Теоретико-правовой анализ договора кредита

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1.Правовое регулирование кредитного договора
1.1.Понятие кредитного договора
1.2.Содержание, форма и порядок заключениякредитного договора
2.Виды кредитного договора
2.1.Коммерческий кредит
2.2.Товарный кредит
Заключение
Глоссарий
Библиографический список
Приложения

ВВЕДЕНИЕ
 
Даннаяработа, посвящена раскрытию такого вопроса как кредитный договор.
Актуальностьтемы — Современный кредитный рынокпредставляет собой результат длительного исторического развития иприспособления кредитных институтов к потребностям различных субъектов рыночнойэкономики. Составной частью кредитного рынка является кредитная системаРоссийской Федерации, которая представляет собой комплекс валютно-финансовыхучреждений, активно используемых государством в целях регулирования рыночнойэкономики. Кредитный рынок представляет собой часть рынка финансовых услуг. Егоможно определить как совокупность оказываемых кредитными организациями (банкамии небанковскими кредитными организациями), имеющими лицензию Банка России наосуществление банковских операций, социально-экономических отношений поорганизации денежного обращения, по привлечению средств граждан и юридическихлиц и размещению этих средств в приоритетных отраслях экономики путемосуществления банковских операций как исключительного вида деятельности.
Практически всепредприниматели в своей повседневной хозяйственной деятельности сталкиваются содной из самых распространенных форм договоров – договором кредита, выступая вних в качестве либо кредиторов, либо заемщиками.
Цель работы – Целью представленной работы выступает комплексныйтеоретико-правовой анализ договора кредита проведенный по следующимнаправления:
всесторонний анализ правовых актов, действующих в РоссийскойФедерации как источников правового регулирования договора кредита;
рассмотрение проблемприменения правовых норм, регулирующих договор кредита.
Предметисследования — Предметнаянаправленность определяется выделением и изучением, в рамках заявленной темы,нормативно-правовых источников, судебной практики.
Объектисследования –Объектом научного анализа настоящей работы является договор кредита кактеоретическая категория и как правовое явление социальной действительности.
Задачи исследования – В рамках данных направленийпредполагается решить следующие задачи:
-     выявить тенденцииразвития норм, регулирующих договор кредита;
-     определитьсодержание и признаки договора кредита согласно действующему законодательству иправоприменительной практике;
-     рассмотрениесущественных условий, отдельных элементов договора кредита, таких как стороны,объект (предмет), срок, форма договора.
Источники исследования-- В качествеисточников для исследования будут использованы, в первую очередь, нормативныйматериал: Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, Федеральные законы РФ и иныенормативные акты, которые прямо или косвенно раскрывают вопрос кредитногодоговора, а также научные труды Российских юристов.
Методы исследования – Методологической основой исследования являетсядиалектический метод. В ходе исследования использовались обще– и частнонаучные,а также специальные методы познания.

1. ПРАВОВОЕРЕГУЛИРОВАНИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА
 
1.1ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА
 
Кредит (лат. creditum) — ссуда,предоставление товаров или денег в долг на условиях возвратности, срочности иплатности. Эти условия предполагают, что дебитор (должник) возвращает кредитору(заимодавцу) эквивалент суммы долга плюс процент, составляющий доход кредитора.Таким образом, по своей экономической природе кредит обеспечивает переливаниеденежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами изаемщиками (кредитные отношения).
Кредитный договорявляется особой, самостоятельной разновидностью договора займа. Именно этообстоятельство дает возможность в субсидиарном порядке применять для егорегулирования правила о займе, если иное не вытекает из существа кредитногодоговора (п. 2 ст. 819 ГК).
Большинство участниковимущественного оборота, прежде всего профессиональные предприниматели,испытывают постоянную потребность в денежном кредите. Ее удовлетворение врамках договора займа невозможно, так как он носит реальный характер и не можетсоздать у заемщика уверенности в получении денег в нужный ему момент, посколькузаимодавца невозможно принудить к выдаче займа. Поэтому финансовый рынок, врамках которого, по сути, осуществляется «торговля деньгами», нуждается вдругом договоре консенсуального характера. Данное обстоятельство и предопределилопоявление относительно самостоятельного кредитного договора (в рамках общегоинститута кредитных или заемных обязательств)[1].
По кредитному договорубанк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежныесредства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором,а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму с процентами (п. 1 ст.819 ГК)[2].
По своей юридическойприроде кредитный договор является консенсуальным, возмездным и двусторонним[3].В отличие от договора займа он вступает в силу уже в момент достижениясторонами соответствующего соглашения, до реальной передачи денег заемщику (темболее что во многих случаях такая передача производится периодически, а неоднократно). Это дает возможность заемщику при необходимости понудить кредиторак выдаче кредита, что исключается в заемных отношениях.
От договора займакредитный договор отличается также по субъектному составу. В роли кредитора(заимодавца) здесь может выступать только банк или иная кредитная организация,имеющая соответствующую лицензию Центрального банка РФ на совершение такихопераций. Иные субъекты гражданского права лишены возможности предоставлятькредиты по кредитному договору и могут выступать лишь в роли заемщиков.
Предметом кредитногодоговора могут быть только деньги, но не вещи. Более того, выдача большинствакредитов осуществляется в безналичной форме, т.е. предметом кредитных отношенийстановятся права требования, а не деньги в виде денежных купюр (вещей). Именнопоэтому закон говорит о предоставлении кредита в виде «денежных средств» (п. 1ст. 819 ГК), а не «денег или других вещей» (п. 1 ст. 807 ГК), как это имеетместо в договоре займа. Таким образом, предметом кредитного договора являютсябезналичные деньги («денежные средства»), т.е. права требования, а не вещи.Если же в договоре речь идет об обязанности предоставить в кредит вещи (определенныеродовыми признаками), а не деньги, то такой договор подпадает под действиеспециальных норм о товарном кредите (ст. 822 ГК).
Следовательно, кредитныйдоговор и по субъектному составу, и по предмету имеет более узкую сферуприменения, чем договор займа. Кроме того, и к его оформлению предъявляютсяболее жесткие требования. Согласно ст. 820 ГК он должен быть заключен вписьменной форме под страхом признания его ничтожным, что вовсе не требуетсядля договоров займа.
Наконец, кредитныйдоговор в отличие от договора займа всегда является возмездным. Вознаграждениекредитору определяется в виде процентов, начисленных на сумму кредита за всевремя его фактического использования. Размер таких процентов определяетсядоговором, а при отсутствии в нем специальных указаний – по правилам п. 1 ст.809 ГК, т.е. по ставке рефинансирования.
 
