Межбанковский кредит

Федеральноеагентство по образованию
Байкальскийгосударственный университет экономики и права
Финансово-экономическийфакультет
Кафедра «Банковскоедело и ценные бумаги»
Специальность06.04 «Финансы и кредит»
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине «Деньги, кредит, банки»
Межбанковский кредит
                                                          Исполнитель                        Тютрин  А.А.
                                                          Группа УФ/2-05     
                                                          Руководитель          Ст. преп.   Жилан О. Д.
 
Иркутск  2006
Содержание
Введение………………………………..………………………....…….......…3
1.     понятие межбанковскогокредита…………………….…....…5
2.     Сущность  межбанковского кредита.  Виды, цели
 и функции межбанковских  кредитов…….….……………...…12
           . Видымежбанковского кредита…………………….……………..…….…12
           . Определения  контрагента на рынке межбанковских
кредитов……………………………………………………………………….…13
           . Функциимежбанковского кредитного рынка…………………......…..…18
           . Оформлениемежбанковского кредита……………….……….……......…19
           . Учет и аудитмежбанковских кредитов…………………..…….……....…21
2.5.1.  Учет межбанковских кредитов……………………….……..……….….21
2.5.2.  Аудит межбанковских кредитов…………………………...................…22
3.     Организация межбанковскихрасчетов……………..………25
Заключение………………………………..…………………..………….…27
Список использованной литературы………………...……......…29
Введение
Выбор темы межбанковского кредита обусловливается мной темчто межбанковский кредит играет огромную роль для государства, имеет большоезначение в межбанковских операциях, где один банк может содействоватьэкономическому развитию другого банка. Ведь банк, особенно региональный банк,имеет жизненно важную роль в экономике привязанного региона, потому что  предприятия и население любого региона немогут отдельно существовать от экономической системы государства.
Цель данной курсовой работы является подробное раскрытие темымежбанковского кредита как  одной изосновополагающих операций на Российском межбанковском рынке между банковскимиэкономическими системами. Понятие межбанковского кредита описывается в первойчасти курсовой работы, подробное описание этой операции между банками и  указанием целей, функций, а также  порядка оформления данного кредита во второйи третьей частях работы.
Преобладавшая до недавнего временигосударственная форма собственности предполагала в основном централизованноебюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система при которойбюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развитияэкономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулированияфинансово-кредитных вопросов.
Капиталистическому производствунеобходим кредит. Кредит помогает мобилизации капитала, убыстряет процесспроизводства, в известной степени снижает издержки денежного обращения,облегчает уравнение нормы прибыли.
У банков все чаще возникает потребностьпривлечения заемных средств  дляосуществления своей деятельности и привлечения прибыли. Наиболее распространеннойформой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитномудоговору.
В процессе расчетно-кассовогообслуживания клиентов и совершения платежей банки вступают между собой вовзаимные отношения, которые получили название корреспондентских отношений.Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощьюкорреспондентских счетов:
Децентрализованный – основанный накорреспондентских отношениях коммерческих банков друг с другом
Централизованный – при котором расчетымежду банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые вЦентральном Банке
Посредничество в платежах между банкамипозволяет Центральному Банку осуществить контроль и регулирование денежногооборота. В основах централизованных межбанковских расчетов положено применениекорреспондентских счетов.
Корреспондентский счет – этосвоеобразный расчетный счет банка, открываемый в Центральном Банке. Назначениекорреспондентского счета в том, что на нем хранятся собственные средства, атакже отражаются операции по кредитно-расчетному, кассовому и иномуобслуживанию клиентуры коммерческого банка.
С помощью корреспондентских счетовоткрытых в Центральном Банке коммерческие банки производят одну их операций,как межбанковские кредиты.
С развитием в нашей стране рыночныхотношений, появлением банков особое значение приобретает проблема четкогоправового регулирования финансово-кредитных отношений субъектовпредпринимательской деятельности.
Хотя в переводе с латинского«кредитовать» означает «доверять», тем не менее процесскредитования в современных российских условиях является одной из рисковыхактивных операций, способных при неразумном подходе привести к потереликвидности и банкротству.
