Гипероглавление:
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПРОЕКТ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА МЯГКИХ ПЛАСТИКОВЫХ ТУБ.
Содержание
Часть 3. Маркетинг бизнеса
3.1. Образ потребителя
3.2. Сегменты рынка и оценка их емкости
Характеристика
3.3. Конкуренты и их стратегии
Характеристика
Характеристика
Цена DDP Россия для партии 50 тыс.
Функциональные обязанности
7.2. Производственная программа
01.июн.02-01.дек.02
01.янв.04-01.дек.04
01.янв.05-01.дек.05
7.3. Затраты на сырье и комплектующие
сырье и комплектующие
стоимость за кг. / шт. (вкл.НДС)
расход на 1000 ед. продукции, кг..
7.4. Затраты на электроэнергию
7.5. Затраты по персоналу
Рабочий персонал
Общий соцналог
Административный персонал
7.6. Смета затрат, оборотный капитал
7.7. Ожидаемый доход
7.8. Норма прибыли
7.9. Срок окупаемости и финансовые показатели
ПРИЛОЖЕНИЕ 1.
произво-дитель
кол-во / месяц реальные
кол-во / месяц предполагаемые
Все в год, млн. шт.
--PAGE_BREAK-- продолжение
--PAGE_BREAK--
Проведенный ниже анализ конкурентоспособности, позволяет оценить полезность мягкой пластиковой тубы для потребителя и в дальнейшем определить «полезную» цену, которую потребитель готов за нее платить.
Анализ конкурентоспособности представляет собой таблицу развертывания функции качества продукта, где на основании корреляции потребительских свойств продукта (атрибута) от его технических характеристик определяется степень обеспечения каждого атрибута продукта.
Дальнейшая корректировка полученных значений атрибутов на их вес дает сводную оценку конкурентоспособности сравниваемых продуктов.
Тех харктер.
Атрибуты
емкость туб
этикетка
материал
защитный слой
заполнение.
укупорка
Вес параметра*
Мягкая туба
Ламинатная туба
Ал. туба
Псевдотуба
Вмещение оптимального количества внутреннего продукта.
¥
14
5
4
4
5
Герметичность для высоко летучих ароматических веществ и кислорода.
¥
¥
6
3
4
5
2
Защита от внешних механических и иных воздействий.
¥
11
3
3
5
3
Удобство извлечения и дозирования продукта.
¥
29
5
5
4
4
Безопасность от механичес-ких поврежде-ний для окружающих предметов.
¥
2
5
5
3
5
Привлекатель-ность внешнего вида.
¥
¡
29
5
4
3
4
Сохранность эстетичного вида на всем протяжении использования упаковки.
¥
¥
7
5
4
3
4
Скорость наполнения и укупорки.
¥
¥
2
5
5
5
3
Мягкая туба
30¸250 мл.
отпеч. 6 цв.
мягкий полиэт.
evoh
с обр. стор.
запайка
И Т О Г
4 6 6
4 2 2
3 8 1
3 9 1
Ламинатная туба
40¸125 мл.
отпеч. 6 цв.
ламин. полиэт.
алюм.
с обр. стор.
запайка
Ал. Туба
40¸125 мл.
отпеч. 4 цв.
алюм.
нет
с обр. стор.
заваль-цовка
Условные обозначения:
¥— сильная корреляция
¡— слабая корреляция
Псевдотуба
40¸300 мл.
накл. 6 цв.
полиэт.
нет
с горл.
закру-чивание
*вес атрибута определен на основании экспертных оценок с применением метода парного сравнения.
Часть 3. Маркетинг бизнеса
3.1.
Образ потребителя
По области применения внутреннего продукта потребителей туб можно классифицировать следующим образом:
Потребители тубы — компании производители.
Косметика
Пищевые продукты
Технические продукты
Анализ предложений показывает, что сегменты «Пищевые продукты» и «Технические продукты» в России не развиты, поэтому в дальнейшей оценке емкости рынка туб ими можно пренебречь.
Однако в долгосрочном плане, как показывает опыт зарубежных рынков, надо ожидать их активного развития.
3.2.
Сегменты рынка и оценка их емкости
Проведенный опрос производителей косметически средств методом телемаркетинга (см. Приложение 1.), разделил данный рынок на следующие сегменты:
· Крупные производители. К ним относятся три компании — это «Калина», «Невская косметика» и «Свобода». Данные компании обладают общероссийскими брендами, поэтому для них характерны: потребность в большом количестве туб (более 10 млн. шт. в год) и ограниченный ассортимент их типоразмеров.
· Средние производители. Будущие кандидаты на общероссийские бренды, ведущие активную маркетинговую политику, в том числе, за счет большого ассортимента товара и, следовательно, большого ассортимента типоразмеров туб.
· Мелкие производители. Вновь созданные или выросшие из косметических лабораторий, компании, действующие на региональных рынках или сегментах профессиональной косметики.
Более подробные характеристики сегментов представлены далее.
Сегменты рынка мягких пластиковых туб по потребителям.
Тип
Компания
Характеристика
Крупные производители
Калина
Используют монослойные РЕ тубы диаметром только 35 мм. в количестве около 20 млн. шт. в год.
Фабрика Свобода
Используют только алюминиевые и ламинатные тубы, т.к. действуют в нижнем ценовом сегменте косметики.
Невская Косметика
Используют только алюминиевые и ламинатные тубы, т.к. действуют в нижнем ценовом сегменте косметики и только планируют выйти в средний.
Средние производители
Линда, Низар, Руская линия, Маграв, Апрель, Флоресан и т.п. Всего около 15 компаний.
Характерны широким ассортиментным рядом продукции, высоким требованием к качеству упаковки, относительно малыми объемами производства каждого вида продукции (от 10 до 100 тысяч в год). Общий объем производства каждой компании варьируется от 100 до 500 тысяч в месяц или 1-6 млн. шт. в год.
В этом же сегменте появляются фирмы, которые используют только мультислойные тубы, что позволяет им существенно снизить количество консервантов в косметике.
Мелкие производители
ИнтерГрим, Шарм Клео Косметик, Рефарм и др. Всего по приблизительным оценкам, более 30 компаний
Региональные компании, работающие в узком сегменте, с объемами производства каждого вида продукции от 5 — 20 тысяч в год, и общим объемом выпуска около 10-50 тысяч в месяц, или 100 — 600 тысяч в год.
Общий объем рынка мягких пластиковых туб составляет 80 — 100 млн. шт. в год.
По количеству слоев рынок туб делится на монослойные и мультислойные. К монослойным тубам относятся тубы, имеющие один или два слоя мягкого полиэтилена. К мультислойным тубам относится туба, имеющая внутренний слой барьера.
Соотношение монослойных и мультислойных туб в общем объеме потребления составляет сейчас 10%. Но в дальнейшем объем мультислойных туб будет увеличиваться.
Распределение от общего количества по годам проекта:
На основании проведенного опроса распределение туб по диаметрам следующее:
3.3.
Конкуренты и их стратегии
Анализ конкуренции на рынке мягкой пластиковой тубы выявил следующих основных игроков:
Фирма
Характеристика
Witoplast s.c.,Польша
Один из лидеров рынка, имеет эксклюзивного дилера в Москве («Центр упаковки», http:// www.packing.ru/)
Условия поставки: DDP Москва
Сроки поставки: 4-6 недель
Минимальная партия 20 тыс. туб
Cebal Tuba, Польша
www.cebal-tuba.com.pl/
Польский филиал международной корпорации в области упаковки. Также является лидером рынка.
Условия поставки: EXW Польша
Сроки поставки: 4-6 недель
Минимальная партия 20 тыс. туб
Jannel, Польша
t.+48(22)753-9689
jannel@poland.org
Польская компания с английским капиталом. Является новым агрессивным игроком на рынке России.
Условия поставки: EXW Польша
Сроки поставки: 4-6 недель
Минимальная партия — 10 тыс.
Тубный завод
Харьков, Украина
www.tube-plant.com
Единственный производитель туб на Украине, поэтому Российский рынок не относится к приоритетным рынкам.
Lageen Ltd. Tuboplast
Yagur Israel
Израильский производитель, один из поставщиков компании «Калина»
Norden Pac Machinery AB
Astorp, Sweden
Европейский производственный концерн в области упаковки, работает только с крупными заказчиками
А также для сравнения, производители ламинатных, алюминиевых туб и пластиковых псевдотуб:
Фирма
Характеристика
ооо «Болисбел» Беларусь, Минск
Совместное беларусско-польское предприятие по производству ламинатных туб с алюминиевым и пластиковым барьером внутри.
Компания «ТОРН», Москва.
Производитель ламинатных туб с алюминиевым барьером.
ОАО «ХИМИК»,
Санкт-Петербург
Производитель алюминиевых туб для бытовой химии
Компания «МИРАН» Беларусь, Минск
Производитель упаковки для пищевой и косметической промышленности из пластика.
Сводная таблица цен на продукцию фирм конкурентов и товаров конкурентов:
Фирма
Туба
Цена
DDP Россия для партии 50 тыс.
Witoplast s.c.
