Наследование по завещанию 11

--PAGE_BREAK--Глава 2. Наследование по завещанию
2.1. Общие положения о завещании

Регулируя наследственные отношения, закон в первую очередь предоставляет гражданам право по своему усмотрению распорядиться принадлежащим им имуществом на случай смерти. При этом такое распоряжение может быть выражено только одним способом — путем совершения завещания.

В юридической литературе, посвященной вопросам наследственного права, сформулированы многочисленные определения завещания, от лаконичных до пространных. Приведем некоторые из них.

Так В.И. Серебровский признавал за завещанием распоряжение гражданина на случай смерти о своем имуществе, сделанное в установленной законом форме[7].

В литературе можно встретить и такое понятие завещания, как личное распоряжение гражданина на случай его смерти о переходе его передаваемых по наследству имущественных и личных неимущественных прав к назначенным им наследникам, сделанное в пределах, допускаемых законом, и облеченное в установленную законом форму[8].

О.С. Иоффе же обозначал завещание как одностороннюю распорядительную, лично формальную сделку, совершенную на случай смерти в целях установления наследственного правопреемства[9].

По одному из самых последних по времени определений, завещание можно определить как акт физического лица (гражданина, иностранца, лица без гражданства) по распоряжению принадлежащими ему материальными и нематериальными благами на случай смерти[10].

Как видно из приведенных определений, хотя они относятся к разному времени (периодам действия гражданских кодексов 1922 г., 1964 г. и 2002 г.), фактически они одинаково отражают основную суть завещания и отличаются только набором его признаков, выделенных авторами. Единственное сущностное различие касается предмета завещательного распоряжения, в них по-разному решен вопрос о возможности включения в завещание распоряжений по поводу личных неимущественных прав (благ).

Основной принцип завещания — это свобода его совершения. По действующему законодательству исключительно от воли завещателя зависит выбор лиц, которым перейдет имущество завещателя после его смерти, определение их долей в наследстве, возложение на наследников определенных завещательных обременений, отмена или изменение завещания и др.

Завещание делается на случай смерти. Но отсюда не следует все же, что всякое распоряжение гражданина на случай смерти об имуществе является завещанием. Напри­мер, при договоре страхования жизни в пользу тре­тьего лица страхователь в письменном заявлении на имя страховой компании может указать то лицо или лиц, которым должна быть выплачена страховой ком­панией сумма. Однако такое распоряжение страхова­теля на случай своей смерти не является завещанием. Это — договор в пользу третьего лица, заключаемый страхователем со страховой компанией.

Чтобы данное распоряжение гражданина на слу­чай смерти могло быть признано завещанием, оно должно отвечать ряду признаков и быть совершено в форме, предписанной законом.  

Каковы же юридические признаки завещания, отли­чающие его от других распоряжений на случай смерти?

1.                Завещание — односторонняя сделка: оно приоб­ретает юридическую силу вследствие выражения воли одного лица — завещателя[11]. Для действительности за­вещания не требуется, чтобы лица, указанные в нем в качестве наследников, дали при совершении завеща­ния или позже — до момента смерти завещателя — свое согласие на назначение их наследниками. От них зависит впоследствии (после смерти завещателя) изъя­вить свою волю на принятие или на отказ от наслед­ства. Но это будет уже самостоятельной сделкой с их стороны, сделкой — также односторонней.

Специальное указание в п. 5 ст. 1118 ГК РФ о том, что завещание является односторонней сделкой, ориентирует на то, что нормы общей части ГК РФ, регулирующие условия действительности и основания признания сделок недействительными, применяются и к завещаниям (гл. 9 ГК РФ).

2. Завещание является распоряжением на случай смерти. Это обстоятельство придает завещанию как сделке специфические особенности. При завещании правовые последствия, по общему правилу, возника­ют только с момента открытия наследства, т. е. с мо­мента смерти завещателя (или признания его как без­вестно отсутствующего умершим, что приравнивается к его смерти). Если завещание совершено, то это еще не означает, что указанное в нем в качестве наследника лицо еще приобрело права наследования, для этого требуется открытие наследства, т. е. смерть наследодателя и призвание данного лица к наследованию. Однако было бы все же непра­вильным полагать, что во всех случаях правовые по­следствия завещания возникают только со смертью завещателя. Еще при жизни завещателя составленное им завещание может иметь известные, хотя и ограниченные, правовые по­следствия, так, вновь составленное завещание может по­влечь за собой отмену или изменение ранее составлен­ного завещания. Однако основные правовые послед­ствия завещания, конечно, реализуются только с от­крытием наследства (призвание наследников, переход к ним имущественных прав наследодателя и др.).

