Технико-экономический проект развития областного радиотелевизионного передающего центра

Содержание Введение 1.
Задание для курсового проектирование 2. Расчет технико-экономических показателей производственно-хозяйственной деятельности действующего ОРТПЦ (до развития) 3. Расчет капитальных затрат на строительство проектируемого РТС и ввод в эксплуатацию приемных станций спутниковой связи «Экран – КР» с передатчиками 4. Определение основных технико-экономических показателей ОРТПЦ после ввода в действие проектируемого РТС и приемных станций «Экран -КР» с передатчиками 5. Анализ изменения основных технико-экономических показателей ОРТПЦ в результате ввода в действие проектируемой РТС и приемных станций «Экран -КР» с передатчиками 6. Вывод 1. Расчет технико-экономических показателей производственно-хозяйственной деятельности действующего ОРТПЦ.
1.1. Доходы предприятия. Доходами предприятия называются денежные средства, получаемые за предоставляемые услуги. В данном случае такими услугами являются: · предоставление в аренду радио- и телекомпаниям передающих каналов телевизионного и звукового вещания; · предоставление в аренду передающих каналов телевидения телеателье для передачи испытательной таблицы. Собственными доходами предприятия считаются средства, которые предоставляются в их распоряжение за выполненный объем продукции и служат источником покрытия эксплуатационных затрат и образования прибыли. Собственные доходы предприятий связи, имеющих тарифные доходы (в том числе предприятий телевизионного вещания), определяются произведением размера тарифных доходов на установленный предприятию плановый коэффициент. РПС Д = Дтел+Двещ = ТтелхQтел+ТвещхQвещ = Qвещх(Ттел+Твещ) (табл. Б.1., Б.2.) Д «Лен» = (2250+279)х6090 = 15401,6 (тыс. тен/год) Д «Якорь» = (750+(186,3+192,9)/2)х5988 = 5626,3 (тыс. тен/год) Д «Дождь» = 206,1*2*5786 = 2385 (тыс.тен/год) Д «Мед» = 279х(6090+5887+6090) = 5040,7 (тыс.тен/год) РТС1 Д «Якорь» = (750+(186,3+192,9)/2)х5786 = 5466,5 (тыс.тен/год) Д «Зона» = (750+(186,3+192,9)/2)х5684х2 = 8526,4 (тыс.тен/год) Д «Дождь» = 206,1х5887 = 1213,3 (тыс.тен/год) РТС2 Д «Якорь» = (750+(186,3+192,9)/2)х5786 = 5436,5 (тыс.тен/год) Д «Дождь» = 206,1х(5988+5988) = 2468,3 (тыс.тен/год) Доходы предприятия. Тип и мощность телевизионных и МВ-ЧМ передатчиков Доходы предприятия (тыс.тен/год) РПС РТС1 РТС2 «Лен» (25/7,5) 15401,6 - - «Якорь» (5/1,5) 5626,3 5436,5 5436,5 «Зона» (5/1,5) - 8526,4 - «Мед» (15х3) 5040,7 - - «Дождь» (4х2) 2385 1213,3 2468,3 Итого: 28453,6 15176,2 7904,8 Итого по предприятию (Qд = ДРПС+ДРТС1+ДРТС2): 51534,6
1.2. Основные фонды. Основные фонды подразделяются на производственные и непроизводственные основные фонды. Основные производственные фонды и оборотные фонды образуют производственные фонды. К основным производственным фондам связи относятся средства труда, которые непосредственно участвуют в процессе передачи сообщений или создают условия для осуществления передачи (производственные здания, машины и станционное оборудование, сооружения, транспорт, инструменты и т.д.). Основные фонды служат длительный срок, сохраняя свою форму, пополняются они за счет капитальных вложений. Непроизводственные основные фонды – это жилые дома, здания и имущество детских садов, клубов, учебных заведений и т.д. Ф = Ф1+Ф2+….+Фn (табл. А.2.) ФРПС = 22470+3300+1880+13290+2520+1550+11490+480+360+800+5100 =71240 (тыс.тен) ФРТС1 = 11250+2160+840+2160+2070+450+7710+780+630+5100+1890=35040 (тыс.тен) ФРТС2 = 5640+1230+630+2160+2070+450+4680+720+600+5100+1890 = 25170 (тыс.тен) Ф = ФРПС+ФРТС1+ ФРТС2 = 71240+35040+25170 = 111745 (тыс.тен)
1.3. Расчет численности производственного персонала. Время на подготовку оборудования к работе и окончание дежурства равно одному часу в сутки. 365дней/12мес = 30,4дня/мес., 30,4дня/месх1час = 30,4час/мес. Среднее время работы станций и комплекса. Наименование станции Тип передатчика Время работы комплекта в год (час) Среднее время работы комплекта в год (час) Среднее время работы комплекса в год (час) Среднее время работы комплекса в месяц (час) Общее время работы комплекса в месяц (час)
РПС «Лен» (50/15) 6090 6090 5971,6 497,6 528 «Якорь» (5/1,5) 5988 5988 «Дождь» (4х2) 5786 5786 5786 «Мед» (15х3) 6090 5887 6090 6022,3 РТС1 «Якорь» (5/1,5) 5786 5786 5785,7 482,2 482,2+30,4 = 512,6 «Зона» (5/1,5) 5684 5684 «Дождь» (4х2) 5887 5887 РТС2 «Якорь» (5/1,5) 5786 5786 5887 490,6 490,6+30,4 = 521 «Дождь» (4х2) 5988 5988 5988 Мощности передающих станций. Наименование станции Тип и мощность телевизионных и МВ-ЧМ передатчиков Количество передатчиков (шт)
Мощность передатчика (кВт) Мощность станции (кВт) РПС «Лен» (50/15) 1 25+7,5 = 32,5 124,5 «Якорь» (5/1,5) 1 5+1,5 = 6,5 «Дождь» (4х2) 1 4х2=8 «Мед» (15х3) 1 15х3 = 45
РТС1 «Якорь» (5/1,5) 1 5+1,5 = 6,5 21 «Зона» (5/1,5) 2 5+1,5 = 6,5 «Дождь» (4х2) 1 4х2 = 8 РТС2 «Якорь» (5/1,5) 1 5+1,5 = 6,5 14,5 «Дождь» (4х2) 1 4х2 = 8 Штат на текущее обслуживание. Nт = НтхТмхКот/Фм , где Нт - штат на текущее обслуживание РПС и РТС, штат.ед. (табл. В.1). Тм – время работы комплекса оборудования в месяц, час. Кот – коэффициент, учитывающий резерв работников на подмену ушедших в очередные отпуска, равен 1,08 (отпуск - 24 рабочих дня). Фм – месячный фонд рабочего времени одного работника (173 дня). Nт (РПС) = 2,9х528х1,08/173 = 9,56 = 10 ( штат.ед.) Nт (РТС1) = 2,0х512,6х1,08/173 = 6,7 = 7 ( штат.ед.) Nт (РТС2) = 2,0х521х1,08/173 = 6,5 = 7 (штат.ед.) Распределение штатных единиц на текущее обслуживание (табл. В.3) Наименование станции РПС РТС1 РТС2 Всего Наименование смен 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 Наименование должностей Инженер-начальник цеха - 1 - - - 1 - - - 1 - - 3 Инженер-начальник смены 1 - 1 1 1 - 1 1 1 - 1 1 9 Ст. электромеханик 1 1 1 1 1 1 1 - 1 1 - 1 10 электромеханик 1 1 - - - - - - - - - - 2 Итого 24 Штат на планово-профилактические работы. Nп = (Нп+Нi)хКот/Фм , где Нп и Нi – нормативы на планово-профилактические работы и текущий ремонт в человеко-часах в месяц (табл. В.2). Nп (РПС) = 1330х1,08/173 = 8,3 = 8 (штат.ед.) Nп (РТС1) = 910х1,08/173 = 5,7 = 6 (штат.ед.) Nп (РТС2) = 590х1,08/173 = 3,7 = 4 (штат.ед.) Распределение штатных единиц на планово-профилактические работы (табл. В.4). Наименование должностей Наименование станции Итого РПС РТС1 РТС2 Ст. инженер 1 - - 1 Инженер 1 1 1 3 Ст. электромеханик 1 1 - 2 Электромеханик 1 2 1 4 Монтер VI разряда 4 2 2 8 Итого 18 Штат производственно-технической лаборатории. Nлаб = ΣНiхКот/Фм , где Нi – норматив в человеко-часах на единицу оборудования (табл. В.5) Nлаб = (64х1+21х4+9х3)х1,08/173 = 1,2 = 2 (штат.ед.) Распределение штатных единиц ПТЛ. Наименование должностей Количество человек Итого Ст. инженер-начальник ПТЛ 1 2 Ст. электромеханик 1 На каждой РТС и РПС устанавливается должность технической уборщицы и водителя. Штат АУП (административно-управленческого персонала) ОРТПЦ (табл. В. 7). Наименование должностей
Количество человек Начальник 1 Главный инженер 1 Заместитель начальника 1 Инженер-экономист 1 Главный бухгалтер 1 Бухгалтер 1 Заведующий складом 1 Секретарь-машинистка 1 Итого 8 Численность производственного персонала ОРТПЦ. АУП РПС РТС1 РТС2 ПТЛ План-проф.раб. Тек. обслуж. Водитель Тех.уборщица План-проф.раб. Тек. обслуж. Водитель Тех.уборщица План-проф.раб. Тек. обслуж. Водитель Тех.уборщица Кол-во чел. 8 8 10 1 1 6 7 1 1 4 7 1 1 2 Итого 58