1.2СОДЕРЖАНИЕ, ФОРМА И ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА
 
Обязанность кредитора вданном договоре составляет предоставление безналичных денежных средств заемщикув соответствии с условиями заключенного договора (однократно, равными или инымичастями в виде отдельных «траншей», «кредитной линии» и т.д.). Обязанностизаемщика состоят в возврате полученного кредита и уплате предусмотренныхдоговором или законом процентов за его использование. Порядок, сроки и другиеусловия исполнения этой обязанности типичны для любых заемных отношений ипотому предусмотрены нормами об исполнении своих обязанностей заемщиком подоговору займа. Ими, в частности, определяется момент исполнения заемщикомобязанности по возврату суммы кредита (п. 1 и 3 ст. 810 ГК), последствия егопросрочки (ст. 811 ГК), последствия утраты им обеспечения или ухудшения егоусловий (ст. 813 ГК) и др.
Особенностью кредитныхотношений является возможность одностороннего отказа от исполнения заключенногодоговора со стороны как кредитора, так и заемщика (п. 1 и 2 ст. 821 ГК). Этообстоятельство существенно ослабляет консенсуальную природу кредитногодоговора, в известной мере сближая его с реальным договором займа[4].
Кредитор вправе водностороннем порядке отказаться от выдачи кредита полностью или частично приналичии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозможности возвратасуммы кредита в срок. Таким обстоятельством может, в частности, явитьсяобнаружившаяся неплатежеспособность заемщика или ее существенное понижение,например при уменьшении хозяйственным обществом-заемщиком размера своегоуставного капитала. Очевидно, что данное правило служит защите интересовкредитора.
С другой стороны, изаемщик по общему правилу не может быть принужден к получению кредита (если,например, у него отпала или уменьшилась надобность в деньгах). Поэтому он такжевправе отказаться от получения согласованного кредита полностью или частично,причем безмотивно (если только данная возможность прямо не исключена законом,иным правовым актом или самим договором). Он лишь обязан уведомить кредитора освоем отказе до установленного договором срока предоставления кредита. Если укредитора в связи с отказом заемщика появляются убытки, то их компенсациявозможна только при наличии соответствующего условия в конкретном кредитномдоговоре[5].
Кредитныйдоговор, под риском его недействительности (ничтожности), должен быть заключенв письменной форме. Обычно кредитные организации используют разработанные имистандартные формуляры таких договоров, которые сложно подвергнуть изменению врезультате переговоров. Такие формуляры договора являются для заемщикадоговором присоединения, регулируемым по правилам ст. 428 ГК.
Соблюдение обязательной письменной формы комментируемого договораможет означать на практике как предоставления целого набора необходимыхдокументов, так и выполнение необходимых процедур.
В современном мире получила распространение практика заключениякредитных договоров (например, краткосрочных межбанковских кредитов внациональной валюте) при помощи электронных торговых систем, не оформляющихписьменных договоров на бумажных носителях.
Гражданское законодательство (п. 2 ст. 434 ГК),называя способы заключения договоров в письменной форме, указывает, что договорможет быть заключен также путем обмена документами посредством телеграфной,телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверноустановить, что документ исходит от стороны по договору. В российской практикеэлектронного документооборота распространенным средством защиты информацииявляется электронная цифровая подпись. Последняя одновременно служитподтверждением достоверности передаваемой при помощи ЭВМ документации, а такжесвидетельством того, что она составлена и подписана должным образомуполномоченным лицом. Сделки, совершенные с применением(«подписанные») электронной цифровой подписи, отвечают формальнымтребованиям простой письменной формы. Использование электронной цифровойподписи в электронных документах регламентируется с п. 2 ст. 160ГК, а также Федеральным законом от 10.01.02 N 1-ФЗ «Об электроннойцифровой подписи».