Монослойная, Æ30 мм., емкость — 40 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,160 $
Монослойная, Æ35 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,190 $
Монослойная, Æ50 мм., емкость — 150 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,240 $
Cebal Tuba
Монослойная, Æ30 мм., емкость — 40 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,163 $
Монослойная, Æ35 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,192 $
Монослойная, Æ40 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,210 $
Монослойная, Æ50 мм., емкость — 150 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,234 $
Jannel
Монослойная, Æ30 мм., емкость — 40 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,148 $
Монослойная, Æ35 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,166 $
Монослойная, Æ40 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,177 $
Монослойная, Æ50 мм., емкость — 150 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,220 $
Тубный завод
Монослойная, Æ30 мм., емкость — 40 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,158 $
Монослойная, Æ35 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,174 $
Монослойная, Æ40 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,189 $
Lageen Ltd. Tuboplast
Мультислойная, Æ35 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,212 $
Norden Pac Machinery AB
Мультислойная, Æ35 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,194 $
Функциональные конкуренты.
ооо «Болисбел»
Ламинатная, Æ28 мм., емкость — 40 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,077 $
Ламинатная, Æ35 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,095 $
«ТОРН»
Ламинатная, Æ28 мм., емкость — 40 мл., печать — 6 цвета, крышка белая стандартная.
0,061 $
Ламинатная, Æ35 мм., емкость — 100 мл., печать — 6 цвета, крышка белая стандартная.
0,086 $
ОАО «ХИМИК»
Алюминиевая, Æ25 мм., емкость — 50 мл., печать — 3 цвета, крышка белая маленькая.
0,054 $
«МИРАН»
Псевдотуба овальная, 25х50х96 мм., 50 мл. без этикетки, крышка флип-топ.
0,081 $
Псевдотуба овальная, 25х50х157 мм., 100 мл. без этикетки, крышка флип-топ.
0,097 $
Анализ соотношения цена / качество показывает, что цены на предлагаемые мягкие пластиковые тубы завышены ориентировочно на 70 — 90 %.
График соотношения цена / качество для туб 40 (50 ) мл.
График соотношения цена / качество для туб 100 мл.
Следовательно, в случае возникновения сильной конкуренции нижняя ценовая граница для мягких пластиковых цен составит:
Туба
Цена
DDP Россия для партии 50 тыс.
Монослойная, Æ30 мм., емкость — 40 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,090 $
Монослойная, Æ40 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,110 $
Монослойная, Æ50 мм., емкость — 150 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,130 $
Мультислойная, Æ30 мм., емкость — 40 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,110 $
Мультислойная, Æ40 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,130 $
Мультислойная, Æ50 мм., емкость — 150 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
0,150 $
3.4.
Стратегия фирмы
Для реализации проекта предлагается следующая стратегия:
· Ориентация на средних и мелких производителей косметики.
Что позволит не зависеть от одного крупного потребителя. При этом средняя партия заказа составит 50 тыс. шт., минимальная – 10 тыс.
· Выпуск монослойных туб, мультислойных туб, а также и двухслойных туб.
Двухслойные тубы в виду сопоставимости затрат на производство с монослойными, но имеющие лучшие потребительские свойства (проницаемость на 30% меньше), будут дополнительным аргументом потенциальным клиентам для смены своего поставщика.
· Ассортимент туб: Æ 30, 40, 50 мм., 6 цветов печати.
Согласно опросу, диаметры туб в 30 и 40 мм. наиболее используемые. Диаметр 50 мм. является перспективным, так как позволяет потенциальным клиентам наиболее полно сформировать линейку своей продукции.
· Цена туб, минимум на 20% меньше цен иностранных конкурентов.
Компромисс между стратегией «снятия сливок» и необходимостью обосновать цену перед клиентом, для обеспечения его лояльности. Так как приобретенное оборудование и часть используемого в производстве сырья импортное, то одной из очевидной экономией является отсутствие необходимости платить таможенные пошлины, что составляет приблизительно 20% стоимости тубы.
Предполагаемые цены на базовые варианты туб.
Монослойная, Æ30 мм., емкость — 40 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,126 $
Монослойная, Æ40 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,162 $
Монослойная, Æ50 мм., емкость — 150 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,198 $
Мультислойная, Æ30 мм., емкость — 40 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,168 $
Мультислойная, Æ40 мм., емкость — 100 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,204 $
Мультислойная, Æ50 мм., емкость — 150 мл., печать — 4 цвета, крышка белая стандартная.
»0,252 $
Учитывая высокую вероятность появления в будущем российских производителей мягких пластиковых туб, динамика снижения цен из-за конкуренции предполагается следующая:
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
-
100 %
90 %
80 %
70 %
· Сбыт и коммуникационная политика строится путем прямого контакта.
В виду узкой специфики продукции, привлечение потенциальных клиентов должно осуществляться путем прямого контакта и активного участия на специализированных выставках (ИнтерШарм, Сырье и Упаковка, Косметика и т.п.)
Часть 4. Производственная система
4.1.
Конструктивная характеристика продукта
Мягкая пластиковая туба состоит из следующих частей:
1. Тело тубы – бесшовная труба, полученная методом экструзии, из полиэтилена высокого давления (LDPE). Диаметры трубы – 30, 40, 50 см., длина – 70¸230 мм.
2. Горловина тубы – плечо и горлышко тубы, полученное методом литья из полиэтилена низкого давления (HDPE) и впайное в тело тубы. Диаметр плеча соответственно 30, 40, 50 мм., диаметр горлышка 15 мм., высота 10 мм., резьба – М15.
3. Отверстие, автоматически высверленное в горлышке диаметром 1¸10 мм.
4. Колпачок, автоматически накрученный на тубу.
5. Печать на теле тубы – 6-ти цветный сухой офсет.
6. Тиснение фольгой на теле тубы графических элементов изображения.
В разрезе тело тубы может иметь от одного до двух или пяти слоев. В случае двух слоев (7) внешний и внутренний слои изготавливаются из полиэтилена (LDPE), а при пятислойном варианте (8) появляется внутренний слой EVOH барьера и два слоя агдезива, обеспечивающие склеивание несущих слоев.
Расход материалов на 1000 ед. продукции.
Сырье и материалы
Монослойная туба
Мультислойная туба
30 мм.
40 мм.
50 мм.
30 мм.
40 мм.
50 мм.
Полиэтилен низкого и высокого давления
7,800
12,00
15,40
6,400
9,600
12,300
Краситель полиэтилена
0,156
0,240
0,308
0,128
0,192
0,246
EVOH слоя
-
-
-
0,480
0,800
1,100
BOND слоя
-
-
-
0,960
1,600
2,100
Краски офсетные
0,060
0,100
0,130
0,060
0,100
0,130
Лак
0,060
0,100
0,130
0,060
0,100
0,130
Колпачок
1000
1000
1000
1000
1000
1000
Упаковка на 330 туб
3,030
3,850
5,680
3,030
3,850
3,850
ИТОГО:
8,076
12,440
15,968
8,088
12,392
16,006
4.2.
Технология изготовления продукта
Технология изготовления тубы представляет собой следующий алгоритм:
4.3.
Характеристики применяемого оборудования
Основное оборудование, его производительность и потребляемая мощность:
Оборудование
Производи-тельность
Кол-во
Потребл. Мощность
Экструдер мультислойный с отрезным ножом EDC-08-05
50 ед. в мин.
1
60 кВт.
Машина литья горлышка и впаивания в тело тубы SIH-30-NC
20~25 ед. в мин.
2
30 кВт.
Машина 6-ти цветной печати тела тубы PCD-100-UV
100 ед. в мин.
1
45 кВт.
Машина автоматической рассверловки и укупорки DCM-40-01
40~60 ед. в мин.
2
10 кВт.
Машина горячего тиснения HSM-10-M
5~10 ед. в мин.
3*
4 кВт.
Компрессор
1
15 кВт.
Холодильник
1
15 кВт.
ИТОГО:
45 ед. в мин.
11
179
* — общая производительность машин горячего тиснения рассчитана на половину производительности всего производства, так как не для всех заказов данная операция будет затребована.
Схема размещения оборудования и движение технологической цепочки.
Вспомогательное оборудование:
Оборудование
Кол-во
Миксер
1
Дробилка
1
Стол упаковочный
1
Стол печатника
1
Стол с верстаком для мастерской
2
Шкаф инструментальный для мастерской
2
Стол для мастерской
1
Скамья для мастерской
2
Бак для воды
2
Тележки для перемещения полуфабрикатов
30
Освещение и электрооборудование
1
Система водоснабжения
1
Система вентиляции
Согласно рекомендациям производителя оборудования режим эксплуатации данного оборудования принимается круглосуточным. Метод производства — партионный, тип производства — крупносерийный.
Структура рабочего времени оборудования для крупносерийного производства:
· Машинное время — 65 %
· Подготовительно-заключительное время — 10 %
· Потери по организационно-техническим причинам — 25 %;
Общая производительность производства —
— 45 ед. в мин. / 1,25 млн. шт. в месяц. /15 млн. шт. в год.
Предполагаемые темпы выхода на полную производственную мощность:
1 месяц
2 месяц
3 месяц
4 месяц
5 месяц
6 месяц
10 %
20 %
40 %
60 %
80 %
100 %
Складские площади для готовой продукции:
Максимальный объем одного заказа, шт.
Минимальное кол-во туб в коробке, шт.
Кол-во коробок, шт.
Кол-во коробок в паллете, шт.
Кол-во паллет, шт.
500 000
176
2 841
30
95
4.4.