1.4. Эксплуатационные расходы. В состав эксплуатационных расходов входят следующие основные элементы (статьи) затрат: · Заработная плата работников основной деятельности. В себестоимость включаются расходы на заработную плату всех работников основной деятельности: рабочих, инженерно-технических и руководящих работников, служащих, младшего обслуживающего персонала. · Отчисления на социальное страхование. · Амортизационные отчисления, т.е. расходы в денежной форме, необходимые на возмещение износа основных фондов предприятия. · Материалы и запасные части. К ним относятся расходы на материалы и запасные части, предназначенные на эксплуатационные нужды, текущий ремонт оборудования и линейных сооружений, на текущее развитие. · Электроэнергия со стороны для производственных нужд. По этой статье оплачивается электроэнергия, питающая оборудование и линейные сооружения связи и средства механизации. · Прочие производственные и транспортные расходы. Эти расходы направляются на оплату разъездным работникам связи и командировок производственного персонала, на оплату транспорта при перевозке рабочих и материалов во время ремонтных работ и устранение аварий линейных сооружений и др. · Прочие административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы. К ним относятся расходы на командировки административного персонала, канцелярские и типографические расходы, аренда и текущий ремонт производственных помещений, расходы по отоплению, по охране труда и др. 1.4.1. Заработная плата работников основной деятельности. Месячная заработная плата монтеров определяется на основании часовых тарифных ставок (табл. Г.2) и месячного фонда рабочего времени. Среднемесячный фонд рабочего времени монтера составляет 173 часа. ЗПвод = 43,4х173 = 7508,2 (тен.) В фонд ЗП необходимо включить надбавки за вредность в размере 10% от оклада всем инженерно-техническим работникам. Для монтеров надбавки включены непосредственно в тарифные ставки. Для административно-управленческого персонала надбавки не предусматриваются. Премиальный фонд для рабочих связи принять 1,5% от основного фонда ЗП по ОРТПЦ в целом. В сумме все перечисленные выше расходы дают фонд ЗП работников ОРТПЦ. Величина ФМП можно принять равной 30% ФОТ. Должностные оклады руководящих и инженерно-технических работников.
Наименование должностей Должностной оклад (тенге) Надбавка 10% (тенге) Оклад+надбавка (тенге) Кол-во штатных единиц Годовая ЗП (тыс. тенге) Начальник Начальник 14000 - 14000 1 168 Гл. инженер Гл. инженер 13400 1340 14740 1 176,9 Начальник ПТЛ Ст. инженер 12500 1250 13750 1 165 Главный бухгалтер Главный бухгалтер 12500 1250 13750 1 165 Зам. начальника Зам. начальника 11500 - 11500 1 138 Начальник цеха Инженер 11500 1150 12650 3 455,4 Начальник смены Инженер 10800 1080 11880 9 1283 Ведущие инженера (всех специальностей) Инженер 10000 1000 11000 4 528 Инженер-экономист Инженер-экономист 9300 930 10230 1 122,8 Ст. электромеханик Ст. электромеханик 8700 870 9570 12 1378,1 Электромеханик Электромеханик 8100 810 8910 6 641,5 Монтер VI разряда Монтер VI разряда 7508,2 - 7508,2 7 630,7 Бухгалтер Бухгалтер 6000 600 6600 1 79,2 Зав. складом Зав. складом 5300 530 5830 1 70 Секретарь-машинистка Секретарь-машинистка 4800 480 5280 1 63,4 Водитель Водитель 3500 350 3850 3 138,6 Техническая уборщица Техническая уборщица 3500 350 3850 3 138,6 Итого ФОТосн. 6342,2 Премиальный фонд. ПрФ = 0,015х1ФОТосн. = 0,015х6342,2 = 951 (тыс.тен.) 1ФОТосн. = ФОТосн.+ ПрФ = 6342,2+951=6437,3 (тыс.тен.) Фонд материальной помощи. ФМП = 0,3хФОТосн. = 0,3х 6342,2= 1902,7 (тыс.тен.)
Фонд оплаты труда. ФОТ = 1ФОТосн.+ ФМП = 6437,3 +1902,7 =8340(тыс.тен.) 1.4.2. Отчисления на социальное страхование. Ос = 0,315хФОТ = 0,315х8340= 2627,1 (тыс.тен.) 1.4.3. Амортизационные отчисления. Амортизация основных фондов – возмещение в денежной форме стоимости основных фондов по мере их износа, производимое путем включения в себестоимость продукции стоимости износа в соответствии с установленными нормами амортизации. Для восстановления износа основных фондов предприятия производят амортизационные отчисления, которые включаются в эксплуатационные расходы на производство продукции связи в виде отдельной статьи затрат. Амортизационные отчисления поступают в амортизационные фонды, которые расходуются на замену основных фондов и на капитальный ремонт. Сумма амортизационных отчислений начисляется по единым нормам, которые устанавливаются в процентах от стоимости основных фондов. Ао = ФхНа/100% , где Ф – балансовая стоимость основных фондов. На – норма амортизационных отчислений, На = 7,5% Амортизационные отчисления Наименование станции Балансовая стоимость основных фондов (тыс. тенге) Норма амортизационных отчислений % Амортизационные отчисления (тыс.тенге) РПС 71240 7,5 5343 РТС1 35040 2628 РТС2 25170 1887,8 Итого 9858,8 1.4.4. Затраты на материалы и запасные части. Ммзч = НхQд/100 , где Н – величина расходов на укрупненный измеритель (100 тенге объема продукции, табл.4.2.3). Qд – годовой объем продукции в денежном отношении (доходы). Ммзч = 6,5х 51534,6/100 = 3177 (тыс.тен.) 1.4.5. Прочие производственные и транспортные расходы. Мтр = НхQд/100 , где Н - рекомендуется принять 3,5 тенге на 100 тенге объема продукции. Мтр = 3,5х 51534,6/100 = 1710,7 (тыс.тен.) 1.4.6. Прочие административно-управленческие расходы. Мауп = НхQд/100 , где Н - рекомендуется принять 4,1 тенге на 100 тенге объема продукции. Мауп = 4,1х 51534,6/100 = 2004 (тыс.тен.) 1.4.7. Затраты на электроэнергию для производственных нужд. Рп = Рахη , где Рп – мощность, потребляемая передатчиком, кВт. Ра – мощность на выходе передатчика, кВт. η – удельная норма потребления мощности передатчиком, в кВт на 1 кВт мощности на выходе передатчика (табл. Д.1) Мощность, потребляемая передатчиками в год. Наименование станции Тип и мощность телевизионных и МВ-ЧМ передатчиков Мощность передатчика (кВт) Удельная норма потребления мощности передатчиком (кВт) Мощность, потребляемая передатчиком (кВт) Мощность, потребляемая станцией (кВт) Время работы в год (час) Мощность передатчика, потребляемая в год (кВт) Мощность станции, потребляемая в год (кВт) РПС «Лен» (50/15) 65 2,7 175,5 361,9 6090 1068795 2183750 «Якорь» (5/1,5) 6,5 4,3 27,95 5988 167365 «Дождь» (4х2) 8 3,2 25,6 5786 161719 «Мед» (15х3) 45 2,9 130,5 6022 785871
РТС1 «Якорь» (5/1,5) 6,5 4,3 27,95 81,5 5786 161719 471294 «Зона» (5/1,5) 6,5 4,3 27,95 5684 158868 «Дождь» (4х2) 8 3,2 25,6 5887 150707
РТС2 «Якорь» (5/1,5) 6,5 4,3 27,95 53,55 5786 161719 315012 «Дождь» (4х2) 8 3,2 25,6 5988 153293 Мощность, потребляемая ОРТПЦ 2970056 Расход электроэнергии прочим оборудованием (табл. 4.2.4). Наименование станции Тип и мощность телевизионных и МВ-ЧМ передатчиков Мощность передатчика, потребляемая в год (кВт) Норма расхода электроэнергии прочим оборудованием, % Мощность, потребляемая на прочие нужды в год (кВт) Мощность станции, потребляемая на прочие нужды в год (кВт) РПС «Лен» (50/15) 1068795 3 32063,85 143559,4 «Якорь» (5/1,5) 167365 10 16736,5 «Дождь» (4х2) 161719 10 16171,9 «Мед» (15х3) 785871 10 78587,1
РТС1 «Якорь» (5/1,5) 161719 10 16171,9 47129,4 «Зона» (5/1,5) 158868 10 15886,8 «Дождь» (4х2) 150707 10 15070,7
РТС2 «Якорь» (5/1,5) 161719 10 16171,9 31501,2 «Дождь» (4х2) 153293 10 15329,3 Мощность, потребляемая на прочие нужды (кВт) 222190 Затраты на электроэнергию станционным и прочим оборудованием. Наименование станции Мощность станции, потребляемая в год (кВт) Мощность станции, потребляемая на прочие нужды в год (кВт)
