Курсовой проект
на тему:Разработка бизнес-плана по инвестиционному проекту (покупка высокопродуктивныхкоров голштинской породы) на примере ООО «Даниловец» Даниловского МРЯрославской области
2010
СОДЕРЖАНИЕ
Резюме
I. Организационно-экономическая характеристика ООО«Даниловец»
1.1 Природно-климатическая и географическая характеристикаООО «Даниловец»
1.2 Анализ хозяйственной деятельности общества
1.3 Финансовое состояние ООО «Даниловец»
II. Описание продукта
2.1 Значение отрасли молочного скотоводства
2.2 Оценка рынков сбыта и конкурентов
III. Реализация инвестиционного проекта
3.1 Производственный план
3.2 Организационный план
3.3 Оценка рисков и страхование
3.4 Финансовый план
Заключение
Список используемой литературы
Приложение
Резюме
Бизнес-план или другимисловами технико-экономическое обоснование проекта — покупка 20высокопродуктивных коров голштинской породы в г. Ростов Ярославской области поцене 35000 руб. за голову. Финансирование проекта будет происходит за счётзаемных средств(кредит Россельхозбанка). Сметная стоимость проекта составляет705248 рублей. Срок реализации проекта: в течении планируемого года.
I. Организационно-экономическаяхарактеристика ООО «Даниловец»
1.1 Природно-климатическая географическаяхарактеристика ООО «Даниловец»
Общие сведения.
ООО «Даниловец»расположено в северной части Даниловского района. Организовано в 1961 году.Реорганизовано и в современных границах существует с 2006 года.
Центральная усадьбарасположена в д. Горушка на расстоянии 1км от районного центра г.Данилова и в62км от областного центра г.Ярославля. Территория ООО «Даниловец» отличаетсярасчлененностью. Кроме основного массива в пределах землепользования находитсядва чересполостных участка.
Ближайшая железнодорожнаястанция находится в г.Данилов, а пристань – в г.Ярославль.
Через территорию ООО«Даниловец» проходит асфальтированная дорога Ярославль-Вологда.Землепользование хозяйства граничит на севере с землями ООО «Заря» и землямиДаниловского лесхоза, на юге – с землями Даниловского лесхоза, на западе – сземлями СПК «Восход», землями колхоза им. Ленина, и землями Даниловскоголесхоза.
Общая площадьземлепользования на 1 января 2008 года составляет 5673га.
Климат.
Ярославская областьотносится к северной зоне с суммой температур 2000º С. Климат Ярославскойобласти умеренно-континентальный с умеренно теплым и влажным летом иумеренно-холодной зимой, с ясно выраженными сезонами весны и осени. Абсолютныйминимум температур -44ºС, абсолютный максимум +35ºС.
Период с температуройвыше +5ºС, который означает начало вегетационного периода холодостойких иозимых культур, устанавливается во второй декаде апреля и заканчивается впервой декаде октября. Продолжительность этого периода служит показателем общейпродолжительности вегетационного периода и составляет 165 дней.
Дата переходасреднесуточной температуры через +10ºС весной считается началом периодаактивной вегетации большинства сельскохозяйственных культур. Продолжительностьэтого периода 121-129 дней.
Период со среднесуточнойтемпературой воздуха выше 15ºС дает представление о возможности созреваниятеплолюбивых культур. Его продолжительность в данной территории 65 дней.
Рельеф.
Рельеф землепользованияхозяйства представляет собой волнисто-холмистую равнину, изрезанную мелкимипетляющими речками и ручьями.
Плоские или слабовыпуклыеповерхности водоразделов чередуются с понижениями различной ширины и глубины.Наибольшими абсолютными высотами характеризуются западный и юго-западныйучастки землепользования (167-176м). Относительные высоты холмов примерно одинаковыи составляют 25-30м.
Поверхностные и грунтовыеводы.
Естественнаягидрографическая сеть хозяйства представлена реками Пеленга, Погара, Сураковка,ручьями Киргодка, Викшера и многими безымянными ручьями. Реки хозяйстваспокойные, с излучинами и прерывистой поймой. Питание рек происходит как засчет грунтовых вод, так и за счет атмосферных осадков.
Из искусственныхводоисточников в населенных пунктах имеются пруды и ортоскважины.
Почвы.
Почвенный покровхозяйства разнообразен, но преобладающими почвами являются дерново-подзолистые,которые образовались под переменным воздействием древесной и травянисто-луговойрастительности, на кислых почвообразующих породах и при промывном водномрежиме.