2. ВИДЫ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА
 
Кредитный договор можетпредусматривать условие об использовании заемщиком полученного кредита наопределенные цели. В этом случае речь идет о целевом кредите, к которомуприменяются нормы об отношениях целевого займа. В этом случае кредитор получаетправо контроля за целевым использованием предоставленного кредита, а заемщикобязан обеспечить ему необходимые для этого условия. Нецелевое расходованиекредитных средств дает кредитору право на односторонний отказ от дальнейшегоисполнения договора, в частности на отказ от дальнейшего кредитования (п. 3 ст.821 ГК), и на досрочное взыскание полученного кредита с причитающимися кредиторупроцентами (п. 2 ст. 814 ГК)[6].
В банковской практикекредиты различаются по способу их оформления и выдачи. Так, кредитование можетосуществляться путем «кредитования счета» (ст. 850 ГК). В этом случае банкоплачивает требования кредиторов своего клиента (заемщика) в пределахобусловленного договором лимита даже при отсутствии средств на счете клиенталибо на большую сумму, чем находится на счете. Такой кредит называется такжеконтокоррентным (итал. conto corrento – текущий счет) или овердрафтом (англ.overdraft – сверх счета).
Онкольный кредит (англ.on call – до звонка, до предупреждения) предусматривает право клиента(заемщика) пользоваться кредитом банка со специально открытого для этого счета,обычно до определенной договором суммы (лимита), и право банка (кредитора) влюбой момент в одностороннем порядке прекратить кредитование и потребовать отзаемщика полного или частичного погашения задолженности. Онкольный кредитпредусматривает обязательное обеспечение в виде залога банку принадлежащихзаемщику ценных бумаг, рыночная стоимость которых может колебаться и потому являетсянеопределенной. Со своей стороны, клиент вправе в любое время внести на счетснятую им сумму (с процентами) и потребовать возврата обеспечения.
Аваль или акцепт векселябанком в качестве плательщика, по существу, также является формой банковскогокредитования. В международном обороте он нередко именуется рамбурсным илиакцептным кредитом. В современной отечественной практике вексельным кредитомстала называться выдача банками своих векселей заемщикам-клиентам, при которойв роли кредиторов формально выступают уже не банки, а векселедержатели (заемщики),рассчитывающиеся этими векселями со своими контрагентами. Ситуация, при которойкредитор становится векселедателем, а заемщик – векселедержателем, искажаетназначение и смысл вексельного обязательства.
Центральный банк РФпредоставляет коммерческим банкам краткосрочные кредиты под залоггосударственных ценных бумаг (главным образом в бездокументарной форме, т.е.под залог прав требования), которые называются ломбардными по аналогии скредитами, предоставляемыми гражданам ломбардами под залог имущества. Спецификуэтих кредитов составляет особый состав их участников и особый способобеспечения их возврата.
Самостоятельнуюразновидность кредитных отношений представляет бюджетный кредит (ст. 76 БК). Вотличие от обычного кредита он предоставляется не кредитными организациями, апублично-правовыми образованиями – Российской Федерацией, ее субъектами,муниципальными образованиями – за счет средств соответствующего бюджета, т.е.своей казны. Бюджетный кредит всегда носит не только возмездный, но и строгоцелевой характер. Государственным и муниципальным унитарным предприятиямбюджетные кредиты могут предоставляться и на беспроцентной (безвозмездной)основе (ст. 77 БК).
Бюджетный кредитпредоставляется на основании кредитного договора с органом, уполномоченным наэто соответствующим публично-правовым образованием (обычно с министерством илиуправлением финансов), с обязательным обеспечением в виде банковской гарантии,поручительства или залога. При этом осуществляется обязательная предварительнаяпроверка финансового состояния получателя кредита (заемщика), а впоследствии –и систематические проверки целевого использования полученного кредита. Средствабюджетного кредита перечисляются на бюджетный счет заемщика в кредитнойорганизации и затем расходуются им самостоятельно на предусмотренные договоромцели. В таком порядке, например, кредитуется капитальное строительство объектовдля федеральных государственных нужд.
 
