Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательноеучреждение
высшего профессионального образования
«Волгоградский государственныйуниверситет»
Урюпинский филиал
Факультет социально-гуманитарных иэкономических наук
Кафедра экономики и менеджмента
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине: «Финансы»
на тему: «Страхование жизни в странахЕС»
Выполнил:
Студент 3 курса,
Дневного отделения,
Факультета СГ и ЭН,
Специальности,
«Финансы и кредит»
Бондарев А.А.
Проверил: д.э.н., проф.
Небогатикова Н.Г.
Урюпинск 2010
Содержание
Введение
Глава 1 Основы страхования жизни
1.1. Сущность и необходимостьстрахования жизни
1.2.Контингент страхователей и застрахованных при страховании жизни
1.3. Формы и виды страхования жизни
1.4. Срок действия договора личногострахования
Глава 2 Анализ страхования жизни в ЕС
2.1 Особенности страховойдеятельности в ЕС
2.2 Опыт английских и немецкихстраховых компаний
Глава 3 Проблемы и перспективы страхованияжизни
3.1 Проблемы страхования жизни в Россиии ЕС
Заключение
Список литературы
ВВЕДЕНИЕ
Все виды человеческойдеятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском, потерять жизнь,здоровье и имущество, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут неоправдаться расчеты прибыли. Причем время и масштабы подобных событий заранеене могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.
Наличие непредвиденныхобстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека,определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь,возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику иповседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческогобыта и культуры.
Страхование — это такойвид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане иорганизации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере ихматериальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов вособый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховыеуслуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает засчет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.
В условиях перехода крыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементомвсего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется,охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий кругновых заинтересованных страхователей.
Страховой рынокпредполагает функционирование различных страховых организаций, конкурирующихмежду собой и выступающих в различных организационно-правовых формах:акционерные компании, государственные и смешанные страховые организации,хозяйственные товарищества, общества взаимного страхования, совместные предприятия,страховые посредники.
Страховщики обеспечиваютаккумуляцию страховых взносов и выплат страхователям в случае нанесения ущербазастрахованной собственности. При этом страховые взносы не могут бытьрассмотрены как прибыль страховых компаний, так как за счет взносов формируютсястраховые резервы, из которых выплачиваются страховые возмещения.
В современнойэкономической практике развитых стран мира резервные фонды страховых компанийявляются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики после банковскихдепозитов.
Страхование являетсятакже стимулом деловой активности, обеспечивая фирмам, возможность вкладывать впроизводство те средства, которые пришлось бы направлять на образованиесобственного резервного фонда для покрытия возможных убытков.
Основой процветаниягосударства является выбор экономической модели и обеспечение ее трансформациив систему мирохозяйственных связей.
Целью курсовой работыявляется выявление проблем и перспектив развития страхования жизни в странахЕС. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:
· разобрать понятиестрахования жизни;
· рассмотреть егоформы и виды;
· провести анализстрахования жизни в странах ЕС;
· рассмотреть проблемыстрахования жизни в ЕС и России
Предметом исследованияявляется страхование жизни как вид личного страхования.
Объектом исследованияявляется личное страхование, как отрасль страхования, связанное с жизнью, здоровьем,трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованноголица.
Субъектом являютсястраховые компании, осуществляющие страхование жизни.
При написании работы былииспользованы следующие методы: статистический и расчётно-аналитический.
Структурно работа состоитиз введения, трёх глав, заключения, списка литературы.
ГЛАВА 1. Основыстрахования жизни
1.1 Сущность инеобходимость страхования жизни
Страхование- одна из трех сфер финансовой системы. Страхование связано с распределениемсовокупного общественного продукта и части национальных богатств[1].Для страхования в то же время характерны экономические отношения только поперераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных ииных потерь. Таким образом, страхование связано с вероятностным движениемденежной формы собственности. Страховой случай может и не наступить. Длястрахования характерны все признаки финансов, но оно имеет и свои отличительныепризнаки:
1. Возникаютперераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска каквероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанестиматериальный и иной ущерб.
2. Для страхованияхарактерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками,связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектовна всех субъектов, вовлеченных в страхование. Это замкнутая раскладка основанана вероятности того, что число пострадавших хозяйств обычно меньше числаучастников страхования. Как правило, число пострадавших должно быть существенноменьше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки ущербасоздается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников.Размер страхового взноса представляет долю каждого из них в раскладке. Такимобразом, чем шире круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и ониболее доступные. Обязательное страхование вовлекает наибольшее числоучастников, следовательно, меньше страховой тариф и риск.
3. Страхованиепредусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальномразрезе.
4. Характерной чертойстрахования является относительная безвозвратность мобилизуемых средств.
Страхование — этосовокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между егоучастниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов,предназначенных для возмещения материального и иного ущерба предприятиям,организациям и физическим лицам.
Для того чтобы гражданеимели возможность сверх или помимо выплат и льгот по специальному страхованиюудовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личноестрахование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов[2].
Личное страхованиепредставляет собой механизм защиты от рисков, связанных с общественнымпроизводством, стихийными бедствиями, утраты здоровья и других жизненныхобстоятельств, требующих значительных финансовых средств, которые у конкретногочеловека могут отсутствовать.
Личное страхование вРоссии существует уже 80 лет и получило большую популярность.
По личному страхованиюоказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью иличастично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья застрахованнымлицам или наступлением смерти члена семьи.
Личное страхованиепостоянно совершенствуется, улучшаются условия действующих видов страхования,вводятся новые его виды в целях более полного удовлетворения потребностейнаселения в страховой защите.
Личное страхование в своюочередь подразделяется на 2 подотрасли — страхование жизни и страхование отнесчастных случаев.
Страхование жизни — подотрасль личного страхования, включающая в себя совокупность видовстрахования, по условиям которых страховщик выплачивает застрахованному лицуили его правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованногодо определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти.
К страхованию жизниотносятся такие виды: страхование на дожитие; страхование на случай смерти;страхование жизни рисковое (например, на случай смерти и утратытрудоспособности); страхование жизни с понижающимся взносом; страхование детей;страхование до определенного срока (страхование образования, стипендия, средствна обзаведение домашним хозяйством и т.п.); страхование жизни с понижающейсястраховой суммой, когда страхователем является лицо, взявшее кредит илиоформившее покупку в кредит; страхование жизни смешанное; страхование вкладов идр[3].
