СОДЕРЖАНИЕ
1. Сущностьстрахования: понятие, принципы, содержание. Страховой риск.
2. тестовоезадание
3.практические задания
3.1 Задание № 3
3.2 Задание № 4
4.практическая ситуация
литература
1. Сущность страхования: понятие,принципы, содержание. Страховой риск
Страхование – важнейший элемент системы общественных, главнымобразом, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейсяформе совместной деятельности людей. Как понятие, страхование соседствует стакими «вечными» категориями как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др.Страхование с момента его зарождения оформилось в эффективный способ возмещенияущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результатечрезвычайных событий, таких как: стихийные бедствия, аварии, пожары, землетрясения,падеж скота, ограбления и т.п., которые были во все времена, при всех системахустройства человеческого общества [1].
Перечисленные события, носящие чрезвычайный характер, нарушающиенормальное течение жизни человека, отличаются своей непредвиденностью,внезапностью. Иными словами, жизнь людей, принадлежащее им имущество,материальные ценности в процессе производственной, социальной, политической икультурной деятельности постоянно подвергаются риску быть частично илиполностью утраченными [2].
Как экономическая категория страхование представляет системуэкономических отношений, включающую совокупность форм и методов формированияцелевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба приразличных непредвиденных неблагоприятных явлений, а также на оказание помощигражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Переход к рыночнойэкономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественномвоспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг.
В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны,средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – коммерческойдеятельностью, приносящей прибыль.
Страхование как экономическая категория имеет ряд функций, такихкак:
- формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Этафункция реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающихстабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Через данную функциюрешается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другиекоммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретениеценных бумаг и т.п.
- возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещениеущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицамв рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещенияущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоровстрахования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности).Посредством этой функции получает реализацию объективного характераэкономической необходимости страховой защиты [5].
- предупреждение и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер,в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативныхпоследствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовоевоздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договорастрахования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу.Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба носятназвание превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особыйденежный фонд предупредительных мероприятий.
Как уже отмечалось, страхование всегда связано с риском. Страховойриск – это вероятность наступления страхового события. Он выражает объемвозможной ответственности страховщика по тому или иному виду страхования.Определяется на основе данных статистики, эмпирически и на основе теориивероятностей. Достоверность страхового риска проверяется с помощью построенияразличных экономико-математических моделей (актуарные расчеты). Страховой рискимеет важное значение для определения размера страхового фонда [4].
2. тестовое задание
1. К основным функциям страхования относятся:
1. Денежные перераспределительные отношения.
2. Покрытие ущерба страховщиком.
3. Получение прибыли от страховой деятельности.
Ответ: 2.
Так как именно покрытие ущерба страховщиком является одной из трехосновных функций страхования.
2. Проведение обязательного страхования может быть только на основании:
1. Закона или Постановления Правительства.
2. Федерального закона.
3. Закона субъекта федерации.
Ответ: 2.
Это прописано в ГК РФ, статья 935, также существует ряд Федеральныхзаконов об обязательном страховании.
3. К отрасли личного страхования относятся:
1. Страхование финансовых рисков.
2. Страхование ответственности.
3. Медицинское страхование.
Ответ: 3.
Согласно ст. 4 Закона «О страховании» личное страхованиепредставляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками пооказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана сжизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователейили застрахованных. Под это описание подходит именно третий вариант.
4. Отраслями страхования являются:
1. Имущественное страхование.
2. Обязательное страхование.
3. Страхование предпринимательских рисков.
Ответ: 1.
Имущественное страхование – одна из отраслей страхования.
5. Основные признаки страхования:
1. Заключение договора страхования.
2. Создание страховых резервов.
3. Наличие замкнутых перераспределительных отношений.
Ответ: 3.
Страхование образует особую сферу финансовой деятельности,связанную с перераспределением денежных средств.
6. Существенными условиями договора страхования являются:
1. Своевременная выплата страховой суммы.
2. Обязанность страховщика заключить публичный договор.
3. Определение размера страховой суммы.
Ответ: 3.
Данное условие прописано в ГК РФ, статья 942.
7. Предметом деятельности страховщика является:
1. Купля и продажа ценных бумаг, связанных с инвестированием.
2. Проведение консультаций по страховому делу.
3. Верны оба положения.
Ответ: 3.
Страховщик может осуществлять консультации по страховому делу. В товремя как купля и продажа ценных бумаг не является предметом его деятельности.
8. Ничтожным является договор:
1. Без указания выгодоприобретателя.
2. Заключенный по личному страхованию в связи с выкупом заложника.
3. Все перечисленное неверно.
Ответ: 2.
В соответствии со ст. 928 ГК РФ не допускается страхованиерасходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.
9. Страховые организации не могут создаваться в организационно-правовойформе:
1. Совместных предприятий.
2. Открытых, закрытых акционерных обществ.
3. Полных товариществ.
Ответ: 1.
