Банки и их кредитные операции

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…………………………………………………………………………...3

1Банки и их кредитные операции…………………………………………......4

1.1Понятие банка…………………………………………………………….........4

1.2Банковская система РФ……………………………………………………......5

Банковский кредит……………………………………………………….........7

1.4Цели кредитования….........................................................................................9

1.5 Виды кредитов……………………………………………………………….10

2Функции Центрального Банка Российской Федерации и функции коммерческих банков…………………………………………………………12

2.1Функции Центрального Банка……………………………………………….13

2.2Функции коммерческих банков……………………………………………..15

2.3Экономические основы кредитования……………………………………..17

Заключение ………………………………………………………………………19

Список использованной литературы…………………………………………..20

Введение

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последние годы в ней произошли значительные изменения. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Кроме того, банки существуют не каждый сам по себе, а образуют сложную структуру с огромным количеством внутренних и внешних связей. Эта структура называется банковской системой государства.

Кредитная деятельность - один из важнейших признаков банка. В наше время банковский кредит является активным, весьма важным и эффективным «участником» народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественно продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. Но при определенных обстоятельствах он может играть и отрицательную роль. Уровень организации кредитного процесса - едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента. Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных механизмов кредитного процесса, как для самих банков, так и для экономики в целом.

1.Банки и их кредитные операции.

Первые попытки выразить сущность банка в российских энциклопедических изданиях относят к периоду 1835-1860 годов. В «Объяснительном словаре иностранных слов, употребляемых в русском языке» 1859 года банк определён как «государственное, общественное или частное учреждение, принимающее в рост капиталы или выдающее их в ссуду».

В этом же словаре дан термин «кредитное учреждение» - «места, учреждённые от правительства для приёма денег для приёма денег для приращения их с процентами или для выдачи их в ссуду под залоги разного рода».

В одной из первых советских энциклопедий 1927 года, банки характеризовались как «учреждения, имеющие своею основной задачей организованное посредничество в кредите, то есть посредничество между лицами, имеющими свободные капиталы, и теми, кто в этих капиталах нуждается».

Рассматривая понятие «банк» в современных условиях рыночной экономики в законе «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 года говорится, что Банк — финансовая организация, которая:

сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады);

предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд);

посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями и отдельными лицами

Банковская система РФ.

Банковская система — совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. В двухуровневой банковской системе на первом уровне находится центральный банк, а на втором уровне:

сеть коммерческих банков;

филиалы и представительства иностранных банков;

другие расчетно-кредитные учреждения.

Свойства банковской системы:

1.Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2.Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

3.Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую.

4.Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента. Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

5.Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». 6.Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка. 7. Банковская система выступает как управляемая система - Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

Все эти признаки свойственны и российской банковской системе. Коммерческие банки имеют отличительную особенность от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, она заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в том состоит их "коммерческий интерес" в системе рыночных отношений). В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на законе РФ" О банках и банковской деятельности", принятом 3 февраля 1996г. В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные операции и т.п.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. 1.3 Банковский кредит.

Банковский кредит – кредит, выдаваемый в виде денежных ссуд хозяйственным субъектам и другим заемщикам на условиях возвратности, платности и срочности.

Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заёмщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения средств по векселю.

Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты. При этом имеется в виду именно содержание действий участников отношений, прежде всего банковских работников.

Фундаментальной основой кредитного отношения, его необходимым элементом можно полагать доверие между заемщиком и кредитором (латинское «сгеdо» означает «верю»). Первый должен верить, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере и на нормальных условиях, а второй — что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой причитающихся процентов возвратит (сможет и захочет возвратить) ранее полученную сумму. В то же время это один из тех случаев, когда следует четко придерживаться принципа: доверяй, но проверяй. В любом случае ясно, что доверие — такой фактор кредитных отношений, в силу которого они не могут полностью базироваться на каких-либо формальных процедурах проверки.

Кредитные операции Банков и Кредитных учреждений делятся на: Активные и Пассивные. В первом случае банк (кредитное учреждение) является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов). Т. е. и активные, и пассивные кредитные операции предполагают использование, как кредитов (ссуд), так и депозитов (вкладов). Иначе говоря, кредитные операции включают в себя: ссудные и депозитные операции.