2.1КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ
 
Прикоммерческом кредите в договор включается условие, в силу которого одна сторонапредоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либообязанности (уплатить деньги либо передать имущество, выполнить работы илиуслуги). Предоставление подобного кредита неразрывно связано с тем договором,условием которого является. Коммерческим кредитованием может считаться всякоенесовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, когдатовары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты,либо платеж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказанияуслуг)[7].
Вбольшинстве случаев коммерческое кредитование осуществляется без специальногоюридического оформления, в силу одного из условий заключенного договора (обавансе, о рассрочке и др.). Для этих целей сформулировано правило п. 2комментируемой статьи о том, что к коммерческому кредиту применяются правилаглавы о займе, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из котороговозникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такогообязательства[8].
Всоответствии с п. 13, 14 постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФN 13/14 проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в томчисле суммами аванса, предварительной оплаты), являются платой за пользованиеденежными средствами. При отсутствии в законе или договоре условий о размере ипорядке уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом судам следуетруководствоваться нормами ст. 809 ГК. Проценты за пользование коммерческимкредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором. Еслизаконом или договором этот момент не определен, следует исходить из того, чтотакая обязанность возникает с момента получения товаров, работ или услуг (приотсрочке платежа) или с момента предоставления денежных средств (при авансе илипредварительной оплате) и прекращается при исполнении стороной, получившейкредит, своих обязательств либо при возврате полученного в качествекоммерческого кредита.
Коммерческийкредит предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, вслучаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую50-кратного установленного законом МРОТ, и не связан с осуществлениемпредпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон(п. 3 ст. 809 ГК).
Вслучае, когда продавец не исполняет обязанность по передаче предварительнооплаченного товара и иное не предусмотрено договором купли-продажи, на суммупредварительной оплаты подлежат уплате проценты в соответствии со ст. 395ГК со дня, когда по договору передача товара должна была быть произведена, додня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно уплаченной имсуммы (п. 4 ст. 487 ГК). Договором может быть предусмотренаобязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дняполучения этой суммы от покупателя до дня передачи товара либо возвратаденежных средств продавцом при отказе покупателя от товара. В этом случаепроценты взимаются как плата за предоставленный коммерческий кредит.
Вслучае, когда договором купли-продажи предусмотрена оплата товара черезопределенное время после его передачи покупателю либо оплата товара врассрочку, а покупатель не исполняет обязанность по оплате переданного товара вустановленный договором срок, покупатель в соответствии сп. 4 ст. 488 ГК обязан уплатить проценты на сумму, уплатакоторой просрочена, в соответствии со ст. 395 ГК со дня, когда по договорутовар должен быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем, если иное непредусмотрено ГК или договором купли-продажи.
Договоромможет быть предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму,соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом(п. 4 ст. 488 ГК). Указанные проценты, начисляемые (если иное неустановлено договором) до дня, когда оплата товара была произведена, являютсяплатой за коммерческий кредит (ст. 823 ГК).
 