3. Поскольку завещание делается на случай смер­ти, в литературе завещание иногда относят к числу сделок, совершаемых под отлагательным условием[12]. Такой подход считается неправильным. Условием яв­ляется некое обстоятельство, которое может наступить, но может и не наступить. Смерть же человека неиз­бежна, неизвестен только момент смерти. Поэтому смерть завещателя, в зависимости от которой реали­зуются правовые последствия завещания, не придает завещанию характера условной сделки. Не является завещание условной сделкой еще и потому, что усло­вие всегда является дополнительным моментом в сдел­ке, устанавливаемым соглашением сторон. За­вещание же может быть совершено только на случай смерти завещателя. Это обстоятельство является не­обходимым, а не случайным элементом завещания, который по желанию завещателя может быть вклю­чен или не включен в завещание[13]. Поскольку юридические последствия завещания возникают в установленный законом срок: после смерти завещателя (согласно ст. 190 ГК РФ срок может определяться также указанием на событие, которое должно неизбежно наступить), завещание следует характеризовать как срочную сделку.

4. Завещание — сделка, непосредственно связан­ная с личностью завещателя. В завещании должна найти точное и полное выражение личная воля заве­щателя. Поэтому завещание может быть совершено только самим завещателем[14].Совершение завещания «лично» означает, во-первых, запрещение его совершения через представителя и, во-вторых, личное участие завещателя в совершении завещания (личная явка к нотариусу).

Норма, содержащаяся в п. 4 ст. 1118 ГК РФ, исключает любую множественность лиц при совершении завещания: не могут совершаться как совместные завещания (от имени нескольких лиц), так и взаимные завещания (друг другу).

5. Завещание является распоряжением гражданина о принадлежащем ему имуществе. Предметом за­вещательного распоряжения может быть любое имущество, принадлежащее завещателю, независимо от характера этого имущества (наличные деньги, обли­гации государственных займов, предметы домашней обстановки и обихода, жилой дом и т. п.) и от его местонахождения (в городе или сельской местности, в месте жительства завещателя или в ином месте). Но предметом завещательного распоряжения не могут быть такие имущественные права, которые граж­данин не вправе уступить другому лицу и при жизни.

Распоряжение об имуществе составляет основное содержание завещания. Но в завещании могут быть и некоторые распоряжения неимущественного характе­ра (например, о месте похорон завещателя, о возложе­нии на кого-либо из наследников обязанности по при­ведению в порядок рукописей, оставленных завеща­телем, и др.).

Однако распоряжение гражданина на случай смер­ти, не содержащее вовсе указаний о его имуществе, не может считаться завещанием[15], например, распоря­жение отца о характере воспитания его детей на слу­чай его смерти, о взаимоотношениях детей друг с дру­гом и т. д. Такое распоряжение может иметь для лиц, которым оно адресовано, моральную силу, но не явит­ся завещанием в том смысле, как его понимает закон.

6. Завещание — сделка, которая для своей действи­тельности требует обязательного соблюдения установ­ленной законом формы. Несоблюдение формы завещания неизбежно приводит к недействительности завещания.

Завещание должно быть подписано завещателем и представлено в государственный нотариальный орган для нотариально­го удостоверения. Таким образом, закон признает в качестве общей и основной формы завещания заве­щание письменное, нотариально удостоверенное, хотя бывают исключения, когда завещание составляется при чрезвычайных обстоятельствах,  то есть  без нотариуса или соответствующих должностных лиц, но обязательно в простой письменной форме и собствен­норучно подписывается завещателем в присутствии двух свидетелей.

