Министерствообразования Украины
ДонбасскаяГосударственная Машиностроительная Академия
Контрольная работа
по дисциплине«Страховые услуги»
2008 г.
Содержание
Место страхования в системе экономических категорий.Страхование как часть финансовой системы (вопрос №1);
Убыточность страховой суммы как основа для определениявеличины нетто-ставки и ее элементы (вопрос №31);
Категории: агент страховой, аквизиция, маркетинг страховой,система продажи страховых услуг, страховая услуга (№1);
Тестовые задания: №1;55;5;
Задачи №1;11;5
Теоретическийвопрос №1. Место страхования в системе экономических категорий. Страхование какчасть финансовой системы
Страхование – особый вид договорныхгражданско-правовых отношений по защите имущественных интересов граждан и юридическихлиц на случай наступления определенных событий (страховых случаев) за счёт денежныхфондов, формируемых путём уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей(страховых премий, взносов).
Страхование не создаёт национальногодохода, однако перераспределяет денежные средства в те области народного хозяйства,которые более всего нуждаются в средствах в результате наступления негативных событий.
Страхование – это финансовыйинструмент, выполняющий в обществе ряд социально-экономических функций.
Функции страхования:
Защитная. Страхованием обеспечиваетсяматериально-финансовая защита физических и юридических лиц от убытков в результатенаступления страховых случаев, кроме того, страхованием обеспечивается непрерывностьпроцесса общественного воспроизводства путём сокращения времени некомпенсированногоубытка, что, в свою очередь, снижает общие убытки в социально-экономической сфере.
Распределительная. Для страхованияхарактерна замкнутая раскладка величины ущерба от наступления страховых случаевна всех участников процесса страхования. Причём, чем шире круг участников страхования,тем меньше может быть размер страхового платежа, тем больший убыток будет возможнопокрыть.
Инвестиционная. В рыночнойэкономике возрастает роль страхования как одного из способов концентрации денежныхнакоплений физических и юридических лиц, а также способа эффективного использованияданных накоплений (пополнение рынка свободного капитала).
Предупредительная. Заключаетсяв финансировании из средств страхового фонда предупредительных мероприятий,направленных на уменьшение риска наступления негативных событий, что, в свою очередь,оказывает стабилизирующее влияние на социально-экономическое развитие обществав целом.
Международная. Путёмосуществления международных страховых отношений (страхованиевнешнеэкономических операций, размещение финансовых средств страховщика в международнойбанковской системе, перестрахование рисков) осуществляется международныйэкспорт и импорт капитала.
Если расположить основныеспособы осуществления страховой защиты в порядке хронологии их возникновения, получимследующую последовательность:
Самострахование – системаиндивидуального накопления и использования средств страхового фонда самимхозяйствующим субъектом. Накопление средств производится путем отчисления частидохода или прибыли. Фонд может создаваться в материальной или денежной форме.
Взаимное страхование –коллективное накопление страхового фонда лицами, имеющими общие экономическиеинтересы (участие на паях). При этом взнос каждого участника остаётся егособственностью. Образованный фонд не используется в коммерческих целях, атолько для страховой защиты его участников.
Коммерческое(акционерное) страхование – данная форма страховой защиты появилась в эпоху становлениякапиталистических отношений, которые характеризуются появлением большого числа субъектовхозяйственной деятельности с индивидуальными экономическими интересами.Страховая услуга приобретает черты товара, индивидуализированного под конкретногопотребителя. На этом этапе появляется субъект хозяйственной деятельности (страховщик),который ставит целью получение прибыли путем использования средствстрахователей. Распоряжение средствами страхового фонда и полученной прибылью остаётсяв компетенции страховщика.
Государственные социальныестраховые гарантии представляют собой социальное, пенсионное страхование и страхованиена случай безработицы. Защита осуществляется путём создания государством целевыхбюджетных и внебюджетных фондов за счет обязательных сборов и отчислений, управлениеи распоряжение которыми находится в компетенции специального уполномоченногогосударственного органа.
Все вышеперечисленные способыосуществления страховой защиты характеризуются полной независимостью выплат,т.е. выплаты, производимые лицам по одной системе, не зависят от выплат, накоторые данное лицо имеет право в любой другой системе.
Теоретическийвопрос №2. Убыточность страховой суммы как основа для определения величинынетто-ставки и ее элементы
Страховой тариф –денежная ставка с единицы страховой суммы за определенный период страхования.За единицу страховой суммы принимается 100 грн.
