Содержание
1. Сущность и значение страхования
2. Валютные системы
3. Околобанковская система РФ
Список использованной литературы
1.Сущность и значение страхования
Страхование— экономическая категория, являющаяся основной частью финансов. Экономическаясущность страхования связана с созданием целевых денежных фондов, которыеформируются за счет денежных взносов юридических и физических лиц, споследующим их использованием на возмещение ущерба, причиненного стихийнымибедствиями и иными обстоятельствами. Формирование целевых фондов страхования,компенсация материальных потерь юридических и физических лиц осуществляется спомощью экономических отношений посредством оборота денежных средств.Практически это перераспределительные отношения, возникающие в процессеформирования и использования фондов денежных средств, которые выражаются черезстрахование как финансовую категорию.
В ЗаконеРФ о страховом деле страхование определяется как отношения по защите интересовфизических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев засчет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховыхвзносов (страховых премий), а также за счет иных средств страховщиков. />В более широком понимании страхование представляетсобой систему экономических отношений, включающую создание за счет средстворганизаций, населения, государства и муниципальных образований специального резервногофонда денежных средств и его использование для возмещения ущерба, потерь,вызванных непредвиденными событиями, несчастными случаями, стихийнымибедствиями и другими неблагоприятными явлениями, а также для выплаты гражданамстрахового обеспечения при наступлении различных событий в их жизни (достижениеопределенного возраста, утрата трудоспособности, смерть и т. д.). Объектамистрахования могут выступать: жизнь, здоровье людей; имущество граждан ипредприятий; транспортные средства, грузы; риски; ответственность.
Встраховании обязательно наличие двух сторон — страховщика и страхователя. Вкачестве страховщика выступает государственная, акционерная либо другаястраховая организация, ведающая созданием и использованием фонда страхования. Вкачестве страхователей выступают юридические лица любой формы собственности(государственной, муниципальной, кооперативной, акционерной, частной ифизические лица).
Страхованиеимеет характерные черты:
• целевое назначение аккумулированныхсредств в фондах. На практике существуют три основные формы страховых фондов:фонд самострахования (или его модификация — фонды риска); централизованныеобщегосударственные резервные фонды; фонды страхования (страховщиков). Онирасходуются лишь на покрытие потерь (предоставление помощи) при наступлениизаранее оговоренных случаев;
• вероятностный характер отношений,поскольку заранее не известно, когда наступит соответствующее событие, каковабудет его сила и кого из страхователей она затронет;
• возвратность средств, так как онипредназначены для выплат всей совокупности страхователей (но не каждомустрахователю в отдельности).
Главныйпобудительный мотив страхования — это рисковый характер общественногопроизводства и жизни чело века. В процессе общественно-экономического развитиясуществует вероятность риска разрушительного воздействия стихийных сил природыи деятельности самого человека в процессе воспроизводства.
Страхованиеявляется основным методом снижения степени риска неблагоприятного исхода принаступлении определенных событий, на случай которых оно и проводится.
Страховыериски бывают имущественные, финансовые, экономические, политические, природные.Имущественный риск — возможность случайной гибели или повреждения имущества отпожара, наводнения, землетрясения и других бедствий. Финансовый риск — риск вкредитной сделке, риск, связанный с непредвиденным ростом издержек обращения,затрат производства вследствие инфляционного процесса и др. Экономический риск— возможность понесения потерь вследствие случайного характера принимаемыхрешений или совершаемых сделок. Например, в инвестиционной сфере рискэкономический — это вероятность понести убытки в результате вложения капитала внеперспективный объект, а также в ценные бумаги (акции, облигации). Рискполитический — опасность, угрожающая субъекту со стороны государственныхорганов или организованных групп по политическим мотивам. Политический рисквключает, в частности, военные действия, народные волнения, запрет на торговыеи валютные операции и др. К природным рискам относятся такие явления, какзасуха, наводнение, градобитие и др.