Материально-техническое снабжение
Сырье, материалы и комплектующие для производства туб
Материал
Производитель
Весовая единица
Интервал закупок, мес.
Расход в месяц, кг / паллет.
Объем складских площадей, паллетов
Полиэтилен высокого давления, 15813-020
Казаньоргсинтез, Россия
25 кг.
1
12 973 / 26
26
Полиэтилен низкого давления, марка 276-73
Казаньоргсинтез, Россия
25 кг.
1
Краситель полиэтилена, Basko®
Баско, Россия
25 кг.
0,5
259 / 0,5
0,5
Агдезив "BOND", марка Bynel®4157
DuPont, США
25 кг.
2
87 / 0,2
0,5
Сополимер "EVOH", марка Е-105В
Mitsubishi Chemical, Япония
25кг.
2
173 / 0,3
1
Краска ультрафиолетовой сушки, BASF
Германия, Англия, Франция
1 л.
0,5
108 / 2,2
1
Лак ультрафиолетовой сушки, BASF
Германия, Англия
1 л.
0,5
108 / 2,2
1
Колпачок, CAPSOL
Германия
500-1500 шт.
1
1,25 млн. шт. / 33,3
34
Упаковка гофрокартон
Россия
50 шт.
0,5
4 578 шт. / 11,4
6
ИТОГО:
70
Склад сырья и готовой продукции (см. Приложение 2):
Общее кол-во складских мест
Кол-во уровней складских стеллажей
Расчетное кол-во складских стеллажей
Итоговое кол-во складских стеллажей
Площадь складского помещения
165
3
55
60
210 м2
Складское оборудование:
Оборудование
Кол-во
Стеллаж складской
60
Погрузчик ручной
1
Паллет
200
Стол письменный
1
Стул
1
4.5.
Характеристики организации труда
Принцип организации труда:
· двухсменный режим работы
· продолжительность смены составляет 12 часов
· график работы каждой смены сутки через двое
Общее количество смен необходимых для обеспечения производства составит 4 смены.
Так как выход производства на максимальную загрузку предполагается на 6 месяц с момента запуска, то первые три месяца для обеспечения производства необходимо будет только 2 смены.
Численности персонала одной смены и его квалификации:
Специальность
Квалификация труда
Кол-во в смене
Кол-во всего
Оператор станка
Низкоквалиф.
11
44
Разнорабочий
Низкоквалиф.
2
8
Упаковщик готовой продукции
Низкоквалиф.
2
8
Грузчик склада
Низкоквалиф.
2
8
Уборщица
Низкоквалиф.
1
2
Кладовщик
Квалиф.
1
4
Печатник
Квалиф.
1
7
Электромеханик по обслуживанию
Квалиф.
1
4
ИТОГО:
20
80
Вспомогательные помещения для рабочего персонала:
Наименование
Количество мест
Мастерская для обслуживания оборудования
2 рабочих места
Раздевалка для мужчин
30 шкафчиков
Раздевалка для женщин
30 шкафчиков
Помещение для обеда
20 посадочных мест
Мужская туалетная комната
4 умывальника, 3 туалетных кабины
Женская туалетная комната
4 умывальника, 3 туалетных кабины
Общая площадь вспомогательных помещений — 170 м2
продолжение
--PAGE_BREAK--
Часть 5. Система управления
5.1.
Перечень функций осуществляемых управляющей структурой компании
Функциональные обязанности
Исполнитель
Поиск потенциальных клиентов.
Обеспечение клиентов информацией о компании и ее продуктах.
Подготовка договора на реализацию продукта компании.
Подготовка технического задания на изготовление продукции компании.
Извещение клиента о ходе выполнения заказа и сроков отгрузки готовой продукции.
Менеджер по продажам
Составление оперативного плана производства.
Разработка и координация технологии производства.
Найм и обучение производственного персонала.
Обеспечение производства необходимым сырьем.
Начальник производства
Составление оперативного плана печатных работ.
Контроль соблюдения технологии печати.
Найм и обучение персонала для печатных работ.
Обеспечение печатных работ необходимым сырьем.
Изготовление печатных матриц.
Главный специалист по печати
Обеспечение выполнения оперативного плана производства.
Контроль соблюдения технологии производства.
Контроль качества выпускаемой продукции.
Начальник N-ой смены
Организация погрузо-разгрузочных работ.
Прием и отпуск сырья и готовой продукции.
Инвентаризация остатков на складе.
Кладовщик N-ой смены
Обеспечение своевременного исполнения строительно-монтажных работ на этапе запуска производства.*
Поддержание оборудования и инфраструктуры компании в работоспособном состоянии.
Обеспечение мер противопожарной безопасности и соблюдения условий охраны труда.
Начальник инженерной службы
Обеспечение бухгалтерского учета.
Составление необходимых отчетных документов в контролирующие органы.
Главный бухгалтер
Организация запуска производства.*
Постановка управленческих задач персоналу компании
Контроль выполнения целей проекта.
Генеральный директор
* — функции осуществляемые на начальном этапе реализации проекта
5.2.
Структура управления компанией
5.3.
Руководящий состав
Генеральный директор
Иванов Иван Иванович
Имеет два высших образования. Техническое по специальности «Ракетное двигателестроение» и экономическое по специальности «финансы и кредит».
На предыдущем месте работы возглавлял компанию по изготовлению водных красок.
Начальник производства
Петрова Елена Степановна
Высшее техническое образование в области изготовления пластмасс. Опыт работы по специальности 8 лет.
Главный специалист по печати
Сидоров Олег Петрович
Высшее техническое образование в области печати. Опыт работы по специализации 5 лет.
Начальник инженерной службы
Николаев Николай Николаевич
Высшее строительное образование. Опыт работы 10 лет в должности прораба.
5.4.
Административные помещения и оборудование необходимое для реализации управляющих функций компании
Административные помещения (см. Приложение 2):
Наименование
Количество мест
Офисное помещение
5 рабочих мест и 1 стол переговоров
Туалетная комната
4 умывальника, 3 туалетных кабины
Общая площадь вспомогательных помещений — 170 м2
Офисное оборудование:
Оборудование
Кол-во
Стол офисный
5
Стол круглый
1
Стул офисный
9
Шкаф стеклянный с тумбой
4
Компьютер
3
5.5.
Организационно-правовая форма фирмы
Для обеспечения экономии на ввозе оборудования без таможенных пошлин организационно-правовая форма предприятия предлагается в виде закрытого акционерного общество с иностранным капиталом, где оборудование является вкладом иностранного партнера в уставный фонд.
5.6.
Место нахождения фирмы, название
Местом нахождения выбран город Колпино, являющийся спутником Санкт-Петербурга и удовлетворяющий следующим условиям:
· Помещения для продажи, с невысокой стоимостью около 100 000 $.
· Производственно-складские помещения площадью не менее 800 м2.
· Помещения для административного персонала площадью не менее .200 м2.
· Электрообеспечение в 250 кВт.
· Водоснабжение и канализация
· Наличие рядом высококвалифицированных кадров в области печати
· Возможность привлечь низко квалифицированный персонал
Часть 6. Система планирования реализации проекта
6.1.
Перечень задач по реализации целей проекта
Перечень и время выполнения работ по реализации проекта
Наименование работ
Время выполнения, дней
подписание договора о поставке оборудования
3
регистрация компании
7
предоплата за оборудование
5
изготовление оборудования
90
подбор кандидатур топ менеджеров
30
выкуп производственного помещения
30
проектирование производства и согласование проекта
45
подбор кандидатуры на должности начальника инженерной службы
30
ремонтно-подготовительные работы
90
подбор кандидатуры на должности менеджера по продажам
30
сбор портфеля заявок на производство
60
тестирования и приемка оборудования на территории изготовителя
7
открытие аккредитива на оплату оборудования
5
приобретение вспомогательного оборудования
30
найм основного персонала
30
доставка, таможенная отчистка и сертификация оборудования
45
монтаж оборудования
15
приобретение необходимого сырья и материалов
15
пуско-наладка оборудования
15
запуск производства
3
6.2.
Линейный график проекта
Согласно графику общее время необходимое для реализации проекта сотавит – 9,5 месяцев.
При этом наиболее критичными работами в процессе реализации проекта являются работы по оформлению купли-продажи производственного помещения, проектирования производства, его согласование в конртолирующих органах и строительно-монтажные работы по подготовке помещения к производству.
6.3.
Анализ рисков
По данному проекту предполагаются следующие характерные риски, а также способы их минимизации или нейтрализации:
· финансовые риски -
это, возникновение экономической нестабильности в стране и резкий скачок инфляции;
Экономическая стабильность страны в первую очередь будет зависеть от предсказуемой экономической политики правительства России. С появлением в стране нового президента, согласно прогнозам различных экономистов, уровень предсказуемости, несомненно, будет повышаться.
А чтобы отсечь инфляционную составляющую в денежных потоках проекта, за валюты проекта был принят доллар США.
· маркетинговые риски -
неточный расчет емкости рынка, спад в выбранной отрасли, реакция конкурентов.
Для избежания потерь от возможной ошибки расчета емкости рынка, спада в отрасли или реакции конкурентов были приняты следующие шаги: прямой опрос потенциальных потребителей, заключение предварительных соглашений о намерениях покупки продукции и семикратный запас на сжатие рынка при определении производительности оборудования.