Большинство видовстрахования жизни носят долгосрочный характер, что позволяет страховщикамаккумулировать значительные финансовые ресурсы, получая при этом дополнительныйдоход от инвестирования резерва страховых взносов.
Страхование жизни, какформа накопления, имеет большое значение и для страхователей, вследствие чего вбольшинстве промышленно развитых стран страховщикам, осуществляющим операции пострахованию жизни (пенсии, ренты), законодательно запрещено заниматься инымивидами страхования.
Как и по другим видамличного страхования, страхование жизни, его условие, тарифные ставки истраховые суммы определяются соглашением сторон в договоре страхования.
Субъекты страхования — страхователь и страховщик. Страховщик — организация, осуществляющаястрахование, имеющая на это лицензию, к ней предъявляются определенныетребования (объем уставного капитала, не имеют права заниматься торговой ипроизводственной деятельностью). Страхователь — юридическое или физическое лицо,заключающее договор страхования и вносящее страховые взносы.
Объекты страхованияопределяются в Законе, «как не противоречащие законодательству РФимущественные интересы», связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностьюи пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личноестрахование).
Личное страхование можетбыть и обязательным и добровольным.
Добровольное страхованиеосуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.
Обязательным являетсястрахование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведенияобязательного страхования определяются соответствующими законами РФ.
Основу личногострахования составляет добровольное страхование жизни, виды которогопредусматривают выплату страховой суммы страхователем или др. лицами, в связи:с достижением до обусловленного срока или события; с наступлением смертизастрахованного лица.
Наиболее популярны тевиды страхования жизни, которые имеют сберегательную функцию: смешанноестрахование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, страхованиедобровольной пенсии.
1.2 Контингент страхователей и застрахованных при страхованиижизни
Участники страховогообязательства именуются страхователями и страховщиками. При страховыхвзаимоотношениях основополагающим документом является договор.
Страхователями признаютсяюридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договорыстрахования либо являющиеся страхователями в силу закона.
Страхователи вправезаключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц, в пользупоследних (застрахованных лиц).
Застрахованный — физическоелицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховойзащиты по специальному и личному страхованию. Он может быть одновременно и страхователем,если уплачивает страховые взносы по условиям личного страхования.
Страхователи вправе при заключениидоговоров страхования назначать физических и юридических лиц для получения страховыхвыплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению донаступления страхового случая.
Страховой случай — фактически наступившее событие, которое предусмотрено законом или договором страхованияи впечет возникновение обязанности страховщика произвести страховую выплату.
Страховщиками признаются юридическиелица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ,созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации иобщества взаимного страхования) и получившие в установленном Законом порядкелицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.
Закон, регулируя правовойстатус участников страхового обязательства, предусматривает и необходимую в условияхрынка посредническую деятельность — это деятельность страховых агентов,страховых брокеров.
При смешанном страхованиижизни страхователями могут быть граждане в возрасте от 16 до 77 лет.
При страховании детей в качествестрахователей выступают родители (усыновители), другие родственники ребенка, опекун,попечитель, а застрахованным является ребенок в возрасте со дня рождения до 15лет.
На страхование к бракосочетаниюпринимаются дети со дня рождения до 15 лет, но с условием, что страхователи(родители и др. родственники) имеют возраст от 18 до 72 пет с таким расчетом,чтобы на день окончания срока страхования возраст страхователя не превышал 75лет.
На страхование дополнительной пенсии принимаются рабочие,служащие, колхозники в возрасте: мужчины от 25 до 96 лет; женщины от 20 до 60лет.
1.3 Формы и видыстрахования жизни
В современных условияхстрахование жизни представляет собой обязанности страховщика по страховымвыплатам в случаях[4]:
дожития до обусловленногов договоре срока;
обеспечение человека встарости или при утрате трудоспособности;
смерти;
обеспечение кредита и,прежде всего ипотечного;
накопление средств дляоплаты образования детей или для оказания им финансовой поддержке придостижении ими совершеннолетия.
Страховой риск пристраховании жизни это продолжительность человеческой жизни. Риском не являетсясама смерть, а время её наступления, потому что страховой риск имеет двааспекта:
· умереть в молодомвозрасте или ранее средней продолжительности жизни;
· жить в старости,имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходовбез продолжения трудовой деятельности.
Классификация формстрахования жизни:
· по сроку предоставлениястраховых услуг:
· страхование надожитие;
· страхование жизнина срок;
· страхование жизнис выплатой страховой суммы к установленному сроку;
· по форместрахового покрытия;
· страхование натвёрдо установленную страховую сумму;
· страхование с участиемв прибыли;
· страхование субывающей страховой суммой (уменьшение страхового взноса);
· страхование свозрастающей страховой суммой;
· по видамстраховой компенсации;
· страхование жизнис единовременной компенсацией;
· компенсация ввиде ренты;
· аннуитеты;
· в зависимости отзастрахованной жизни;
· договоры вотношении собственной жизни (когда застрахованный и страхователь одно лицо);
· договоры вотношении другого лица (когда застрахованный и страхователь разные лица);
· договорысовместного страхования жизни на основе первой или второй смерти.
В РФ существуют следующиевиды страхования жизни[5]:
· страхование наслучай смерти и потери трудоспособности;
· страхование отнесчастных случаев;
· смешанноестрахование.
Рассмотрим каждый извариантов более подробно.
Страхование жизни наслучай смерти и потери трудоспособности обеспечивает надежную финансовую защитуродных и близких застрахованного при наступлении страхового случая. Этот видстрахования особенно актуален, если застрахованный является единственнымкормильцем семьи. В данном виде страхования жизни покрываемым риском являетсясмерть застрахованного или потеря им трудоспособности по любой причине(болезнь, травма или несчастный случай).
Страхование жизни наслучай смерти и потери трудоспособности обычно имеет две формы: пожизненное илина срок.
При пожизненномстраховании выплата осуществляется при наступлении страхового случая, в какойбы момент он не произошел. При этом страховая сумма, как правило, закрепляетсядоговором и является гарантированной, то есть выплата будет произведена в любомслучае.
Но также существуютварианты, когда размер страховой суммы зависит от определенных индексов (например,инфляции), что, безусловно, важно при долгосрочном страховании. Дело в том, чтогарантированная страховая сумма по прошествии не одного десятка лет можетзначительно потерять свою покупательную способность, тем самым, обесценив суммустрахования.