Вышеописанные признаки и особенности наследования по завещанию предопределяют необходимость установления тех строго формальных требований, которые предъявляются к форме и содержанию завещания.
    продолжение
--PAGE_BREAK--2.2. Форма и порядок совершения завещания
Закон предоставляет гражданину право назначить на­следников путем составления завещания и распределить наследственное имущество по своему усмотрению, но с соблюдением требований, установленных законом, придавая таким образом форме завещания особое значение. Завещание — распоряжение наследодателя (заве­щателя) в свободной форме относительно принадлежащего ему имущества на случай его смерти, составленное в установленной законом форме. Содержание завещания составляют распоряжения завещателя о назначении наследника или наследников, распределении между ними своего имущества в ином порядке, чем это предусмотрено правилами о наследовании по закону и о выполнении наследниками других действий в соответствии с во­лей завещателя.

В законодательстве предусмотрено несколько раз­нообразных вариантов составления завещания.

Нотариальное завещание составляется в нотариаль­ной конторе, хотя в случае болезни завещателя мож­но пригласить нотариуса к больному на дом или в ле­чебное учреждение. Нотариус беседует с завещателем, выясняет его волю, разъясняет права нетрудоспособ­ных наследников на момент открытия наследства. При этом проверяется правоспособность и дееспособность завещателя. Нотариус удостоверяет не только подпись завещателя, но и подлинность его волеизъявления.

Следующим вариантом совершения завещания явля­ется закрытое завещание (ст. 1126 ГК РФ). При таком вари­анте ни нотариус, ни свидетели не знают ничего о содер­жании завещания, о том, кто назначен наследником. Эти сведения станут известны только после смерти заве­щателя. Хранится закрытое завещание у нотариуса.

И, наконец, еще один вариант завещания — при наличии чрезвычайных обстоятельств (ст. 1129 ГК РФ). Данный вид завещания составляется без нотариуса или соответствующих должностных лиц, но обязательно в простой письменной форме и собствен­норучно подписывается завещателем в присутствии двух свидетелей.

При составлении завещания может присутствовать свидетель, который предупреждается о тайне заве­щания. В случае, когда в соответствии с правилами, уста­новленными Гражданским кодексом РФ, при подписании, составлении, удостоверении завещания или при передаче его но­тариусу присутствие свидетеля является обязатель­ным, отсутствие свидетеля при совершении указан­ных действий влечет за собой недействительность завещания.

Согласно ст. 1124 Гражданского кодекса РФ не могут являться свидетелями следующие лица:

— нотариус или другое удостоверяющее завещание лицо;

— лицо, в пользу которого составлено завещание или сделан завещательный отказ, супруг такого лица, его дети и родители;

— граждане, не обладающие дееспособностью в полном объеме;

— неграмотные;

— граждане с такими физическими недостатками, которые явно не позволяют им в полной мере осознавать существо происходящего;

— лица, не владеющие в достаточной степени языком, на котором составлено завещание, за исключением случая, когда составляется закрытое завещание.

Несоответствие свидетеля данным требованиям может также яв­ляться основанием для признания завещания недей­ствительным.

В любой из перечисленных выше форм завещания должны быть указаны дата и место совершения заве­щания. Это связано с тем, что может быть составлено более позднее завещание, отменяющее предыдущее.

Приказом Министерства юстиции РФ от 10.04.2002 г. № 99 «Об утверж­дении форм реестров для регистрации нотариальных действий, нотариальных свидетельств и удостоверительных надписей на сделках и свидетельствуемых доку­ментах»[16] утверждены формы реестров для регистрации удостоверительной надписи на завещании, записанном нотариусом со слов завещателя, на завещании лица, которое не может прочи­тать завещание, на заве­щании, совершаемом в присутствии свидетеля, на завещании, совершаемом с участием душеприказчика, на завещании, написанном завещателем, на завещании от имени лица, которое не может подписаться лично вследствие физичес­кого недостатка, болезни или неграмотности, надписи на конверте с закрытым завещанием, свидетельства о принятии закрытого завещания, протокола вскрытия и оглашения закрытого завещания.