· технологические риски -
выпуск продукции неудовлетворительного качества, рост цен на сырье и материалы.
Анализ, возникновения риска выпуска продукции неудовлетворительного качества, указывает на следующие причины — это неудовлетворительное качество местного сырья и отсутствие опыта работы персонала с оборудованием. Для нейтрализации их были проведены следующие мероприятия: тестирование производителем оборудования местного сырья (результат положительный) и достижение договоренностей включения в контракт пункта об обучении производителем персонала покупателя на действующих подобных производствах и проведении производителем работ по шефмонтажу и пуско-наладке на площадях покупателя.
· строительные риски -
увеличение сроков проведения строительно-монтажных работ, превышение сметы затрат на строительно-монтажные работы.
Для уменьшения данных рисков в штате компании проектом предусмотрена должность начальника инженерной службы, на которую будет принят человек, имеющий опыт в строительстве. Открытие данной штатной единицы произойдет на начальном этапе запуска проекта.
Часть 7. Финансовая характеристика бизнеса
7.1.
Капитальные вложения
№
Наименование
сумма
1
Оборудование, включая набор необходимых матриц, SIF Saint-Peterburg
820 000
2
Открытие аккредитива
9 000
3
Таможенные платежи
4 200
4
Сертефикация SGS
1 200
5
Страхование доставки оборудования
900
6
Выкуп помещения
120 000
7
Технический проект размещения оборудования
8 000
8
Строительно-монтажные работы
230 000
9
Тестирование и приемка оборудования
11 000
10
Пусконаладочные работы и обучение иностранными специалистами
8 000
11
Вспомогательное оборудование
20 000
ИТОГО КАПИТАЛОВЛОЖЕНИЯ
1 232 300
Распределение инвестиций по времени:
№
01.апр.
01
01.май.
01
01.июн.
01
01.июл.
01
01.авг.
01
01.сен.
01
01.окт.
01
01.ноя.
01
01.дек.
01
1
82 000
738 000
2
9 000
3
4 200
4
1 200
5
900
6
120 000
7
4 000
4 000
8
92 000
69 000
46 000
11 500
11 500
9
11 000
10
4 800
3 200
11
10 000
10 000
ИТОГО:
82 000
120 000
4 000
107 000
818 100
56 000
25 700
16 300
3 200
В т.ч. НДС
667
16 000
11 500
9 333
3 583
1 917
Анализ динамики капиталовложений показывает, что на всем протяжении проекта инвестиции в основные фонды, можно осуществлять за счет доходов от других подразделений холдинга, и только в августе 2001 года потребуется прибегнуть к сторонним заимствованиям.
продолжение
--PAGE_BREAK--
7.2.
Производственная программа
№
Наименование
ИТОГО
01.дек.
01
01.янв.
02
01.фев.
02
01.мар.
02
01.апр.
02
01.май.
02
1
Общее кол-во туб
56 375 000
125 000
250 000
500 000
750 000
1 000 000
2
из них:
-
3
монослойные
43 987 500
112 500
225 000
450 000
675 000
900 000
4
из них:
-
5
диаметр 30 мм
18 034 875
46 125
92 250
184 500
276 750
369 000
6
диаметр 40 мм
21 993 750
56 250
112 500
225 000
337 500
450 000
7
диаметр 50 мм
3 958 875
10 125
20 250
40 500
60 750
81 000
8
-
9
мультислойные
12 387 500
12 500
25 000
50 000
75 000
100 000
10
из них:
-
11
диаметр 30 мм
5 078 875
5 125
10 250
20 500
30 750
41 000
12
диаметр 40 мм
6 193 750
6 250
12 500
25 000
37 500
50 000
13
диаметр 50 мм
1 114 875
1 125
2 250
4 500
6 750
9 000
14
Кол-во рабочих часов
55 645
20
50
95
190
285
380
№
Наименование
01.июн.02-01.дек.02
(в месяц)
01.янв.04-01.дек.04
(в месяц)
01.янв.05-01.дек.05
(в месяц)
1
Общее кол-во туб
1 250 000
1 250 000
1 250 000
2
из них:
3
монослойные
1 125 000
937 500
875 000
4
из них:
5
диаметр 30 мм
461 250
384 375
358 750
6
диаметр 40 мм
562 500
468 750
437 500
7
диаметр 50 мм
101 250
84 375
78 750
8
9
мультислойные
125 000
312 500
375 000
10
из них:
11
диаметр 30 мм
51 250
128 125
153 750
12
диаметр 40 мм
62 500
156 250
187 500
13
диаметр 50 мм
11 250
28 125
33 750
14
Кол-во рабочих часов
475
475
475
7.3.
Затраты на сырье и комплектующие
сырье и комплектующие
стоимость за кг. / шт. (вкл.НДС)
расход на 1000 ед. продукции, кг..
стоимость на 1000 единиц продукции
Монослойная туба диаметр 30 мм.
8,076
25,62
Полиэтилен низкого и высокого давления
0,864
7,800
6,74
Краситель полиэтилена
2,304
0,156
0,36
Краски офсетные
30,00
0,060
1,80
Лак
8,520
0,060
0,51
Колпачок
0,015
1000
15,00
Упаковка на 330 туб
0,400
3,030
1,21
Монослойная туба диаметр 40 мм.
12,440
41,93
Полиэтилен низкого и высокого давления
0,864
12,00
10,37
Краситель полиэтилена
2,304
0,240
0,55
Краски офсетные
30,00
0,100
3,00
Лак
8,520
0,100
0,85
Колпачок
0,027
1000
27,00
Упаковка на 260 туб
0,040
3,850
0,15
Монослойная туба диаметр 50 мм.
15,968
66,25
Полиэтилен низкого и высокого давления
0,864
15,40
13,31
Краситель полиэтилена
2,304
0,308
0,71
Краски офсетные
30,00
0,130
3,90
Лак
8,520
0,130
1,11
Колпачок
0,047
1000
47,00
Упаковка на 176 туб
0,040
5,680
0,23
Мультислойная туба диаметр 30 мм.
8,088
31,86
Полиэтилен низкого и высокого давления
0,864
6,400
5,53
Краситель полиэтилена
2,304
0,128
0,29
EVOH слоя
7,841
0,480
3,76
BOND слоя
3,906
0,960
3,75
Краски офсетные
30,00
0,060
1,80
Лак
8,520
0,060
0,51
Колпачок
0,015
1000
15,00
Упаковка на 330 туб
0,400
3,030
1,21
Мультислойная туба диаметр 40 мм.
12,392
53,65
Полиэтилен низкого и высокого давления
0,864
9,600
8,29
Краситель полиэтилена
2,304
0,192
0,44
EVOH слоя
7,841
0,800
6,27
BOND слоя
3,906
1,600
6,25
Краски офсетные
30,00
0,100
3,00
Лак
8,520
0,100
0,85
Колпачок
0,027
1000
27,00
Упаковка на 260 туб
0,400
3,850
1,54
Мультислойная туба диаметр 50 мм.
16,006
81,57
Полиэтилен низкого и высокого давления
0,864
12,300
10,63
Краситель полиэтилена
2,304
0,246
0,57
EVOH слоя
7,841
1,100
8,63
BOND слоя
3,906
2,100
8,20
Краски офсетные
30,00
0,130
3,90
Лак
8,520
0,130
1,11
Колпачок
0,047
1000
47,00
Упаковка на 176 туб
0,400
3,850
1,54
продолжение
--PAGE_BREAK--
7.4.
Затраты на электроэнергию
Наименование
Мощность
производственное оборудование
Экструдер мультислойный
60
Машина для впаивания горлышка тубы
30
Машина 6-ти цветной печати, лакировки и сушки
45
Машина горячего тиснения
4
Машина автоматической рассверловки горлышка тубы и укупорки колпачком
10
Компрессор
15
Холодильник
15
другое
21
ИТОГО кВт.:
200
Стоимость кВт*час:
0,035
ИТОГО затараты за один час USD:
7,0
7.5.
Затраты по персоналу
Рабочий персонал
Кол-во
1 смена
Оклад
месяц
Общий соцналог
36,5%
ИТОГО
месяц
Оператор станка
11
200
73
3 003
Разнорабочий
2
150
55
410
Упаковщик готовой продукции
2
170
62
464
Грузчик склада
2
150
55
410
Уборщица
1
80
29
109
Кладовщик
1
200
73
273
Печатник
1
350
128
478
Электромеханник
1
250
91
341
Начальник смены
1
350
128
478
ИТОГО:
5 487
Административный персонал
Менеджер по продажам
1
400
146
546
Бухгалтер
1
400
146
546
Начальник инженерной службы
1
500
183
683
Начальник производства
1
500
183
683
Главный специалист по печати
1
500
183
683
Директор
1
1 000
365
1 365
ИТОГО:
3 959
7.6.