Полная мощность, потребляемая станцией в год (кВт) Тариф за 1кВт/час потребляемой электроэнергии (тенге) Затраты на электроэнергию станционным и прочим оборудованием (тыс. тенге) РПС 2183750 143559,4 2327309,4 2,7 6283,7 РТС1 471294 47129,4 518423,4 1399,7 РТС2 315012 31501,2 346513,2 935,6 Итого: 8619 Затраты на электроэнергию для силовых трансформаторов. Ртр = 1,3хΣРп , где Ртр – мощность установленных трансформаторов на РПС и РТС, кВА. 1,3 – коэффициент, учитывающий мощность прочего установленного оборудования (освещение и т.д.) Рп – суммарная мощность, потребляемая передатчиками. Затраты на электроэнергию силовыми трансформаторами. Наименование станции Мощность потребляемая станцией (кВт) Коэффициент, учитывающий мощность прочего оборудования Полная мощность станции (кВт) Тип и мощность силового трансформатора (кВА) Среднее время работы комплекса в год (час) Мощность силовых трансформаторов, потребляемая в год (кВА) Тариф за 1кВт/час потребляемой электроэнергии (тенге) Затраты на электроэнергию силовыми трансформаторами (тыс. тенге) РПС 361,9 1,3 470,5 ТМ-630/10 630 5972,6 3762738 2,7 10159 РТС1 81,5 106 ТМ-160/10 100 5785,7 925712 2499 РТС2 53,55 69,6 ТМ-100/10 100 5887 588700 1589,5 Итого 14247,5 Затраты на электроэнергию для ОРТПЦ. Наименование станции Затраты на электроэнергию станционным и прочим оборудованием (тыс. тенге) Затраты на электроэнергию силовыми трансформаторами (тыс. тенге) Затраты на электроэнергию станцией (тыс. тенге) Затраты на электроэнергию ОРТПЦ для (тыс. тенге) РПС 6283,7 10159 16442,7 22866,5 РТС1 1399,7 2499 3898,7 РТС2 935,6 1589,5 2525,1 Эксплуатационные расходы. Сводная смета затрат на производство для ОРТПЦ (эксплуатационные расходы). Статьи затрат Сумма затрат (тыс. тенге) Удельный вес затрат в общей сумме эксплуатационных расходов, % Заработная плата работников основной деятельности (ФОТ). 8340 16,73 Отчисления в органы социального страхования. 2627,1 5,3 Затраты на материалы и запасные части. 3177 6,4 Затраты на производственные и транспортные расходы. 1710,7 3,4 Затраты на административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы. 2004 4 Затраты на электроэнергию для производственных нужд. 22866,5 45,88 Амортизационные отчисления. 9858,8 18,3 Затраты на производство: 49843,9 100
1.5. Среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств. Оборотные производственные фонды – предметы труда, которые полностью потребляются в каждом производственном цикле и целиком переносят свою стоимость на стоимость произведенной продукции (материалы, горючее, запасные части для ремонта). Оборотные средства – выраженные в денежной форме средства предприятия, вложенные в запасы материальных ценностей, остатки незавершенного производства и готовой продукции, расходы будущих периодов,а так же находящихся в кассе и на счетах предприятия. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов определяется исходя из стоимости на начало текущего года с учетом поступления и выбытия. В текущем году поступление и выбытие основных фондов не предусматривается, следовательно, их среднегодовая стоимость будет такой же как на начало года. Стоимость основных производственных фондов на начало текущего года принимается в соответствии с расчетами для амортизационных отчислений. Среднегодовую стоимость нормируемых оборотных средств можно принять в процентах к среднегодовой стоимости основных производственных фондов = 1,5%.
Фоб = Фх1,5%/100% ФобРПС = 71240 х1,5/100 = 1068,6 (тыс.тенге) ФобРТС1 = 35040х1,5/100 = 525,6 (тыс.тенге) ФобРТС2 = 25170 х1,5/100 = 377,6 (тыс.тенге ФобОРТПЦ = 111745 х1,5/100 = 1676,2 (тыс.тенге)


1.6. Прибыль предприятия. Прибыль – чистый доход предприятия, получаемый как разница между собственными доходами и эксплуатационными расходами (себестоимостью) предприятия. 1.6.1. Балансовая прибыль. Балансовая прибыль – это общая прибыль, полученная предприятием в результате его производственно-хозяйственной деятельности. Она включает прибыль основной деятельности и прочую прибыль, которая состоит из прибыли подсобных хозяйств, находящихся на балансе предприятия и т.п. Прибыль по основной деятельности определяется как разница между собственными доходами и эксплуатационными расходами предприятия. Пб = Qд-Эр , где: Эр – эксплуатационные расходы. Пб = 51534,6 – 49843,9 = 1690,7 (тыс. тен.) 1.6.2. Расчетная прибыль. Расчетная прибыль – это балансовая прибыль, уменьшенная на сумму платы за основные производственные фонды и нормируемые оборотные средства и платежей по процентам за банковский кредит. Пр = Пб – Пл , где Пл – плата за фонды ОРТПЦ в размере 6% от среднегодовой стоимости основных производственных фондов и оборотных средств (Ф+Фоб). Пр = Пб-(Ф+Фоб)х6%/100% Пр = 1690,7 -(111745+1676,2)*6/100= --5114,6(тыс.тен.)
1.7. Рентабельность ОРТПЦ. Рентабельность предприятия – один из основных показателей эффективности работы предприятия. Определяется как отношение прибыли к стоимости основных производственных фондов. На некоторых предприятиях связи рентабельность исчисляется как отношение прибыли к общей сумме эксплуатационных расходов предприятия. 1.7.1. Общая рентабельность предприятия. Общая рентабельность по предприятиям связи, радиоцентрам, а так же по ГУС (РУС), имеющем на своем балансе средства связи , определяется как отношение балансовой прибыли к среднегодовой стоимости производственных основных фондов и нормируемых оборотных средств. Ро = Пбх100%/(Ф+Фоб) Ро = 1690,7 *100/(111745+1676,2) = 1,5% 1.7.2. Эксплуатационная рентабельность предприятия. Рэ = Пбх100%/Эр Рэ = 1690,7 *100/49843,9 = 3,39% 1.7.3. Расчетная рентабельность предприятия. Расчетная рентабельность для этих предприятий исчисляется как отношение расчетной прибыли к среднегодовой стоимости тех производственных фондов, за которые предприятие вносит плату. Рр = Прх100%/(Ф+Фоб-Фосв) , где Фосв – среднегодовая стоимость фондов, освобождаемых от уплаты налогов (на действующих предприятиях от платы освобождается 5-6% основных производственных фондов и оборотных средств). Фосв = (Ф+Фоб)х6%/100% Фосв = (111745+1676,2)х6/100 = 6805,3 (тыс.тен.) Рр = -5114,6*100/(111745+1676,2 –6805,3) = - 4,8%
1.8. Показатели использования основных фондов. 1.8.1. Фондоотдача. Стоимостным показателем использования основных производственных фондов связи является фондоотдача, которая показывает, сколько приходится продукции в расчете на 1 тенге основных производственных фондов. Фондоотдача – коэффициент использования основных производственных фондов. Ко = Qд/Ф , где Qд – доходы предприятия. Ф – основные фонды предприятия. КоРПС = 28453,6/71240 = 0,4 КоРТС1 = 15176,2/35040 = 0,43 КоРТС2 = 7904,8/25170 = 0,31 КоОРТПЦ = 51534,6/111745 = 0,46 1.8.2. Фондоемкость. Фондоемкость – показатель, характеризующий величину основных фондов, приходящуюся на 1 тенге объема продукции. Ке = Ф/Qд = 1/Ко Ке = 1/0,46 = 2,17 1.8.3. Фондовооруженность. Показатель фондовооруженности характеризует обеспеченность предприятия, вооруженность труда основными фондами Фондовооруженность показывает, сколько основных фондов (тенге) приходится на одного работника связи. Кв = Ф/Ч Кв = 111745/58 = 1926,6 (тыс.тен/чел)
1.9. Себестоимость единицы продукции. Себестоимость продукции характеризует в денежной форме затраты на производство продукции, т.е. она показывает, какие для этого нужны трудовые, материальные и денежные ресурсы. В показателе себестоимости продукции находят отражение уровень технической оснащенности предприятия, использование основных производственных фондов и оборотных средств, уровень организации труда и качество продукции предприятия. С = Эх100/Qд , где Э - общая сумма эксплуатационных расходов предприятия. Qд – объем продукции ОРТПЦ в денежном выражении. В планово-экономической работе предприятия связи в качестве укрупненной единицы продукции для исчисления себестоимости принят показатель –100 тенге объема продукции. С = 49843,9*100/51534,6 = 96,7 (тен.)