Таким образом, ссудные операции – это действие работников банков (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, и их возврату и оплате соответствующих процентов, а депозитные операции – действие тех же работников по размещению и (или) привлечению к себе вкладов, их возврату и оплате причитающихся процентов.

Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйственные органы, население, государство и сами банки. В кредитной сделке в качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заёмщик. Кредиторами являются лица, как юридические, так и физические, предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заёмщика на определённый срок.

Под заёмщиком понимается сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование, ссуду, и обязанная их возвратить в установленный срок.

Далее речь пойдет об активном банковском кредитовании.

1.4Цели кредитования

Банковский кредит может быть предоставлен заемщику (юридическому или физическому лицу) под разнообразные цели, самыми распространенными из которых являются: увеличение (пополнение) оборотного капитала хозяйствующей организации, что может означать, к примеру:

• финансирование сезонных потребностей организации;

• финансирование временно возросшего количества товарно-материальных ценностей;

• финансирование уплаты налогов;

• помощь в покрытии неординарных (крупных) издержек и т.д.

Во всех этих и подобных случаях будет справедливо говорить о кредитовании краткосрочном;

• финансирование производственных затрат, включая реализацию инвестиционных проектов (например, проекта расширения, реконструкции или модернизации предприятия), т.е. в целом — увеличение капитала, что предполагает приобретение движимого и движимого имущества, других активов, являющихся по природе «основными». В таком случае говорят о средне- или долгосрочном производственном (инвестиционном) кредите;

• потребительские цели отдельного физического лица (приобретение или ремонт жилья, получение образования и т.д.), удовлетворяемые с помощью потребительского (личного) кредита.

1.5 Виды кредитов.

Основные услуги кредитования можно подразделить в виде следующей классификации.

1. По экономическому назначению кредита.

Связанные (целевые):

1) платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки и удовлетворение временной нужды) на:

• оплату платежных документов контрагентов клиента;

• приобретение ценных бумаг;

• проведение авансовых платежей;

• перечисление платежей в бюджет (платеж по поручению заемщика);

• заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);

• другие;

2) на финансирование производственных затрат, т.е. на:

• формирование запасов товарно-материальных ценностей;

• финансирование текущих производственных затрат;

• финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);

З) учет векселей, включая операции репо;

4) потребительские кредиты (заемщикам — физическим лицам).

Несвязанные.

2. По форме предоставления кредита

В безналичном порядке:

1) зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

2) кредитование векселями банка;

3) в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

В налично-денежной форме (кредитование физических лиц).

3. По технике предоставления кредита

Одной суммой.

Кредиты с овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).

Открытие кредитной линии:

Кредитная линия – это кредитование корпоративных клиентов с использованием суммы кредита частями на протяжении периода времени, с соблюдением договорных условий.

4. По способу предоставления кредита

Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).

Синдицированный.

Нередко утвержденные лимиты или иные обстоятельства не позволяют банку выдать клиенту необходимую тому большую сумму. В таких случаях несколько банков объединяют свои средства (образуют синдикат), предоставляя синдицированный кредит. Главная особенность такого кредита — наличие нескольких кредиторов, так что сумма кредита и риски распределяются между банками — участниками. В банковском синдикате всегда имеется ведущий банк — организатор, который берет на себя весь процесс привлечения участников, выдачи и обслуживания кредита. Организатор сам должен быть одним из крупнейших кредиторов. После заключения кредитного соглашения банк организатор аккумулирует средства членов синдиката и передает их заемщику. Аналогичным образом он получает от заемщика и распределяет процентные выплаты и возвращаемую основную сумму.

5. По времени и технике погашения кредита

Погашаемые одной суммой в конце срока.

Погашаемые равными долями через равные промежутки времени (тот вариант, как и следующий, предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм).

Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

• сложный кредит (с выплатой значительной части (от 20 до 50% суммы кредита) в конце срока);

• прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

• сезонный кредит (кредит для сезонных производств (проектов) с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

Отдельно можно выделить гарантийные операции банков в час и кредитования своих клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования.

2.Функции Центрального Банка Российской Федерации и функции коммерческих банков.

В данное время в нашей стране, как и в большинстве стран мира, функционирует двухуровневая банковская система: первый уровень - Центральный Банк, второй – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. В этой главе будут рассмотрены функции этих звеньев, т.е. Центрального Банка и коммерческих банков.

2.1Функции Центрального Банка.