В форме совместных предприятий страховые компании не создаются.Чаще всего встречаются страховые компании в форме акционерных обществ, взаимныхстраховых компаний, государственных организаций, единоличных предпринимателей ит.п.
10. Страховые резервы создаются в целях:
1. Финансирования платежеспособности страховщика.
2. Обеспечения оперативной деятельности.
3. Выполнение обязательств страховщика перед страхователями.
Ответ: 3.
Это соответствует одной из функций страхования. Страховщик в случаенаступления страхового случая должен возместить убытки страхователям изуказанных резервов.
11. Условия обеспечения гарантии платежеспособности страховщика являются:
1. Уставный капитал, оплаченный в полном размере и достаточном объеме.
2. Выплата за ущерб в меньшем размере.
3. Сокращение количества заключенных договоров.
Ответ: 1.
Именно уставный капитал (а также создаваемые резервные фонды) гарантируютплатежеспособность страховой компании.
12. Условия размещения страховых резервов означают:
1. Сохранность уставного капитала.
2. Получение дополнительной прибыли.
3. Увеличение налоговых отчислений.
Ответ: 2.
Размещая свои страховые резервы в форме инвестирования страховаякомпания получает дополнительную прибыль.
13. Базовая страховая премия это:
1. Премия, полученная по договору страхования.
2. Премия, используемая для расчета страховых резервов.
3. Размер страхового тарифа с учетом нагрузки.
Ответ: 2.
Базовая страховая премия – плата за страховой риск страхователястраховщику в силу закона или договора страхования [3].
14. Публичность договора личного страхования означает:
1. Обязанность страховщика сообщать о заключенных договорах.
2. Обязанность страховщика заключить договор страхования.
3. Обязанность заключить и сообщить о договоре страхования.
Ответ: 2.
В соответствии со ст. 426 ГК РФ публичный договор предполагает егообязательное заключение со всеми лицами без исключения на равных условиях.
15. Понятие «сострахование» означает:
1. Заключение дополнительного договора к ранее заключенному.
2. Передача риска другому страховщику.
3. Страхование риска несколькими страховщиками.
Ответ: 3.
Сострахование – страхование, при котором два и более страховщикаучаствуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдаваясовместный или раздельные полисы, каждый на страховую сумму в своей доле.
3. практические задания
3.1 Задание № 3
Договор страхования жизни заключен на условиях дожития до окончаниясрока страхования.
Определить единовременную нетто-ставку на дожитие и брутто-ставкупо договору страхования. (Для расчета использовать данные таблицы 1 и фрагментытаблицы смертности).
Таблица 1Вариант Возраст застрахованного Срок страхования Норма доходности Нагрузка в тарифе 1 30 жен. 5 3 18
Решение
Единовременную нетто-ставку на дожитие находим по формуле:
nEx= (Lx+n / Lx) ´ Vn,
где nEx– единовременная нетто-ставка;
Lx+n – число лиц, доживающих до окончания срока действиядоговора страхования (находится из таблицы смертности);
Lx – число лиц, доживающих довозраста застрахованного лица (находится из таблицы смертности);
Vn – дисконтируемый множитель,определяемый как:
Vn = (1 / (1 + i))n, где i – норма доходности.
Получаем:
n = (1 / (1 + 3))5 =0,0009766.
nEx= (96305 / 96885) ´0,0009766 = 0,00097.
Брутто-ставку находим по формуле:
Тбр = (Нст / 100 – f)´ 100,
где Тбр – брутто-ставка;
Нст – нетто-ставка;
f – нагрузка в тарифе.
Получаем:
Тбр = (0,00097 / 100 – 18) ´ 100 = 0,00118
Ответ: единовременная нетто-ставка на дожитие составляет 0,00097%,брутто-ставка – 0,00118%.
3.2 Задание № 4
Студент выступает в роли страхователя и заключил договордобровольного страхования транспортного средства сроком на один год, в которыйвключены условия: страхования «авто-каско» с применением безусловной франшизы,страхование гражданской ответственности, страхование от несчастного случая. Впериод действия договора произошли страховые случаи.
Определить:
1. за какие страховые случаи несет ответственность страховая компания;
2. рассчитать смету за восстановление автомобиля;
3. рассчитать страховую сумму по несчастному случаю;
4. страховые возмещения по договору страхования транспортного средства,учитывая, что одновременно был нанесен вред другому транспортному средству иодному пассажиру, и одному пострадавшему (третьему лицу);
5. остаток страховой суммы по договору страхования. Для решенияиспользовать таблицы № 4 – 7 методических указаний.