1.10. Производительность труда. Производительность труда – количество продукции установленного качества, созданной предприятиями в единицу времени. О производительности труда можно судить и по обратному показателю – по количеству времени, затраченному на создание единицы продукции. На предприятиях связи производительность труда. Определяется делением объема продукции в денежном выражении на среднесписочное число работников за определенный период – характеризует среднюю выработку работников в расчете на 1-го работника за определенный период. Птр = Qд/Ч , где Ч – численность ОРТПЦ. Птр = 51534,6/58 = 888,53 (тыс.тен./чел)
1.11. Средняя заработная плата работников ОРТПЦ. ЗПср = ФОТ/Ч ЗПср = 8340/58 = 143,79 (тыс.тен/чел)
1.12. Экономическая эффективность предприятия. 1.12.1. Коэффициент оборачиваемости. Коэффициент оборачиваемости характеризует объем продукции, приходящийся на 1 тенге оборотных средств, и исчисляется отношением объема продукции к средней сумме оборотных средств предприятия. Коэффициент оборачиваемости определяет число оборотов оборотных средств по отношению к объему продукции за определенный период времени. Рост коэффициента оборачиваемости средств свидетельствует о более эффективном их использовании. Коб = Qд/Фоб Коб = 43076,1/1690 = 25,5 (оборотов в год) 1.12.2. Длительность оборота. Длительность оборота исчисляется отношением суммы оборотных средств, используемых предприятием, к стоимости объема продукции. Продолжительность одного оборота показывает, через сколько дней возвращаются на предприятие средства в виде стоимости произведенной продукции. Кд = Дт/Ко , где Дт – число дней в периоде (360 дней в году). Кд = 360/25,5 = 14,1 (дней)
1.13. Использование основных производственных фондов и оборотных средств ОРТПЦ. Наименование показателей Величина показателей Доходы предприятия (тыс.тен) 51534,6 Среднегодовая стоимость основных производственных фондов (тыс. тен) 111745 Эксплуатационные расходы (тыс.тен) 49843,9 Среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств (тыс.тен) 1676,2 Балансовая прибыль (тыс. тен) 1690,7 Общая рентабельность % 1,5 Фондоотдача 0,46 Фондовооруженность (тыс.тен/чел) 1926,6 Себестоимость (тенге на 100 тенге объема продукции) 96,7 Производительность труда (тыс.тен/чел) 888,53 Средняя заработная плата работников ОРТПЦ (тыс.тен/чел) 143,79 Коэффициент оборачиваемости (оборотов в год) 30,73 Длительность оборота (дней) 12 2. Расчет капитальных затрат на проектируемую РТС. Состав технических средств проектируемого радиотрансляционного центра. Наименование станции Тип и мощность телевизионных и МВ-ЧМ передатчиков
Кол-во передатчиков (шт.) Мощность передатчика (кВт) Мощность станции (кВт) Время работы в год (час.) РТС3 «Лен» (50/15) 1 65 107,5 6090 «Зона» (5/1,5) 2 6,5 6090 «Дождь» (4х2) 1 8 6090 6090 «Экран-КР» 5 (65+6,5+8)х0,07 = 5,6 5,6*5 = 28 6090 Смета затрат на приобретение, монтаж и настройку приемной станции спутниковой связи «Экран-КР» (табл. Е.2.). Наименование оборудования и видов работ Сметная стоимость (тен.) единицы общая Состав оборудования: Приемник телевизионный 67500 188550 Приемная антенна 49350 Ретранслятор РПТН-70 71700 Тара и упаковка – 1% от стоимости оборудования 1885,5 3771 Транспортные расходы - 1% от стоимости оборудования 1885,5 Заготовительно-складские расходы – 1,2% от всех затрат 2307,9 2307,9 Монтажные работы – 24% от стоимости оборудования 45252 45252 Настройка оборудования – 14% от стоимости оборудования 26397 26397 Итого на 5 комплектов (тыс.тен) 266,3х5 = 1331,5 Смета затрат на приобретение, монтаж и настройку оборудования «Лен», «Зона», «Дождь». Наименование оборудования и видов работ Сметная стоимость (тыс. тен.) «Лен» (25/7,5) «Зона» (5/1,5) «Дождь» (4х2) Стоимость оборудования (табл. Ж.1.) 6810 3420 1407 Тара и упаковка – 1% от стоимости оборудования 68,1 34,2 14,1 Транспортные расходы – 1% от стоимости оборудования 68,1 34,2 14,1 Всего 6976,2 3488,4 1435,2 Заготовительно-складские расходы – 1,2% от всех затрат 83,7 83,7 17,2 Монтажные работы (табл. З.1.) 61,3 31,9 15,8 Настройка передатчиков (табл. З.3.) 473,4 151,6 23,3 Всего 7594,6 7244 1491,5 Итого 16330,1 Смета затрат на радиолампы и полупроводниковые приборы передатчика «Лен» (50/15). Расчетное число часов потребления электроэнергии – 1051 (час.) (табл. З.2.) Расход электровакуумных и п/проводниковых приборов в комплектах – 2,07 (табл.З.2.) Тип р/ламп Оптовая цена (тен.) Средний срок службы (час.) Кол-во ламп в схеме (шт.) Кол-во ламп (шт.) Затраты (тен.) Итого (тен.) Цена на лампы (тен.) ГУ-33 Б 765 1200 4 1051х4/1200 = 4 4х765 = 3060 61746 61746х х2,07 = = 127814 ГУ-34 Б 1545 1000 2 1 1545 ГУ-36 Б 7950 1000 6 4 31800 ГУ-40 Б 2250 1500 4 2 4500 Лампы приемоусилительные 25 2000 248 79 1975 Стабилизаторы напряжения и тока 26 5000 41 5 130 П/приборы 22 7000 1231 112 2464 Сигнальные лампы 6 5500 105 12 72 Комплект ЭЛТ для передатчиков 16200 2000 1 1 16200 Смета затрат на радиолампы и полупроводниковые приборы передатчика «Зона» (5/1,5). Расчетное число часов потребления электроэнергии – 412 (час.) (табл. З.2.) Расход электровакуумных и п/проводниковых приборов в комплектах – 0,3 (табл.З.2.)
Тип р/ламп Оптовая цена (тен.) Средний срок службы (час.) Кол-во ламп в схеме (шт.) Кол-во ламп (шт.) Затраты (тен.) Итого (тен.) Цена на лампы (тен.) ГУ-50 84 2000 10 412х10/2000 = 2 2х84 = 168 29281 29281х х0,3 = = 8784 ГУ-33 Б 765 1200 6 2 1530 ГУ-34 Б 1545 1000 2 1 1545 ГУ-40 Б 2250 1500 6 2 4500 Лампы приемоусилительные 25 2000 425 88 2200 Стабилизаторы напряжения и тока 26 5000 72 6 156 П/приборы 22 7000 2257 132 2904 Сигнальные лампы 6 5500 173 13 78 Комплект ЭЛТ для передатчиков 16200 2000 1 1 16200 Так как 2 передачика «Зона»результат умножаем на 2 и получаем 8784*2=17568 Смета затрат на радиолампы и полупроводниковые приборы передатчика «Дождь» (4х2). Расчетное число часов потребления электроэнергии – 150 (час.) (табл. З.2.) Расход электровакуумных и п/проводниковых приборов в комплектах – 0,13 (табл.З.2.) Тип р/ламп Оптовая цена (тен.) Средний срок службы (час.) Кол-во ламп в схеме (шт.) Кол-во ламп (шт.) Затраты (тен.) Итого (тен.) Цена на лампы (тен.) ГУ-50 84 2000 12 150х12/2000 = 1 1х84 = 84 5007 5007х х0,13 = = 651 ГУ-33 Б 765 1200 4 1 765 ГУ-35 Б 3150 1000 4 1 3150 Лампы приемоусилительные 25 2000 190 14 350 Стабилизаторы напряжения и тока 26 5000 70 2 52 П/приборы 22 7000 1272 27 594 Сигнальные лампы 6 5500 84 2 12 Затраты на радиолампы. Наименование передатчика Цена на лампы (тен) Заготовительно-складские расходы – 1,5% от цены (тен) Затраты (тен) Итого (тыс. тен) «Лен» (50/15) 127814 1917 129731 148,2 «Зона» (5/1,5) 17568 264 17832 «Дождь» (4х2) 651 10 661 Капитальные затраты на отдельные виды оборудования и сооружений РТС (тыс. тен.), (табл. И.1.). Виды оборудования и сооружений Передатчик телевизионный 25/7,5 кВт Передатчик телевизионный 5/1,5 кВт, МВ-ЧМ станция 4х2 кВт Телевизионное оборудование, устанавливаемое дополнительно к передатчикам (прочее) (1710/(50+15+4х2))х(50+15) = 1522,6 1200 Измерительная аппаратура 534,3 450 Силовое электротехническое оборудование и распределительные устройства 721 720 Линии электропередачи 427,4 600 Технические здания 5342,5 4800 Прочие гражданские сооружения 1549,3 1380 Итого затрат (тыс.тен) 19247,1 Капитальные затраты на антенно-фидерные системы для телевизионных и радиовещательных передатчиков и антенные опоры (табл.И.3., И.4.). Передатчик Капитальные затраты (тыс. тен.)