Смета затрат, оборотный капитал
№
Наименование
ИТОГО
01.апр.01
01.май.01
01.июн.01
01.июл.01
01.авг.01
01.сен.01
01.окт.01
01.ноя.01
01.дек.01
1
Капитальные затраты
1 232 300
82 000
120 000
4 000
107 000
818 100
56 000
25 700
16 300
3 200
2
Переменные затраты
3
Сырье монослойные тубы-
4
диаметр 30 мм
471 278
-
-
-
-
-
-
-
-
1 182
5
диаметр 40 мм
940 474
-
-
-
-
-
-
-
-
2 358
6
диаметр 50 мм
267 493
-
-
-
-
-
-
-
-
671
7
Сырье мультислойные тубы
8
диаметр 30 мм
166 717
-
-
-
-
-
-
-
-
163
9
диаметр 40 мм
342 362
-
-
-
-
-
-
-
-
335
10
диаметр 50 мм
93 693
-
-
-
-
-
-
-
-
92
11
Электроэнергия
150 115
-
-
-
-
-
-
-
-
140
12
ИТОГО:
2 432 132
-
-
-
-
-
-
-
-
4 941
13
Постоянные издержки
14
Зарплата персонала
1 243 542
3 276
3 276
3 276
3 276
3 959
3 959
3 959
3 959
14 933
15
Общехозяйственные расходы
112 000
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
7 000
8 000
8 000
2 000
16
ИТОГО:
1 355 542
4 276
5 276
6 276
7 276
8 959
10 959
11 959
11 959
16 933
17
ИТОГО
18
оборотный капитал
4 276
5 276
6 276
7 276
8 959
10 959
11 959
11 959
21 874
19
затрат
5 019 974
86 276
125 276
10 276
114 276
827 059
66 959
37 659
28 259
25 074
продолжение
--PAGE_BREAK--
№
01.янв.04
01.фев.04
01.мар.04
01.апр.04
01.май.04
01.июн.04
01.июл.04
01.авг.04
01.сен.04
01.окт.04
01.ноя.04
01.дек.04
1
2
Переменные затраты
3
Сырье монослойные тубы-
4
9 848
9 848
9 848
9 848
9 848
9 848
9 848
9 848
9 848
9 848
9 848
9 192
5
19 653
19 653
19 653
19 653
19 653
19 653
19 653
19 653
19 653
19 653
19 653
18 343
6
5 590
5 590
5 590
5 590
5 590
5 590
5 590
5 590
5 590
5 590
5 590
5 217
7
Сырье мультислойные тубы
8
4 082
4 082
4 082
4 082
4 082
4 082
4 082
4 082
4 082
4 082
4 082
4 899
9
8 383
8 383
8 383
8 383
8 383
8 383
8 383
8 383
8 383
8 383
8 383
10 060
10
2 294
2 294
2 294
2 294
2 294
2 294
2 294
2 294
2 294
2 294
2 294
2 753
11
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
12
53 176
53 176
53 176
53 176
53 176
53 176
53 176
53 176
53 176
53 176
53 176
53 788
13
Постоянные издержки
14
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
15
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
16
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
17
ИТОГО
18
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
81 196
19
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
81 196
№
01.янв.05
01.фев.05
01.мар.05
01.апр.05
01.май.05
01.июн.05
01.июл.05
01.авг.05
01.сен.05
01.окт.05
01.ноя.05
01.дек.05
1
2
Переменные затраты
3
Сырье монослойные тубы-
4
9 192
9 192
9 192
9 192
9 192
9 192
9 192
9 192
9 192
9 192
9 192
9 192
5
18 343
18 343
18 343
18 343
18 343
18 343
18 343
18 343
18 343
18 343
18 343
18 343
6
5 217
5 217
5 217
5 217
5 217
5 217
5 217
5 217
5 217
5 217
5 217
5 217
7
Сырье мультислойные тубы
8
4 899
4 899
4 899
4 899
4 899
4 899
4 899
4 899
4 899
4 899
4 899
4 899
9
10 060
10 060
10 060
10 060
10 060
10 060
10 060
10 060
10 060
10 060
10 060
10 060
10
2 753
2 753
2 753
2 753
2 753
2 753
2 753
2 753
2 753
2 753
2 753
2 753
11
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
3 325
12
53 788
53 788
53 788
53 788
53 788
53 788
53 788
53 788
53 788
53 788
53 788
53 788
13
Постоянные издержки
14
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
15
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
16
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
27 408
17
ИТОГО
18
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
19
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
продолжение
--PAGE_BREAK--
7.7.
Ожидаемый доход
№
Наименование
ИТОГО
01.янв.02
01.фев.02
01.мар.02
01.апр.02
01.май.02
01.июн.02
01.июл.02
01.авг.02
01.сен.02
01.окт.02
01.ноя.02
01.дек.02
1
Производственная программ
2
Монослойные тубы
3
диаметр 30 мм
18 034 875
46 125
92 250
184 500
276 750
369 000
461 250
461 250
461 250
461 250
461 250
461 250
461 250
4
диаметр 40 мм
21 993 750
56 250
112 500
225 000
337 500
450 000
562 500
562 500
562 500
562 500
562 500
562 500
562 500
5
диаметр 50 мм
3 958 875
10 125
20 250
40 500
60 750
81 000
101 250
101 250
101 250
101 250
101 250
101 250
101 250
6
Мультислойные тубы
7
диаметр 30 мм
5 078 875
5 125
10 250
20 500
30 750
41 000
51 250
51 250
51 250
51 250
51 250
51 250
51 250
8
диаметр 40 мм
6 193 750
6 250
12 500
25 000
37 500
50 000
62 500
62 500
62 500
62 500
62 500
62 500
62 500
9
диаметр 50 мм
1 114 875
1 125
2 250
4 500
6 750
9 000
11 250
11 250
11 250
11 250
11 250
11 250
11 250
10
ИТОГО
56 375 000
125 000
250 000
500 000
750 000
1 000 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
11
Средняя цена продажи туб (без НДС)
12
Монослойные тубы
13
диаметр 30 мм
0,126
0,105
0,105
0,105
0,105
0,105
0,105
0,105
0,105
0,105
0,105
0,105
0,105
14
диаметр 40 мм
0,162
0,135
0,135
0,135
0,135
0,135
0,135
0,135
0,135
0,135
0,135
0,135
0,135
15
диаметр 50 мм
0,198
0,165
0,165
0,165
0,165
0,165
0,165
0,165
0,165
0,165
0,165
0,165
0,165
16
Мультислойные тубы
17
диаметр 30 мм
0,168
0,140
0,140
0,140
0,140
0,140
0,140
0,140
0,140
0,140
0,140
0,140
0,140
18
диаметр 40 мм
0,204
0,170
0,170
0,170
0,170
0,170
0,170
0,170
0,170
0,170
0,170
0,170
0,170
19
диаметр 50 мм
0,252
0,210
0,210
0,210
0,210
0,210
0,210
0,210
0,210
0,210
0,210
0,210
0,210
20
Планируемая выручка (без НДС)
21
Монослойные тубы
22
диаметр 30 мм
1 609 532
4 843
9 686
19 373
29 059
38 745
48 431
48 431
48 431
48 431
48 431
48 431
48 431
23
диаметр 40 мм
2 523 656
7 594
15 188
30 375
45 563
60 750
75 938
75 938
75 938
75 938
75 938
75 938
75 938
24
диаметр 50 мм
555 204
1 671
3 341
6 683
10 024
13 365
16 706
16 706
16 706
16 706
16 706
16 706
16 706
25
Мультислойные тубы
26
диаметр 30 мм
573 283
718
1 435
2 870
4 305
5 740
7 175
7 175
7 175
7 175
7 175
7 175
7 175
27
диаметр 40 мм
848 938
1 063
2 125
4 250
6 375
8 500
10 625
10 625
10 625
10 625
10 625
10 625
10 625
28
диаметр 50 мм
188 764
236
473
945
1 418
1 890
2 363
2 363
2 363
2 363
2 363
2 363
2 363
29
ИТОГО
6 299 376
16 124
32 248
64 495
96 743
128 990
161 238
161 238
161 238
161 238
161 238
161 238
161 238
продолжение
--PAGE_BREAK--
№
01.янв.03
01.фев.03
01.мар.03
01.апр.03
01.май.03
01.июн.03
01.июл.03
01.авг.03
01.сен.03
01.окт.03
01.ноя.03
01.дек.03
1
Производственная программ
2
Монослойные тубы
3
410 000
410 000
410 000
410 000
410 000
410 000
410 000
410 000
410 000
410 000
410 000
410 000
4
500 000
500 000
500 000
500 000
500 000
500 000
500 000
500 000
500 000
500 000
500 000
500 000
5
90 000
90 000
90 000
90 000
90 000
90 000
90 000
90 000
90 000
90 000
90 000
90 000
6
Мультислойные тубы
7
102 500
102 500
102 500
102 500
102 500
102 500
102 500
102 500
102 500
102 500
102 500
102 500
8
125 000
125 000
125 000
125 000
125 000
125 000
125 000
125 000
125 000
125 000
125 000
125 000
9
22 500
22 500
22 500
22 500
22 500
22 500
22 500
22 500
22 500
22 500
22 500
22 500
10
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
11
Средняя цена продажи туб (без НДС)
12
Монослойные тубы
13
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
14
0,122
0,122
0,122
0,122
0,122
0,122
0,122
0,122
0,122
0,122
0,122
0,122
15
0,149
0,149
0,149
0,149
0,149
0,149
0,149
0,149
0,149
0,149
0,149
0,149
16
Мультислойные тубы
17
0,126
0,126
0,126
0,126
0,126
0,126
0,126
0,126
0,126
0,126
0,126
0,126
18
0,153
0,153
0,153
0,153
0,153
0,153
0,153
0,153
0,153
0,153
0,153
0,153
19
0,189
0,189
0,189
0,189
0,189
0,189
0,189
0,189
0,189
0,189
0,189
0,189
20
Планируемая выручка (без НДС)
21
Монослойные тубы
22
38 745
38 745
38 745
38 745
38 745
38 745
38 745
38 745
38 745
38 745
38 745
38 745
23
60 750
60 750
60 750
60 750
60 750
60 750
60 750
60 750
60 750
60 750
60 750
60 750
24
13 365