2.2ТОВАРНЫЙ КРЕДИТ
 
Вхозяйственной деятельности нередко возникает потребность во временном целевомзаимствовании сырья, материалов, других товаров массового производства. Сфераиспользования товарного кредита формально не ограничена установлениемисчерпывающего перечня его участников. Но на практике участниками подобныхотношений чаще всего становятся связанные с производством и постояннонуждающиеся в непрерывном потреблении сырья и материалов предприниматели, а некредитные учреждения, хотя теоретически это возможно.
Такимобразом, основное экономическое назначение товарного кредита состоит впополнении оборотных средств, что полностью исключает использованиеиндивидуально-определенных вещей. В частности, товарный кредит стал одним изосновных механизмов централизованного сезонного кредита сельскому хозяйству.Введенный впервые в 1995 году, этот кредит стал бюджетной поддержкой АПК сверхустановленных в федеральном законе о бюджете затрат на сельское хозяйство.
Товарныйкредит сельскому хозяйству предоставляется за счет налоговых освобожденийпредприятиям, которые поставляют селу средства производства для сезонныхполевых работ. Вернуть эти налоги в бюджет должны сельхозпроизводители послереализации урожая. Таким образом, происходит фактически беспроцентное кредитованиесела за счет отсрочки от поступления налогов в бюджет. Объем такогокредитования, например, в 1995 году достиг 7 трлн. рублей. Предметом товарногокредитования в данном случае выступали, как правило, горюче-смазочныематериалы, мазут для сахарных заводов, комбикорм для птицефабрик, кормовая рыбадля зверосовхозов.
Сегоднятоварный кредит имеет несколько важных особенностей, о которых нельзя несказать. Как и любое кредитование, данный вид заемного обязательства включает всебя определенную степень риска неоплаты переданного имущества. В результатеэтого возможны два варианта товарного кредитования:
— уменьшение риска путем установления высокой ставки процентов за пользованиеимуществом. Такая «идеальная» модель рассчитана исключительно наобязательства между предпринимателями, то есть товаропроизводителем, с однойстороны, и потребителем — с другой. Вполне очевидно, что в настоящее время онанедейственна из-за роста неплатежей между контрагентами;
— возложение на государственные органы функций гаранта и основного«регулятора» товарно-денежных потоков. Эта схема представляетнаибольший интерес для предпринимателей, поскольку гарантирует меньшую степеньриска. Данный механизм кредитования (с возможными необходимыми изменениями)вполне применим и на более низком уровне, когда в нем участвуют органыисполнительной власти субъектов Российской Федерации и, например, трихозяйствующих субъекта, один из которых выступает в роли стратегическогоинвестора.
Важноподчеркнуть, что кредитованию на условиях товарного кредита подлежали в первуюочередь товаропроизводители, заключившие договоры на поставку продукции, сырьяи продовольствия в федеральный и региональный фонды согласно ст.6 Федеральногозакона от 2 декабря 1994 года «О закупках и поставках сельскохозяйственнойпродукции, сырья и продовольствия для государственных нужд». При этомпредусматривался зачет товарного кредита в качестве авансового платежа позакупкам сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в федеральныйфонд и не взимались 10 процентов годовых по бюджетным ссудам Минфина субъектамРФ, осуществляющим контроль за предоставлением товарных кредитов[9].
Следуетзаметить, что элемент зачета требований не относится к механизму товарногокредитования и не позволяет говорить о необходимости возврата кредитаоднородным имуществом. Таким образом, налицо отличие товарного кредита от договорамены (или так называемых «бартерных сделок»), положения о которомздесь просто неприменимы.
Каки банковский кредит, товарный кредит носит обычно целевой характер (ст.814 ГК).В частности, установлена ответственность за исполнение товарного кредита не поцелевому назначению (например, реализация нефтепродуктов несельскохозяйственнымпроизводителям) с взиманием в федеральный бюджет их стоимости и штрафа вдвукратном размере от стоимости предоставленных материалов. Кроме того, вслучае нарушения заемщиком обязанности целевого использования предоставленныхему вещей кредитору предоставлено право отказаться от дальнейшего кредитования.
Согласностатистическим данным с апреля по октябрь 1996 года сельскохозяйственнымтоваропроизводителям в счет товарного кредита поставлено 1,9 млн. тоннавтомобильного бензина и 3,9 млн.тонн дизельного топлива, что составляетсоответственно 82 и 78 процентов к предъявленному объему поставки на этот год.
Несмотряна, казалось бы, длительную проработку вопроса, механизм товарного кредитованияимеет несколько существенных недостатков. Из-за установления конкретногомеханизма реализации товарного кредита произошло удорожание ГСМ, поставляемыхпо товарному кредиту, по сравнению с реализуемыми по свободным ценам. Инымисловами, кредит для села был небеспроцентным: дополнительная прибыль за этоткредит поступила не в бюджет (что было бы естественно), а нефтеналивнымпредприятиям.
Товарныйкредит, являясь стимулирующим «инструментом» кредитной политики и пристабильных рыночных отношениях призванный увеличить товарооборот междухозяйствующими субъектами, ныне себя не оправдывает[10].
Сторонамиможет быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороныпредоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договортоварного кредита) (ст.822 ГК). Товарному кредиту посвящена лишь одна статья вГражданском кодексе, что создает неясность при его применении. Распространениена этот институт правил о договоре кредита (§ 2 главы 42 ГК) позволяетприменять данную норму закона на практике.
Договортоварного кредита отличается от кредитного договора по субъективному составу.Товарный кредит может быть предоставлен любым лицом. В качестве кредитора вкредитном договоре выступают лишь банки и иные кредитные организации (п.1ст.819 ГК), поскольку кредитование является предпринимательской деятельностью иподлежит обязательному лицензированию.
Далееследует сказать о предмете договора товарного кредита. Кредитор обязуетсяпередать вещи, определенные родовыми признаками (ст.822 ГК).
Этополностью исключает возможность использования в качестве предметаобязательственные права на вещи или индивидуально-определенные вещи.Относительно последних заметим, что если в качестве предмета в договорефигурируют вещи, обладающие индивидуальными признаками, то в таких случаяхцелесообразно использовать механизм договоров ссуды (глава 36 ГК), аренды с правомвыкупа (ст.624 ГК) или лизинга, которые наиболее полно отвечают даннымхозяйственным отношениям.
Несмотряна заимствование правил о кредите (дабы указать на особый субъектный состав,следует использовать понятие «банковский кредит»), предметом договоратоварного кредита не могут быть также и денежные средства. Это следует изпонятия института «товарный кредит», имеющего определенноехозяйственное значение.
Отношениясторон в этом случае могут быть урегулированы двумя способами: либо договоромзайма, либо договором товарного кредита. Рассмотрим различия между этими напервый взгляд сходными договорами.
Главнаяособенность договора займа — его реальный характер: момент заключения договорасвязан непосредственно с моментом передачи в собственность заемщика вещи,являющейся предметом договора. Иными словами, их передача является элементомпроцедуры оформления реального договора займа и условием вступления его в силу.Договор же товарного кредита, подобно любому кредитному соглашению, включаетлишь обязательство кредитора во исполнение договора передать должникуопределенные сторонами товарно-материальные ценности, то есть «являетсяразновидностью консенсуального займа».
Немалоспоров вызывает вопрос о способе возврата товарного кредита. Наиболеераспространено мнение, согласно которому в обязанности должника входитнеобходимость вернуть в оговоренные с заемщиком сроки товарно-материальныеценности точно такого же рода и качества в объеме, увеличенном на суммупроцентов.
Всвязи с тем, что к договору кредита применяются правила о банковском кредите,заемщик по данному договору обязан уплатить стоимость переданных ему вещей, атакже проценты (п.1 ст.819). Основной целью товарного кредитования являетсяотчуждение, реализация какого-либо имущества, что вытекает из характерапередаваемого имущества (как правило, это сырьевые материалы). Несомненно,такая позиция придает договору товарного кредита черты договора купли-продажи.Но основное преимущество такого механизма состоит в том, что у сторон нетнеобходимости новировать договор купли-продажи в заемное обязательство (ст.818ГК), так как товарный кредит уже является разновидностью заемногообязательства.
Порядокоплаты товарного кредита носит произвольный характер. Следует иметь в виду, чтосрок оплаты не совпадает по времени с моментом передачи предмета договора. Этодает основание рассматривать товарный кредит в совокупности с коммерческим, чтоимело место в советской цивилистической литературе. Такое утверждениеприобретает особое значение при обсуждении вопроса об отнесении издержек,связанных с получением кредита, на себестоимость продукции, о чем речь пойдетдалее. В целом же порядок оплаты во многом определен экономической сущностьюэтого института.
Другойважный вопрос — о процентах, начисляемых по товарному кредиту. По моему мнению,положение ст.822 ГК о применении к договору товарного кредита правил о кредите(в частности, ст.819 ГК), а также некоторые нормы действующего законодательстваустанавливают обязанность заемщика по товарному кредиту уплатить проценты запользование переданными ему вещами. Презумпция возмездности, установленнаяст.809 ГК и применимая к товарно-кредитным отношениям, вытекает из общегосмысла кредитования как предпринимательской деятельности, как и необходимостьуплаты процентов за пользование вещами не путем предоставления вещей,однородных переданным, а именно денежными средствами (деньгами) либо ихсуррогатами (например, векселем, чеком).
Здесь(как и в других случаях) следует сделать оговорку: «если иное неустановлено в договоре и не вытекает из существа обязательства». Крометого, товарный кредит как мера государственного регулирования экономики носит,как правило, беспроцентный характер.
Несколькослов о форме договора товарного кредита. Как и в случае с банковским кредитом,договор товарного кредита требует обязательной письменной формы. Несоблюдениеданного требования закона может повлечь недействительность договора товарногокредита и, следовательно, не порождает каких-либо последствий у контрагентов.
Условияо количестве, качестве, ассортименте, комплектности и других параметрах вещей,предоставляемых по договору товарного кредита, определяются правилами одоговоре купли-продажи, если только стороны кредитного соглашения не оговорилииные условия. Это объясняется тем, что речь при этом идет об отчуждении данныхвещей в собственность заемщика (ст.822 ГК). Это важное положение вытекает изхарактера предоставляемого кредита: вещи, определенные родовыми признаками(ст.807, 822 ГК).
Другаяважная особенность договора товарного кредита, которая была заимствована убанковского кредита, состоит в праве кредитора (заемщика) отказаться отпредоставления (получения) кредита.
Отметим,что если право кредитора отказать в предоставлении кредита носит императивныйхарактер и не может быть ограничено, то право заемщика может быть ограниченодоговором или каким-либо правовым актом (ст.821 ГК). Законодатель стоит, преждевсего, на защите интересов кредитора, когда ему предоставляется такое право вслучае возникновения обстоятельств, «очевидно свидетельствующих», чтокредит возвращен, не будет. Такими «обстоятельствами» могут служить,прежде всего, финансово-статистические документы (ежегодные и квартальныебухгалтерские отчеты и балансы), а также предъявление в суд требования опризнании заемщика несостоятельным (банкротом) и т.д.
Отказот получения кредита заемщиком должен быть совершен до установленного договоромсрока, который может быть определен сторонами в договоре. После наступленияэтого срока отказ считается недействительным. Наряду с этим может бытьпредусмотрена, обязанность заемщика в случае отказа возместить убытки,поскольку кредитор лишается тех средств, на которые он вправе рассчитывать привыполнении заемщиком условий договора.
Ранее понятия товарного икоммерческого (взаимного) кредита в доктрине совпадали. В настоящее времятоварный кредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в продуктахпроизводства и потребления, которые на момент включения договора у этого лицаотсутствуют. Товарный кредит является разновидностью консенсуального займа, апотому на кредитора возлагается обязанность передать заемщику вещи,определяемые родовыми признаками. В этом состоит отличие товарного кредита всмысле ст. 822 ГК от реального займа вещей, когда договор заключаетсяпутем передачи товаров взаймы. Следовательно, к товарному кредиту применяютсяправила о кредите денежном, поскольку иное не предусмотрено договором товарногокредита и не вытекает из существа обязательства.
Как правило, предметомданного кредитного договора являются такие товары, как сельскохозяйственнаяпродукция, полуфабрикаты, сырье, горючесмазочные материалы и т.п., недостатоккоторых может быть восполнен за счет заимствования у другого лица. Посколькудоговор товарного кредита заключается, как правило, в производственных целях, кнему применяются не только правила о займе (кредите), но и условия околичестве, об ассортименте, о качестве, о таре и другие правила главы окупле-продаже товаров (ст. 465-485 ГК), если иное не предусмотренокредитным договором. Стороны договора - любые субъекты гражданского права.
Реализация товарногокредита осуществляется на основе договоров товарного кредита, заключенных междуплодоовощными, оптовыми и перерабатывающими предприятиями г. Москвы ипотребителями, в которых определяются условия и обязательства сторон пореализации продукции, срокам, количеству, качеству, ассортименту, таре иупаковке, доставке и другим условиям поставки.
Департаментпродовольственных ресурсов на основании месячных отчетов оптовых предприятий,ежемесячно до 25-го числа месяца, следующего за отчетным, представляетДепартаменту финансов сводный реестр отчетов о реализации продукции в форметоварного кредита с указанием ассортимента, объемов поставки и суммыотгруженной продукции. Департамент финансов обеспечивает возмещение в Фондпродовольственных ресурсов затрат по закупке, хранению и реализации в форметоварного кредита продукции городского заказа. Департамент продовольственныхресурсов в недельный срок после поступления бюджетных средств в Фондпродовольственных ресурсов возмещает предприятиям затраты на продукции,предназначенных для товарного кредита.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
 