Кредитный процесс — это приём и способыреализации кредитных отношений, расположенных в определённой последовательностии принятые данным банком. Через процесс краткосрочного и долгосрочногокредитования происходит функция перераспределения денежных средств в финансовойсистеме страны.
1. понятие межбанковского кредита
Процесс кредитования является сложнойпроцедурой, состоящей из нескольких взаимодополняемых стадий, пренебрежениекаждой из которых чревато серьёзными ошибками и просчётами.
Первая стадия кредитного процесса — программирование,заключается в оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, региона
работы потенциальн ых заёмщиков вчастности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования,проверке готовности персонала банка-кредитора к работе с различными категориямиссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов.
Исходя из проведённых исследованийруководство банка (обычно правление банка) принимает меморандум кредитнойполитики на конкретный период (обычно на год). В этом документе излагаются:
1) Основные направления кредитной работыбанка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности(нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности изащищённости от кредитных рисков, например, соотношения кредитов и депозитов,соотношения собственного капитала и активов, клиентские активы и т.д..
2) Следующим внутрибанковскимнормативным документом по кредитной работе является Положение о порядке выдачикредитов, где отражается:
— организация кредитного процесса;
— перечень требуемых документов отзаёмщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;
— правила проведения оценки обеспечения.
Только после принятия этих документов,регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовностибанка к второй основной стадии кредитования.
Вторая стадия  - предоставление банковской ссуды.
В соответствии с разработанными ипринятыми у каждого банка направлениями отбора сотрудники (инспекторы)кредитного подразделения осуществляют приём заявок на получение ссуды. Взависимости от видов кредитования к заявке на кредит идёт получение и подборнеобходимой документации. Здесь сотрудник кредитного подразделения обязанпровести экономический анализ представленной документации, сделать выводы орыночной возможности и привлекательности проведения кредитуемой операции. Припроведении такой работы от сотрудника кредитного подразделения требуются навыкии умения экономиста, специалиста по маркетингу, знания макроэкономики,отраслевых и региональных тенденций развития народного хозяйства. Во избежаниеошибок, допущенных в анализе сторон и элементов деятельности ссудополучателяпрактика подсказывает использование максимально формализованного документа,заполнение (ответы на вопросы) которого позволяет составить полную картинукредитуемой сделки.
На основе проведённого анализа требуетсявыбрать наиболее оптимальный метод кредитования, вид ссудного счёта, сроккредитования, провести переговоры о величине и виде ссудной ставки, о способепогашения ссуды.
Отдельным вопросом в современнойроссийской банковской практике проходит решение проблемы обеспечения.Гипертрофированное этого вопроса объясняется отсутствием практическидействующего механизма обращения судебного взыскания на недобросовестногозаёмщика. Пока в России кредитор не будет видеть реальной возможности взыскатьсвои средства через арбитраж, до тех пор одним из показателей профессионализмакредитных работников будет являться наличие навыков работы с обеспечением.Кризис ликвидности и банкротство многих российских банков впрямую зависело отрисковой кредитной политики руководства банков и неумение работать собеспечением сотрудников кредитных подразделений.
Основными видами обеспеченияобязательств являются:
— залог;
— банковская гарантия;
— поручительство.
Необходимо подчеркнуть, что ссуда должнавыдаваться на осуществление определённой хозяйственной операции, а не в обменна обеспечение как таковое. Обеспечение — это последняя линия обороны для банкаи решение предоставить кредит всегда должно базироваться на достоинствах самогофинансируемого проекта, а не на привлекательности обеспечения. Если сама основакредитной сделки связана с повышенным риском, было бы большой ошибкой выдатькредит под хорошее обеспечение, использовав его как источник погашения долга.Поэтому вопрос обеспечения должен решаться уже после того, как кредитная сделкасочтена приемлемой для банка.
Именно второе место вопроса собеспечением после экономического анализа отличает банковское кредитование отссудных операций небанковских кредитных учреждений, например, от ломбардов.Правда, в существующей российской банковской практике надо отметить, что вопрособеспечения выходит зачастую на первое место. Это происходит, вероятно, из-заповышенной рискованности кредитуемых банками операций, наличия большогоколичества рисков в околобанковском рыночном пространстве, отсутствиемкачественных, высоко надежных с длительной кредитной историей заёмщиков.