Вышеуказанныериски могут нанести определенный ущерб человечеству. Ущерб может быть не толькоимущественным, связанным с убытками в материальной сфере, но и физическим — ввиде несчастного случая. Поэтому человечество всегда стремится к страхованиюрисков как наиболее экономичному способу защиты своих интересов.
Рольстрахования проявляется в следующих основных направлениях:
•снижении степени риска неблагоприятного исхода операций;
• экономической стабильности за счетвозмещения ущерба и потерь;
• участии временно свободных средствстраховых фондов в инвестиционной деятельности;
• пополнении доходов государственногобюджета за счет части прибыли страховых организаций.
Такимобразом, страхование является неотъемлемым компонентом экономической исоциальной сферы, важным элементом рыночной инфраструктуры, оно непосредственнозатрагивает интересы общества и хозяйствующих субъектов, обеспечивая защиту ихинтересов.
Страхованиеиграет определенную роль в общественном воспроизводстве. Как известно,стихийные бедствия, несчастные случаи могут нарушить процесс воспроизводства налюбой стадии, в любой сфере. Особенно часто подвержено воздействию стихийныхсил природы сельскохозяйственное производство.
В борьбес ущербом от стихийных бедствий и несчастных случаев в общественномпроизводстве используются три группы методов: превентивные, репрессивные икомпенсационные.
Подпревентивными методами борьбы с ущербом понимаются мероприятия, направленные напредупреждение нежелательных событий (например, противопожарные мероприятия,мероприятия по борьбе с инфекционными болезнями). Эти мероприятия проводятся сцелью снижения риска, поскольку не допустить ущерб всегда выгоднее, чемвозмещать его. Общество заинтересовано в проведении предупредительныхмероприятий, в уменьшении риска. Но для этого возникает потребность в созданиирезервных фондов.
Репрессивныемероприятия направлены на подавление нежелательного события (например, наборьбу с пожаром, наводнением, ураганом и т. д.). Для финансированиярепрессивных мероприятий требуется создание резервных фондов.
Кмероприятиям компенсационного порядка относится страхование, котороекомпенсирует часть ущерба или весь ущерб в денежной форме из страхового фонда.Таким образом, страхование позволяет уменьшить зависимость общественногопроизводства от стихийных бедствий, несчастных случаев. Страховая защитаохватывает все элементы производительных сил: средства труда (основные фонды,оборудование), предметы труда (сырье, материалы, товары) и рабочую силу.Страхование в Российской Федерации получило развитие в различных формах ивидах.
2.Валютные системы
Валютныйрынок представляет собой официальный финансовый центр, где сосредоточенакупля-продажа валют и Ценных бумаг в иностранной валюте на основе спроса ипредложения и определяется курс иностранной валюты относительно денежнойединицы данной страны. Безусловно, валютный рынок является частью финансовогорынка страны, существующего наряду с другими видами рынка, такими, как рынокценных бумаг, учетный рынок, рынок краткосрочных кредитов и т. д. Однако вотличие от других видов рынка валютный рынок имеет свои особенности:
• не имеет четких географическихграниц;
• не имеет определенного местарасположения;
• функционирует круглосуточно;
• на нем может действоватьнеограниченное число участников;
• обладаетвысокой степенью ликвидности.
Основнымиучастниками валютного рынка являются банки и другие финансовые учреждения,брокеры и брокерские фирмы, а также другие участники.
Участникипервой группы (банки и другие финансовые учреждения) осуществляют валютныеоперации как в собственных целях, так и в интересах своих клиентов.
Вторуюгруппу участников составляют специализированные брокерские и дилерскиеорганизации, которые кроме проведения собственно валютных операций осуществляютинформационную и посредническую функции.
Третьягруппа участников включает финансовые небанковские учреждения, юридических ифизических лиц, лично не осуществляющих валютные операции, а пользующихся услугамибанков, т. е. услугами первой группы.
Валютныйрынок состоит из множества национальных валютных рынков, которые в той или инойстепени объединены.
Взависимости от объема, характера валютных операций и количества используемыхвалют различают мировые, региональные и национальные валютные рынки.