Исходя из проделаннойработы, можно сделать определенные выводы, а именно:
1. В действующемзаконодательстве недостаточно четко выражена специфика кредитного договора какправовой формы, опосредующей отношения в сфере осуществленияпредпринимательской деятельности. Задача обеспечения стабильностифункционирования банковской системы должно найти свое отражение не только врамках вертикального регулирования деятельности кредитных организаций, но и вспецифике гражданско-правового режима возникающих в связи с кредитованиемимущественных отношений. На наш взгляд, необходимо возродить в законодательствепринципы обеспеченности и целевого характера банковских кредитов. Это возможнопосредством определения в законе условия о цели предоставления кредита испособа обеспечения его возврата в качестве существенных условий договоровбанковского кредита.
2. Необходим однозначныйподход к определению критериев, отграничивающих правовой режим банковскогокредита от договора займа. Особенности субъектного состава, а именно указаниена обязательное участие в договоре кредитной организации на стороне заемщика,не является самодостаточным, ибо специфика правового режима предопределяется несубъектным составом, а существом опосредуемых имущественных отношений. Кстати,последнее определяет, в том числе и особенности субъектного состава.Выработанный в арбитражной практике критерий систематичности в настоящее время не может быть использован дляуказанных целей как не основанный на действующей конструкции регулированиязаемно-кредитных отношений. Кредитный договор представляет собойправовую форму, опосредующая банковскую деятельность; отграничить договор займаот кредитного договора возможно посредством установления признаков банковскойоперации, которые содержит п. 2 ст. 5 Федерального закона «О банках ибанковской деятельности». К банковским операциям относится размещение от своегоимени и за свой счет денежных средств физических и юридических лиц,привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок). Только в этомслучае мы будем иметь дело с договором банковского кредита, независимо от того,кто (кредитная организация или иной субъект) совершают этот договор.Естественно, в случае выдачи банковских кредитов в отсутствие лицензииЦентрального Банка РФ договор будет ничтожной сделкой как совершенной зарамками специальной правоспособности займодавца. Если же субъект размещаетсобственные денежные средства (сформированные за счет взносов участников,добровольных пожертвований и иных источников, не предполагающих обязательствапо их возврату), данная операция не может рассматриваться как банковская и неявляется в силу этого банковским кредитом независимо от регулярности осуществлениясоответствующей деятельности.