Завещание составляется, подписывается и удосто­веряется в двух экземплярах, из которых один пере­дается завещателю, а другой остается в делах нотари­альной конторы и хранится в наряде в соответствии с номенклатурой дел. Завещание регистрируется в алфавитной кни­ге учета завещаний, а также в ре­естровой книге, где указываются фамилия, имя, отчество завещателя, а также фамилия, имя, от­чество свидетеля, лица, подписавшего за завещателя завещание, исполнителя завещания, переводчика, если он при этом участвует, и их места жительства.

Завещание должно быть написано самим завещате­лем либо записано с его слов нотариусом. Завещание, записанное нотариусом со слов завеща­теля, до его подписания должно быть полностью про­читано завещателем в присутствии нотариуса. Если завещатель не в состоянии лично прочитать завеща­ние, его текст оглашается для него нотариусом. Об этом на завещании делается соответствующая надпись с указанием причин, по которым завещатель не смог лично прочитать завещание.

Завещание должно быть собственноручно подписа­но завещателем. Если завещатель сам в силу своего физического состояния не может подписать завеща­ние, оно подписывается по просьбе завещателя руко­прикладчиком, который имеет право подписывать до­кумент за другое лицо (ст. 160 ГК РФ).

Если у нотариуса возникнет сомнение в дееспособ­ности завещателя, он может задать ему проверяющие вопросы и назначить удостоверение завещания на дру­гой день, проверив у соответствующего врача, не состо­ит ли этот гражданин на учете в качестве больного. Может оказаться, что завещатель признан судом недее­способным или же состоит на учете в психиатрическом диспансере. Во всяком случае нотариус проверяет как правоспособность, так и дееспособность завещателя и указывает на это при удостоверении завещания.

На завещании должно быть указано также, что завеща­тель предупрежден о правилах об обязательной доле нетрудоспособных наследников.

Завещания могут быть удостоверены должностны­ми лицами органов местного самоуправления. Соглас­но ст. 1125 Гражданского кодекса РФ допускается удостоверение завеща­ний должностными лицами консульских учреждений, если граждане РФ проживают или временно находят­ся за границей. Должностные лица органов местного самоуправления и консульских учреждений, на кото­рые возложено право совершения нотариальных дей­ствий, при удостоверении завещаний обязаны соблю­сти форму завещания, порядок его удостоверения и тайну завещания.

Другая форма завещания — закрытое завещание составляется в случае, когда гражданин не хочет, чтобы содержание завещания становилось известным не только другим лицам, но и нотариусу. Вследствие этой формы могут быть предотвращены происки родственников и наследников по закону, их вымогательства, наконец, неудовольствия и споры, происходящие в семействах, когда делается известным, что кто-либо из наследников получает меньшую долю, нежели другие.

Порядок совершения завещания в закрытой форме четко прописан в ст. 1126 ГК РФ: закрытое завещание передается нотариусу лично завещателем в заклеенном конверте обязательно в присутствии двух свидетелей, которые ставят на конверте свои подписи. После этого нотариус в присутствии тех же свидетелей запечатывает конверт с завещанием в другой конверт, на котором делает надпись, содержащую сведения о завещателе (лице, передавшем конверт), месте и дате принятия закрытого завещания, а также о свидетелях (указываются фамилия, имя, отчество и место жительства каждого из них). Все сведения записываются в соответствии с документами, удостоверяющими личность завещателя и свидетелей.

Особое исключительное требование, предъявляемое к закрытому завещанию, — это то, что оно, под страхом недействительности, должно быть собственноручно написано и собственноручно подписано завещателем. О таком требовании, а также о правах обязательных наследников нотариус предупреждает завещателя и делает об этом соответствующую надпись на втором конверте.

Специальный порядок совершения закрытых завещаний создает ситуацию, когда для их совершения недостаточно обладать завещательной дееспособностью, а необходимо еще отвечать некоторым другим требованиям. Гражданин неграмотный либо не способный подписать завещание в силу определенных обстоятельств, допускающих привлечение к подписанию завещания рукоприкладчика, составить такое завещание не сможет.

Переданное нотариусу закрытое завещание приобретает силу обычного нотариального завещания: оно не может быть возвращено завещателю по его требованию. Отмена, изменение, признание такого завещания недействительным осуществляется по общим правилам.