Нимировых валютных рынках осуществляются сделки с валютами, широко используемымив мировом платежном обороте.
Нарегиональных валютных рынках осуществляются операции с определеннымиконвертируемыми валютами.
Национальныйвалютный рынок — это рынок, где совершается ограниченный объем сделок сопределенными валютами и который обслуживает валютные потребности одной страны.
Валютныйрынок представляет собой преимущественно межбанковский рынок. С точки зренияинституциональной структуры, межбанковский рынок иностранной валютыподразделяется на два основных сектора:
• биржевой;
• внебиржевой.
Набиржевом секторе валютного рынка операции с валютой совершаются через валютнуюбиржу. Валютная биржа — это некоммерческое предприятие, действующее наосновании устава биржи. Основная функция валютной биржи заключается вмобилизации временно свободных денежных и валютных средств через куплю-продажуиностранной валюты и в установлении валютного курса.
Навнебиржевом валютном рынке сделки по купле-продаже иностранной валютызаключаются непосредственно между банками, а также между банками и клиентами,минуя валютную биржу. К главному достоинству внебиржевого валютного рынкаотносится более высокая скорость расчетов, чем при торговле на валютной бирже.
Биржевойи внебиржевой валютные рынки взаимосвязаны и дополняют друг друга.
Валютныйрынок представляет собой официальный финансовый центр, где сосредоточенакупля-продажа валют и Ценных бумаг в иностранной валюте на основе спроса и предложенияи определяется курс иностранной валюты относительно денежной единицы даннойстраны. Безусловно, валютный рынок является частью финансового рынка страны,существующего наряду с другими видами рынка, такими, как рынок ценных бумаг,учетный рынок, рынок краткосрочных кредитов и т. д. Однако в отличие от другихвидов рынка валютный рынок имеет свои особенности:
• не имеет четких географическихграниц;
• не имеет определенного местарасположения;
• функционирует круглосуточно;
• на нем может действоватьнеограниченное число участников;
• обладаетвысокой степенью ликвидности. Основными участниками валютного рынка являютсябанки и другие финансовые учреждения, брокеры и брокерские фирмы, а такжедругие участники.
Участникипервой группы (банки и другие финансовые учреждения) осуществляют валютныеоперации как в собственных целях, так и в интересах своих клиентов.
Вторуюгруппу участников составляют специализированные брокерские и дилерскиеорганизации, которые кроме проведения собственно валютных операций осуществляютинформационную и посредническую функции.
Третьягруппа участников включает финансовые небанковские учреждения, юридических ифизических лиц, лично не осуществляющих валютные операции, а пользующихсяуслугами банков, т. е. услугами первой группы.
Валютныйрынок состоит из множества национальных валютных рынков, которые в той или инойстепени объединены.
Взависимости от объема, характера валютных операций и количества используемыхвалют различают мировые, региональные и национальные валютные рынки.
Нимировых валютных рынках осуществляются сделки с валютами, широко используемымив мировом платежном обороте.
Нарегиональных валютных рынках осуществляются операции с определеннымиконвертируемыми валютами.
Национальныйвалютный рынок — это рынок, где совершается ограниченный объем сделок сопределенными валютами и который обслуживает валютные потребности одной страны.
Валютныйрынок представляет собой преимущественно межбанковский рынок. С точки зренияинституциональной структуры, межбанковский рынок иностранной валютыподразделяется на два основных сектора:
• биржевой;
• внебиржевой.
Набиржевом секторе валютного рынка операции с валютой совершаются через валютнуюбиржу. Валютная биржа — это некоммерческое предприятие, действующее наосновании устава биржи. Основная функция валютной биржи заключается вмобилизации временно свободных денежных и валютных средств через куплю-продажуиностранной валюты и в установлении валютного курса.
Навнебиржевом валютном рынке сделки по купле-продаже иностранной валютызаключаются непосредственно между банками, а также между банками и клиентами,минуя валютную биржу. К главному достоинству внебиржевого валютного рынкаотносится более высокая скорость расчетов, чем при торговле на валютной бирже.