13 365
13 365
13 365
13 365
13 365
13 365
13 365
13 365
13 365
13 365
13 365
25
Мультислойные тубы
26
12 915
12 915
12 915
12 915
12 915
12 915
12 915
12 915
12 915
12 915
12 915
12 915
27
19 125
19 125
19 125
19 125
19 125
19 125
19 125
19 125
19 125
19 125
19 125
19 125
28
4 253
4 253
4 253
4 253
4 253
4 253
4 253
4 253
4 253
4 253
4 253
4 253
29
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
№
01.янв.04
01.фев.04
01.мар.04
01.апр.04
01.май.04
01.июн.04
01.июл.04
01.авг.04
01.сен.04
01.окт.04
01.ноя.04
01.дек.04
1
Производственная программ
2
Монослойные тубы
3
384 375
384 375
384 375
384 375
384 375
384 375
384 375
384 375
384 375
384 375
384 375
384 375
4
468 750
468 750
468 750
468 750
468 750
468 750
468 750
468 750
468 750
468 750
468 750
468 750
5
84 375
84 375
84 375
84 375
84 375
84 375
84 375
84 375
84 375
84 375
84 375
84 375
6
Мультислойные тубы
7
128 125
128 125
128 125
128 125
128 125
128 125
128 125
128 125
128 125
128 125
128 125
128 125
8
156 250
156 250
156 250
156 250
156 250
156 250
156 250
156 250
156 250
156 250
156 250
156 250
9
28 125
28 125
28 125
28 125
28 125
28 125
28 125
28 125
28 125
28 125
28 125
28 125
10
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
11
Средняя цена продажи туб (без НДС)
12
Монослойные тубы
13
0,084
0,084
0,084
0,084
0,084
0,084
0,084
0,084
0,084
0,084
0,084
0,084
14
0,108
0,108
0,108
0,108
0,108
0,108
0,108
0,108
0,108
0,108
0,108
0,108
15
0,132
0,132
0,132
0,132
0,132
0,132
0,132
0,132
0,132
0,132
0,132
0,132
16
Мультислойные тубы
17
0,112
0,112
0,112
0,112
0,112
0,112
0,112
0,112
0,112
0,112
0,112
0,112
18
0,136
0,136
0,136
0,136
0,136
0,136
0,136
0,136
0,136
0,136
0,136
0,136
19
0,168
0,168
0,168
0,168
0,168
0,168
0,168
0,168
0,168
0,168
0,168
0,168
20
Планируемая выручка (без НДС)
21
Монослойные тубы
22
32 288
32 288
32 288
32 288
32 288
32 288
32 288
32 288
32 288
32 288
32 288
32 288
23
50 625
50 625
50 625
50 625
50 625
50 625
50 625
50 625
50 625
50 625
50 625
50 625
24
11 138
11 138
11 138
11 138
11 138
11 138
11 138
11 138
11 138
11 138
11 138
11 138
25
Мультислойные тубы
26
14 350
14 350
14 350
14 350
14 350
14 350
14 350
14 350
14 350
14 350
14 350
14 350
27
21 250
21 250
21 250
21 250
21 250
21 250
21 250
21 250
21 250
21 250
21 250
21 250
28
4 725
4 725
4 725
4 725
4 725
4 725
4 725
4 725
4 725
4 725
4 725
4 725
29
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
продолжение
--PAGE_BREAK--
№
01.янв.05
01.фев.05
01.мар.05
01.апр.05
01.май.05
01.июн.05
01.июл.05
01.авг.05
01.сен.05
01.окт.05
01.ноя.05
01.дек.05
1
Производственная программ
2
Монослойные тубы
3
358 750
358 750
358 750
358 750
358 750
358 750
358 750
358 750
358 750
358 750
358 750
358 750
4
437 500
437 500
437 500
437 500
437 500
437 500
437 500
437 500
437 500
437 500
437 500
437 500
5
78 750
78 750
78 750
78 750
78 750
78 750
78 750
78 750
78 750
78 750
78 750
78 750
6
Мультислойные тубы
7
153 750
153 750
153 750
153 750
153 750
153 750
153 750
153 750
153 750
153 750
153 750
153 750
8
187 500
187 500
187 500
187 500
187 500
187 500
187 500
187 500
187 500
187 500
187 500
187 500
9
33 750
33 750
33 750
33 750
33 750
33 750
33 750
33 750
33 750
33 750
33 750
33 750
10
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
1 250 000
11
Средняя цена продажи туб (без НДС)
12
Монослойные тубы
13
0,074
0,074
0,074
0,074
0,074
0,074
0,074
0,074
0,074
0,074
0,074
0,074
14
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
0,095
15
0,116
0,116
0,116
0,116
0,116
0,116
0,116
0,116
0,116
0,116
0,116
0,116
16
Мультислойные тубы
17
0,098
0,098
0,098
0,098
0,098
0,098
0,098
0,098
0,098
0,098
0,098
0,098
18
0,119
0,119
0,119
0,119
0,119
0,119
0,119
0,119
0,119
0,119
0,119
0,119
19
0,147
0,147
0,147
0,147
0,147
0,147
0,147
0,147
0,147
0,147
0,147
0,147
20
Планируемая выручка (без НДС)
21
Монослойные тубы
22
26 368
26 368
26 368
26 368
26 368
26 368
26 368
26 368
26 368
26 368
26 368
26 368
23
41 344
41 344
41 344
41 344
41 344
41 344
41 344
41 344
41 344
41 344
41 344
41 344
24
9 096
9 096
9 096
9 096
9 096
9 096
9 096
9 096
9 096
9 096
9 096
9 096
25
Мультислойные тубы
26
15 068
15 068
15 068
15 068
15 068
15 068
15 068
15 068
15 068
15 068
15 068
15 068
27
22 313
22 313
22 313
22 313
22 313
22 313
22 313
22 313
22 313
22 313
22 313
22 313
28
4 961
4 961
4 961
4 961
4 961
4 961
4 961
4 961
4 961
4 961
4 961
4 961
29
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
7.8.
Норма прибыли
№
Наименование
ИТОГО
01.апр.01
01.май.01
01.июн.01
01.июл.01
01.авг.01
01.сен.01
01.окт.01
01.ноя.01
01.дек.01
1
Выручка от реализации (без НДС)
6 299 376
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
Налог на польз. автомоб. дорог 1 %
62 994
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
Чистый объем продаж:
6 236 382
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
Переменные издержки
2 026 776
-
-
-
-
-
-
-
-
4 118
5
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ
4 209 606
-
-
-
-
-
-
-
-
-4 118
6
Постоянные издержки
-
7
Зарплата персонала
1 243 542
3 276
3 276
3 276
3 276
3 959
3 959
3 959
3 959
14 933
8
Общехозяйственные расходы (без НДС)
93 333
833
1 667
2 500
3 333
4 167
5 833
6 667
6 667
1 667
9
ИТОГО:
2 872 731
-4 109
-4 943
-5 776
-6 609
-8 125
-9 792
-10 625
-10 625
-20 718
10
Амортизация
409 124
-
-
-
-
-
-
-
-
-
11
ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА
2 463 607
-4 109
-4 943
-5 776
-6 609
-8 125
-9 792
-10 625
-10 625
-20 718
12
Налог на прибыль 29%
745 679
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ
1 717 928
-4 109
-4 943
-5 776
-6 609
-8 125
-9 792
-10 625
-10 625
-20 718
14
НОРМА ПРИБЫЛИ:
25%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
продолжение
--PAGE_BREAK--
№
01.янв.02
01.фев.02
01.мар.02
01.апр.02
01.май.02
01.июн.02
01.июл.02
01.авг.02
01.сен.02
01.окт.02
01.ноя.02
01.дек.02
1
16 124
32 248
64 495
96 743
128 990
161 238
161 238
161 238
161 238
161 238
161 238
161 238
2
161
322
645
967
1 290
1 612
1 612
1 612
1 612
1 612
1 612
1 612
3
15 963
31 925
63 850
95 775
127 700
159 625
159 625
159 625
159 625
159 625
159 625
159 625
4
8 294
16 559
25 115
33 672
42 228
42 782
42 782
42 782
42 782
42 782
42 782
43 803
5
7 669
15 366
38 735
62 104
85 472
116 843
116 843
116 843
116 843
116 843
116 843
115 822
6
7
14 933
14 933
14 933
14 933
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
8
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
9
-8 515
-817
22 552
45 920
58 314
89 685
89 685
89 685
89 685
89 685
89 685
88 665
10
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
11
-17 038
-9 340
14 028
37 397
49 791
81 162
81 162
81 162
81 162
81 162
81 162
80 141
12
-
-
4 068
10 845
14 439
23 537
23 537
23 537
23 537
23 537
23 537
23 241
13
-17 038
-9 340
9 960
26 552
35 352
57 625
57 625
57 625
57 625
57 625
57 625
56 900
14
-107%
-29%
16%
28%
28%
36%
36%
36%
36%
36%
36%
36%
№
01.янв.03
01.фев.03
01.мар.03
01.апр.03
01.май.03
01.июн.03
01.июл.03
01.авг.03
01.сен.03
01.окт.03
01.ноя.03
01.дек.03
1
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
2
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
3
147 661
147 661
147 661
147 661
147 661
147 661
147 661
147 661
147 661
147 661
147 661
147 661
4
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
44 313
5
103 858
103 858
103 858
103 858
103 858
103 858
103 858
103 858
103 858
103 858
103 858
103 348
6
7
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
8
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
9
76 700
76 700
76 700
76 700
76 700
76 700
76 700
76 700
76 700
76 700
76 700
76 190
10
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