О принятии завещания нотариус выдает завещателю специальное свидетельство. Какая бы дата ни была указана в тексте закрытого завещания, датой его совершения считается дата его принятия нотариусом, которая и указывается в свидетельстве.

Установлен особый порядок вскрытия такого завещания после открытия наследства (смерти завещателя). Получив от заинтересованных лиц свидетельство о смерти завещателя, нотариус не позднее чем через 15 дней после этого в присутствии не менее двух свидетелей и пожелавших присутствовать наследников по закону (так как наследники по завещанию неизвестны) вскрывает конверт с завещанием, оглашает его текст, после чего составляет и вместе со свидетелями подписывает протокол, в котором удостоверяется факт вскрытия конверта и приводится полный текст завещания. Подлинники завещания и протокола вскрытия конверта остаются у нотариуса, а наследникам по завещанию выдается удостоверенная им копия протокола. На основании этого протокола по месту открытия наследства открывается производство по наследственному делу.

Гражданин, который находится в положении, явно угрожающем его жизни, и в силу сложившихся чрезвычайных обстоятельств лишенный возможности удостоверить завещание в нотариальном или приравненном к нотариальному порядке, все же может распорядиться своим имуществом на случай смерти, составив завещание в простой письменной форме. Такое завещание должно быть собственноручно написано и подписано завещателем в присутствии двух свидетелей, которые также подписывают завещание.

Вместе с тем законодатель, допуская упрощенный порядок составления завещания, учел обстановку, в которой совершаются такие завещания, а также иные обстоятельства, которые могут повлиять на формирование и изложение воли завещателя, и установил дополнительные условия, при которых такое завещание приобретает юридическую силу как публичный акт. Во-первых, если после отпадения чрезвычайных обстоятельств завещатель остался в живых, завещание сохраняет силу лишь в течение одного месяца с момента отпадения чрезвычайных обстоятельств. Предполагается, что в течение этого срока при желании он может выразить свою волю по распоряжению имуществом в любой иной предусмотренной законом публичной форме. Во-вторых, такое завещание может послужить основанием для наследования лишь после того, как суд, куда должны обратиться заинтересованные лица, подтвердит факт его совершения в чрезвычайных обстоятельствах, угрожавших смертью завещателю. Только после подтверждения этого факта судом нотариус вправе открыть наследственное производство на основании этого завещания. И, наконец, в-третьих, завещание в чрезвычайных обстоятельствах не отменяет и не изменяет ранее составленное в любой иной форме завещание. Таким завещанием может быть изменено или отменено лишь завещание, составленное ранее также в чрезвычайных обстоятельствах.

Понятие «чрезвычайные обстоятельства» в законе не раскрыто. Очевидно, речь идет о таких экстремальных ситуациях, при которых создана непосредственная угроза жизни завещателя (стихийные бедствия, боевые действия, катастрофы и т.п.), с одной стороны, и невозможность совершить завещание в иной форме — с другой.

Завещатель может не только назначить, но и подназначить наследника, то есть указать в завещании другого наследника на случай, если назначенный им наследник или наследник по закону умрет до открытия наследства, либо одновременно с наследодателем, либо после открытия наследства, не успев его принять, либо не примет наследство по другим причинам или откажется от него, не будет иметь права наследования как недостойный.

Распоряжение о подназначении наследника парализует действие установленных законом правил о переходе наследства к наследникам по закону последующих очередей (ст. 1141 ГК РФ), о наследовании по праву представления (ст. 1146 ГК РФ), о наследовании в порядке наследственной трансмиссии (ст. 1156 ГК РФ), о порядке приращения доли отпавшего наследника (ст. 1161 ГК РФ).

Гражданин вправе в завещании указать о лишении наследства наследников по закону (одного или нескольких). Нужно отметить, что, оставляя наследство одному из законных наследников любой очереди либо постороннему лицу, завещатель тем самым фактически лишает наследства других наследников по закону. Однако положение этих наследников отличается от положения наследника, лишенного наследства специальным завещательным распоряжением. Такое распоряжение означает, что лишенный наследства наследник ни при каких обстоятельствах не может быть призван к наследованию. Более того, к наследству не будут призываться по праву представления и потомки такого лица, а также его наследники в порядке наследственной трансмиссии.

