднегодового числа учащихся в ГПД, нормы расхода, числа дней функционирования 1 учащегося.
Текущий год: 286*40*248=2837120 руб.
Проект: 328*40*248=3253760 руб.
ИТОГО расходов на ГПД составят:
Текущий год: 60060+15730+68640+2837120=2981550 руб.
Проект: 68880+18040+78720+3253760=3419400 руб.
2.5 Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
Таблица 7
Показатель, единица измерения
Принято
в текущем году
Проект на
следующий год
1. Заработная плата педагогического персонала (табл. 4)
349452,8
341236,1
2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала (табл. 4)
66200
78542
3. Всего ФЗП (п.1+п. 2)
415 652,8
419778,1
4. Начисления на заработную плату (п. 3*26%)
108069,7
109142,3
5. Хозяйственные и командировочные расходы (см. табл. 5)
12231
12690
6. Учебные и прочие расходы (см. табл. 5)
10740
10944
7. Расходы на ГПД (см. табл. 6)
2981445
3419348
Итого расходы на текущее содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7)
3528138
3971902
2.6 Расчет расходов на содержание ДОУ
Таблица 8
Показатель, единица измерения
Принято в текущем году
Проект на следующий год
1. Число детей:
на начало года
на конец года
среднегодовая (прирост с 01. 07)
240
300
270
310
340
325
2. Расходы на заработную плату в год:
на 1 ребенка, руб.
на всех детей, руб.
240
64 800
240
78 000
3. Начисления на заработную плату, руб. (п.2*26%)
16 848
20 280
4. Расходы на питание:
норма расходов на 1 ребенка в день, руб.
число дней функционирования
число дето-дней
расходы на питание всех детей в год, руб.
40
230
62 100
2 484 000
40
230
74 750
2 990 000
5. Расходы на мягкий инвентарь:
на оборудование 1 -го нового места, руб.
на оборудование всех новых мест, руб.
на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб.
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.
520
31 200
330
79 200
520
15 600
330
102 300
6. Хозяйственные и прочие расходы:
на 1 ребенка, руб.
на всех детей, руб.
620
167 400
620
201 500
7. Родительская плата:
на 1 ребенка в день, руб.
на всех детей в год, руб.
30
8 100
30
9 750
8. Всего расходов, руб.
В том числе:
средства родителей
финансирование из бюджета
2 851 548
8 100
2 843 448
3 417 430
9 750
3 407 680
1. Среднегодовое число дней рассчитаем по формуле:
Кср.=(Число детей н.г.*6+Число детей к.г.*6)/12 (10)
Текущий год: Кс. = (240*6+300*6)/12=270 чел.
Проект: Кср=(310*6+340*6)/12=325 чел.
С учетов среднегодового количества детей в ДОУ и расходов на 1 ребенка, определим расходы на заработную плату в год на всех детей:
Текущий год: 270 *240=64 800 руб.
Проект: 325*240=78 000 руб.
Число дето-дней= Число дней* Среднегод. количество детей (11)
Текущий год: 230*270 = 62100
Проект: 230*325 = 74750
Расходы на питание всех детей в год =
Норма расходов *Число дето-дней (12)
Текущий год: 62 100 руб.*40=2 484 000 руб.
Проект: 74 750*40=2 990 000 руб.
Расходы на мягкий инвентарь:
— на оборудование всех новых мест в текущем периоде:
520* 60 новых мест(300-240)=31 200 руб.
— на оборудование всех новых мест в проектном периоде:
520* 30 новых мест(340-310)=15 600 руб.
— на дооборудование всех ранее действующих мест:
— текущий год 240*330=79 200 руб.
— проект 310*330= 102 300 руб.
Сумма хозяйственных и прочих расходов определяется, исходя из среднегодового количества детей и расходов на 1 ребенка.
Текущий год: 620*270=167 400 руб.
Проект: 620*325=201 500 руб.
Всего расходов на содержание ДОУ: п. 8=п.2+п.3+п. 4+п.5+п.6+п.7
Всего расходов в текущем году:
64 800+16 848+2 484 000+31 200+79 200+167 400+8 100=2 851 548 руб.
В проектном году:
78 000+20 280+2 990 000+15 600+102 300+201 500+9 750=3 417430 руб.
Средства родителей приравниваются к родительской плате, а финансирование из бюджета рассчитывается как разница между всеми расходами на содержание ДОУ и суммой родительской платы.
2.7 Свод расходов на образование, руб.
Таблица 9
Наименование
Принято
Исполнено за
6 месяцев
Ожидаемое исполнение
Проект на
год
1. ДОУ в городах (табл. 8)
2 851 548
1 425 774
2 851 548
3 417 430
2. ДОУ в сельской местности
800 000
400 000
800 000
900 000
3. Школы общеобразоват. в городах (табл. 7)
3528138
1 764 069
3528138
3971902
4. Школы общеобразоват. в сельской местности
850 000
475 000
850 000
900 000
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности
498 191
250 000
498 191
550 000
6. Приобретение учебников
460 000
230 000
460 000
400 000
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы
46 923
23 460
46 923
48 220
8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми
600 000
300 000
600 000
700 000
9. Детские дома
40 000
20 000
40 000
40 000
10. Фонд всеобуча (п. 3+п.4) *1%
43781,4
22390,7
43781,4
48719
11. Прочие учреждения и мероприятия в области образования
500 000
270 000
500 000
600 000
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков
50 000
25 000
50 000
70 000
13. Итого расходов (сумма подпунктов)
10268581,4
5205693,7
10268581,4
11646271
14. Приобретение инвентаря и оборудования (тек.год+25%)
1 500 000
750 000
1 500 000
1 875 000
15. Капитальные вложения на строительство
900 000
500 000
900 000
1 200 000
16. Капитальный ремонт
600 000
300 000
600 000
500 000
Всего расходов
13268581,4
6755693,7
13268581,4
15221271
--PAGE_BREAK--
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ
1.Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения
Таблица 10
Учреждение
Наименование отделения, показатель
Проект
На
начало года
На
конец года
Среднегодовое
Сроки развертывания сети
Число дней функционирования
Число койко-дней
Норма расходов на 1 койко-день, руб.
Сумма расходов в год, руб.
Питание
Медикаменты
Питание
Медикаменты
гр.5*
гр.7
гр.8*гр.9
гр. 8*
гр.10
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1. Больницы и диспансеры в сельской местности
1. Хирургические койки
70
86
81
С 01.05
310
25110
25
20
627 750
502 200
2. Детские койки
55
60
58
С 01.06
315
18270
24
28
438 480
511 560
3. Терапевтические койки
60
75
70
С 01.05
330
23100
20
19
462 000
438 900
4. Родильные койки
45
45
45
-
320
14400
21
23
302 400
331 200
5. Прочие койки
75
75
75
-
300
22500
21
25
472 500
562 500
ИТОГО:
305
341
329
х
х
х
х
х
2 303 130
2 346 360
2. Больницы и диспансеры в городах
1.Хирургические койки
85
95
89
С 01.08
310
27590
22
23
606 980
634 570
2. Детские койки
90
100
97
С 01.05
305
29585
23
25
680 455
739 625
3. Терапевтические койки
130
150
145
С 01.04
300
43500
21
22
913 500
957 000
4. Родильные койки
120
140
127
С 01.09
310
39370
25
27
984 250
1 062 990
5. Прочие койки
90
110
93
С 01.11
330
30690
20
27
613 800
828 630
ИТОГО:
515
595
551
х
х
х
х
х
3 798985
4 222 815
продолжение
--PAGE_BREAK--
--PAGE_BREAK--