Страхование на срок подразумеваетвыплату страховой суммы при условии, что страховой случай наступил в указанныйв страховом договоре период времени. В случае дожития застрахованным доокончания срока договора выплаты не производятся.
Данная форма страхованияжизни привлекательна тем, что она обеспечивает защиту близким застрахованногопо более низкой страховой стоимости, чем цена пожизненного страхования.
В страховании жизни насрок, страховая компания вряд ли признает страховым случаем смерть вследствие СПИДаили же в течение первых трех месяцев действия договора. Также маловероятнозаключение договора с клиентами, являющимися инвалидами I-II групп,онкобольными или же лицами, состоящими на учете в наркологическом,туберкулезном или психоневрологическом специализированных диспансерах. Клиент,как правило, проходит медицинский осмотр до заключения договора, по результатамкоторого страховая компания определяет стоимость страховки и срок страхования.В России страховая сумма обычно равна 3-4 летнему эквиваленту заработной платызастрахованного.
На сегодняшний день однимиз самых популярных видов страхования является страхование жизни от несчастныхслучаев.
Данный вид страхованияподразумевает материальную защиту таких рисков, как: смерть, инвалидность ивременная нетрудоспособность, наступивших в результате несчастного случая.
Несчастным случаемсчитается событие, произошедшее в результате внезапных внешних факторов иповлекшее за собой смерть или ухудшение здоровья застрахованного.
Как правило, договорстрахования от несчастных случаев заключают клиенты, ведущие достаточноактивный образ жизни (например, экстремальные виды спорта)
Максимальная страховаясумма устанавливается самим страхователем.
Страховыми случаямиявляются следующие события, наступившие в период действия договора страхования,подтвержденные справкой лечебно-профилактического учреждения и предусмотренные«Таблицей размеров страховых сумм, подлежащих выплате в связи состраховыми событиями»[6]:
· случайное остроеотравление ядовитыми растениями, химическими веществами (промышленными илибытовыми), недоброкачественными пищевыми продуктами;
· заболеваниеклещевым энцефалитом (энцефаломиелитом) или полиомиелитом;
· патологическиероды или внематочная беременность, приведшие к удалению органов;
· случайныепереломы, вывихи костей, повреждения зубов, ожоги, разрывы (ранения) органовили их удаление в результате неправильных медицинских манипуляций;
· смерть застрахованногов период действия договора страхования от перечисленных выше причин, или втечение года со дня этого события, случайного попадания в дыхательные путиинородного тела, утопления, анафилактического шока, переохлаждения организма(за исключением смерти от простудного заболевания).
В большинстве своемстраховые компании не относят к страховым событиям травмы, полученныестрахователем в связи с совершением им действий, в которых следственнымиорганами или судом установлены признаки умышленного преступления:
· травмы, полученные страхователем всвязи с управлением им в состоянии алкогольного, наркотического илитоксического опьянения любым самоходным средством, имеющим двигательвнутреннего сгорания или электродвигатель;
· травмы или отравление в результатепокушения застрахованного на самоубийство;
· умышленное причинение застрахованнымсебе телесных повреждений;
· неблагоприятные последствиядиагностических, лечебных и профилактических мероприятий (включая инъекциилекарств).
1.4 Срокдействия договора личного страхования
Страхованиеосуществляется на основании договоров личного страхования, заключаемых гражданиномили юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком)- статья 927 Гражданского Кодекса РФ. Договор личного страхования являетсяпубличным договором (применяются правила статьи 426 ГК РФ).
Договор страхования — соглашениемежду страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется принаступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю илииному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страховательобязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
Основанием для заключениядоговора страхования является заключение установленной формы. При егозаполнении страхователю предоставляется право указать в нем любое лицо (илинесколько лиц), которое он назначает для получения страховой суммы в случаесвоей смерти. Это завещательное распоряжение страхователь вправе в период действиядоговора страхования изменить или вообще отменить в установленном правиламистрахования порядке.
Как правило, заявление остраховании должен подписать сам страхователь, т.е. лицо, от имени которого оноподается. Однако допускается подписание заявления о страховании одним супругом отимени другого, родителями от имени детей и, наоборот, если лицо, от имени которогооно подается, не является неработающим инвалидом 1 группы и его возраст неменее 16 и не более 75 лет. В этом случае страхователем признается лицо, от именикоторого подписано заявление, а лицо, фактически его подписавшее, никаких правпо договору страхования не приобретает даже при условии, что оно уплатилопервый страховой взнос и уплачивало их в дальнейшем. Это лицо имеет правоуказать себя в заявлении о страховании в качестве получателя страховой суммы вслучае смерти страхователя.
Глава 2 Анализстрахования жизни в странах ЕС
2.1 Структура страховойдеятельности в странах ЕС
Конфликт междунациональным регулированием условий деятельности страховых организаций имеждународным характером страхования породил интеграционные тенденции взаконодательстве, регламентирующем страховую деятельность в европейскихстранах. Первоначально системы финансово-правового регулирования деятельностистраховых организаций задумывались как средство контроля за платежеспособностьюстраховых организаций и пресечения случаев невыполнения ими своих обязательств[7].
Началом интеграционногопроцесса формирования единого страхового пространства на территории Европы иединообразного страхового законодательства стало принятие в марте 1957 г. Римского договора, закрепившего принципы, определившие основы интеграционногопублично-правового регулирования различных сфер деятельности в странахЕвропейского Союза.
Римский договор сталбазисным актом, позволившим впоследствии сформировать право стран ЕвропейскогоСоюза, составной частью которого является комплекс Директив, содержащих нормы,регулирующие общественные отношения в сфере страхования.
Одна из задачэкономической интеграции стран Европейского союза — формирование единогострахового рынка.
Цель создания общегострахового рынка — обеспечение свободы продвижения страховых услуг, капитала истраховых брокеров, способствующее развитию конкуренции и росту эффективностиработы страховщиков.
Препятствуют динамичномупроцессу формирования общего рынка в страховом секторе различия:
· нормативно-правовойосновы страховой деятельности и системы страхового надзора, обусловленныенациональными особенностями;
· уровня и качествапредлагаемых страховых продуктов;
· условийдеятельности страховщиков;
· уровня страховойкультуры населения и др.