Желательно для банка наличие тесныхконтактов с наиболее профессиональными участниками рынка, товары которогопринимаются банком в качестве обеспечения. Профессионалы окажут содействие  в проведении качественной экспертизы товара,возможно, предоставят информацию о заёмщике и его рыночной позиции в тот илииной период, составят оптимальную схему возможной реализации в случаеневозврата.
Важнейшей завершающей процедурой стадиипредоставления кредита является подготовка и заключение кредитного договора.
Третья стадия кредитного процесса-  контроль за использованием кредита.
Использование ссуды означает направлениевыделенных банком средств на совершение платежей по обязательствамхозяйственно-финансовой деятельности. Важнейшее условие использования ссуд — эффективность кредитного мероприятия, позволяющая обеспечить поступлениеденежной выручки и прибыли для погашения долга банку и уплаты процентных денег.
Главная цель этой стадии кредитногопроцесса — обеспечение регулярной выплаты процентов по долгу и погашение ссуды.
Разумеется, по каждой ссуде существуетриск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводитьполитику выдачи кредитов только абсолютно надёжным заёмщикам, но тогда онупустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудностис погашением кредита, это обойдётся банку очень дорого. Поэтому разумнаякредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью имаксимальным использованием всех потенциальных возможностей доходногоразмещения ресурсов.
Трудности с погашением ссуд чаще всеговозникают не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течениеопределённого времени. Опытный работник банка может ещё на ранней стадиизаметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемыхклиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Этимеры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-подконтроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убыткибанка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимыйбанку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами,которые тоже приходится учитывать:
— подрывается репутация банка, так какбольшое число просроченных и непогашенных кредитов приведёт к падению довериявкладчиков, инвесторов и т.д.;
— увеличатся административные расходы,поскольку проблемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала инепроизводительного расходования рабочего времени;
— повысится угроза уходаквалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования вусловиях падения прибыльности операций;
— средства будут заморожены внепродуктивных активах;
— возникает опасность встречного искадолжника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссудыпривели его на грань банкротства.
Все эти потери могут дорого обойтисьбанку и намного превысить прямой убыток от непогашения долга.
Четвертая стадия кредитного процесса-  возврат банковской ссуды.
Возврат ссуд означает обратный притокденежных средств в банки и уплату соответствующей суммы процентов. Возврат ссудявляется венцом всей проведённой работы всего кредитного подразделения иответом на вопрос, насколько качественно и профессионально сработали сотрудникина всех предшествующих стадиях кредитного процесса.
Если должник без проблем возвращаетссуду и уплачивает проценты по ней, то остаётся только закрыть кредитное дело(досье) и иметь в виду на будущее этого заёмщика как перспективного и ужеимеющего положительную кредитную историю в этом банке.
Если происходит невозврат ссуды инеуплата процентов, то тогда всем сотрудникам кредитного подразделения банкапредстоит провести колоссальную работу по ликвидации этого проблемного кредита,а затем должен обязательно пройти анализ совершённых ошибок в процессе принятиярешения о выдаче кредита и проверке использования его. А вот в случае принятиякачественного обеспечения кредита, позволяющего быстро провести его реализациюи погашение суммы основного долга, процентов по нему, штрафов и пени запросрочку, можно говорить о закрытии проблемного кредита при возникновениилюбой кризисной ситуации.
Вот здесь и проходит проверкаквалификации оценщиков, удобства выбранной схемы принятия обеспечения вбанк.           
Банковское кредитование осуществляетсяпри строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собойтребования к организации кредитного процесса. В зависимости от конкретнойстадии процесса кредитования принципы кредитования необходимо увязывать соспецификой каждого этапа. Например, на стадии программирования последниенеобходимо увязывать с бизнес-планом предприятий; на стадии предоставления — сцелевым характером ссуд; на стадии контроля за использованием — сэффективностью проводимой заёмщиком работы; на стадии возврата — с поступлениемвыручки, погашением задолженности и уплатой процентных денег. Изолированностьв применении принципов кредитования даёт однобокость в оценке кредитногопроцесса, что может вызвать ошибки в принятии решений и возникновениипроблемных ссуд.
