НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫХАРЬКОВСКИЙ ФИЛИАЛ УКРАИНСКОЙ АКАДЕМИИ БАНКОВСКОГО ДЕЛАРЕФЕРАТ НА ТЕМУ: «МЕЖДУНАРОДНЫЕ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ ИНСТИТУТЫ».ПО КУРСУ «ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН»ВЫПОЛНИЛА СТУДЕНТКА ГР. 34-ББС ДИДЕНКО Ю. С. ПРОВЕРИЛ: ТРЕГУБ Д. В.ХАРЬКОВ - 2000 СОДЕРЖАНИЕЛиберализация банковской системы Италии.Краткий обзор структуры сбербанков Германии.Коммерческие банки Японии.Австрийские сбербанки и их место в национальной банковской системе.Либерализация банковской системы Италии: обзор нововведений середины 90-х годовДействующее законодательство Италии в области банковской деятельности направлено на реформирование (либерализацию) банковской системы и предусматривает: отмену банковских категорий; отмену различий между условиями краткосрочного и средне-, долгосрочного кредитования; отмену запрета для банков на владение акциями промышленных корпораций; изменение роли Центрального Банка; расширение спектра финансовой деятельности; поощрение рационализации процесса слияний; поощрение приватизации. В целом банковская система Италии насчитывает 987 банков. Все банки группируются по пяти классам: Класс Количество Активы (трлн лир) (%) Крупнейшие 8 1042 35.1 Крупные 16 593 20,0 Средние 37 517 17,4 Мелкие 99 470 15,9 Малые 827 345 11.6 Итого: 987 2967 100 Всего отделений и филиалов: 23 120. Всего служащих: 322 400 человек.^ Банки и благотворительные фонды в эпоху приватизации Наступила эпоха размежевания банков и благотворительных фондов. Благотворительные фонды - это организации, действующие в рамках публичного права и отражающие преимущественно общественный интерес и социальное единство в таких сферах, как научно-исследовательская деятельность, здравоохранение, искусство и пр. Исторически банки были близки благотворительным фондам и выделяли часть своей прибыли на благотворительные цели, а остаток её реинвестировали. После размежевания банков и фондов банки превратились в акционерные компании (s.p.a.). Процесс их слияний упрощается, поскольку может осуществляться в рамках частного права. Практически все свои денежные активы благотворительные фонды инвестируют в банки (S.p.A.). До начала реформ доля государства в банковской системе составляла 56% , а на январь 1995 года - 56,4%. Для поощрения реформ и начала широкой приватизации в 1994 г. Министерство финансов издало специальную Директиву, побуждающую благотворительные фонды в течение пяти лет избавиться от своих банковских акций. В качестве альтернативы статья 2 Директивы предусматривает: а) расходы, которые несут благотворительные фонды в ходе своей институциональной деятельности, более чем на 50% должны покрываться иными доходами, чем поступления от их банковских акций, б) их акционерный капитал, не должен формироваться банковскими акциями более чем на 50%. Для того чтобы смягчить нововведения, предусматривается, что сумма добавленной стоимости, полученной от реализации 50 или более процентов банковских акций, будет освобождена от налогообложения. Потенциальными покупателями банков могут быть: вкладчики банка и другие клиенты; национальные инвесторы, осуществляющие свои операции через взаимные фонды; институциональные инвесторы международные инвесторы. Тем не менее, во всех случаях предпочтение будет отдано высокой рентабельности, благоприятным перспективам получения прибыли, политике дивидендов, реалистической оценке стоимости активов, инвестиционному портфелю.^ Приватизация и реструктуризация (слияния) Изъятие банковской собственности из государственных и региональных благотворительных фондов само по себе ускорит процесс рационализации в банковском секторе. Более того, не афишируемая политика Банка Италии поощряет создание в отдельных регионах банковских групп, способных стать банками общенационального масштаба, имеющих вес на международном уровне. До недавнего времени подход к слияниям и поглощением в банковском, деде имел защитный акцента защита территории; защита прежней банковской категории. Процесс рационализации осуществляется в два этапа: получение контроля над объектом раньше других; слияние и интеграция.Сберегательные банки (структура) ICCRI: банковская группа сбербанков Италии ACRI: Ассоциация сбербанков Италии Благотворительные организации 81 Банки 75 Всего отделений и филиалов 5775 Всего персонала 86878 человек Всего депозитов 244,874 млрд лир (24,85% банковской системы) Всего ссуд 208,011 млрд лир (28,47% банковской системы)ICCRI S.