Итого (тыс. тен.) «Лен» (25/7,5) 2490 13080 «Зона» (5/1,5) 2220 «Дождь» (4х2) 2070 Мачта с оттяжками до 240 м. 6300 Смета затраты на электроэнергию. Тип передатчика Мощность передатчика (кВт) Время работы передатчика при настройке (табл. З.2.) (час.) Удельная норма потребления мощности передатчиком (табл. Д.1.) (кВт) Тариф на электроэнергию (тен./час) Затраты на электроэнергию (тыс.тен) Итого (тыс.тен) «Лен» (25/7,5) 65 1051 2,7 2,7 498 539,5 «Зона» (5/1,5) 6,5 412 4,3 31,1 «Дождь» (4х2) 8 150 3,2 10,4 Смета затрат на проектируемую радиотрансляционную станцию. Наименование затрат Сметная стоимость (тыс.тен) «Лен» (50/15) «Зона» (5/1,5) «Дождь» (4х2) «Экран-КР» Затраты на приобретение, монтаж и настройку приемной станции спутниковой связи «Экран-КР» 16330,1 1331,5 Смета затрат на радиолампы и полупроводниковые приборы 148,2 - Капитальные затраты на отдельные виды оборудования и сооружений 19247,1 - Капитальные затраты на антенно-фидерные системы для телевизионных и радиовещательных передатчиков и антенные опоры 13080 - Затраты на электроэнергию. 539,5 - Всего затрат 49344,9 1331,5 Итого 50676,4 3. Расчет основных технико-экономических показателей ОРТПЦ после развития.
3.1. Доходы предприятия Доходы РТС3. Д = Дтел+Двещ = ТтелхQтел+ТвещхQвещ = Qвещх(Ттел+Твещ) (табл. Б.1., Б.2., Б.3.) Д «Лен» = (2250+279)х6090 = 15401,6 (тыс.тен/год) Д «Зона» = 2*(750+(186,3+192,9)/2)х6090 = 11444,3 (тыс.тен/год) Д «Дождь» = 206,1х(6090+6090) = 2510,3 (тыс.тен/год) Д «Экран-КР» = (22,5+22,2)х6090х5 = 1361,1 (тыс.тен/год) Доходы предприятия. Тип и мощность телевизионных и МВ-ЧМ передатчиков Доходы предприятия (тыс.тен/год) РПС РТС1 РТС2 РТС3 «Лен» (50/15) 15401,6 - - 15401,6 «Зона» (5/1,5) - 8526,4 - 11444,3 «Дождь» (4х2) 2385 1213,3 2468,3 2510,3 «Экран-КР» - - - 1361,1 «Якорь» (5/1,5) 5626,3 5436,5 5436,5 - «Мед» (15х3) 5040,7 - - - Итого: 28453,6 15176,2 7904,8 30717,3 Итого по предприятию (Qд = ДРПС+ДРТС1+ДРТС2+ДРТС3): 82251,9
3.2. Основные фонды. Фразвития = Ф+Фкап.влож. Фразвития = 111745+50676,4 = 162421,4(тыс.тен)
3.3. Расчет численности производственного персонала. Среднее время работы станций и комплекса РТС3. Наименование станции Тип передатчика Время работы комплекта в год (час) Среднее время работы комплекта в год (час) Среднее время работы комплекса в год (час) Среднее время работы комплекса в месяц (час) Общее время работы комплекса в месяц (час)
РТС3 «Лен» (50/15) 6090 6090 6090 507,5 507,5+30,4 = 537,9 «Дождь» (4х2) 6090 6090 6090 «Зона» (5/1,5) 6090 6090 Штат на текущее обслуживание РТС3. Nт = НтхТмхКот/Фм , где Нт - штат на текущее обслуживание РПС и РТС, штат.ед. (табл. В.1).
Тм – время работы комплекса оборудования в месяц, час. Кот – коэффициент, учитывающий резерв работников на подмену ушедших в очередные отпуска, равен 1,08 (отпуск - 24 рабочих дня). Фм – месячный фонд рабочего времени одного работника (173 дня). Nт (РТС3) = 2,1х537,9х1,08/173 = 7 (штат.ед.)
Распределение штатных единиц на текущее обслуживание (табл. В.3) Наименование станции РПС РТС1 РТС2 РТС3 Всего Наименование смен 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 Наименование должностей Инженер-начальник цеха - 1 - - - 1 - - - 1 - - - 1 - - 4 Инженер-начальник смены 1 - 1 1 1 - 1 1 1 - 1 1 1 - 1 1 12 Ст. электромеханик 1 1 1 1 1 1 - 1 1 1 - 1 1 1 - 1 13 электромеханик 1 1 - - - - - - - - - - - - - - 2 Итого по ОРТПЦ 31 Штат на планово-профилактические работы. Nп = (Нп+Нi)хКот/Фм , где Нп и Нi – нормативы на планово-профилактические работы и текущий ремонт в человеко-часах в месяц (табл. В.2). Nп (РТС3) = 1230х1,08/173 = 7,7 = 8 (штат.ед.) Распределение штатных единиц на планово-профилактические работы (табл. В.4). Наименование должностей Наименование станции Итого по ОРТПЦ РПС РТС1 РТС2 РТС3 Ст. инженер 1 - - 1 2 Инженер 1 1 1 1 4 Ст. электромеханик 1 1 - 1 3 Электромеханик 1 2 1 3 7 Монтер VI разряда 4 2 2 2 10 Итого 26 На РТС3 так же устанавливается должность технической уборщицы и водителя. Штат на обслуживание приемной станции «Экран-КР». Расчет численности работников на обслуживание приемной станции «Экран-КР» производится из расчета 35 чел/часов в месяц на 1 ретранслятор и 48 чел/часов в месяц на один приемопередающий комплект. Обслуживание станций «Экран-КР» производится электромонтерами, они осуществляют планово-профилактические работы и текущий ремонт. N = NРТ+NППК NРТ = НРТхn/Фм , где n – количество приемных станций спутниковой связи «Экран-КР» (n = 5). НРТ - численность работников на обслуживание 1 ретранслятора (НРТ = 35 чел/час) Фм – месячный фонд рабочего времени одного работника (173 дня). NРТ = 35х5/173 = 1 (шт. ед) NППК = НППКхn/Фм , где НППК - численность работников на обслуживание одного приемопередающего комплекта (НППК = 48 чел/час). NППК = 48х5/173 = 1,3 = 1 (шт. ед) Штат АУП и штат лаборатории ОРТПЦ с вводом в строй новой РТС и приемных станций «Экран-КР» не изменяется. Численность производственного персонала ОРТПЦ. АУП ПТЛ РПС РТС1 РТС2 РТС3 План-проф.раб. Тек. обслуж. Водитель Тех.уборщица План-проф.раб. Тек. обслуж. Водитель Тех.уборщица План-проф.раб. Тек. обслуж. Водитель Тех.уборщица План-проф.раб. Тек. обслуж. Водитель Тех.уборщица Ретранслятор ППК Кол-во чел. 8 2 8 10 1 1 6 7 1 1 4 7 1 1 8 7 1 1 1 1 Итого 77
3.4. Эксплуатационные расходы. 3.4.1. Заработная плата работников основной деятельности. Должностные оклады руководящих и инженерно-технических работников. Наименование должностей Должностной оклад (тенге) Надбавка 10% (тенге) Оклад+надбавка (тенге) Кол-во штатных единиц Годовая ЗП (тыс. тенге) Начальник Начальник 14000 - 14000 1 168 Гл. инженер Гл. инженер 13400 1340 14740 1 176,9 Начальник ПТЛ Ст. инженер 12500 1250 13750 1 165 Главный бухгалтер Главный бухгалтер 12500 1250 13750 1 165 Зам. начальника Зам. начальника 11500 - 11500 1 138 Начальник цеха Инженер 11500 1150 12650 4 607,2 Начальник смены Инженер 10800 1080 11880 12 1710,7 Ведущие инженера (всех специальностей) Инженер 10000 1000 11000 6 792 Инженер-экономист Инженер-экономист 9300 930 10230 1 122,8 Ст. электромеханик Ст. электромеханик 8700 870 9570 16 1837,4 Электромеханик Электромеханик 8100 810 8910 9 962,3 Монтер VI разряда Монтер VI разряда 7508,2 - 7508,2 12 1081,2 Бухгалтер Бухгалтер 6000 600 6600 1 79,2 Зав. складом Зав. складом 5300 530 5830 1 70 Секретарь-машинистка Секретарь-машинистка 4800 480 5280 1 63,4 Водитель Водитель 3500 350 3850 4 184,8 Техническая уборщица Техническая уборщица 3500 350 3850 4 184,8 Итого ФОТосн. 8508,7 Премиальный фонд. ПрФ = 0,015хФОТосн. = 0,015х 8508,7 = 127,6 (тыс.тен.) 1ФОТосн. = ФОТосн.+ ПрФ = 8508,7 +127,6 = 8636,3 (тыс.тен.) Фонд материальной помощи. ФМП = 0,3хФОТосн. = 0,3х 8508,7 = (тыс.тен.) Фонд оплаты труда. ФОТ = 1ФОТосн.+ ФМП = 8636,3+ 2552,6 = 11188,9(тыс.тен.) 3.4.2. Отчисления на социальное страхование. Ос = 0,315хФОТ = 0,315х11188,9 = 3524,5 (тыс.тен.) 3.4.3. Амортизационные отчисления. Ао = ФхНа/100% , где Ф – балансовая стоимость основных фондов. На – норма амортизационных отчислений, На = 7,5% Амортизационные отчисления Наименование станции Балансовая стоимость основных фондов (тыс. тенге) Норма амортизационных отчислений % Амортизационные отчисления (тыс.тенге) РПС 71240 7,5 5343 РТС1 35040 2628 РТС2 25170 1887,8 РТС3 50676,4 3800,7 Итого 13659,5 3.4.4. Затраты на материалы и запасные части. Ммзч = 1Ммзч+2Ммзч , где 1Ммзч - затраты на прочие материалы и запасные части (кроме станций «Экран-КР»). 1Ммзч = Мпр+Мл , где Мпр - затраты на прочие материалы и запасные части. Мл - затраты на радиолампы и п/п приборы. 2Ммзч - затраты на прочие материалы и запасные части станции «Экран-КР». Ммзч = НхQд/100 , где Н – величина расходов на укрупненный измеритель (100 тенге объема продукции). Qд – годовой объем продукции в денежном отношении (доходы). 1Н = 0,5 тенге на 100 тенге объема продукции. 1Qд = 82936,8 – 2046 = 80890,8 (тыс.тен.) Мпр = 0,5х80890,8/100 = 404,5 (тыс.тен.)