К принципам кредитования относятся:
а) возвратность и срочность кредитования;
б) Дифференцированность кредитования;
в) обеспеченность кредита;
г) платность банковских ссуд.
Рассмотрим подробнее каждый изпринципов.
1. Возвратность является тойособенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от другихэкономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит неможет существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита,его атрибутом.
Возвратность и срочность кредитованияобусловлены тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободныеденежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства непринадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк  с различных сегментов рынка, в них и уходят(потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность этихсредств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должнабыть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на условиях срочныхдепозитов. Поэтому «золотое» банковское правило гласит, что величина исроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам егообязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит кбанкротству банка.
Срочность кредитования представляетсобой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочностиозначает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строгоопределённый срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени. Еслинарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряетсвоё подлинное назначение.
2. Дифференцированность кредитованияозначает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу овыдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должнапредоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременновернуть. Качества потенциальных заёмщиков оцениваются посредством анализа ихбаланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками,уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.
Степень кредитоспособности (или уровенькредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частногокредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретнойссудой, выданной клиенту.
3. Обеспеченность кредита закрывает одиниз основных кредитных рисков — риск непогашения ссуды. Если бы не принимался вовнимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивноезанятие, где высокий риск ведения операций привёл бы к резкому росту процентныхставок.
Решение проблемы обеспеченности кредитазависит от типа кредитования и от объекта ссуды. Если говорить о большойкомпании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющей хорошую идлительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке,возглавляемую известными профессионалами, то решение вопроса с обеспечениемкредитов требует одного подхода. Если же рассматривать вопрос ссуды для малогопредприятия, только зарегистрированного и начинающего свою предпринимательскуюдеятельность с нуля — то здесь без решения вопроса с обеспечением выдаватькредит никак нельзя. Интересна позиция с обеспечением при потребительскомкредитовании, где возможен статистический подход оценки кредитного риска иобеспечением может являться хороший набор определённых критериевссудополучателя.
4. Платность банковских ссуд означаетвнесение получателями кредита определённой платы за временное пользование длясвоих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практикеосуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента- это своего рода «цена» банковского кредита. Платность кредитапризвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий)расчёт предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономноерасходование привлечённых средств. Банку платность кредита обеспечиваетпокрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозитычужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечиваетполучение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного,уставного) и использования их на собственные и другие нужды.
При рассмотрении вопроса размера платыза кредит, банки должны учитывать следующие факторы:
— ставка рефинансирования ЦБ РФ;
— структура кредитных ресурсов (чем вышедоля привлечённых средств, тем дороже должен быть кредит);
— спрос на кредит со стороныпотенциальных заёмщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
— срок, на который испрашивается кредит,вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
— стабильность денежного обращения встране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит; т.к. убанка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).
Совокупное применение на практике всехпринципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономическиеинтересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки — банка и заёмщика.
В условиях существования множествакоммерческих банков и их филиалов в экономике страны объективно необходимоустановление взаимных связей между ними, которые реализуются через системукорреспондентских отношений. Корреспондентские отношения, выражая определеннуюстепень доверия между банками-корреспондентами, опосредуют реализацию взаимныхпоручений банков. Корреспондентскими отношениями предусматривается большойнабор взаимных банковских услуг. Межбанковские расчеты, являясь одним из видовотношений между банками, связаны в основном с выполнением поручений клиентовбанков по переводу денежных средств на счета, открытые в других банках (оплататоваров, услуг и работ, осуществление нетоварных платежей), а также собственныхопераций банка.
Межбанковский кредит — это привлечение иразмещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитныхучреждений. Субъектами кредитных отношений являются банки — коммерческие ицентральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают ихна рынке межбанковских кредитов – денежном рынке. С помощью межбанковскихкредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекатьсредства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитныересурсы. Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которыепроводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовыхусловий. Наиболее активные операторы рынка межбанковских кредитов –банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет, которые могутвыступать в качестве заемщика или кредитора, их доход – процентная маржа,разница между ставками размещения и привлечения средств.    Свободные кредитные ресурсы имеют банки укоторых солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к наиболеекрупным сегментам финансового рынка. Межбанковские кредиты являются самымоперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второгоуровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентскихсчетов.