р.А.: банковская группа сбербанков Италии 1.основана в 1919 г.; 2.преобразована в акционерную компанию в 1993 г; 3.преобразована в банковскую группу в 1994 г.; 4.доля собственности: принадлежит 74 сбербанками Италии, 10 основных акционеров владеют более 73% акционерного капитала. Менеджмент Все члены Совета директоров и Комитета по управлению являются председателями, их заместителями, генеральными менеджерами или директорами сберегательных банков. Рыночная деятельность ICCRI традиционно оказывает помощь при возникновении проблем с ликвидностью и предлагает услуги на равных условиях всем сберегательным банкам. В последнее время основное внимание в своей деятельности уделяет средним и мелким банкам и крупным корпоративным клиентам. Ориентируется на определенные сегменты населения. ^ Функциональная деятельность ICCRI ICCRI от имени и по получению сбербанков, других банков и клиентов осуществляет деятельность в следующих сферах: разработка и использование платежных инструментов. В этом ICCRI продолжает сохранять лидирующее положение в банковской системе. Финансовые операций. Традиционно оказывает сбербанкам услуги на финансовом рынке, дает консультации при конфликтных и проблемных ситуациях, продолжает сохранять, лидирующее положение на финансовом рынке. Ссудно-кредитные операции. Деятельность носит селективный характер. Деятельность совместных компаний. Обладает достаточным опытом для удовлетворения специфических банковских и прочих потребностей клиентов. ^ Разработка и использование платежных инструментов • Внутренние платежи среди сбербанков (первая в Италии электронная сеть); • «циркулярные» чеки (банковские обменные векселя/ тратты), эмиссия по поручению сбербанков; • электронная инкассация средств клиентов; • платежные операции со сбербанками и прочими банками в инвалюте; • операции с чеками: в инвалюте по поручению сбербанков и прочих банков; • еврочеки: учреждение одного или двух клиринговых центров для Италии; • банкоматы и «торговые точки» для осуществления платежей и изъятия средств в системе "Europay": расчетный центр для Италии и обслуживания граждан Италии за рубежом; • крупномасштабные платежные операции, структурированные для многократного использования.^ Финансовые посреднические услуги. • На рынке капитала Италии ICCRI - один из основных его лидеров во всех сегментах сохраняет свою роль в качестве буфера при решении проблем ликвидности сбербанков. • На международном рынке капитала - один из активнейших итальянских участников обеспечивает надежную поддержку деятельности средних и мелких сбербанков. • В работе с государственными облигациями является одним из основных итальянских дилеров. Крупный пакет государственных облигаций позволяет ICCRI оказывать поддержку при решении проблем с ликвидностью (операции, по характеру противоположные операциям Центрального Банка). • По сохранности ценностей: осуществляет эти услуги от имени сбербанков и прочих банков и их клиентов. Является одной из наиболее важных в этой области организаций Италии (традиционная и автоматическая системы обеспечения доступа к банковским данным). • Работа с пенсионными фондами: в связи с осуществлением в последнее время реформы социального обеспечения, которая поощряет образование пенсионных фондов, ICCRI создает в своей структуре специальный департамент, который в сотрудничестве с совместными компаниями Eurovita и Fondicri будет осуществлять управление фондом для сотрудников сбербанков и двоих собственных клиентов.^ Кредитно-ссудный портфель Традиционно предпочтение отдается первоклассным клиентам. Сложившаяся консервативная банковская политика (ситуации, когда около 90% всех ценных бумаг находится в обращении) сконцентрирована на: • государственном секторе и государственных компаниях ; • банковском секторе ; • обеспеченных ссудах.