Смета затрат на радиолампы и полупроводниковые приборы передатчика «Лен» (50/15). Расчетное число часов потребления электроэнергии – 6090 (час) Расход электровакуумных и п/проводниковых приборов в комплектах – 1,02 (табл.З.2.)
Тип р/ламп Оптовая цена (тен.) Средний срок службы (час.) Кол-во ламп в схеме (шт.) Кол-во ламп (шт.) Затраты (тыс.тен.) Итого (тыс.тен.) Цена на лампы (тыс.тен.) ГУ-33 Б 765 1200 4 6090х4/1200 = 20 20х765 = 15,3 449,1 449,1х х 2,07 = = 929,6 ГУ-34 Б 1545 1000 2 12 18,5 ГУ-36 Б 7950 1000 6 36 286,2 ГУ-40 Б 2250 1500 4 16 36 Лампы приемоусилительные 25 2000 248 755 18,9 Стабилизаторы напряжения и тока 26 5000 41 50 1,3 П/приборы 22 7000 1231 1071 23,6 Сигнальные лампы 6 5500 105 116 0,7 Комплект ЭЛТ для передатчиков 16200 2000 1 3 48,6 Смета затрат на радиолампы и полупроводниковые приборы передатчика «Зона» (5/1,5). Расчетное число часов потребления электроэнергии – 6090 (час) Расход электровакуумных и п/проводниковых приборов в комплектах – 0,3 (табл.З.2.) Тип р/ламп Оптовая цена (тен.) Средний срок службы (час.) Кол-во ламп в схеме (шт.) Кол-во ламп (шт.) Затраты (тыс.тен.) Итого (тыс.тен.) Цена на лампы (тыс.тен.) ГУ-50 84 2000 10 6090х10/2000 = 30 30х84 = 2,6 226,8 226,8х0,3 = 68 х 2 = 136 ГУ-33 Б 765 1200 6 30 23,3 ГУ-34 Б 1545 1000 2 12 18,8 ГУ-40 Б 2250 1500 6 24 54,8 Лампы приемоусилительные 25 2000 425 1294 32,3 Стабилизаторы напряжения и тока 26 5000 72 88 2,2 П/приборы 22 7000 2257 1963 43,1 Сигнальные лампы 6 5500 173 191 1,1 Комплект ЭЛТ для передатчиков 16200 2000 1 3 48,6 Смета затрат на радиолампы и полупроводниковые приборы передатчика «Дождь» (4х2). Расчетное число часов потребления электроэнергии – 6090 (час) Расход электровакуумных и п/проводниковых приборов в комплектах – 0,13 (табл.З.2.) Тип р/ламп Оптовая цена (тен.) Средний срок службы (час.) Кол-во ламп в схеме (шт.) Кол-во ламп (шт.) Затраты (тыс.тен.) Итого (тыс.тен.) Цена на лампы (тыс.тен.) ГУ-50 84 2000 12 6090х12/2000 = 36 36х84 = 3,1 135,7 135,7х х0,13 = = 17,6 ГУ-33 Б 765 1200 4 20 15,5 ГУ-35 Б 3150 1000 4 24 75,6 Лампы приемоусилительные 25 2000 190 578 14,4 Стабилизаторы напряжения и тока 26 5000 70 85 2,2 П/приборы 22 7000 1272 1106 24,3 Сигнальные лампы 6 5500 84 93 0,6 Затраты на радиолампы. Наименование передатчика Цена на лампы (тыс.тен.) Заготовительно-складские расходы – 1,5% от цены (тыс.тен)
Затраты (тен.) Итого (тыс. тен.) «Лен» (50/15) 929,6 13,9 943,5 1099,4 «Зона» (5/1,5) 136 2 138 «Дождь» (4х2) 17,6 0,3 17,9 1Ммзч = 1099,4+404,5 = 1503,9(тыс.тен.) 2Н = 6,8 тенге на 100 тенге объема продукции. 2Qд = 2046 (тыс.тен.) 2Ммзч = 6,8х2046/100 = 139,1 (тыс.тен.) Ммзч = 1503,9+139,1 = 1643 (тыс.тен.) 3.4.5. Прочие производственные и транспортные расходы. Мтр = НхQд/100 , где Н рекомендуется принять 3,5 тенге на 100 тенге объема продукции. Мтр = 3,5х82936,8/100 = 2902,8 (тыс.тен.) 3.4.6. Прочие административно-управленческие расходы. Мауп = НхQд/100 , где Н рекомендуется принять 4,1 тенге на 100 тенге объема продукции. Мауп = 4,1х82936,8 /100 = 3400 (тыс.тен.) 3.4.7. Затраты на электроэнергию для производственных нужд. Рп = Рахη , где Рп – мощность, потребляемая передатчиком, кВт. Ра – мощность на выходе передатчика, кВт. η – удельная норма потребления мощности передатчиком, в кВт на 1 кВт мощности на выходе передатчика (табл. Д.1) Мощность, потребляемая передатчиками в год. Наименование станции Тип и мощность телевизионных и МВ-ЧМ передатчиков Мощность передатчика (кВт) Удельная норма потребления мощности передатчиком (табл. Д.1.) (кВт) Мощность, потребляемая передатчиком (кВт) Мощность, потребляемая станцией (кВт) Время работы в год (час) Мощность передатчика, потребляемая в год (кВт) Мощность станции, потребляемая в год (кВт) РПС «Лен» (50/15) 65 2,7 175,5 361,9 6090 1068795 2183750 «Якорь» (5/1,5) 6,5 4,3 27,95 5988 167365 «Дождь» (4х2) 8 3,2 25,6 5786 161719 «Мед» (15х3) 45 2,9 130,5 6022 785871
РТС №1 «Якорь» (5/1,5) 6,5 4,3 27,95 81,5 5786 161719 471294 «Зона» (5/1,5) 6,5 4,3 27,95 5684 158868
РТС №2 «Дождь» (4х2) 8 3,2 25,6 53,55 5887 150707 315012 «Якорь» (5/1,5) 6,5 4,3 27,95 5786 161719 РТС3 «Лен» (50/15) 65 2,7 175,5 230,2 6090 1068795 1401978,9 «Дождь» (4х2) 8 3,2 25,6 6090 155904 «Зона» (5/1,5) 6,5 4,3 27,95 6090 170215,5 «Экран-КР» 16,5 0,07 1,16 6090 7064,4 Мощность, потребляемая ОРТПЦ 4372034,9 Расход электроэнергии прочим оборудованием (табл. 4.2.4). Наименование станции Тип и мощность телевизионных и МВ-ЧМ передатчиков Мощность передатчика, потребляемая в год (кВт) Норма расхода электроэнергии прочим оборудованием, % Мощность, потребляемая на прочие нужды в год (кВт) Мощность станции, потребляемая на прочие нужды в год (кВт) РПС «Лен» (50/15) 1068795 3 32063,85 143559,4 «Якорь» (5/1,5) 167365 10 16736,5 «Дождь» (4х2) 161719 10 16171,9 «Мед» (15х3) 785871 10 78587,1
РТС1 «Якорь» (5/1,5) 161719 10 16171,9 47129,4 «Зона» (5/1,5) 158868 10 15886,8
РТС2 «Дождь» (4х2) 150707 10 15070,7 31501,2 «Якорь» (5/1,5) 161719 10 16171,9
РТС3 «Лен» (50/15) 1068795 3 32063,85 64675,8 «Зона» (5/1,5) 170215,5 10 17021,5 «Дождь» (4х2) 155904 10 15590,4 Мощность, потребляемая на прочие нужды (кВт) 286866,1 Затраты на электроэнергию станционным и прочим оборудованием. Наименование станции Мощность станции, потребляемая в год (кВт) Мощность станции, потребляемая на прочие нужды в год (кВт)