Биржевойи внебиржевой валютные рынки взаимосвязаны и дополняют друг друга.
Помимотрадиционных операций на валютном рынке появились относительно новые видысделок: валютные фьючерсы и опционы.
Валютныефьючерсы предоставляют владельцу право и налагают на него обязательства попоставке некоторого количества валюты к определенному сроку в будущем посогласованному валютному курсу, т. е. внешне фьючерсы очень похожи нафорвардные сделки, однако особенностями фьючерсных сделок являются большойуровень стандартизации и абсолютная обезличенность контракта.
Опционнымиконтрактами торгуют как на биржах, так и на внебиржевом рынке.
Валютныеопционы дают владельцу право, но не налагают никаких обязательств по покупке(опцион покупателя), по продаже (опцион продавца) или по покупке либо продаже(двойной опцион).
Биржевыеопционы — это стандартные контракты с указанием вида опциона, цены исполнения,установленной даты исполнения, объемов контракта, величины премии. Биржевыесделки с опционами носят обезличенный характер.
Опционныевалютные сделки на внебиржевом рынке заключаются в основном только крупнымибанками и финансовыми корпорациями и не имеют стандартных условий исполнения.
В начале90-х гг. в России начала формироваться структура валютного рынка,представленная валютными биржами и двухуровневой банковской системой во главе сЦБ РФ как органа валютного регулирования и валютного контроля в стране.
Исключительнов ведении Банка России, как отмечалось ранее, находятся вопросы определенияпорядка обязательного перевода, ввоза и вывоза, пересылки иностранной валюты иценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, проведение мер повалютному регулированию путем изменения ставки рефинансирования, лимитаоткрытой валютной позиции уполномоченных банков, проведение валютных интервенцийна главных валютных биржах России (в Москве и Санкт-Петербурге), а самоеглавное — валютное лицензирование деятельности коммерческих банков России.
Банки,получившие внутреннюю валютную лицензию, могут устанавливать прямыекорреспондентские отношения только с уполномоченными банками государств —участников СНГ, а также с бывшими загранбанками СССР.
Банки,обладающие расширенной валютной лицензией, вправе осуществлять такие жеоперации, как и банки, получившие внутреннюю валютную лицензию, но, кроме того,они могут устанавливать корреспондентские отношения с иностранными банками впределах количества, указанного в лицензии.
Наиболееширокие возможности предоставляет банкам генеральная валютная лицензия. Банки,имеющие генеральную валютную лицензию, вправе осуществлять все виды валютныхопераций, указанных в лицензии, кроме того, она дает право открывать филиалыбанка за рубежом и приобретать доли уставного капитала кредитныхорганизаций-нерезидентов.
Важнуюроль в организации российского валютного рынка выполняют валютные биржи. Рольвалютных бирж в организации валютного рынка особенно проявилась в условияхухудшения делового цикла и конъюнктурных колебаний.
Врезультате августовского кризиса 1998 г. была реорганизована работа ММВБ, накоторой с 6 октября 1998 г. был осуществлен переход на режим двух торговыхсессий. Новый режим торгов, не позволяющий проводить арбитражные операции,выполнил регулирующую роль и существенно стабилизировал российский валютныйрынок.
Движениеденежных потоков на валютном рынке России осуществляется через:
• валютные операции;
• валютно-кредитное и расчетноеобслуживание покуп
ки и продажи товаров и услуг;
• операции с ценными бумагами;
• зарубежные инвестиции.
Важнойхарактеристикой валютного рынка является режим обменного курса национальнойденежной единицы.
Вусловиях перехода России к рынку был введен единый плавающий валютный курсрубля. Однако серьезная зависимость экономики страны от импорта привела кснижению курса рубля и обострению проблемы насыщения российского рынкаимпортными товарами, в результате чего стал сокращаться экспорт, усилиласьинфляция.
В целяхстабилизации ситуации на валютном рынке государство усилило свою регулирующуюроль.