^ Совместные компанииEURQVITA: банковско-страховая компания • доля собственности:ICCRI 43% АХА 30% 25 сбербанков 27% (1900 отделений) • предлагает клиентам сбербанков 13 продуктов страхования жизни; • занимает 3-е место в Италии.FONDICRI: компания по управлению взаимным фондам: • доля собственности:ICCRI 31% сбербанков 69% • реализует свои продукты через сбербанки и независимую, сеть клиентам сбербанков, корпорациям и институциональным инвесторам; • управляет 15 взаимными фондами с активами свыше 1 млрд долларов; • входит в число 20 крупнейших компаний Италии по управлению фондами.IPACRI: консультативная компания по разработке электронного программного обеспечения для банков • доля собственности: ICCRI 42%IBM 30% сбербанков 28% • разработка, установка и обслуживание систем информации, управления и расчетов для сбербанков и прочих банков Италии и других стран (в основном стран Восточнои Европы); • занимает первое место в Италии.FERFINA: компания-холдинг по финансированию строительства входит в четвертую по величине группу по финансированию строительства в Италии. ICCRI имеет 15% собственности группы для стимулирования сотрудничества со строительной индустрией. Координирует связи со страховыми компаниями, предлагает услуги по оптимизации управления ликвидностью, осуществляет услуги по проектному финансированию.MELIORCONSORZI банк по среднесрочным операциям • доля собственности: ^ ICCRI 51,7% сбербанков 17,1 % Министерства Финансов 7,3% прочих банков: 10,1 % страховых компаний 2,7 % • всего активов: 2,257 млрд лир; • специализируется на кредитовании проектов развития сельского хозяйства; • осуществляет кредитование проектов развития госсектора и строительства.^ CERVED: контролируется Торговой палатой Италии, специализируется на предоставлении информации и статистических данных. Перспективы развития Традиционная деятельность: Роль ICCRI в качестве партнера сбербанков в последнее время несколько уменьшилась последними в связи с созданием сбербанками холдингов и регионального союза. Тем не менее, новая банковская политика правительства, предусматривающая полную свободу деятельности без прежних банковских категорий, предоставляет возможность извлечения дополнительной прибыли для ICCRI при предложении традиционных банковских услуг и поддержки деятельности клиентов в тех областях, где ICCRI обладает наиболее высоким уровнем знаний и опыта. Прекрасные возможности предоставляются для масштабных банковских услуг в поддержке мелких и мельчайших банков, испытывающих потребность в финансовых ресурсах. В перспективе ICCRI намерена возглавить разработку проектов для частных банков, обслуживающих «среднего» клиента. Операционная структура будет полностью переведена на электронное обеспечение банковских операций. Политика привлечения клиентов будет строиться на весьма ограниченном стратегическом присутствии на местах с целью оказания финансовых услуг и прямого маркетинга. ICCRI предлагает: • свой богатый опыт проведения финансовых операций и электронного обеспечения банковских операций; • современное «ноу хау, специадьно разработанное для средних и мелких банков; • незначительные по размеру первичные инвестиции, дифференцированный подход; • невмешательство в стратегическую территориальную политику сбербанков. С помощью банковской группы клиент получает прекрасные возможности на внешнем и внутреннем рынке, позволяющие повысить прибыльность операций и расширить привлечение депозитов и вкладов. ^ Краткий обзор структуры сбербанков Германии являются универсальными банками и осуществляют следующие виды услуг: • ссудно-кредитные операции для своих клиентов; • прием депозитов от своих клиентов; • ведение сберегательных и жиро счетов своих клиентов; • платежные и переводные операции; • операции на фондовых биржах и прочие операции с ценными бумагами; • купля-продажа драгметаллов; • консультативные услуги в сфере инвестирования; • трастовые операции (доверительные). Организация сбербанков является крупнейшей в Германии банковской группой и в 1995 г. состояла из 624 сбербанков с 18,862 отделениями, 13 Региональных ассоциаций сбербанков, 12 Земельных банков. Объединенные организации: • компании по инвестированию капитала Германии (вместе в 15 фондами ценных бумаг и одним фондом недвижимости), • издательский дом сбербанков Германии; • компьютерные центры Региональных Ассоциаций. Штат сотрудников на 1995 год составил: в сбербанках - 290 068, в финансовой группе - 375 774, Общий денежный потенциал; 2 879 млрд марок. На счетах в 1995 г. было: сберегательные счета: 83 млн; жиро ( почтовые) счета: 37,2 млн; из них физические лица: 33, 9 млн; Безналичные платежи в 1995 г: 4,7 млрд дебетовых операций, 4,0 млрд кредитных операций. Четко определилась тенденция к полному переходу на безбумажные операции в межбанковской клиринговой системе. Реально существующая сеть банкоматов -38 тыс., в том числе 16 тыс. в сбербанках. 