С учетом этих причинвыделились основные направления формирования единого страхового рынка:
· обеспечениесвободы деятельности страховщиков во всех странах ЕС;
· гармонизациястрахового законодательства. Руководитель и координатор этой деятельности —Европейский комитет по страхованию, в котором представлены все национальныесоюзы и ассоциации страховщиков.
Основные шагиЕвропейского комитета по страхованию в области формирования общего страховогорынка:
· выработка ипринятие принципов, признанных всеми его участниками;
· разработкадиректив Европейского союза, составляющих основу страхового регулирования.
Принципы создания общегострахового рынка в рамках Европейского союза:
· честнаяконкуренция на добросовестных и равных условиях;
· свобода созданияфилиалов внутри стран — членов Союза для любого его члена;
· свободараспространения страхового продукта в рамках Союза для любого его члена безобязательного открытия филиалов;
· невозможностьиспользования запрещенных элементов конкуренции, например самостоятельный выборконтрактного права и налогового режима, который может способствовать созданиюнеравных условий на территории.
Директивы Европейскогосоюза[8]:
Первая директива поличному и неличному страхованию (73/239/ЕЕС и 79/267/ЕЕС) предусматриваетправила, рекомендуемые для всех стран — членов ЕС
Вторая директива поличному и неличному страхованию (88/357/ EEC, 90/619/ЕЕС) предусматриваетвведение свободы продвижения страховых услуг на территории других стран —членов ЕС. До принятия данной директивы существовали ограничения только попродвижению небольших рисков (продвижение больших рисков не имело ограничений).Данная директива уже говорит о необходимости контроля за продвижением большихрисков — этот контроль должна осуществлять страна, продвигающая страховуюуслугу.
Специальная директива покредитному страхованию и страхованию ответственности заемщика за непогашениекредита предполагает введение дополнительных финансовых гарантий дляосуществления кредитного страхования:
· увеличениеразмера гарантийного фонда для этого вида страхования;
· формированиедополнительного резерва — резерва колебаний убыточности для этого видастрахования с целью обеспечения выравнивания убыточности по годам финансовогоцикла.
Приняты также другиедирективы по страхованию автогражданской ответственности, юридической защиты,по годовому бухгалтерскому отчету и консолидированной бухгалтерской отчетности— отчетности юридических лиц, связанных между собой по некоторым признакам,например по собственности (доле участия в уставном капитале)и др.
Особое внимание вдирективах ЕС по страхованию уделяется организации страхового надзора.Минимальные требования, предъявляемые к национальным органам надзора застраховой деятельностью:
Важнейший шаг вформировании единого страхового рынка в ЕС — введение правила единой лицензии.Директивы ЕС предъявляют следующие требования к выдаче единой лицензии[9]:
1) использование единыхорганизационно-правовых форм для создания страховых организаций;
2) ограничение на виддеятельности, означающее, что страховые организации ЕС наряду со страховойдеятельностью не должны заниматься никаким другим видом деятельности. Введениетребования обусловлено особой социальной значимостью страхования как институтафинансовой защиты;
3) обязательностьпредоставления схемы страховых операций (бизнес-плана, прогноза) на ближайшийпосле начала период деятельности страховой организации;
4) обязательность наличиягарантийного фонда, обеспечивающего выполнимость обязательств страховщика передстрахователями. Размер гарантийного фонда зависит от организационно-правовойформы страховой организации, дифференцируется по видам страхования и зависит отобъема предполагаемых страховых операций;
5) наличие честного,надежного и квалифицированного управления страховой организацией. Установленытребования к руководству организациии, обязанному действовать прежде всего винтересах страхователей. Каждый менеджер должен отвечать за все убытки, которыеон может нанести своей организации;
6) честность идобропорядочность собственников (для акционерных обществ) и членов организации(для зависимых страховых организаций). Ни те, ни другие не должны иметькриминального прошлого, не должны находиться под судом и обязаны понимать, что«быстрых денег» данный бизнес не дает. Данное требование в основномпредъявляется к собственникам и членам общества, имеющим не менее 10% доли.
Страховые отношения вРоссийской Федерации регулируются Законом РФ «Об организации страхового дела вРоссийской Федерации» и главой 48 (ч. 2) ГК РФ. Нормы Гражданского кодекса РФпользуются приоритетом к нормам закона. В системе законодательства,регулирующего деятельность страховщиков, особое место занимает системаподзаконных актов и ведомственных нормативных документов.
2.2 Опыт английских инемецких страховых компаний
Страхование представляетсобой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лицпри наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежныхфондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий)[10].
Это позволяет сделатьследующие выводы:
Одна сторона (субъект) — это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которуюназывают страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (вчастности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) ипредлагает их своим клиентам — юридическим лицам (предприятиям, организациям,учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).
Если клиентов устраиваютэти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы иоднократно или регулярно в течении согласованного периода платят страховщикустраховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.
Другая сторона (субъект)страхового экономического отношения – это юридические или физические (отдельныечастные граждане) лица, называемые страхователями.
Страхователями признаютсяюридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщикамидоговоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
При наступлениистрахового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.),при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью),страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователюкомпенсацию, возмещение. Из анализируемых определений следует, что страховщик истрахователь регулируют страховое экономическое отношение специальнымдоговором. В мировой практике он получил название полис.
Полис — документ (именнойили на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора исодержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлениистрахового события определенную условиями договора сумму денег (страховуюкомпенсацию или возмещение).
Договор страхованияявляется соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которогостраховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплатустрахователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования,а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
Рассмотрим страховойрынок Великобритании.
Страховой бизнесВеликобритании на протяжении многих лет концентрируется в Лондоне как мировомфинансовом центре. Крупнейший Лондонский международный страховой рынокобслуживает финансовые потоки ряда стран и компаний[11].
Авторитет Лондонскогомеждународного страхового рынка опирается на значительный кадровый потенциалспециалистов страхового рынка, высокоразвитую инфраструктуру рынка, а такжеприсутствие здесь широко известной за пределами Великобритании страховойкорпорации «Ллойд». В Лондоне расположены представительства или дочерниеструктуры всех крупнейших страховых компаний мира. Здесь сконцентрированы такжецентральные офисы всех крупнейших международных страховых и перестраховочныхброкеров. Работает старейшие (основаны в 1760г) и наиболее авторитетныеклассификационные общества – Регистр судоходства «Ллойд». В Лондоне расположеныштаб-квартиры ряда международных страховых организаций, а также некоторыеструктуры национального страхового рынка (институт Лондонских страховщиков,институт дипломированных страховщиков и др.), деятельность которых носитмеждународных характер.