На основании страховоготарифа и страховой суммы происходит формирование страхового платежа. Величинастрахового платежа определяется как произведение страхового тарифа на числосотен страховой суммы.
Тарифная ставка носитназвание «брутто». Она состоит из двух частей: нетто-ставки, которая отвечаетза формирование страхового фонда в части, которая будет идти на выплатустраховых сумм и возмещений, и нагрузки к нетто-ставке, которая отвечает запокрытие накладных расходов страховщика.
В основе определениявеличины нетто-ставки лежит вероятность наступления страхового случая (Р),которая может быть определена как отношение числа страховых случаев к общемучислу застрахованных объектов (при этом принимается допущение, что от одногострахового случая страдает один застрахованный объект):
/>
Числитель данноговыражения будет означать для страховщика суммарную величину возмещения, выплаченногопо произошедшим страховым случаям (f), а знаменатель – совокупную страховую сумму застрахованных объектов (b).
Данное отношениеназывается показателем убыточности страховой суммы (q) и выражает долюсовокупной страховой суммы, которая выбывает из страхового портфеля заопределенный период в связи с наступлением страховых случаев:
/>
Эта доля с каждых 100грн. страховой суммы составляет основу для построения нетто-ставки с поправкойна величину рисковой надбавки, которая характеризует степень устойчивостидинамического ряда показателей убыточности.
Убыточность страховойсуммы является величиной синтетической. Ее величина зависит от действияразличных факторов. Их можно свести к следующим показателям:
а – число застрахованныхобъектов;
b – совокупная страховаясумма застрахованных объектов;
с – число страховыхслучаев;
d – число пострадавшихобъектов;
f – совокупная величинастрахового возмещения.
С помощью указанныхобозначений можно вывести три основных показателя, оказывающих влияние навеличину убыточности, которые называют элементами убыточности:
с /а – частота страховыхслучаев;
d /c – опустошительностьодного страхового случая;
(f a)/(d b) – тяжестьриска (отношение среднего страхового возмещения по одному пострадавшему объектук средней страховой сумме одного застрахованного объекта);
Произведение трехэлементов убыточности дает показатель убыточности страховой суммы:
/>
Анализируя ежегодныеданные об элементах убыточности, страховщик имеет возможность выявлятьположительные и негативные факторы, оказывающие влияние на величину показателяубыточности.
Категории №1
Агент страховой –физическое или юридическое лицо, действующиее от имени и по поручениюстраховщика и выполняющее часть его страховой деятельности (составление изаключение договоров страхования, получение страховых платежей, выполнениеработ связанных с выплатами страховых сумм и страхового возмещения). Действуетв интересах страховщика за комиссионное вознаграждение на основании агентскогосоглашения;
Аквизиция – заключениеновых договоров страхования. Считается, что аквизиционная деятельностьнормальна, когда количество новых договоров страхования превышает числодоговоров, срок действия которых закончился;
Маркетинг страховой — философия страховщика, определяющая стратегию и тактику его деятельности вусловиях конкуренции. Выступает одновременно как совокупность методовуправления страховой деятельностью компании и исследования рынка страховыхуслуг, как комплексный подход к вопросам организации и управления страховойдеятельностью и как набор функций страховой компании, которые направлены наоказание страховых услуг;
Система продажи страховыхуслуг – деятельность страховщика, включающая ряд элементов, к которым, преждевсего, относят маркетинговые исследования, выбор ассортимента страховых услуг ипланирование сбытовой деятельности, сбыт и реализацию, рекламу и стимулированиесбыта.
Сюрвейер — эксперт,осматривающий транспортные средства, грузы, дающий заключение об их состоянии иэксплуатационных характеристиках. Оформляет аварийный сертификат о нанесенномущербе как основной документ для установления точной величины ущерба.
Тест 1
Страхование является...
а) частью государственныхфинансов;
б) частью финансовойсистемы;
в) частью финансовпредприятий;
Тест 5
Страховой агент действуетна страховом рынке...
а) от своего имени;
б) по доверенностигражданских организаций;
в) от лица и подоверенности многих страховых компаний;
г) от лица и подоверенности одной страховой компании.
Тест 55
Обязательное страхованиеот несчастных случаев на транспорте предусматривает страхование...
а) пассажиров такси;
б) пассажировмеждугородних автобусов;
в) машинистов поездовметрополитена;
г) пассажиров морскоготранспорта на прогулочных линиях.