115 кассовых терминалов с P1N - кодом 55 пунктов продаж (без гарантии) на базе подписи клиента.^ Коммерческие банки Японии Для Японии характерны две отделений валютного рынка: call market от 1 до 7 дней или bill market от одного категории коммерческих банков.^ Первая категория: городские банки, или "City banks", которые, начиная с эры Мейдзи, традиционно занимались предоставлением кратко- и среднесрочных кредитов по всей территории страны крупным предприятиям, и особенно, но не исключительно, предприятиям группы, к которой они принадлежали. Таких банков 12; именно среди них находятся крупнейшие банки в мировом масштабе и, в частности, первый по величине банк - Dai Ichi Kangyo bank. Тринадцатым городским банком считается Bank of Tokyo. Мы называем его отдельно, так как он специализируется скорее на международных и валютных операциях. Отсюда у него уже на протяжении многих лет широкая международная сеть филиалов.^ Вторая категория: региональные банки. Их насчитывается 63, они имеют ограничения деятельности в географическом плане, функционируя в пределах префектуры. Основу их клиентуры составляют мелкие и средние предприятия, они играют важную роль в финансировании органов местного управления. Некоторые из этих банков имеют значительные по размерам активы, хотя и уступающие активам городских банков; так, первый из них, Bank of Yokohama имеет активы приблизительно в 28 миллиардов долларов. Кроме того, японская банковская система включает в себя три банка средне- и долгосрочного кредитования : это Industrial Bank of Japan, Long Term Credit Bank и Nipp on Credit Bank, которые занимались, как это и следует из их названий, предоставлением долгосрочных кредитов гигантам промышленности, поскольку городские банки специализировались скорее на краткосрочных кредитах, имеющих очень важное значение для Японии. Эти три банка представляют приблизительно 10% всех кредитов банковской системы и финансируют по меньшей мере 20% кредитов на оборудование в настоящее время. На протяжении последних двадцати лет они имеют значительный международный вес, в то время как городские банки лишь недавно начали расширять операции за границей. И, наконец, по-прежнему среди обыкновенных банков существуют семь трастовых банков - trust banks, которые было бы логично отнести как к коммерческим банкам, так и к деловым. Как и первые две категории банков, они имеют в качестве ресурсов срочные вклады и займы, а в активах - кредиты предприятиям или частным лицам; пять из них фигурируют среди пятидесяти крупнейших мировых банков. Не занимая доминирующего места в привлечении депозитов, городские банки, как и банки средне - и долгосрочного кредитования, по традиции являются заемщиками. Напротив, региональные банки, как и почтовая сеть, являются по своей структуре кредиторами. В основном городские банки рефинансируются, на одном из двух до четырех месяцев. Банки средне- и долгосрочного кредитования рефинансируются путем выпуска облигаций в целом до пяти лет, с потолком, не превышающим в 30 раз стоимости собственного капитала. Обычно городские банки интегрируются в промышленную группу дзайбацу. Это характерно для банков Фудзи Сумитолю Мицубиси Токай Мицуи. Банк Фудзи принадлежит, например, группе Фуйо (сто шестнадцать компаний), в том числе компания, производящая фотоаппараты, Canon и очень крупная коммерческая компания (Сого Сеся) Марубени. Банк Мицубиси составляет одну из основ дзайбацу Мицубиси, крупнейшей промышленной группы Японии, которая, объединяя 147 компаний, занимает ведущие позиции в тяжелой и химической промышленности, а также владеет коммерческой компанией "Сого Сеся" с тем же названием. В других случаях банк становится сердцем группы. Так, банк Дай Ити Канге, образовавшийся в результате слияния в 1971 г. банков Дай Ити и Ниппон Канге, является сердцем группы, состоящей из 71 компании, включающей Кавасаки, Кабе стил, Хитачи, Фудзицу (информатика), Сисейдо (косметика), Ниппон экспресс и коммерческую компанию Сого Сеся Ито. Во всей группе занято 500 000 человек. Эта "интеграция" объясняет в значительной степени предпочтение, отдаваемое в пассивных японских предприятиях краткосрочным кредитам, а также, несомненно, объясняет относительную незначительность собственных капиталов как японских банков, так и предприятий. Специализация