Страховые компанииВеликобритании не в праве заниматься каким-либо другим видом бизнеса кроместрахования.
Базовая структура Лондонскогомеждународного страхового рынка – корпорация «Ллойд» представлена 400страховыми синдикатами, которые объединяют физических лиц – андеррайтеров,непосредственно осуществляющих страховой бизнес корпорации. Андеррайтеры несутнеограниченную ответственность по обязательствам, вытекающим из условийзаключенных ими договоров страхования в рамках синдиката. Динамичные иподвижные структуры синдикатов, имеющих выраженную специализацию по видам(классам) страхования, образуют экономическую среду международного страховогорынка в системе корпорации «Ллойд». Каждый синдикат представлен на этом рынкечерез лидирующего андеррайтера, который непосредственно принимает риски настрахование в синдикате от посредника – брокера «Ллойда». Членствокорпоративной структуры «Ллойда» открыто для всех граждан (резидентов)Великобритании и иностранцев (нерезидентов).
Агентства андеррайтинга создаютсядля продажи страховых полисов в регионах в том случае, если страховой компанииэкономически невыгодно создавать там филиал или дочернюю компанию. Страховыеполисы выписываются клиентуре от имени страховой компании, однако персоналагентства андеррайтинга не является кадровым составом данного страховщика. Агентствоандеррайтинга не отвечает по обязательствам, вытекающим из условий заключенных договоровстрахования, которые удостоверяются страховыми полисами, выписаннымифизическими и юридическими лицам при их посредничестве.
При рассмотрении представляемогов орган государственного страхового надзора проекта программы перестраховочнойзащиты будущего портфеля договоров страхования во внимание должны быть принятыследующие обстоятельства: Департамент торговли и промышленности обычноразрешает перестраховываться более 20 % взятых оригинальным страховщикомобязательств в системе страхового холдинга, к которому принадлежит оригинальныйстраховщик, более 10% обязательств в любой другой страховой компании. В любомслучае разрешается более 25% взятых оригинальным страховщиком обязательств перестраховыватьв какой – либо другой стране.
Иностранные страховыекомпании, функционирующие на страховом рынке Великобритании, проводят своиоперации на тех же условиях что и их английские конкуренты. Все страховыекомпании, зарегистрированные в качестве хозяйствующих субъектов за рубежом, должныудовлетворять требованиям DTI в части наличия у них финансовых ресурсов вВеликобритании, адекватных взятым обязательствам по заключенным договорам страхованияи перестрахования. Процедура выдачи лицензий на страховую деятельность обычнозанимает шесть месяцев. Деятельность страховщика, связанная с осуществлением операцийперестрахования и ретроцессии, также подлежит процедура лицензирования на общихоснованиях со стороны DTI.
Деятельность страховыхсиндикатов корпорации «Ллойд» непосредственно не подлежит надзору со стороныДепартамента торговли и промышленности (DTI).
В соответствии с Закономо страховой корпорации «Ллойд» 1982 г. (Lloyd’s Act, 1982) функции надзора засиндикатами переданы Совету Ллойда (Council of Lloyd’s), наделенному широкимиправами и полномочиями.
В результате в гражданско– правовом декрете страховая корпорация «Ллойд» рассматривается каксаморегулирующая структура страхового рынка, деятельность которой носит ярковыраженный международный характер.
Совет «Ллойда» отвечаетна вопросы создания новых страховых синдикатов корпорации.
Деятельность страховыхпосредников в Великобритании в значительной степени также подлежит регулированиюи лицензированию. Это в первую очередь относится к деятельности страховых иперестраховочных брокеров.
В соответствии с Законом остраховых брокерах 1977 г. (Insurance Brokers Act, 1977) в Великобританииобразован Регистрационный совет страховых брокеров (Insurance Brokers Registration Council, IBRC),которому приданы контрольные и регулятивные функции в отношении страховых брокеров,ействующих на английском страховом рынке. На IBRC возложено ведениегосударственного реестра страховых брокеров. Без соответствующей регистрации вIBRC и занесения сведений в государсвенный реестр страховых брокеровдеятельность страхового посредника считается незаконной со всеми вытекающимипоследствиями.
Если доля брокерскойкомиссии от продажи полисов страхования жизни и накопительных пенсионных плановк определенному возрасту клиента превышает 25% его совокупного дохода состраховой деятельности, то страховой брокер должен либо вступить в члены особойнациональной саморегулирующейся организации – Регулирующей ассоциациейфинансовых посредников, менеджеров и брокеров. (Financial Intermediaries, Managers and Brokers Regulatory Association, FIMBRA) либо преобразовать свой статус хозяйствующего субъектастрахового рынка в так называемого «связанного» страхового агента илистраховщика[12].
Особая структура английскогострахового рынка – Управление по защите страхователей (Policyholders ProtectionBoard), которое было создано в соответствии с Законом о защите правстрахователей 1975г. (Policyholders Protection Act, 1975). Кроме того,указанный закон обеспечил необходимые условия для создания особого компенсационногофонда страхователям, который формируется за счет денежных отчислений всехстраховых омпаний, имеющих лицензии и осуществляющих страховые операции вВеликобритании.
В некоторых случаяхстрахователи могут рассчитывать на денежную компенсацию со стороны IBRC иFIMBRA, организующих деятельность страховых посредников на английском страховомрынке.
Закон о страховыхкомпаниях 1982 г. устанавливает минимальные требования к уровнюплатежеспособности страховщика. Методика расчетов уровня платежеспособностисоответствует требованиям директив ЕС по вопросам страховой деятельности.
Страховые компанииуплачивают налог на прибыль от страховой деятельности, а также налог наимущество. В некоторых случаях страховые операции облагаются гербовым сбором, однако,объем этих операций весьма ограничен.
Немецкие страховыекомпании
Опыт немецких страховых компанийво всех развитых странах мира. Рассмотрим подробнее страховой рынок Германии,который характеризуется динамичным развитием. Ежегодный прирост объемапоступления страховых платежей составляет в Германии 10%. Личное страхование вструктуре национального страхового рынка занимает 37%. Медицинское страхование,которое пользуется несколько меньшей популярностью, чем в других странахЗападной Европы, составляет около 12% общего объема поступления страховыхплатежей. Имущественное страхование занимает 51% национального страхового рынкав Германии[13].