11
68 177
68 177
68 177
68 177
68 177
68 177
68 177
68 177
68 177
68 177
68 177
67 667
12
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 623
13
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 043
14
33%
33%
33%
33%
33%
33%
33%
33%
33%
33%
33%
33%
продолжение
--PAGE_BREAK--
№
01.янв.04
01.фев.04
01.мар.04
01.апр.04
01.май.04
01.июн.04
01.июл.04
01.авг.04
01.сен.04
01.окт.04
01.ноя.04
01.дек.04
1
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
2
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
3
133 031
133 031
133 031
133 031
133 031
133 031
133 031
133 031
133 031
133 031
133 031
133 031
4
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 824
5
88 718
88 718
88 718
88 718
88 718
88 718
88 718
88 718
88 718
88 718
88 718
88 208
6
7
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
8
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
9
61 560
61 560
61 560
61 560
61 560
61 560
61 560
61 560
61 560
61 560
61 560
61 050
10
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
11
53 037
53 037
53 037
53 037
53 037
53 037
53 037
53 037
53 037
53 037
53 037
52 527
12
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 233
13
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 294
14
28%
28%
28%
28%
28%
28%
28%
28%
28%
28%
28%
28%
№
01.янв.05
01.фев.05
01.мар.05
01.апр.05
01.май.05
01.июн.05
01.июл.05
01.авг.05
01.сен.05
01.окт.05
01.ноя.05
01.дек.05
1
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
2
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
3
117 957
117 957
117 957
117 957
117 957
117 957
117 957
117 957
117 957
117 957
117 957
117 957
4
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
5
73 134
73 134
73 134
73 134
73 134
73 134
73 134
73 134
73 134
73 134
73 134
73 134
6
7
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
8
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
9
45 976
45 976
45 976
45 976
45 976
45 976
45 976
45 976
45 976
45 976
45 976
45 976
10
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
11
37 453
37 453
37 453
37 453
37 453
37 453
37 453
37 453
37 453
37 453
37 453
37 453
12
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
13
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
14
23%
23%
23%
23%
23%
23%
23%
23%
23%
23%
23%
23%
Динамика изменения прибыли показывает, что возврат инвестиций в проект возможен с марта 2002 г. Поэтому в случае привлечения кредита (август 2001 г.), срок до момента его возврата должен составить 8 месяцев.
продолжение
--PAGE_BREAK--
7.9.
Срок окупаемости и финансовые показатели
Определение срока окупаемости (статический):
№
Наименование
ИТОГО
01.апр.01
01.май.01
01.июн.01
01.июл.01
01.авг.01
01.сен.01
01.окт.01
01.ноя.01
01.дек.01
1
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ
1 717 928
-4 109
-4 943
-5 776
-6 609
-8 125
-9 792
-10 625
-10 625
-20 718
2
АМОРТИЗАЦИЯ
409 124
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
СУММА ИНВЕСТИЦИЙ
1 232 300
82 000
120 000
4 000
107 000
818 100
56 000
25 700
16 300
3 200
4
Cash-Flow
894 751
-86 109
-124 943
-9 776
-113 609
-826 225
-65 792
-36 325
-26 925
-23 918
5
Cash-Flow с нарастающим итогом
894 751
-86 109
-211 052
-220 828
-334 437
-1 160 663
-1 226 454
-1 262 780
-1 289 705
-1 313 622
Срок окупаемости — 32,2 месяцев
№
01.фев.02
01.мар.02
01.апр.
02
01.май.02
01.июн.02
01.июл.02
01.авг.
02
01.сен.
02
01.окт.
02
01.ноя.
02
01.дек.
02
1
-9 340
9 960
26 552
35 352
57 625
57 625
57 625
57 625
57 625
57 625
56 900
2
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
-817
18 484
35 075
43 875
66 148
66 148
66 148
66 148
66 148
66 148
65 424
5
-1 322 953
-1 304 470
-1 269 395
-1 225 520
-1 159 371
-1 093 223
-1 027 074
-960 926
-894 778
-828 629
-763 206
№
01.янв.03
01.фев.03
01.мар.03
01.апр.03
01.май.03
01.июн.03
01.июл.03
01.авг.03
01.сен.03
01.окт.03
01.ноя.03
01.дек.03
1
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 043
2
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
56 929
56 929
56 929
56 929
56 929
56 929
56 929
56 929
56 929
56 929
56 929
56 567
5
-706 277
-649 348
-592 418
-535 489
-478 560
-421 631
-364 702
-307 773
-250 844
-193 915
-136 986
-80 419
№
01.янв.04
01.фев.04
01.мар.04
01.апр.04
01.май.04
01.июн.04
01.июл.04
01.авг.04
01.сен.04
01.окт.04
01.ноя.04
01.дек.04
1
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 294
2
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
45 817
5
-34 239
11 940
58 120
104 300
150 479
196 659
242 839
289 018
335 198
381 378
427 557
473 374
№
01.янв.05
01.фев.05
01.мар.05
01.апр.05
01.май.05
01.июн.05
01.июл.05
01.авг.05
01.сен.05
01.окт.05
01.ноя.05
01.дек.05
1
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
2
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
5
508 489
543 604
578 719
613 833
648 948
684 063
719 178
754 292
789 407
824 522
859 637
894 751
продолжение
--PAGE_BREAK--
Определение срока окупаемости (динамический):
№
Наименование
ИТОГО
01.апр.01
01.май.01
01.июн.01
01.июл.01
01.авг.01
01.сен.01
01.окт.01
01.ноя.01
01.дек.01
1
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ
1 717 928
-4 109
-4 943
-5 776
-6 609
-8 125
-9 792
-10 625
-10 625
-20 718
2
АМОРТИЗАЦИЯ
409 124
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
СУММА ИНВЕСТИЦИЙ
1 232 300
82 000
120 000
4 000
107 000
818 100
56 000
25 700
16 300
3 200
4
Ставка дисконтирования
18%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
5
Дисконтированный Cash-Flow
164 561
-82 401
-119 562
-9 355
-104 035
-756 599
-60 248
-31 832
-23 594
-20 959
6
Cash-Flow с нарастающим итогом
164 561
-82 401
-201 964
-211 319
-315 354
-1 071 953
-1 132 201
-1 164 032
-1 187 627
-1 208 586
Срок окупаемости — 38,1 месяца
№
01.янв.02
01.фев.02
01.мар.02
01.апр.02
01.май.02
01.июн.02
01.июл.02
01.авг.02
01.сен.02
01.окт.02
01.ноя.02
01.дек.02
1
-17 038
-9 340
9 960
26 552
35 352
57 625
57 625
57 625
57 625
57 625
57 625
56 900
2
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
5
-7 140
-685
15 500
28 146
35 208
53 081
50 795
50 795
50 795
48 608
48 608
48 075
6
-1 215 726
-1 216 411
-1 200 911
-1 172 765
-1 137 557
-1 084 476
-1 033 681
-982 886
-932 091
-883 483
-834 876
-786 801
№
01.янв.03
01.фев.03
01.мар.03
01.апр.03
01.май.03
01.июн.03
01.июл.03
01.авг.03
01.сен.03
01.окт.03
01.ноя.03
01.дек.03
1
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 406
48 043
2
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
5
40 032
40 032
40 032
38 308
38 308
38 308
36 658
36 658
36 658
35 080
35 080
34 856
6
-746 769
-706 737
-666 706
-628 398
-590 090
-551 782
-515 124
-478 466
-441 807
-406 728
-371 648
-336 792
№
01.янв.04
01.фев.04
01.мар.04
01.апр.04
01.май.04
01.июн.04
01.июл.04
01.авг.04
01.сен.04
01.окт.04
01.ноя.04
01.дек.04
1
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 656
37 294
2
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
5
27 230
27 230
27 230
26 058
26 058
26 058
24 936
24 936
24 936
23 862
23 862
23 675
6
-309 561
-282 331
-255 100
-229 042
-202 985
-176 927
-151 991
-127 055
-102 119
-78 258
-54 396
-30 721
продолжение
--PAGE_BREAK--
№
01.янв.05
01.фев.05
01.мар.05
01.апр.05
01.май.05
01.июн.05
01.июл.05
01.авг.05
01.сен.05
01.окт.05
01.ноя.05
01.дек.05
1
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
26 591
2
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
8 523
3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
4,5%
5
17 363
17 363
17 363
16 615
16 615
16 615
15 900
15 900
15 900
15 215
15 215
15 215
6
-13 358
4 005
21 369
37 984
54 600
71 215
87 115
103 015
118 915
134 130
149 346
164 561
7.10.