ГЛОССАРИЙ
№
п/п Новое понятие Содержание 1 2 3 1. Кредитный договор По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. 2. Форма кредитного договора
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.
Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным. 3. Товарный кредит Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита). 4. Коммерческий кредит Договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом. 5. Стороны кредитного договора Кредитор и заемщик 6. Кредитор Кредитором может быть только банк или иная кредитная организация (юридическое лицо), имеющая лицензию ЦБ РФ на совершение банковских операций 7. Заемщик Заемщиком может быть как физическое так и юридическое лицо, получающее денежные средства для предпринимательских или потребительских целей. 8. Кредит (лат. creditum) — ссуда, предоставление товаров или денег в долг на условиях возвратности, срочности и платности. 9. Проценты по кредитному договору Выплата процентов обязательна (ст. 819 ГК РФ). 10. Юридическая природа кредитного договора Кредитный договор является консенсуальным, возмездным и двусторонним. 11. Предмет кредитного договора Предметом кредитного договора могут быть только деньги, но не вещи. 12. Обязанность кредитора Обязанность кредитора в данном договоре составляет предоставление безналичных денежных средств заемщику в соответствии с условиями заключенного договора (однократно, равными или иными частями в виде отдельных «траншей», «кредитной линии» и т.д.) 13. Обязанность заемщика Обязанности заемщика состоят в возврате полученного кредита и уплате предусмотренных договором или законом процентов за его использование.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙСПИСОК
 