Завещатель вправе сделать распоряжение по поводу судьбы любого имущества, как того, которое принадлежит ему на день составления завещания, так и того, которое он приобретет в будущем. Поэтому он не обязан представлять доказательства принадлежности ему имущества, о котором идет речь в завещании. Состав имущества определяется на день смерти наследодателя.

В завещании может быть определена судьба всего имущества, его части, отдельных предметов и конкретных прав. Завещательные распоряжения могут содержаться как в одном, так и в двух или нескольких завещаниях.

Завещатель вправе определить или изменить доли наследников в наследственном имуществе. Если к наследованию по закону или по завещанию призываются несколько наследников, у них возникает общая долевая собственность, то есть каждый из наследников имеет определенную долю в праве. В наследственном праве действует принцип равенства долей, и только завещатель может отступить от этого принципа. При этом при наследовании по закону доли наследников считаются равными, если наследодатель своим завещательным распоряжением не изменил соотношение долей. При наследовании по завещанию доли считаются равными, если в завещании не указаны доли наследников либо если в завещании не указаны конкретные вещи или права, которые предназначаются определенным наследникам.

В практике имеют место случаи, когда при завещании неделимой вещи нескольким наследникам указывается не доля в праве собственности, а конкретные части этой вещи в натуре (например, по комнате в квартире, по этажу на даче и т.п.). При завещании частей неделимой вещи в натуре она должна считаться завещанной в долях, а размер доли определяется соответственно стоимости указанных в завещании частей. Но при этом не игнорируется и воля завещателя. Она учитывается при определении порядка пользования неделимой вещью. При согласии наследников порядок пользования указывается и в свидетельстве о праве на наследство, и в реестре при регистрации прав на недвижимость. В случае спора доли наследников в праве на неделимую вещь и порядок пользования ею определяются судом.

Также законом определен такой вид завещания, как завещательное распоряжение правами на денежные средства в банках. Такое распоряжение может содержаться как в общем завещании, совершенном в любой предусмотренной законом форме, так и в специальном завещательном распоряжении, оформленном в том филиале банка, в котором находится счет завещателя.

Завещательное распоряжение, совершаемое в банке, должно быть выражено в письменной форме с указанием даты его составления, собственноручно подписано завещателем и удостоверено служащим банка, который имеет право привести к исполнению распоряжение вкладчика (клиента) в отношении денежных средств, находящихся на его счете. Порядок оформления таких завещательных распоряжений в банках установлен Правилами совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках, утвержденными постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002 г. № 351[17].

В законе подробно регламентирован режим завещанных вкладов, а также порядок их выдачи наследникам. Специально подчеркнуто, что вклады, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях в соответствии с общими правилами, регулирующими наследственное правопреемство, и что денежные средства, находящиеся на таких вкладах, выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство и в соответствии с ним. Следовательно, как это само собой разумеется, такие денежные средства учитываются при выделении обязательной доли в наследстве и при удовлетворении требований кредиторов наследодателя.

Устанавливая общий режим наследования вкладов, законодатель не мог не учесть, что нередко вклады предназначаются для оплаты расходов на похороны и другие нужды, связанные со смертью вкладчика. Поэтому предусмотрено, что наследник, которому завещан вклад путем составления завещательного распоряжения в банке, вправе в любое время до получения свидетельства о праве на наследство получить со вклада средства, необходимые для покрытия расходов, связанных с погребением наследодателя. Если же соответствующее распоряжение вкладом содержится в завещании, оформленном в другом порядке, либо если вклад не завещан, денежные средства на эти цели со вклада выдаются по постановлению нотариуса.

При включении вклада в состав наследственного имущества (вне зависимости от того, идет ли речь о наследовании, открывшемся по закону или по завещанию) следует учитывать ст. 34 Семейного кодекса РФ, в соответствии с которой вклады, внесенные супругами в период брака, являются их общей совместной собственностью независимо от того, на чье имя открыт счет. В наследство умершего супруга включается только его доля.


    продолжение
--PAGE_BREAK--