Финансовые показатели и анализ чувствительности проекта
Точка безубыточности
Объем инвестиций
1 232 300
Средневзвешанная цена ед. продукции
0,112
Средневзвешанные затраты на ед. продукции
0,067
Средневзвешанная валовая маржа на ед. продукции
0,045
Точка безубыточности усл.туб
27 658 896
· Чистый приведенный доход (NPV) составил 164 561 дол. США.
· Индекс рентабельности (IRR) — 24,39 %.
· Индекс прибыльности (PI) — 13,35 %.
· Дисконтированный срок окупаемости (PP) — 50 месяцев.
Анализ безубыточности
7.11.
Денежный поток
№
Наименование
ИТОГО
01.апр.01
01.май.01
01.июн.01
01.июл.01
01.авг.01
01.сен.01
01.окт.01
01.ноя.01
01.дек.01
1
Собственные средста
713 000
87 000
125 000
10 000
115 000
133 000
81 000
51 000
42 000
38 000
2
Получение кредита
700 000
700 000
3
Возврат кредита
700 000
4
Долг по кредиту
-
-
-
-
700 000
700 000
700 000
700 000
700 000
5
Плата за кредит (22%+коммиссия)
186 151
5 600
12 658
12 658
12 658
12 658
6
ИТОГО по фин. деятельности
526 849
87 000
125 000
10 000
115 000
827 400
68 342
38 342
29 342
25 342
7
Капиталовложения
1 189 300
82 000
120 000
3 333
91 000
806 600
46 667
22 117
14 383
3 200
8
НДС по капиталовл.
43 000
-
-
667
16 000
11 500
9 333
3 583
1 917
-
9
ИТОГО по инвест. деятельности
1 232 300
82 000
120 000
4 000
107 000
818 100
56 000
25 700
16 300
3 200
10
Выручка от реализации
6 299 376
-
-
-
-
-
-
-
-
-
11
НДС от реализации
1 259 875
-
-
-
-
-
-
-
-
-
12
ИТОГО поступления
7 559 252
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13
Переменные издержки
2 026 776
-
-
-
-
-
-
-
-
4 118
14
Зарплата персонала (вкл. фонды)
1 243 542
3 276
3 276
3 276
3 276
3 959
3 959
3 959
3 959
14 933
15
Общехозяйственные расходы
93 333
833
1 667
2 500
3 333
4 167
5 833
6 667
6 667
1 667
16
НДС по затратам
424 022
167
333
500
667
833
1 167
1 333
1 333
1 157
17
ИТОГО по затратам
3 787 674
4 276
5 276
6 276
7 276
8 959
10 959
11 959
11 959
21 874
18
Налог на прибыль
745 679
-
-
-
-
-
-
-
-
-
19
Налог на польз. автодорог
62 994
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
ИТОГО налоги
808 673
-
-
-
-
-
-
-
-
-
21
Предъвляемый НДС
792 853
-167
-333
-1 167
-16 667
-12 333
-10 500
-4 917
-3 250
-1 157
22
ИТОГО выплыты по НДС
792 853
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23
Чистые денежные поступления
1 464 601
724
-276
-276
724
342
1 384
684
1 084
268
24
Cash-Flow снараста-ющим итогом
724
448
172
896
1 238
2 621
3 305
4 389
4 657
продолжение
--PAGE_BREAK--
№
01.янв.02
01.фев.02
01.мар.02
01.апр.02
01.май.02
01.июн.02
01.июл.02
01.авг.02
01.сен.02
01.окт.02
01.ноя.02
01.дек.02
1
20 000
11 000
-
-
-
-
2
3
15 000
35 000
50 000
65 000
55 000
60 000
55 000
60 000
65 000
60 000
4
700 000
700 000
685 000
650 000
600 000
535 000
480 000
420 000
365 000
305 000
240 000
180 000
5
12 658
12 658
12 658
12 386
11 753
10 849
9 674
8 679
7 595
6 600
5 515
4 340
6
7 342
-1 658
-27 658
-47 386
-61 753
-75 849
-64 674
-68 679
-62 595
-66 600
-70 515
-64 340
7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
16 124
32 248
64 495
96 743
128 990
161 238
161 238
161 238
161 238
161 238
161 238
161 238
11
3 225
6 450
12 899
19 349
25 798
32 248
32 248
32 248
32 248
32 248
32 248
32 248
12
19 349
38 697
77 394
116 091
154 788
193 485
193 485
193 485
193 485
193 485
193 485
193 485
13
8 294
16 559
25 115
33 672
42 228
42 782
42 782
42 782
42 782
42 782
42 782
43 803
14
14 933
14 933
14 933
14 933
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
15
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
16
1 909
3 562
5 273
6 984
8 696
8 806
8 806
8 806
8 806
8 806
8 806
9 011
17
26 386
36 304
46 571
56 839
78 081
78 746
78 746
78 746
78 746
78 746
78 746
79 971
18
-
-
4 068
10 845
14 439
23 537
23 537
23 537
23 537
23 537
23 537
23 241
19
161
322
645
967
1 290
1 612
1 612
1 612
1 612
1 612
1 612
1 612
20
161
322
4 713
11 813
15 729
25 149
25 149
25 149
25 149
25 149
25 149
24 853
21
1 316
2 888
7 626
12 364
17 102
23 441
23 441
23 441
23 441
23 441
23 441
23 237
22
-
-
-
-
-
14 247
23 441
23 441
23 441
23 441
23 441
23 237
23
144
413
-1 548
53
-776
-507
1 474
-2 531
3 554
-452
-4 367
1 084
24
4 801
5 215
3 667
3 720
2 944
2 437
3 911
1 380
4 934
4 483
116
1 200
№
01.янв.03
01.фев.03
01.мар.03
01.апр.03
01.май.03
01.июн.03
01.июл.03
01.авг.03
01.сен.03
01.окт.03
01.ноя.03
01.дек.03
1
2
3
40 000
50 000
55 000
35 000
4
140 000
90 000
35 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
9 764
2 532
1 627
633
-
-
-
-
-
-
-
-
6
-49 764
-52 532
-56 627
-35 633
-
-
-
-
-
-
-
-
7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
149 153
11
29 831
29 831
29 831
29 831
29 831
29 831
29 831
29 831
29 831
29 831
29 831
29 831
12
178 983
178 983
178 983
178 983
178 983
178 983
178 983
178 983
178 983
178 983
178 983
178 983
13
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
43 803
44 313
14
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
15
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
16
9 011
9 011
9 011
9 011
9 011
9 011
9 011
9 011
9 011
9 011
9 011
9 113
17
79 971
79 971
79 971
79 971
79 971
79 971
79 971
79 971
79 971
79 971
79 971
80 584
18
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 771
19 623
19
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
1 492
20
21 263
21 263
21 263
21 263
21 263
21 263
21 263
21 263
21 263
21 263
21 263
21 115
21
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 718
22
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 820
20 718
23
7 165
4 398
302
21 296
56 929
56 929
56 929
56 929
56 929
56 929
56 929
56 567
24
8 364
12 762
13 064
34 360
91 289
148 218
205 147
262 076
319 005
375 935
432 864
489 430
продолжение
--PAGE_BREAK--
№
01.янв.04
01.фев.04
01.мар.04
01.апр.04
01.май.04
01.июн.04
01.июл.04
01.авг.04
01.сен.04
01.окт.04
01.ноя.04
01.дек.04
1
2
3
4
5
6
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
134 375
11
26 875
26 875
26 875
26 875
26 875
26 875
26 875
26 875
26 875
26 875
26 875
26 875
12
161 250
161 250
161 250
161 250
161 250
161 250
161 250
161 250
161 250
161 250
161 250
161 250
13
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 313
44 824
14
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
15
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
16
9 113
9 113
9 113
9 113
9 113
9 113
9 113
9 113
9 113
9 113
9 113
9 215
17
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
80 584
81 196
18
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 381
15 233
19
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
1 344
20
16 724
16 724
16 724
16 724
16 724
16 724
16 724
16 724
16 724
16 724
16 724
16 576
21
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 660
22
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 762
17 660
23
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
46 180
45 817
24
535 610
581 790
627 969
674 149
720 329
766 508
812 688
858 868
905 047
951 227
997 406
1 043 224
№
01.янв.05
01.фев.05
01.мар.05
01.апр.05
01.май.05
01.июн.05
01.июл.05
01.авг.05
01.сен.05
01.окт.05
01.ноя.05
01.дек.05
1
2
3
4
5
6
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
119 149
11
23 830
23 830
23 830
23 830
23 830
23 830
23 830
23 830
23 830
23 830
23 830
23 830
12
142 979
142 979
142 979
142 979
142 979
142 979
142 979
142 979
142 979
142 979
142 979
142 979
13
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
44 824
14
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
25 908
15
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
1 250
16
9 215
9 215
9 215
9 215
9 215
9 215
9 215
9 215
9 215
9 215
9 215
9 215
17
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
81 196
18
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
10 861
19
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
1 191
20
12 053
12 053
12 053
12 053
12 053
12 053
12 053
12 053
12 053
12 053
12 053
12 053
21
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
22
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
14 615
23
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
35 115
24
1 078 338
1 113 453
1 148 568
1 183 683
1 218 797
1 253 912
1 289 027
1 324 142
1 359 256
1 394 371
1 429 486
1 464 601
продолжение
--PAGE_BREAK--