Полная мощность, потребляемая станцией в год (кВт) Тариф за 1кВт/час потребляемой электроэнергии (тенге) Затраты на электроэнергию станционным и прочим оборудованием (тыс. тенге) РПС 2183750 143559,4 2327309,4 2,7 6283,7 РТС1 471294 47129,4 518423,4 1399,7 РТС2 315012 31501,2 346513,2 935,6 РТС3 1401978,9 64675,8 1466654,7 3960 Итого: 12579 Затраты на электроэнергию для силовых трансформаторов. Ртр = 1,3хΣРп , где Ртр – мощность установленных трансформаторов на РПС и РТС, кВА. 1,3 – коэффициент, учитывающий мощность прочего установленного оборудования (освещение и т.д.) Рп – суммарная мощность, потребляемая передатчиками. Затраты на электроэнергию силовыми трансформаторами. Наименование станции Мощность потребляемая станцией (кВт) Коэффициент, учитывающий мощность прочего оборудования Полная мощность станции (кВт) Тип и мощность силового трансформатора (кВА) Среднее время работы комплекса в год (час) Мощность силовых трансформаторов, потребляемая в год (кВА) Тариф за 1кВт/час потребляемой электроэнергии (тенге) Затраты на электроэнергию силовыми трансформаторами (тыс. тенге) РПС 361,9 1,3 470,5 ТМ-630/10 630 5972,6 3762738 2,7 10159 РТС1 81,5 106 ТМ-160/10 100 5785,7 925712 2499 РТС2 53,55 69,6 ТМ-100/10 100 5887 588700 1589,5 РТС3 230,2 299,3 ТМ-400/10 400 6090 2436000 6577,2 Итого 20824,7 Затраты на электроэнергию для ОРТПЦ. Наименование станции Затраты на электроэнергию станционным и прочим оборудованием (тыс. тенге) Затраты на электроэнергию силовыми трансформаторами (тыс. тенге) Затраты на электроэнергию станцией (тыс. тенге) Затраты на электроэнергию ОРТПЦ для (тыс. тенге) РПС 6283,7 10159 16442,7 33103,7 РТС1 1399,7 2499 3898,7 РТС2 935,6 1589,5 2525,1 РТС3 3960 6577,2 10237,2 Эксплуатационные расходы. Сводная смета затрат на производство для ОРТПЦ (эксплуатационные расходы) Статьи затрат Сумма затрат (тыс. тенге) Удельный вес затрат в общей сумме эксплуатационных расходов, % Заработная плата работников основной деятельности (ФОТ). 11188,9 14,4 Отчисления в органы социального страхования. 3524,5 4,1 Затраты на материалы и запасные части. 1643 2,4 Затраты на производственные и транспортные расходы. 2902,8 4,2 Затраты на административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы. 3400,4 4,9 Затраты на электроэнергию для производственных нужд. 33103,7 47,7 Амортизационные отчисления. 13659,5 19,7 Затраты на производство: 69422,4 100
3.5. Среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств. Фоб = Фх1,5%/100% ФобРПС = 71240 х1,5/100 = 1068,6 (тыс.тенге) ФобРТС1 = 35040х1,5/100 = 525,6 (тыс.тенге) ФобРТС2 = 25170 х1,5/100 = 377,6 (тыс.тенге ФобРТС3 = 50676,4х1,5/100 = 760,2 (тыс.тенге) ФобОРТПЦ = 162421,4х1,5/100 = 2436,3 (тыс.тенге)
3.6. Прибыль предприятия. 3.6.1. Балансовая прибыль. Пб = Qд-Эр , где Эр – эксплуатационные расходы. Пб = 82251,9– 69422,4 = 12829,5 (тыс. тен.) 3.6.2. Расчетная прибыль. Пр = Пб – Пл , где
Пл – плата за фонды ОРТПЦ в размере 6% от среднегодовой стоимости основных производственных фондов и оборотных средств (Ф+Фоб). Пр = Пб-(Ф+Фоб)х6%/100% Пр = 12829,5-(162421,4+2436,3)х6/100 = 2938(тыс.тен.)
3.7. Рентабельность ОРТПЦ. 3.7.1. Общая рентабельность предприятия.
Ро = Пбх100%/(Ф+Фоб) Ро = 12829,5х100/(162421,4+2436,3) = 7,8 % 3.7.2. Эксплуатационная рентабельность предприятия. Рэ = Пбх100%/Эр Рэ = 12829,5х100/69422,4 = 18,5 % 3.7.3. Расчетная рентабельность предприятия. Рр = Прх100%/(Ф+Фоб-Фосв) , где Фосв – среднегодовая стоимость фондов, освобождаемых от уплаты налогов (на действующих предприятиях от платы освобождается 5-6% основных производственных фондов и оборотных средств). Фосв = (Ф+Фоб)х6%/100% Фосв = (162421,4+2436,3)х6/100 = 9891,5 (тыс.тен.) Рр = 12829,5х100/(162421,4+2436,3-9891,5) = 8,28 %
3.8. Показатели использования основных фондов. 3.8.1. Фондоотдача. Ко = Qд/Ф , где Qд – доходы предприятия. Ф – основные фонды предприятия. КоРПС = 28453,6/71240 = 0,4 КоРТС1 = 15176,2/35040 = 0,43 КоРТС2 = 7904,8/25170 = 0,31 КоРТС3 = 31402,2/50676,4 = 0,60 КоОРТПЦ = 82251,9/162421,4 = 0,5 3.8.2. Фондоемкость. Ке = Ф/Qд = 1/Ко Ке = 1/0,5 = 2 3.8.3. Фондовооруженность. Кв = Ф/Ч Кв = 162421,4/77 = 2109,4 (тыс.тен/чел)
3.9. Себестоимость единицы продукции. С = Эх100/Qд , где Э - общая сумма эксплуатационных расходов предприятия. Qд – объем продукции ОРТПЦ в денежном выражении. С = 69422,4*100/82251,9= 84,4 (тен.)
3.10. Производительность труда. Птр = Qд/Ч , где Ч – численность ОРТПЦ. Птр = 82251,9/77 =1068,2 (тыс. тен./чел)
3.11. Средняя заработная плата работников ОРТПЦ. ЗПср = ФОТ/Ч ЗПср = 11188,9/77 = 145,3 (тыс. тен.)
3.12. Экономическая эффективность предприятия. 3.12.1. Коэффициент оборачиваемости. Коб = Qд/Фоб Коб = 82251,9/2436,3 = 34 (оборотов в год) 3.12.2. Длительность оборота. Кд = 360/Ко Кд = 360/34 = 11 (дней)

3.13. Использование основных производственных фондов и оборотных средств ОРТПЦ. Наименование показателей Величина показателей Доходы предприятия (тыс.тен) 82251,9 Среднегодовая стоимость основных производственных фондов (тыс. тен) 162421,4 Эксплуатационные расходы (тыс.тен) 69422,4 Среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств (тыс.тен) 2436,3 Балансовая прибыль (тыс. тен) 12829,5 Общая рентабельность % 8,28 Фондоотдача 0,5 Фондовооруженность (тыс.тен/чел) 2109,4 Себестоимость (тенге на 100 тенге объема продукции) 84,4 Производительность труда (тыс.тен/чел) 1068,2 Средняя заработная плата работников ОРТПЦ (тыс.тен/чел) 145,3 Коэффициент оборачиваемости (оборотов в год) 34 Длительность оборота (дней) 11 4. Анализ основных технико-экономических показателей ОРТПЦ после развития.