В 1990 г в Германии насчитывалось 115 страховщиков, обслуживающих сектор договоров личного страхования,230 негосударственных пенсионных фондов, 55 обществ медицинского страхования, 35специализированных перестраховочных компаний, 330 иных страховщиков. Страховщикив Германии не имеют права заниматься какой-либо иной деятельностью, кроместрахования.
Федеративное устройствоГермании является важным фактором в развитии каналов продвижения страховыхуслуг непосредственным потребителям. Региональные страховщики поддерживают своефизическое присутствие во всех федеральных землях Германии.
Страховое дело в самойГермании сильно зарегулировано. В настоящее время действует закон огосударственном страховом надзоре 1983 г. с учетом последующих изменений, внесенных в декабре 1985г и октябре 1990 г., содержащий основные правовые нормы, регулирующие страховые отношения.
Все действующие вГермании национальные и иностранные страховые компании подлежат обязательномугосударственному надзору со стороны Федерального ведомства надзора задеятельностью страховых компаний (BAV), расположенного в Берлине. Основная цельдеятельности федерального органа государственного страхового надзора – защитаинтересов страхователей.
Все иностранные страховыекомпании, намеривающиеся осуществлять операции прямого страхования в Германии,должны пройти процедуру лицензирования.
Доходы от страховойдеятельности являются объектом налогообложения. В целом применяется 50%-наяставка налогообложения прибыли от страховой деятельности. Налогом 80%облагаются страховые премии по всем заключенным договорам страхования, кроместрахования жизни. Налог на добавленную стоимость в отношении сумм страховыхпремий, поступающих на банковский счет страховщика, не применяется.
Глава 3 Проблемыстрахования жизни в странах ЕС
3.1 Проблемы иперспективы страхования жизни в ЕС и России
В настоящее время вРоссийской Федерации наблюдается развитие страхового рынка, появление новыхстраховых услуг[14].
Государственный надзор застраховой деятельностью опирается на систему законодательства.
Данная система включаетспециальное страховое законодательство, подзаконные акты, общие правовые акты идр.
Большую роль играетжесткий надзор за деятельностью страховых организаций: выдача лицензии ипоследующий контроль.
На российском страховомрынке практически не распространены страховые компании с иностранным участием.
Можно сделать вывод, чтороссийский страховой рынок находится под жестким государственным надзором и вдальнейшем контроль может усилиться. В Европейском союзе страховоерегулирование направлено в большей степени на формирование единого страховогорынка, чем на надзор за страховой деятельностью предприятий.
Страховой рынок ЕСразвивается по двум направлениям: свобода деятельности национальных страховыхкомпаний на всей территории ЕС и гармонизация страхового законодательства[15].
Т.е. страховаяорганизация, получившая лицензию на страховую деятельность в одной из стран-участниц ЕС, имеет право в дальнейшем работать по той же лицензии в любойдругой стране ЕС.
Уже сделаны первые шаги вгармонизации страхового законодательства стран- участниц ЕС: введение единыхправил по финансовым гарантиям страховщиков, единых правил лицензирования,определение ответственности национальных органов надзора за страховой деятельностью,введение единой классификации видов страхования. Итак, различиягосударственного регулирования страховой деятельности в Российской Федерации иза рубежом (на примере Европейского союза) очевидны. В странах- участницах ЕСнациональные страховые рынки открыты для иностранных страховых компаний, в товремя как российский страховой рынок еще не готов конкурировать с сильнымизападными страховыми компаниями.
В странах ЕС конечноуделяется внимание надзору за страховой деятельностью организаций.
Такой надзор в основномносит характер публикации данных страховых компаний и выписку нормативныхпредписаний.
В нашей странелицензированию страховых организаций и надзору за страховой деятельностьюуделяется большое внимание: выдача лицензий, аттестация страховых аудиторов,ведение реестров страховщиков и брокеров, контроль за обоснованностью страховыхтарифов т.д. Факторами, ограничивающими в настоящее время возможности развитияроссийского страхового рынка, являются невысокая платежеспособность физическихи юридических лиц, выступающих на стороне спроса; недостаточная страховаякультура населения и самих страховщиков; а самое главное- недостаточная емкостьрынка с точки зрения капитала, которыми располагают страховые компании длянесения рынка.
Собственные средства истраховые резервы российских страховщиков недостаточны для предоставлениягарантий по крупным рискам.
Если они такие рискиберут, то вынуждены перестраховывать за рубежом.
Такого рода практикатрадиционна для страхования, имеющего по своей природе интернациональныйхарактер.
И все же Россиязаинтересована, чтобы несколько большая, чем сегодня, часть страховых взносовоставалась дома и инвестировалась в развитие отечественной экономики. Во всехстранах, включая и Россию, все виды страхования, исходя из техники обоснованиястраховых тарифов, формирования страховых резервов и управления ими, делятся надве группы: страхование жизни и отрасли, иные, чем страхование жизни.
Все нормативные акты иметодические рекомендации идут, как правило, раздельно по этим блокам. Одной изглавных тенденций развития рынка будет концентрация страхового бизнеса, врезультате чего финансово слабые страховые организации уступят рынок наиболееустойчивым компаниям, способным развивать национальное страховое дело всоответствии с современными требованиями. Регулирование структурныхпреобразований должно включать защиту добросовестной конкуренции на страховомрынке, предупреждение и пресечение монополизма. Намечен бурный рост системыперестрахования, который позволяет поощрять развитие различных форм объединениястраховщиков в целях реализации крупных страховых проектов. Сегодня емкостьроссийского перестраховочного рынка не позволяет надежно защитить такие крупныериски, как экологические, авиационные, морские, космические[16].
С учетом того, что запретперестрахования за рубежом невозможен, полный отказ от регулирования этогопроцесса с открытием рынка обусловит передачу практически всей перестраховочнойпремии на западный страховой рынок.
Выход только в разумныхпротекционистских мерах, включая меры налогового регулирования,сопровождающихся опережающим созданием инфраструктуры перестрахования.