Центральный банк представляет собой орган государственного регулирования экономики. Он наделен монопольным правом эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, ему полностью присущ ряд специфических функций, право осуществлять которые законодательно закреплено за ним.

Исполняя функцию проведения государственной денежно-кредитной политики, направленной на развитие рыночной экономики, обеспечение устойчивости денежного обращения и покупательной способности национальной денежной единицы, Центральный банк РФ принимает участие в разработке основ экономической политики Правительства РФ и использует различные методы денежно-кредитного управления банковской системой, входящие в его компетенцию.

Главная цель государственного контроля за работой коммерческих банков - сохранение или восстановление их ликвидности, надежное и прибыльное использование средств вкладчиков и предотвращение возможных банкротств кредитных учреждений.

Центральный банк РФ - уполномоченный орган Министерства финансов РФ по реализации облигаций государственных займов. Продажа облигаций этих займов осуществляется банками-дилерами, которые избраны Министерством финансов и ЦБ РФ. Продажу облигаций производят на трех уровнях: первый - предприятия, организации, учреждения и население; второй - коммерческие банки, которые размещают свои активы в ценные бумаги государства; третий - Центральный банк, покупающий остаточную часть выпущенных облигаций.

Центральный банк является главным депозитарием золотовалютных резервов государства и организует все операции по продаже и покупке золота и иностранных валют. Операции с этими ценностями производятся по ценам спроса и предложения, сложившимся на золотых и валютных рынках. Продажа и покупка золота происходят по цене за одну тройскую унцию

Центральный Банк сегодня является ключевым элементом финансово - кредитной системы любого развитого государства. Он выступает проводником официальной денежно - кредитной политики. В свою очередь, денежно - кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования экономики.

Денежно-кредитная политика направлена главным образом на воздействие на валютный курс, процентные ставки и на общий объем ликвидности банковской системы и, следовательно, экономики. Достижение этих задач преследует цель стабильности экономического роста, низкой безработицы и инфляции. ЦБ обычно по уставу отвечает за стабильность денежного обращения и курса национальной валюты и в этих целях координирует свою политику с другими государственными органами. Чаще всего денежно-кредитная политика представляет собой один из элементов всей экономической политики и прямо определяется приоритетами правительства.

Краткая характеристика основных инструментов денежно-кредитной политики:

Официальная учетная ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции.

Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ.

Операции на открытом рынке - операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.

Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования традиционно играют важную роль в денежно-кредитной политике многих развитых стран.

Разумный банковский надзор - различные методы контроля за функционированием банков с точки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.

Контроль за рынком капиталов - порядок выпуска акций и облигаций, включая стандартные правила-требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.

Допуск к рынкам - регулирование открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.

Специальные депозиты - часть прироста депозитов или кредитов коммерческих банков, изъятая на беспроцентные счета в ЦБ.

Количественные ограничения - потолки ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое “замораживание” процентных ставок.

Валютные интервенции - купля-продажа валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение денежной единицы.

Управление госдолгом. Эмиссия гособлигаций нейтрализует ликвидность банков, связывает их средства, и поэтому масштабы госдолга, техника его эмиссии, форма размещения имеют большое значение для контроля за денежным обращением.

Таргетирование - установление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы.

2.2 Функции коммерческих банков.

Одной из самых важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредничестве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Также для вкладчиков важное значение имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. Создание системы независимых коммерческих банков (вместо единого государственного банка) привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки.

Ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты между банками через корреспондентские счета также повышают их риски, поскольку расчеты производятся не между филиалами одного банка, а между самостоятельными коммерческими банками.

В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки могут производить разнообразные операции с ценными бумагами.

Имея лицензию Банка России на осуществление банковских операций, банк в праве осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальной лицензии. Банки вправе также осуществлять доверительное управление данными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Банк может размещать свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, тогда все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка.

2.3 Экономические основы кредитования.

В условиях свободных рыночных отношений существенно возросла роль кредита, поскольку развитие предприятий, позволяющее получить конкурентные преимущества, возможно либо за счет собственных средств, либо (при нехватке собственных ресурсов) за счет кредитов. Одним из наиболее значительных финансовых институтов, обладающих правом и ресурсами для осуществления кредитной деятельности, является коммерческий банк.