В 1995г. Банк России и Правительство РФ ввели режим валютного коридора, т. е.пределов изменений текущего обменного курса рубля на биржевом и межбанковскомвалютном рынках. Фиксированные пороговые значения колебаний валютного курсарубля к доллару поддерживались Банком России с помощью интервенций на валютномрынке.
Эта мераспособствовала тому, что валютный курс продолжительное время не отклонялся отзаданного на значительную величину, а в отдельные временные периоды наблюдалосьдаже снижение курса доллара по отношению к рублю.
Основнымсобытием, оказавшим сильное влияние на российский внутренний валютный рынок,стал финансовый кризис, начавшийся в октябре 1997 г. в странах Юго-ВосточнойАзии. Результатом кризиса стало значительное перемещение капитала из стран сразвивающимися рынками в государственные бумаги развитых стран. Начался оттокиностранных капиталов, размещенных в краткосрочных государственныхобязательствах российского правительства.
Вследствиесущественного вывода средств и повышенного спроса на иностранную валюту навалютном рынке сформировались ожидания обесценивания рубля. Банком России былипредприняты определенные меры, которых оказалось недостаточно, и 17 августа1998 г. ЦБ РФ отказался от политики валютного коридора, установив валютный курсв границах от 6 до 9,5 руб. за доллар.
Следствиемэтой меры при одновременной реструктуризации рынка государственных обязательстви объявления 30-дневного моратория на возврат средств нерезидентов сталидестабилизация российского валютного рынка и существенное падение валютногокурса рубля.
С цельючастичной стабилизации российского валютного рынка Банк России в 1999 г.перешел к режиму плавающего валютного курса рубля. До 2003 г. в странедействовал порядок обязательной продажи экспортной валютной выручки в размере75%. В настоящее время проводится политика либерализации валютного режима.
Всоответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютномконтроле» от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ обязательная продажа частивалютной выручки резидентов осуществляется в размере 30% от суммы валютнойвыручки, если иной размер не установлен ЦБ РФ, который вправе установить инойразмер, но не свыше 30% ее суммы.
3. Околобанковскаясистема РФ
Банковскаясистема является составной частью кредитной системы страны; кредитная система,в свою очередь, является составной частью экономической системы страны. Этоозначает, что деятельность и развитие банков находится в тесной связи спроизводством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. Всвоей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизмрегулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговойсистемами, системой ценообразования, с условиями внешнеэкономическойдеятельности.
Банковскаясистема как элемент рыночной экономики, как правило, двухуровневая. Первый, верхний,уровень — центральный банк. Второй, нижний, уровень — коммерческие банки икредитные учреждения. Необходимость создания двухуровневой системы банковобусловлена противоречивым характером рыночных отношений, которые, с однойстороны, требуют свободы предпринимательства и распоряжения частнымифинансовыми средствами, что обеспечивается элементами нижнего уровня —коммерческими банками, а с другой стороны, необходимостью определенногогосударственного регулирования, что требует особого института в виде центральногобанка.
Центральныйбанк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Он —посредник между государством и экономикой. Чаще всего центральный банк являетсясобственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, онотражает общенациональныйинтерес, проводит политику не в интересах того илииного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересахгосударства в целом. Традиционно центральный банк выполняет четыре основныхфункции:
• осуществляет монопольную эмиссиюбанкнот;
• является банком банков;
• является банкиром правительства;
• осуществляет денежно-кредитноерегулирование и банковский надзор.
Необходимоотметить, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государствои банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения.Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействуетна уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка означаютреальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всейденежно-кредитной системы страны, а тем самым и регулирования экономики.Функция денежно-кредитного регулирования и банковского надзора является насовременном этапе важнейшей функцией центрального банка.
Коммерческиебанки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловуючасть кредитных ресурсов и непосредственно обслуживают юридических и физическихлиц. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы страны. Поуровню специализации коммерческие банки делятся на универсальные, т. е.осуществляющие практически все виды банковских операций, и специализированные,т. е. осуществляющие в силу тех или иных причин специализацию на определенныхвидах банковских операций.