По данным агрохимическогообследования в хозяйстве представлены следующие почвы: дерново-подзолистые –67%, дерново-сильноподзолистые – 26%, 5% площади пашни занятодерново-слабоподзолистыми почвами и 2% площади пахотных угодий занятоглееватыми почвами. По механическому составу преобладают почвысреднесуглинистые, и ограниченное распространение имеют супесчаные почвы.
Растительность.
По составу растительноститерритория ООО «Даниловец» относится к подзоне смешанных лесов с звонными ишироколиственными лесами.
Основным видомрастительности хозяйства являются леса. Они занимают площадь 1714га или 27.2%от общей площади. Характерны еловые леса со значительным количествоммелколиственных пород: осины, березы, ольхи.
Леса и кормовые угодьяявляются основным типом естественной растительности. Растительность кормовыхугодий разнообразна. На суходольных лугах нормального увлажнения преобладаетзлаково-разнотравный травостой с примесью бобовых: злаковые – это тимофеевкалуговая, ежа, заборница луговая, мятлик луговой и другие; бобовые – это клеверрозовый и красный, мышиный горошек, люпин и другие. Растительность болееглубоких западин состоит главным образом из осоки и влаголюбивого разнотравья:раковые шейки, таволга вязолистная. Травостой пастбищ близок к однотипномутравостою сенокосов, но здесь в основном встречаются травы устойчивые квытаптыванию: овсяница овечья, мятлик луговой, щучка дернистая и другие. Наполянах хозяйства широко представлена и сорная трава: лебеда, бодяк, пырейползучий, василёк полевой, пикульник и другие. Сорняки при широкомраспространении наносят большой ущерб хозяйству. В зависимости от биологическихособенностей сорняков необходимо применять соответствующие меры борьбы с ними.
1.2 Анализ хозяйственной деятельностиобщества
В этом подразделе мырассмотрим основные экономические показатели, характеризующие деятельностьсельскохозяйственного предприятия.
Такими показателямиявляются: размер предприятия, его специализация, уровень интенсивности иэффективности интенсификации
Размерысельскохозяйственных предприятий – один из факторов повышения эффективности с/хпроизводства.
Прямой показательразмера сельскохозяйственного предприятия – сумма валовой продукции встоимостном выражении. Косвенными показателями являются площадь земельныхугодий, поголовье скота, среднегодовая численность работников, стоимостьосновных производственных фондов, наличие технике и другие.
Проведём оценку размеровООО «Даниловец» за последние 5 лет.
Из данных таблицы 1.2.1видно, что хозяйство имеет средние размеры в условиях Даниловского района, ноза последние 5 лет они значительно сократились. Так стоимость валовой продукцииза анализируемые годы уменьшилась на 222 тыс. рублей, в 2008 году она составила7079 тыс. рублей. Так же уменьшилась выручка от реализации с.-х. продукции вотчётном году по сравнению с 2004 годом на 683 тыс. рублей и по сравнению спредшествующими годами идёт темп её сокращения.
Это происходит в связи стем, что значительно уменьшаются размеры производства и реализации продукции.Начиная с 2007 года, продукцию растениеводства хозяйство производит только длявнутреннего потребления.
Таблица 1.2.1 – Размерыпроизводства ООО «Даниловец»Показатели Годы
Отклонение
2008г.от 2004г. 2004 2005 2006 2007 2008 +,- %
Стоимость валовой продукции в текущих ценах, тыс. руб.,
в том числе:
растениеводство
животноводство
Выручка от реализации продукции – всего, тыс. руб.,
в том числе:
растениеводство
животноводство
Среднегодовая
стоимость основных производственных средств, тыс. руб.
Среднесписочная численность работников, чел.
Среднегодовое поголовье КРС, гол.:
в том числе:
коров
Площадь с.-х. угодий, га,
в том числе:
пашни
Количество условных эталонных тракторов, шт.
7301
1409
5892
4380
29
4322
20530
99
693
335
3604
2905
27
8974
2899
6075
4795
125
406
20455
81
559
313
3604
2905
25
10593
4098
6495
5394
253
5046
20273
79
422
245
3604
2905
18
7226
1655
5571
4129
-
4060
20050
56
301
148
3604
2905
15
7079
288
6791
3697
-
3643
19821
27
187
107
3239
2584
15
-222
-1121
+899
-683
-
-679
-709
-72
-506
-228
-365
-321
-12
96.96
20.44
115.26
84.41
-
84.29
96.55
27.27
26.98
31.94
89.87
88.95
55.56
В 2004 году стоимостьосновных производственных средств сельскохозяйственного назначения составила20530 тыс. рублей, к 2008 году она уменьшилась на 709 тыс. рублей и равна 19821тыс. рублей. Это произошло в основном за счёт старения основных средств.