Таблица 2Вариант № Страховая сумма по добровольному страхованию (руб.) Страховые риски включенные в договор Размер безусловной франшизы (%) Действительная стоимость машины (руб.) Износ авто (%) Страховые случаи добровольному страхованию авто убыток по ОСАГО авто-каско (ДТП, угон) ГО (за имущество) Багаж (кража, ущерб) НС водителя и одного пассажира (на каждого) здоровье третьих лиц имущество третьих лиц 1 80 000 50 000 10 000 20 000 ущерб, ГО, угон, НС, ДТП 5 80 000 5 ДТП, ущерб, ГО - 160 500
Решение
1. Страховая компания понесет ответственность только за случаи, внесенные встраховой договор, т.е. за ДТП, ущерб и ГО и ОСАГО.
2. Смету за восстановление автомобиля рассчитываем в таблице 3.
Таблица 3Наименование поврежденных, уничтоженных и похищенных частей, деталей и принадлежностей Вид требуемого ремонта Стоимость работ и запчастей (руб.) Замена Установка и ремонт Окраска Итого 1 2 3 4 5 6 Поврежден передний бампер ремонт - 500 - 500 Разбиты левый и правый передние фонари замена 1500 100 - 1600 Деформация левого крыла ремонт - 1200 600 1800 Повреждение (разрыв) правого крыла замена 2500 200 600 3300 Поврежден радиатор замена 1800 100 - 1900 Деформация капота ремонт - 1000 1300 2300 Поврежден мотор вентилятора замена 700 80 - 780 Деформирована рулевая колонка ремонт - 1500 - 1500 Разбито переднее стекло замена 1000 200 - 1200 Поврежден багаж (кинокамера) замена - - - - Лакокрасочное покрытие - 2500 - - 2500 Итого с учетом НДС (18%) - - 4956 2242 - Всего по смете - 10000 5636 2842 18478
3. Страховая сумма будет рассчитываться по данным таблицы 4.
Таблица 4Вариант № Страховые случаи по НС % утраты трудоспособности 1
НС (водителя,
пассажира)
у водителя — перелом одной кости лопатки
у пассажира – ушиб головного мозга
5
10 /> /> /> />
Страховая сумма на водителя и пассажира составляет 20 000 накаждого. Значит к общей страховой сумме прибавляем еще
20 000 ´0,05 + 20 000 ´0,1 = 3000 (выплаты по НС с учетом процента потери трудоспособности).
4. Итак, общий страховой ущерб (Ус) составил 178978 (сумма итого покалькуляции и убытка по ОСАГО из таблицы 2).
Коэффициент покрытия (КП) находим следующим образом:
С / (ДС – (ДС ´И)) = 160 000 / (80 000 – (80 000 ´ 0,05)) = 2,11,
где С – страховая сумма, находится из таблицы 2, суммированиемсумм, соответствующих страховым рискам, указанным в договоре (ущерб – 10 000,ГО – 50 000, угон, ДТП – 80 000, НС – 20 000);
ДС – действительная стоимость имущества;
И – износ имущества.
Теперь можно найти страховое возмещение: В = Ус´КП – Ф,
где Ф – франшиза, равная 5% от страховой суммы, т.е. 8 000 рублей.
Получаем:
В = 178978´2,11– 8 000 = 369643,6 рублей.
Но выплата не может производиться в размере, большем страховойсуммы. Поэтому выплата составит сумму страхования за вычетом франшизы, т.е. 152000рублей.
5. Остаток страховой суммы по договору страхования составит сумму,равную франшизе, т.е. 8 000 рублей.
4. практическая ситуация
Примите решение, кто прав в возникшей ситуации.
Легковое авто было застраховано по добровольному страхованию вмомент продажи от угона сроком на один год. Через два месяца, автомобиль попалв автокатастрофу, после чего восстановлению не подлежал. На отказ страховойкомпании признать данное событие страховым, страхователь потребовал возвратачасти взносов, уплаченных по договору. Страховая компания отказала в возвратевзносов, сославшись, что в договоре возврат взносов не предусматривался.Страхователь подал иск на страховую компанию.
Решение
В соответствии со ст. 929 ГК РФ в договоре имущественногострахования указывается событие (страховой случай), при наступлении которогостраховая компания возмещает убытки. В данной ситуации автомобиль был застрахованот угона, а не от автокатастрофы. Поэтому страховая компания не обязанавозмещать данный ущерб. Но в то же время, возможность наступления страховогослучая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельстваминым, чем страховой случай. Значит, в соответствии со ст. 958 ГК РФ, возможнодосрочное прекращение договора страхования. В этой же статье сказано, что придосрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхованияуплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором непредусмотрено иное. Следовательно, страховая компания в данной ситуациисовершенно права.
литература
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – СПб.: Питер, 2003. – 528 с.
2. Бирючев О.И. Страхование: пути развития // Финансы. – 2000. — № 12. – С.59 – 62.
3. Курс экономики. Учебник / Под ред. Райзберга Б.А. – М.: ИНФРА-М, 2001. –716 с.
4. Страховое дело в вопросах и ответах / Сост. Басаков М.И. – Ростов н/Д:Феникс, 1999. – 576 с.
5. Шахов В.В. Введение в страхование. Учебное пособие. – М.: Финансы истатистика, 1999. – 288 с.