Основнымифункциями коммерческих банков являются:
• мобилизация временно свободныхденежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал;
• кредитование юридических и физическихлиц, а также государства;
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.За годы реформирования можно утверждать, что в России начала формироватьсябанковская система, которая строится на тех же принципах, что и в странах сразвитой рыночной экономикой. 1998 год стал наиболее драматичным для российскойбанковской системы. Финансовый кризис нанес наиболее серьезный удар покоммерческим банкам и выявил слабые места российской банковской системы,которая, безусловно, нуждается в существенном реформировании.
После 17августа 1998 г. Банк России принял ряд неотложных мер по созданию благоприятныхусловий для реструктуризации и рекапитализации банковской системы, запретив, вчастности, оплату уставного капитала в валюте и ограничив долю оплатыматериальными активами. Одновременно Банк России приступил к решениюперспективных задач. Главная из них — реструктуризация всей банковской системыРоссии.
Основныецели реструктуризации — выделение жизнеспособного ядра банковской системы,увеличение ее капитала, улучшение качества активов, создание долгосрочнойресурсной базы для качественного обслуживания клиентов.
В основупрограммы положена группировка банков в зависимости от их реального финансовогоположения и той роли, которую они играют в экономике регионов. Все банки былиразделены на четыре группы. Первая группа — стабильно работающие банки, имеющиедолгосрочную капитальную базу, не испытывающие значительных затруднений вуправлении текущей ликвидностью и способные работать без дополнительнойгосударственной поддержки.
Втораягруппа — стабильно работающие региональные банки, которые станут опорой будущейрегиональной банковской системы России.
Третьягруппа — отдельные крупные банки, потерявшие капитал и не имеющие возможностисамостоятельно продолжать банковские операции, но которые нецелесообразнозакрывать из-за высоких экономических и социальных издержек и последствий.
Кчетвертой группе относятся разорившиеся бесперспективные банки, безусловноподлежащие закрытию. К их числу было отнесено более 300 банков.
Принципиальноважным является вопрос структуры банковской системы- России. Безусловно, встране важно иметь полный «набор» банков, отвечающих реальнымпотребностям рыночной экономики, С этой целью необходимо создание:
• специализированных банков, таких, какбанк развития, экспортно-импортный банк, сельскохозяйственный, ипотечный, банккредитной кооперации;
• условий, не допускающих привилегийдля отдельных банков, в том числе созданных при участии государства;
• условий для поддержки и развитияпроизводительных силы регионов.
Важнымнаправлением развития банковской системы в дальнейшем является восстановлениедоверия к банковской системе, создание условий для кредитования реальногосектора экономики, повышение ответственности менеджеров и акционеров банков зарезультаты своей деятельности по управлению банком.
В начале2002 г. Правительством РФ была принята «Стратегия развития банковскогосектора» и план действий по реализации этого документа с приложениемконцепций разрабатываемых законодательств.
Основнаяцель стратегии — повысить устойчивость банковской системы и доверие к ней состороны предприятий и населения. Для ее достижения предусматриваются меры,направленные на увеличение капитализации банков, поэтапное достижениеобязательного минимального размера собственных средств банков к 2007 г. неменее 5 млн евро; рост концентрации банковского капитала и расширение, какследствие, спектра банковских услуг и повышение эффективности кредитования;установление критериев эффективности участия государства в капитале банков;установление одинаковых правил покупки долей в капитале банков (до 10% — вуведомительном порядке, более 10% — после разрешения Банка России) дляотечественных и иностранных банков; дальнейшее укрепление двухуровневой системыбанков и независимости Банка России.
Списокиспользованной литературы
1. Финансы и кредит:Учебник/ под ред. проф. М.В.Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. – М.; Юрайт– Издат, 2004 – 575 с.
2. Финансы: Учебникдля вузов/ под ре6д. А.Г. Грязновой, Е.В. Маркиной. – М.: Финансы и статистика,2006. – 501 с.