2. Сущность межбанковского кредита.
 Виды, цели ифункции  межбанковских
 кредитов
2.1. Видымежбанковского кредита
В начале становления банковской системыстран СНГ для банка межбанковские кредиты были единственным источникомпополнения средств. В мировой практике к таким источниками являлись депозиты.Для решения проблемы межбанковских кредитов вначале использовались кредитныемагазины. В магазин можно было подать заявку на покупку и реализацию ресурсов,далее начал действовать рынок «коротких денег» (срок кредита 1-7 дней).«Короткие деньги» привлекали и продавцов и покупателей, особенно продавцов.Поскольку сроки кредита небольшие, риски уменьшались. Параллельно шлоформирование рынка краткосрочных межбанковских валютных депозитов,межбанковских валютных кредитов. На особенность деятельности по межбанковскомукредитованию влияли инфляция и нарастание неплатежей во всех секторахэкономики. Рынок начал действовать, не имея законодательной базы, единыхправил, технологий процедур, аналитических служб, не было механизмаматериальной ответственности участников рынка в случае неплатежеспособности.
Операционные системы, например REUTERSDEALING обеспечивают технические возможности для оперативного совершениясделок. Банки получают стандартную информацию (текущие котировки, условия ипрочее), а также определенный инструментарий для совершения сделок. Доходоперационных систем складывается из комиссионных и абонентной платы участниковрасчетов.
Коммерческий банк может привлечь кредитдругих банков напрямую или через посредника (другой банк, фондовая биржа,брокерская контора и др.). Межбанковский кредит – довольно дорогой кредитныйресурс, однако в отличии от депозитов по ним не устанавливаются резервныетребования, поэтому вся сумма межбанковского кредита может быть использованабанком для прибыльных вложений.
Цена кредитных ресурсов- процентнаяставка по кредиту на рынке межбанковских кредитов  складывается при взаимодействии спроса ипредложения.
Уровень процентных ставок на рынкемежбанковских кредитов  дифференцируетсяв зависимости от сроков кредитования.
Кредитные сделки заключаются  на рынке межбанковских кредитов  в стандартных временных режимах и на другиесроки. При разграничении межбанковских кредитов не следует ориентироваться на название межбанковских соглашений. Например,многие межбанковские кредиты овернайт следует рассматривать как депозиты. Такжек межбанковским кредитам относят онкольные ссуды. Онкольная ссуда- этомежбанковская ссуда, предоставляемая на условиях возвратности, платности исрочности и  платности, обеспечением,залогом и использования по назначению, выдаваемая на срок от одного до тридцатилет. Ссудный портфель Центрального   Банка РФ определяется в соответствии с положением «О классификацииссудного портфеля и резервов (провизии) необходимых для покрытия возможныхубытков по кредитам ЦБРФ». Кредиты, предоставляемые Центральным Банком,классифицируются в зависимости от соблюдения заемщиком срока возврата, степениобеспечения кредита и финансового состояния заемщика на следующие группы:
Стандартные, сомнительные и убыточные.
Стандартный – это кредит, по которомуотсутствует просроченная задолженность и он обеспечен залогом.
Сомнительный – это кредит, неудовлетворяющий требованиям предъявляемым и стандартным кредитам и несущие рискубытков, связанные с задержкой до 30 дней возврата кредита по основному долгуили вознаграждения.
Убыточный – это кредит просроченнаязадолженность по основному долгу, которому превышает 30 дней. В случаеликвидации заемщика предоставление ему кредита классифицируются вне зависимостиот срока погашения кредитов, как убыточные. К группе убыточных кредитов относяткредиты, предоставленные Центральным Банком в качестве кредитора последнейинстанции. Резервы создаются за счет операционных расходов Центрального Банка.
Центральный Банк  предоставляет следующие кредиты банковскихзаймов:
дневные для осуществления банками вторыхуровней платежей и переводов денег по поручению клиентов при временномотсутствии или недостаточности денег на корреспондентских счетах.