Задача 1
Хозяйствующий субъектзастраховал свое имущество сроком на один год на сумму 25 тыс. грн. Ставкастрахового тарифа составляет 0,5% страховой суммы. По договору страхованияпредусмотрена безусловная франшиза в размере 1,5 тыс грн, при которойпредполагается скидка к тарифу 4%. Рассчитать размер страхового платежа истрахового возмещения, если фактический ущерб страхователя составил 16 тыс.грн.
Решение:
Страховой платеж = [(0,5* 25000)/ 100]* (100 – 4)/ 100 = 120 грн.
Страховое возмещение =16000 – 1500 = 14500 грн.
Задача 11
Используя данные таблицы,сделать выводы относительно платежеспособности страховщика, если ФЗП на конецгода составляет 3000 тыс. д. ед.; оценить текущую эффективность страховойдеятельности с помощью коэффициента затрат; сделать выводы относительносоотношения источников доходов страховой компании на конец текущего года.Показатели 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Итого 1 Получено страховых премий 1500 1200 1300 900 2 Выплачено возмещений 1100 - 800 - 3 Уплачено премий перестраховщикам 200 200 200 200 4. Получено от перестраховщиков 800 - 500 - 5 Аквизиционные расходы 200 - 300 - 6 Управленческие расходы 100 80 70 100 7 Доход от инвестиционной деятельности - 100 150 -
Решение:
1) Условиеплатежеспособности на любую дату: ФЗП > НЗП
НЗП принимается равнымбольшим из двух величин:
НЗП1 = 0,25 (полученостраховых премий – 0,9* уплачено премий перестраховщикам)
НЗП2 = 0,3 (произведеновыплат возмещений – 0,9* получено от перестраховщиков)
НЗП1 = 0,25 (4900 – 0,9*800) = 1045 тыс… д.ед.
НЗП2 = 0,3 (1900– 0,9*1300) = 219 тыс. д.ед.
3000 > 1045 – соблюдаетсяусловие платежеспособности страховщика;
2) Коэффициент затрат =(Аквизиционные затраты + Управленческие затраты)/ Получено страховых премий;
Кз= (500+350)/4900 = 0,17(17%) – в пределах нормы;
4) Коэффициент, которыйхарактеризует соотношение источников доходов страховой компании за отчетныйпериод, определяется:
К = Доход от инвестиций /Заработанные премии;
Он должен находиться впределах от 5% — 20%.
Заработанные премии (метод“плавающих кварталов”) = 1500 тыс.д.ед.
К1999 = 250/1500 = 0,166 (16,6%)
соотношение источниковдоходов находится в дозволенних границах.
Задача 5
Определить собственноеучастие цедента в покрытии риска, используя следующие показатели. Портфельцедента состоит из 3 однородных групп страховых рисков, страховые суммы покоторым составляют 500, 750 и 1200 тыс. грн. Максимальный уровень собственногоучастия цедента– 600 тыс. грн. Квота в размере 20% страхового портфеля переданав перестрахование. Сделать вывод о целесообразности данной квоты перестрахования.Группы однородных рисков Страховая сумма по группе, тыс. грн. Квота перестрахования (20%) Собственное удержание Собственное участие цедента Отклонение собственного удержания от участия (+\-) 1 500 100 600 400 +200 2 750 144 600 576 +24 3 1200 240 600 960 — 360 Итог по страховому портфелю 2450 484 1800 1936 — 136
Решение:
Участие перестраховщика впокрытии рисков (30% от страховой суммы):
500 * 0,2 = 100 д.ед.;
720 * 0,2 = 144 д.ед.;
1200 * 0,2 = 240 д.ед.;
Участие цедента(страховая сума за вычетом участия перестраховщика):
500 –100= 400 д.ед.;
720- 144 = 576 д.ед.;
1200 – 240 = 960 д.ед.;
Отклонение участияцедента в покрытии рисков от лимита собственного удержания:
600 – 400 = 200 д.ед;
600 – 576 = 24 д.ед;
600 – 960 = -360 д.ед;
Суммарное отклонение погруппе рисков = — 136 д.ед
Вывод: данная квота не являетсяцелесообразной для данной группы рисов, поскольку не обеспечивает достаточноговыравнивания рисков. Отклонение участия цедента в покрытии рисков от лимитасобственного удержания передающей компании составило -136 д.ед. Это означает,что цедент участвует в покрытии рисков больше, чем позволяют его финансовыевозможности, т.е. данную квоту (20%) необходимо увеличить, либо снизитьвеличину рисков, принимаемых на страхование.