Первоочередной задачейявляется подготовка силами национальных объединений страховщиков свода обычаевделового оборота по перестраховочной деятельности. Стабильность страховогорынка во многом определяется его инфраструктурой, которая должна представлятьсобой слаженно работающий механизм с развитой системой информационно-аналитического обеспечения органов государственной власти, субъектов страховогорынка и заинтересованных лиц (создание информационно- аналитических центров,проведение регулярных выставок, подготовка ежегодных аналитических докладов повопросам страхования и др.) Развитие системы страхования зависит от уровняпрофессионализма руководителей и специалистов страховых компаний. Большиеизменения намечено провести по совершенствованию стимулирования в сфере малогобизнеса, где давно назрела разработка концепции развития страхового рынка.Намечено усилить контроль за компаниями, осуществляющими страхование жизни, вчастности за введением специальных аудиторских проверок и актуарной оценкистраховых обязательств, принятием скоординированных мер со стороны финансовых,налоговых и правоохранительных органов по отношению к страховым компаниям истрахователям.
Подобные действиянеобходимы для пресечения недобросовестной страховой деятельности, преступленийв сфере страхования и мошенничества, совершенствования условий лицензированиястраховой деятельности. Для решения задачи развития взаимоотношений российскогои международных страховых рынков «Основными направлениями» намечено следующее.В связи со вступлением в силу Соглашения о партнерстве и сотрудничестве междуРФ и Европейским союзом, а также предстоящим вступлением России в ВТО предстоитрешать сложные задачи развития взаимоотношений российского и международныхстраховых рынков. При этом основной целью должно быть сохранениеинвестиционного капитала страхового сектора, его использование в интересахнациональной экономики. По мере укрепления российского страхового рынка исоздания необходимых предпосылок для его развития будет поэтапно проводитьсялиберализация допуска на него иностранных страховых компаний.
Главным направлениемстанет привлечение зарубежных страховщиков и перестраховщиков в отечественнуюэкономику для создания системы защиты инвестиций. В то же время необходимосоздавать условия для увеличения емкости национального страхового рынка. Привыходе российской экономики из состояния депрессии потребность в страховыхуслугах будет расти вместе с ростом объемов хозяйственной деятельности.
Во многих отрасляхстрахование является необходимой предпосылкой экономического роста, егосоставной компонентной.
Это относится, вчастности, к инвестициям в жилищное строительство, которые финансируютсяипотечным кредитом и гарантируются в значительной части страхованием жизнизаемщика в пользу кредитора.
Поэтому более чемскромные объемы российского страхования отнюдь не свидетельствуют об отсутствииу него огромного потенциала развития.
Исходя из опыта западныхстран, можно заключить, что долгосрочное страхование жизни является наиболееперспективным и массовым видом страхования: на его долю приходится от 40% до80% всей собираемой страховой премии. Для быстрого развития этого видастрахования необходимо наличие как минимум двух условий: нужно поддерживатьдолгосрочную надежность и устойчивость финансовой системы в целом, что обеспечитсохранность вложений; доходность накопительного страхования должна бытьсравнима с другими инвестиционными инструментами при сопоставимом уровне риска(например, банковский депозит).
Одна из основных проблемв развитии страхования жизни – слабые стимулы к накоплению, в том числе иналогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливаетпрактически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования.Например, накопительное страхование за счет средств работодателя облагается: во-первых,единым социальным налогом, во-вторых, подоходным налогом на страховые взносы(также на выплаты, если они производятся), в-третьих, налогом на прибыль, еслисумма взносов превышает 12% от суммы расходов на оплату труда. Кроме того,приемлемая доходность инвестиций может быть обеспечена только при длительныхсроках действия договоров – от 10 лет и более. Однако такие договоры непользуются у страхователей спросом из-за высокой рискованности долгосрочныхвложений.
Таким образом, можносделать вывод, что основными факторами, способствующими развитию системыстрахования вообще и личного в частности, являются: наличие страховогоинтереса, платежеспособного спроса, эффективных каналов продаж, благоприятногоналогового климата, политической и экономической стабильности, довериянаселения к власти и финансово-экономическим институтам, формирование рыночногоотношения к вопросам социальной защиты.
Во всех экономическиразвитых странах страхование является стратегическим сектором экономики. Объемрезервов и сроки, на которые размещаются средства, превращают страховыекомпании в мощнейшие финансовые кредитующие институты. Посредством своейдеятельности они концентрируют в своих руках огромную финансовую мощь. Поэтомуочевидно, что сферу страхования необходимо развивать и что ее ждет большоебудущее.
Перспективы развитиястрахового рынка в России трудно предугадать, так как они во многом зависят отсостояния экономики страны, уровня ее развития, благосостояния и страховойкультуры людей. Совершенно очевидно, что в стране с непредсказуемымэкономическим курсом население, живущее потребностями одного дня, не будетзаботиться о накоплении с каждым днем обесценивающегося капитала. В такихэкономических условиях долгосрочные накопительные страховые программы неработают.
У рынкастрахования жизни большой потенциал. По консервативным прогнозам, в2006-2010 годах рынок классического накопительного страхования жизни в Россиибудет расти в среднем на 30-40% в год и к 2010 году составит $1–1,5 млрд…Основной движущей силой развития рынка страхования жизни станут корпоративныеклиенты, а наиболее интересным продуктом – смешанное страхованиежизни. Именно на этот вид страхования делают ставку ведущие страховщики.
Нынешнееположение страхования в финансовой системе России не соответствует задачам, которыедолжны стоять перед страховой отраслью. Страхование— это единственный вид экономическойдеятельности, который сопровождает человека всю жизнь: еще доего рождения и даже после его смерти. Это программы медицинского страхования,накопительного страхования жизни, страхования путешествующих, то есть все отбеременности до выплат после смерти застрахованного. В странах с развитой рыночной экономикой историястрахования насчитывает уже более двухсот лет. В России же,следует признать, страхование находится пока в самом начале своего развития.
Заключение
Страховой рынокцелесообразно рассматривать в широком и узком смысле данного понятия.
В узком смысле страховойрынок можно представить как экономическое пространство, или систему, управляемуюсоотношением спроса покупателей на страховые услуги и предложениям продавцовстраховой защиты.
В широком смыслестраховой рынок — это сфера денежных отношений, где объектом купли-продаживыступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.
Страховой рынок имеетсвою инфраструктуру. Это участники и субъекты страховых отношений.
Участники отношений,регулируемых законами ЕС: страхователи, застрахованные лица, страховыеорганизации, общества взаимного страхования, страховые агенты, страховыеброкеры, страховые актуарии, объединения субъектов страхового дела, в том числесаморегулируемые организации.
Субъекты страхового дела:страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры истраховые актуарии.