Нормативно-правовые акты
1.    КонституцияРоссийской Федерации (с изм. от 14.10.2005) // РГ от 25.12.1993, № 237, СЗ РФот 17.10.2005, № 42, ст. 4212.
2.    Арбитражныйпроцессуальный Кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 № 95-ФЗ (ред. от27.12.2005) // СЗ РФ от 29.07.2002, № 30, ст. 3012.
3.    ГражданскийКодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от26.06.2007) // СЗ РФ от 05.12.1994, № 32, ст. 3301, СЗ РФ от 29.06.2007, № 30(2 ч.), ст. 3120.
4.    ГражданскийКодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от26.06.2007) // СЗ РФ от 29.01.1996, № 5, ст. 410, СЗ РФ от 25.07.2007, № 30 (1ч.), ст. 3100.
5.    Федеральный законот 02.12.90 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. 17.05.2007). //Собрание законодательства РФ. №6. 1996. Ст.492.
Научная литература
6. Гражданское право. Часть вторая: «Учебник»(отв. ред. В.П. Мозолин) – М.: Юристъ, 2004.
7. Гражданское право. Том II. Полутом 2 (под ред.доктора юридических наук, профессора Е.А.Суханова) — М.: Издательство БЕК, 2003 г.
8. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорноеправо. Книга 3. – М.: Статут, 2003.
9. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации,части второй (под ред. Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина) — М.: Юрайт-Издат, 2004.
10. Комментарийк Гражданскому кодексу РФ (постатейный) (под ред. О.Н.Садикова) — М.:Юридическая фирма Контракт; Инфра — М, 1998 г.
11. Комментарийк части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации для предпринимателей(под общ. ред. Брагинского М. И.) — М.: Фонд «Правовая культура», 1996 г.
12. Новицкий А. Кредитный договор.//ЭЖ-Юрист. №19, 2007.С.3-6.
13. Предпринимательскоеправо Российской Федерации (под ред. Е.П. Губина, П.Г. Лахно). – М.:«Юристъ», 2003 г.
14. Суханов Е.А. Посреднические и кредитно-финансовые сделкив новом Гражданском кодексе РФ. М.: Изд-во Центр деловой информации «Экономикаи жизнь», 2006.

ПРИЛОЖЕНИЕ-1
Кредитный договор
г._________________                                       "___"_________20___г.
_________банк, именуемый в дальнейшем «Банк» в лице __________,
действующегона основании Устава, с одной стороны и _______, именуемый в дальнейшем«Заемщик», в лице ___________, действующего на основании _________, сдругой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:
1.Предмет договора
1.1.Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме ______ (цифрами и прописью) на срок________ до ___________ со взиманием _____%% годовых.
1.2.Погашение кредита осуществляется с расчетно-текущего счета________________
2.Объект кредитования
2.1_________________________________________________________
_____________________________________________________________
3.Порядок расчетов
3.1.Заемщик производит возврат кредита в срок, обусловленный срочнымобязательством, своим платежным поручением.
3.2.Проценты по выданному кредиту начисляются ежеквартально и на дату возвратакредита. Расчет процентов производится за полный предыдущий квартал, суммапроцентов перечисляется Банку платежными поручениями Заемщика до 10 числа или вследующий за ним рабочий день каждого квартала, за который производитсяначисление.
3.3.Отсчет срока по начислению процентов начинается с даты списания средств сосчета Банка и заканчивается датой зачисления их на счет Банка.
Документальнымоснованием для расчета процентов служат выписки из лицевого счета Банка.
3.4.С просроченной задолженности и суммы неуплаченных в срок процентов запользование кредитом взимается повышенная процентная ставка 20% от суммыпросроченной задолженности за каждый день просрочки.
4.Обязательства банка
4.1.Банк обязуется произвести своевременное перечисление кредита в срок, указанныйЗаемщиком.
5.Обязательства Заемщика
5.1.Для получения кредита Заемщик предоставляет Банку:
— заявление на кредит с указанием цели его использования;
— срочное обязательство на дату возврата кредита;
— гарантии платежеспособности.
5.2.Заемщик обязуется своевременно возвратить кредит и проценты поней и в соответствии с действующим законодательством отвечает по своим обязательствампринадлежащими ему финансовыми и материальными ресурсами.
5.3.При досрочном возврате кредита Заемщик обязан предупредить Банк о своемнамерении за 5 дней.
6.Прочие условия
6.1.Договор вступает в силу с даты списания средств по кредиту со счета Банка изаканчивает свое действие после полного погашения Заемщиком кредита,перечисления процентов по нему и выполнения Заемщиком других условий договора.
6.2.Банк вправе востребовать с Заемщика кредит и проценты по нему досрочно в случаезадержки перечисления процентов или нарушения любого из условий договора.
6.3.В случае принятия Центробанком России мер по стабилизации денежного обращения Банкоставляет за собой право произвести изменение процентной ставки по настоящемудоговору, но не ранее, чем через три месяца после перечисления кредитаЗаемщику.
6.4.Все изменения и дополнения по настоящему договору действительны лишь в том случае,если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то лицами.
6.5.Если одна из сторон изменит свой адрес, то она обязана своевременноинформировать об этом другую сторону.
6.6.Все споры, возникающие в процессе исполнения настоящего договора, будут впредварительном порядке рассматриваться сторонами в целях выработкивзаимоприемлемого решения.
6.7.При недостижении договоренности спор передается на рассмотрение в арбитражныйсуд в соответствии с действующим законодательством.
7.Юридические адреса и реквизиты сторон:
Банк:_________________
Заемщик:______________
Настоящийдоговор составлен в 4-х экземплярах: первый и четвертый хранятся в Банке, второйу Заемщика, третий находится в учреждении Банка по месту открытия расчетногосчета Заемщика.
БАНК                                     ЗАЕМЩИК
_________                                     ___________
М.П.                                       М.П.