овернайт – предоставляется на одну ночьв целях завершения расчетов  банками привозникновении  дебетового сальдо накорреспондентских счетах банков в Центральном Банке
займы в качестве кредитора последнейинстанции
займы специального назначения.
2.2.Определения  контрагента на рынкемежбанковских кредитов
В соответствии с законом «О банках ибанковской деятельности» кредитная организация на договорных началах можетпривлекать и размещать друг и друга средства в форме вкладов (депозитов)кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые расчетные центрыкорреспондентские счета, открываемые друг и друга.
Несовпадение во времени привлечения ииспользования средств клиентов приводит к созданию рынка краткосрочныхмежбанковских кредитов.
Для межбанковского рынка характерноналичие множества контрагентов.     Принормальном функционировании у банка возникает ситуация потребности в резервах иизлишках ресурсов. Потребность или излишек образуются из-за невозможноготочного планирования поступлений на корреспондентский счет банка клиентскихплатежей. Поэтому периодически образуемый у банка излишек ресурсов представляетсобой денежные средства, поступающие на расчетный счет клиентов и,соответственно, имеет краткосрочный характер.
Для соблюдения ликвидности, банк долженвкладывать этот излишек на короткий срок и с высокой степенью надежностивозврата. Этим условиям отвечает межбанковское кредитование. Коммерческий банк,является участником рынка межбанковских кредитов, выступая поочередно в роликак кредитора, так и роли заемщика. Эти кредиты являются оптимальныминструментом регулирования ликвидности коммерческого банка.
Преимуществом межбанковского кредитаслужит высокая скорость осуществления сделки, соответствующая быстротеизменения текущей ликвидности банка. Как только у коммерческого банкапоявляется излишек, он может быть реализован на межбанковском рынке, так какмежбанковский кредит является наиболее быстрым и надежным способом размещениякраткосрочных банковских ресурсов.
Можно выделить два основных назначениямежбанковского кредита — межбанковские кредиты являются для банка спекулятивныминструментом получения прибыли, а также инструментом подержания текущейликвидности. Это обуславливает в основном краткосрочный характер межбанковскихкредитов, который, как правило, предоставляется на 1-2 дня.
Вместе с этим, непосредственным фактомявляется то, что финансовое положение банка не может измениться за такойкороткий срок, поэтому проведение анализа кредитоспособности банка  — заемщика в случае предоставления кредита неимеет смысла и невыполнимо в силу необходимости быстроты проведения сделки.
Анализ кредитоспособности банка  — контрагента может проводится раз в месяц,по балансу на отчетную дату. В результате этого определяется лимит, т.епредельная сумма кредита. В течение месяца предоставление денежных средств банку- заемщику автоматически по мере поступления заявок при условии приемлемостипроцентных ставок и наличия ресурсов.
Операции на рынке межбанковских ресурсовпроводятся коммерческими банками на основании Соглашения о сотрудничестве нарынке межбанковских ресурсов или об общих условиях проведения операций навнутреннем денежном рынке. Это соглашение заключается не по каждой сделке, аодин раз на продолжительный период. Здесь оговаривается круг операций, которыеосуществляют банки друг с другом, порядок проведения сделок, порядокпредоставления документов. Заключив соглашение, банки начинают осуществлятьсделки по купле-продаже друг другу межбанковских краткосрочных кредитов наосновании своих потребностей. Но непосредственным заключением сделки занимаютсядилеры.
Дилинг — это совершение сделок свалютой, ценными бумагами, депозитами, драгоценными металлами с помощьютелефона, телекса и  других средствсвязи. Условия сделки могут быть оговорены либо по телефону, либо по системе«РЕЙТЕР». Разновидность информационной системы РЕЙТЕР называется «Дилинг 2000»,так же существует более современная дилинговая система  «ПРИЗМА».
Выделим особенности такой сделки: онасовершена на основе устных переговоров с последующим письменным оформлением.После проведения переговоров и достижения устного соглашения системаавтоматически распечатывает протокол переговоров с зафиксированным условиемсделки («ТИКЕТ»). Дилер заключает сделку, ставит свою подпись на нем и отдаетего в отдел оформления межбанковских кредитов.
Особенностью обработки заявки наполучение кредита является то, что ее прием или отклонение производится ссобл