За последние 5 лет в ООО«Даниловец» снизилась среднегодовая численность работников на 72,73% (или на 72человека). В 2008 году она составила всего 27 человек. Сократилась площадьсельскохозяйственных угодий с 3604га (2004г.) до 3239га (2008г.), то есть на365га. Также сократилась площадь пашни на 321га и в 2008 году составила 2584га.Это произошло в результате передачи земли в собственность членам общества. В 2004году поголовье КРС составило 693 головы, к 2008 году оно уменьшилось на 506голов и составило 187 голов на конец года. Поголовье коров на протяжении пятилет сократилось на 228 голов и составило всего 31.94% от численности поголовьякоров в 2004 году.
Итак, данные показателиотражают небольшие размеры хозяйства и высокий темп их сокращения.
Каждое хозяйство должноспециализироваться на тех отраслях и видах продукции, которые соответствуют егоприродным и экономическим условиям. В результате преимущественного развитияотдельных отраслей достигается максимальное увеличение производства принаименьших затратах труда и средств, достигается экономическая эффективностьпроизводства. Прямой показатель, характеризующий специализацию хозяйства, — структура товарной продукции. Рассмотрим, на чем специализируется ООО«Даниловец» (таблица 1.2.2).
Информация из таблицы 1.2.2свидетельствует о том, что структура товарной продукции за анализируемые годасущественно не изменилось. Основной отраслью выступает скотоводство,дополнительной отраслью до 2006 года включительно являлось растениеводство.Начиная с 2007 года, продукция растениеводства производится только длякормления КРС. Удельный вес продукции животноводства в 2008 году в структуретоварной продукции составил 98.54%.
В отчётном году ведущееместо в структуре товарной продукции занимает выручка от реализации молока,которая составляет 2271 тыс. руб. или 61.43%. На втором месте стоит выручка отреализации КРС в живой массе – 1343 тыс. руб. или 36.41%. Следовательно,хозяйство животноводческого направления и имеет молочно-мясную специализацию.
Для оценки уровня(глубины) специализации ООО «Даниловец» рассчитаем коэффициент специализации –это обобщающий коэффициент и позволяет сравнить данный уровень с уровнем другихлет. При его расчете учитывают количество товарных отраслей и удельный вескаждой отрасли в общем объёме товарной продукции. Его определяют по формуле:
/>,
где Ксп –коэффициент специализации;
100 – сумма удельныхвесов всех видов товарной продукции;
Ут — удельныйвес отдельных видов продукции в объёме товарной продукции;
n – порядковый номер отдельных видовпродукции по удельному весу каждого вида продукции в ранжированном ряду.
Значение коэффициентаспециализации может колебаться от 0 до 1:
— от 0 до 0,2 –слабовыраженная степень специализации;
— от 0,2 до 0,4 – средняястепень;
— от 0,4 до 0,65 –высокая;
— свыше 0,65 –углублённая.
Рассчитаем коэффициентспециализации общества «Даниловец» за период от 2004 до 2008 года.
Ксп2004=100/(60.3(2*1-1)+31.6(2*2-1)+6.7(2*3-1)+0.7(2*4-1)+0.64(2*5-1)+0.5(2*6-1)+0.2(2*7-1)+0.14(2*8-1)+0.02(2*9-1))=100/209.8=0.48
Ксп2005=100/(67.1(2*1-1)+25.8(2*2-1)+1.94(2*3-1)+1.86(2*4-1)+1.31(2*5-1)+1.29(2*6-1)+0.67(2*7-1)+0.02(2*8-1))=100/202.2=0.49
Ксп2006=100/(53.6(2*1-1)+37.7(2*2-1)+4.7(2*3-1)+2.2(2*4-1)+1.74(2*5-1)+0.074(2*6-1)+002(2*7-1))=100/222.3=0.45
Ксп2007=100/(59.58(2*1-1)+37.44(2*2-1)+1.67(2*3-1)+1.31(2*4-1)+0.02(2*5-1))=100/189.6=0.53
Ксп2008=100/(61.43(2*1-1)+36.41(2*2-1)+1.51(2*3-1)+0.68(2*4-1)+0.03(2*5-1)+0.03(2*6-1))=100/183.57=0.54