Изучение кредитной деятельности требует, в первую очередь, определить круг участников кредитного процесса. Субъектами кредитования являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Заемщиком при этом может выступать любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий материальными и правовыми гарантиями, желающий и способный вернуть долг к установленному сроку и заплатить процент за кредит.

В настоящее время различают несколько групп субъектов кредитования: государственные предприятия и организации; кооперативы; граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, арендаторы; другие банки; прочие хозяйства, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации. Каждая из этих групп заемщиков нуждается в определенном виде кредитов, в связи с чем коммерческие банки разрабатывают множество различных видов кредитов, условия которых способны удовлетворить потребности участников кредитного процесса, работающих практически во всех отраслях народного хозяйства.

В связи с этим, в зависимости от области применения кредиты подразделяются на займы, выданные в сферу производства или в сферу обращения. Для современной практики более характерными являются вложения средств не в производство, как это принято в здоровой экономике, а в снабженческо-сбытовые организации, оборачиваемость и прибыльность операций которых выше, чем в производственной сфере.

Взаимодействие кредитов и движения капиталов определяет их деление на два типа: ссуду денег и ссуду капитала. Ссуда денег связана, как правило, с потребительскими или иными целями, когда кредит не приносит приращения общественного продукта и погашается за счет уже созданных накоплений. Ссуда капитала, напротив, предполагает не расходование продукта, а его увеличение. Заемщик в этом случае обязан так использовать кредит, чтобы с его помощью получить новую стоимость, достаточную не только для возвращения кредита, но и для оплаты ссудного процента (части прибыли, дополнительно полученной в результате использования банковских средств). Ссуда капитала является наиболее типичным видом банковского кредита.

Заемщик берет кредит на определенный срок. В зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные.

В мировой практике нет единого критерия классификации кредитов по их длительности. В современной российской экономике выделяют краткосрочные ссуды, предоставляемые на срок до 12 месяцев и долгосрочные - на срок свыше одного года.

В отличие от краткосрочных, долгосрочные кредиты остаются малопривлекательными для коммерческих банков, поскольку в стране как экономическая, так и политическая ситуации с трудом поддаются длительному прогнозированию, а материальное положение заемщиков нестабильно.

Возможность банков осуществлять долгосрочное кредитование реального сектора экономики напрямую связана с предпринимаемыми ими попытками привлечения денежных средств на долгосрочной основе.

Анализ пассивов российских банков показывает, что в их составе наиболее динамично растут: средства во вкладах населения и на других счетах физических лиц; затраты в обращаемые на рынке долговые обязательства; средства бюджетов и фонды банков. Однако это не позволяет рассчитывать на увеличение долгосрочных вложений в силу специфических особенностей упомянутых источников финансовых ресурсов.

Особое внимание при характеристике процесса кредитования следует уделить понятию платности кредита. Исходя из данного критерия, можно выделить банковские ссуды: с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Рыночная цена кредита - это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент, исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, выдают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др. Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, используют во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка, используя более низкую, чем рыночная, процентную ставку. При кредитовании сотрудников, банк вправе предоставлять им беспроцентные ссуды.

Основанием для выделения специальной группы кредитов является их объем. В мировой и отечественной банковской практике регламентируются так называемые «крупные» кредиты. Банковские кредиты можно подразделить и в зависимости от объекта кредитования. В узком смысле объект - это цель, для осуществления которой выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка.

Заключение.

За последнее десятилетие система кредитования в России проделала значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций.

Специфика современной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми в условиях современного рыночного хозяйствования. Нынешняя ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что существуют общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяют банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд. Для этого необходимо принятие соответствующих решений на государственном уровне, которые бы установили цивилизованные рамки "правил игры" для коммерческих банков, в том числе и в сфере кредитования реального сектора экономики. При этом важное значение имеет совершенствование нормативного регулирования кредитной политики.

Список используемой литературы:

1. Закон РФ № 17-ФЗ от 3.02.1996 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп.).

2. Апарина В. Роль и место коммерческих банков в российской экономике // Финансовый бизнес. – 2004.

3. Банковское и кредитное дело. -2006.

4. Большой экономический словарь. – 2003.

5.Камаев В. Д. и др. Учебник по основам экономической теории. — “ВЛАДОС” , 2000

6.Финансы, денежное обращение,кредит/ О.Ю.Свиридов.-Ростов н/: Феникс,2005

21