Практика страхованиянуждается в качественном маркетинговом инструментарии для изучения рыночныхреалий и потребностей страхователей. Необходимы новые страховые продукты,ориентированные на возрастающие потребности организаций и граждан встраховании. Страховые организации начинают более серьезно относиться квнедрению финансового менеджмента. Возрастает осознание страховщикамизначимости современных информационных технологий и востребованностьавтоматизации различных сторон страхового бизнеса. Идет поиск новых, более эффективныхформ взаимодействия страховых организаций с потребителями страховых услуг.Качественный страховой сервис становится серьезным конкурентным преимуществом.
Страхование жизни — подотрасль личного страхования, включающая в себя совокупность видов страхования,по условиям которых страховщик выплачивает застрахованному лицу или егоправопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного доопределенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти.
Страхование жизни, какформа накопления, имеет большое значение и для страхователей, вследствие чего вбольшинстве промышленно развитых стран страховщикам, осуществляющим операции пострахованию жизни (пенсии, ренты), законодательно запрещено заниматься инымивидами страхования.
На сегодняшний день однимиз самых популярных видов страхования является страхование жизни от несчастныхслучаев.
Данный вид страхованияподразумевает материальную защиту таких рисков, как: смерть, инвалидность ивременная нетрудоспособность, наступивших в результате несчастного случая.
Страхование в странах ЕСпредставляет собой часть международного страхового рынка. Оно является важнымсектором национальных экономик, обеспечивая перераспределение 8-12% валового национальногопродукта.
Аккумулируемые черезстрахование денежные средства служит источником крупных инвестиций. Финансовыепотоки страховых компаний в значительной мере ориентированы на обслуживаниегосударственного внутреннего долга.
Государственное регулированиестраховой деятельности за рубежом в основном направлено на контроль зафинансовой стороной работы страховых компаний.
Объем рынка реальногострахования жизни в России за последние три года значительно увеличился. В 2006году он составлял 3,0 млрд. руб, в 2007 году -4,3 млрд. руб, а в III квартале 2008 года – 5,6 млрд.руб.Подобный показатель был достигнут вследствие устойчивого роста в последниенесколько лет – как показывает статистика, реальный рынок рос в 1,3 разаежегодно.
За этот период нароссийском рынке страхования жизни наблюдался ряд тенденций. Первая из них,безусловно, наиболее благоприятная – это очищение рынка от налоговых схем ипереход к классическому страхованию.
С точки зрения составаигроков на этом рынке, сегодня в России «рыночное» страхование жизни активноразвивают около 15 страховых компаний. Более половины из них – это компании сучастием иностранного капитала. За прошлый год наблюдалось снижение общегоколичества компаний, имеющих лицензию на страхование жизни в результатеудаления с рынка операторов, занимавшихся «схемами».
Тенденция ростастрахования жизни наблюдается и в крупных региональных центрах, однако общаядоля застрахованных там совсем невелика. В настоящее время страхование жизнивостребовано либо очень крупными предприятиями, либо компаниями с западнымкапиталом. Отечественные предприниматели пока изучают стандарты западногоменеджмента. В России страхование жизни начнет пользоваться спросом тогда,когда в стране сформируется средний класс — 20-25% от населения страны, вдоходе которого будет свыше 20% свободных средств, которые он сможет вкладыватьв полис страхования жизни.
Список литературы
1. Страхование:Учебное пособие. / под ред. проф. Рябикина В.И. – М.: Экономист, 2006. – 250 с.
2. Страхование:учебник / под ред. Федоровой Т.А. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономист,2005. – 875 с.
3. Гвозденко А.А.Основы страхование: Учебник. — М.: Финансы и статистика, 2008. – 320 с.
4. Авдашева С.,Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитиироссийского страхового рынка.//Вопросы экономики. – 2002 г. № 5 – С.32
5. Андреева Э.Основные проблемы страхования жизни в России // Страховое дело. — 2005. — N 7.- С.37.
6. Карпов Л. Квопросу о долгосрочном страховании жизни работников. // Бухгалтер, 2007, №3. –С.26
7. Карпов Л. Квопросу о долгосрочном страховании жизни работников. // Бухгалтер, 2007, №3. –С.26
8. Топорнин Б.Н.Европейское право. М: Юристъ, 1998. с. 54-104.
9. Г. Леви.Европейское страховое право // Страховое право. 2002. № 1. c. 57-61.
10. Плешков А.П.Очерки зарубежного страхования. — М.: «Анкил», 2003 г. – 200 стр.
11. Турбина Е. К.Тенденции развития мирового рынка страхования. — М.: Анкил, 2002. С.256.
12. Особенности инаправления эффективного использования опыта зарубежной системы страхования. Всб.- Экономика региона от антикризисного к устойчивому. — М.: Изд-во РАГС,2005.
13. Адамчук Н.Г.Мировой страховой рынок на пути к глобализации. — М.: МГИМО, 2004. -с.591.
14. Натхов Т. Рынокстрахования в России: основные тенденции и проблемы развития // Вопросыэкономики. — 2006. — N 12. –С. 73
15. Лояк Ф.«Единый страховой рынок: состояние и перспективы» / «IN RE» 1999 г., №4, с.10.
16. Щиброщ К.Долгосрочное страхование жизни в России: тенденции и перспективы развития //Финансы 2005 12, с. 15-18
17. Асабина С.Н.Зарубежная практика рейтинговой оценки страховых организаций // Страховоедело.-2003.-N 10.
18. Платежеспособностьстраховых организаций в странах ЕС // Страховое дело.-2003.-N 3
19. Чернова Г.В.Основы экономики организации по рисковым видам страхования. СПб.: Питер, 2005.
20. Яковлева Т.А.,Шевченко О.Ю. Страхование: учебное пособие М.: Юристъ, 2003.
21. Алякринский А.Л.,Правовое регулирование страховой деятельности в России, Ассоциация “Гумманитарное знание” Москва, 2005 год
22. Архипов А.Обеспечение прав страхователей и застрахованных в системе личного страхования// Страховое дело. — 2008. — N 6.
23. Пастухов Б.И.Развитие законодательного регулирования долгосрочного страхования жизни //Финансы. — 2007. — N 10
24. Дюжиков Е.Перспективы развития личного страхования в России // Фин. газ. — 2001. — N 27.
25. Кричевский Н.А.Страхование инвестиций: Учебное пособие. – М.: Издательско-торговая корпорация«Дашков и К˚», 2005.
26. www.insur-info.ru.
27. www.strah-consalt.ru
28. www.allinsurance.ru