4.1. Анализ основных технико-экономических показателей ОРТПЦ после развития. Наименование показателей Данные по годам Изменение показателей в плановом году по сравнению с текущим, % Текущий год (действующий ОРТПЦ) Плановый год (ОРТПЦ после развития) Доходы предприятия (тыс.тен) 51534,6 82251,9 60,9 Среднегодовая стоимость основных производственных фондов (тыс. тен) 111745 162421,4 45,4 Эксплуатационные расходы (тыс.тен) 50959,2 69422,4 39,3 Среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств (тыс.тен) 1676,2 2436,3 45,4 Балансовая прибыль (тыс. тен) 1690,7 12829,5 2129,7 Общая рентабельность % 1,5 8,28 16,56 Фондоотдача (тенге с 1 тенге объема продукции) 0,46 0,5 1,09 Фондовооруженность (тыс.тен/чел) 1926,6 2109,4 9,5 Себестоимость (тенге на 100 тенге объема продукции) 96,7 84,4 -12,3 Производительность труда (тыс.тен/чел) 888,53 1068,2 21,2 Средняя заработная плата работников ОРТПЦ (тыс.тен/чел) 143,79 145,3 1,05 Коэффициент оборачиваемости (оборотов в год) 30,73 34 10,6 Длительность оборота (дней) 12 11 -8,33 4.2. Уровень и темп роста производительности труда. Оценка эффективности роста производительности труда производится с помощью следующих показателей
4.2.1. Индекс роста производительности труда. Iптр = Пптр/Пптр до или Iптр =( Пптр/Пптр до) х 100% Iптр =1077,1/888,53 = 1,21 Iптр =(1077,1/888,53) х 100% = 121% 4.2.2. Абсолютный рост производительности труда.
Iптр = Iптр –1 или Iптр = (Iптр –1)х100% Iптр = 1,21 –1 = 0,21 Iптр = (Iптр –1)х100% = 21% 4.2.3.Индекс изменения численности работников. Iч = Чпосле/Ч до или Iч =( Чпосле/Ч до) х 100% Iч = 77/58 = 1,32 или 132% 4. 3. Доля прироста объема продукций, полученная за счет роста производительности труда. Одним из важнейших показателей, характеризующих эффективность роста призводительности труда, является величина прироста объема продукции, полученная за счет роста производительности труда (или применительно к предприятиям связи, покрываемая за счет роста производительности труда). q = (1- Iч/ IQ) х100% , где: Iч – индекс изменения численности работников IQ – индекс изменения объема продукции IQ = 82936,8/51534,6 = 1,6 или 160% q = (1- 1,32/1,6) х100% = 17,5% 4.4. Условная экономия штата, полученная за счет роста производительности труда. В данном случае термин «условная» означает лищь, что фактического сокращения штата на величину исчисленной экономии не происходит, хотя величина этой экономии характеризует реальную эффективность планируемого роста производительности труда. численность работников отчетного периода исчисляется по уровню производительности труда предыдущего периода: Чусл = Qд после /Пптр до Чусл = 82936,8/888,53 = 93 (чел) Условная экономия рабочей силы в отчетном году за счет роста производительности труда, исчисляется, как: Ч = Чусл -Чпосле Ч = 93-77 = 16 (чел) 4.5. Прибыль предприятия. 4.5.1. Индекс роста прибыли. Iпр = Ппосле /П до или Iпр =( Ппосле/П до) х 100% Iпр = 12829,5/1690,7 = 7,59 Iпр =(12829,5/1690,7) х 100% = 759% 4.5.2. Абсолютный рост прибыли. Iпр = Iпр -1 Iпр = 7,59-1 = 6,59 или 659% 4.5.3. Прирост прибыли, полученный за счет капитальных вложений П = П после – П до П = 12829,5 – 1690,7 = 11138,8(тыс. тенге) 4.6. Показатели использования основных фондов. 4.6.1. Индекс роста фондоотдачи. Iо = Ко после х 100%/К о до Iо = 0,5х100%/0,46 = 108,7% 4.6.2. Индекс роста фондовооруженности. Iв = Кв после /К в до Iв =2109,4/1926,6 = 1,1 4.7. Показатели изменения себестоимость единиы продукции. 4.7.1 Процент снижения себестоимость единиы продукции Iс = ( 1 - Спосле/С до) х 100% Iс =( 1- 93,8/96,7) х 100% = 3% 4.7.2. Абсолютное изменение себестоимости. = С после – С до С = 84,4 – 96,7 = -12,3 4.7.3. Индекс роста себестоимости Iс = С после х 100%/Сдо Iс = 93,8 х 100% / 96,7 = 97% 4.8. Влияние роста производительности труда на снижение себестоимости единицы продукции Влияние роста производительности труда на снижение себестоимости единицы продукции заключается в относительном уменьшении доли живого труда(затрат по заработной плате) и увеличении доли овешествленного труда (затраты на материалы и запасные части, амортизационные отчисления и т.д.) в себестоимости продукции. При этом изменение структуры затрат происходит таким образом, что общая сумма расходов, приходящаяся на единицу продукции, снижается. Поэтому, чем выше удельный заработной платы в себестоимости продукции, тем и большее влияние роста производительности на снижение себестоимости продукции Сптр = ( 1 -IФОТ/ I птр) хd ФОТ х 100% IФОТ – индекс роста средней заработной платы работников. IФОТ =З Пср после /ЗПср до IФОТ = 145,3/143,79 = 1,01 IПТР – индекс роста производительности труда. Iптр = Пптр после /Пптр до Iптр = 1077,1/888,53 = 1,21 d ФОТ – удельный вес ФОТ в общей сумме эксплуатационных расходов dФОТ =З Пср до /Эр до dФОТ = 143,79/49843,9 = 0,003 Сптр = (1 – 1,01/1,21)х 0,003х 100% = 0,05% 4.9. Влияние изменения отдельных элементов затрат на изменение себестоимости единицы продукции Важным резервом снижения себестоимости продукции является экономия затрат на материалы, запасные части и электроэнергию для производственных нужд. Сi = ( 1 –Ii/ I Q) хd x х 100% Ii – индекс изменения данной статьи затрат. d х – удельный вес данной статьив общей сумме расходов Если Сх имеет отрицательное значение, то это означает, что увеличение себестоимости продукции произошло за счет данной статьи расходов. 4.9.1. Влияние затрат на материалы и запасные части на изменение себестоимости единицы продукции IМЗЧ = Ммзч после /М мзч до = 1643/3177 = 0,52 IQ = Qд после /Q д до = 82936,8/51534,6 = 1,6 dМЗЧ = 3349,8/49843,9 = 0,07 Смзч = (1 – 0,52/1,6)х 0,07х 100% = 4,7% 4.9.2. Влияние затрат на электроэнергию на изменение себестоимости единицы продукции IЭ = Рэ после /Р э до = 33103,7/22866,5 = 1,5 IQ = Qд после /Q д до = 82936,8/51534,6 = 1,6 dэ = 22866.5/49843.9 = 0,46 Сэ = (1 – 1,5/1,6)х 0,46х 100% = 2,98% 4.10. Общая (абсолютная) экономическая эффективность капиталовложений и их срок их окупаемости. 4.10.1. Срок окупаемости кономическое содержание срока окупаемости заключается в том, что этот показатель характеризует тот минимальный срок, в течение которого экономия эксплуатационных расходов по новому варианту сравняется с дополнительными капитальными затратами, необходимыми для реализации нового варианта. Ток = Квл / П П – прирост прибыли, полученный за счет капитальных вложений. Срок окупаемости капитальных вложений (Ток) в отрасли связи принят равным:Тнорм = 8,3 года. П = П после – П до П = 12829,5 – 1690,7 = 11138,8 (тыс. тенге) Квл = 50676,4(тыс. тенге) Ток = 50676,4 / 11138,8= 4,55(года) 4.10.2. Коэффициент абсолютной эффективности. . То = 1/ Ток То = 1/ 4,55 = 0,22 ВЫВОД. До развития технико-экономический показатель производственно – хозяйственной деятельности ОРТПЦ было ниже, себестоимость продукции составляла 98,9 %, а после строительства нового РТС ожидается снижение себестоимости на -12,3 % , что увеличит чистый прибыль предприятия. Со строительством нового РТС увеличится штат работников, что в данное время очень необходим как в экономическом, так и в социальном плане (решение некоторых проблем как безработица). И увеличивает рост производительности труда. Так, как рост производительности труда тоже влияет на увеличение чистой прибыли. Решая технико-экономический показатель производственно – хозяйственной деятельности ОРТПЦ с требованием настоящего времени, в первую очередь, надо решать проблему экономии энергоемких и финансоемких ресурсов, что привело бы к снижению эксплуатационных затрат. А эксплуатационные затраты тоже влияют на рост или уменьшение чистой прибыли.
Для улучшения качества передачи надо использовать новое и экономичное оборудование, которое соответствовало современным требованием и замена устаревших оборудовании, на ремонт и обслуживание которой требует большие затраты. В результате анализа технико-экономических показателей, ввод нового ретрансляционной станции и нескольких приемных станции спутниковой связи «Экран - КР» выгодно и окупается через 4,55 года, при норме срока окупаемости 8,3 года.