городских банков на финансировании крупных предприятий была обусловлена значительными потребностями японской промышленности, которая сделала за двадцать лет; с I960 по 1980 гг., большой скачок в инвестициях. Эти потребности существенно сократились после значительного инвестиционного вливания. С другой стороны, финансирование инвестиций за границей, то есть территориальное перемещение японского капитализма, происходит в основном путем местных кредитов. Городские банки в настоящее время завоевывают все новые рынки. Прежде всего, они все больше занимаются предоставлением кредитов частным лицам, чем ранее традиционно занимались специализированные финансовые общества "Саракин". Одновременно они все чаще начинают предоставлять долгосрочные кредиты, в то время как банки средне- и долгосрочного кредитования все более охотно предоставляют краткосрочные кредиты. Эти банки стараются максимально привлекать сбережения частных лиц, в очень больших размерах имеющиеся в Японии в форме срочных депозитов, так как, эти сбережения на протяжении длительного периода времени являются способом накопления при выходе на пенсию. Но на этом рынке привлеченных депозитов коммерческие банки находятся не в самом привилегированней положении. С одной стороны, их основным конкурентом здесь является сеть почтовых учреждений, которым японцы традиционно отдают предпочтение при размещении своих финансовых сбережений, и у которых имеются налоговые льготы; льготы, большие, чем у городских банков, имеют и трастовые банки. С другой стороны, городские банки не участвуют в управлении фондами страхования жизни, которыми распоряжаются как сами страховые компании, так и семь трастовых банков и банк Дайва, занимающий десятое место среди городских банков по активам. В стране, где в 1945 г. насчитывалось 6,5% пожилых людей старше 65 лет, а в настоящее время их 18% - самый высокий показатель в мире, — эти фонды будут представлять все возрастающую долю в привлекаемых депозитах.И, наконец, в силу своей специализации городские банки не могут сами управлять портфелем ценных бумаг частных лиц. Ставки по обычным депозитам, а в некоторых случаях и ставки по вкладам до востребования, строго контролируются Центральным Банком. Поэтому городские банки, как и региональные, повышают свою конкурентоспособность, предоставляя дополнительные услуги, открывая многочисленные отделения (16 000 агентств), в том числе отделения автоматического обслуживания. Правда, по отделениям-автоматам их значительно превосходит сеть почтовых учреждений (22 000).^ Австрийские сбербанки и их место в национальной банковской системе История возникновения Erste Osterreicliische Spar-Casse была открыта 4 октября 1819 г. Задачи первых Австрийских сберегательных банков состояли в том, чтобы поддержать безопасность сбережений наименее состоятельного населения, и предоставить ему возможность увеличения мелких сбережений путем начисления процентов, поощрять промышленность и бережливость. Деловая активность сберегательных банков была строго ограничена предоставлением ссуд муниципальным властям, покупкой облигаций государственных корпораций и облигациями, обеспеченными закладной на недвижимость, а также правительственными залоговыми обязательствами. В начале семидесятых годов роль сберегательных банков постепенно меняется в плане доступности населению. Это означало их преобразование из гуманитарных в финансовые учреждения. С 1979 г. сберегательным банкам разрешили осуществлять финансовую деятельность в любых направлениях - принцип универсального банка, - за исключением некоторых специально оговоренных табу. Начиная с 1987 г., австрийские сберегательные банки смогли осуществлять свою деятельность как акционерные общества. Пятнадцать из них уже действуют в этом качестве, благодаря чему сберегательный банк становится единственным или главным владельцем контрольного пакета акций - по крайней мере 51 %. Деловая деятельность акционерного общества заключается в администрировании активов. Одни из важнейших характеристик большинства сберегательных банков - это независимость интересов акционеров и как можно более тесные контакты с клиентами. Дальнейшее пребывание в качестве регионального рыночного лидера, достижение роста квалификации, а также получение определенной прибыли — основные деловые задачи сберегательных банков, которые могут быть достигнуты путём совместных усилий.