ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
ГОУ ВПО «БРАТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙУНИВЕРСИТЕТ»
«КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА»
Контрольная работа
Банковские технологии
Системастрахования вкладов.
Контрольная работа
Выполнил Т.А.Шестак
Ст.гр. ФиКзус-6
Руководитель Старший преподаватель А.М. Слинков
Братск2007Оглавление
Оглавление. 2
Введение. 2
1 Фонд обязательного страхования вкладов. 4
1.1 Средства фонда обязательного страхования вкладов. 4
2 Система страхования вкладов. 6
2.1 Страховые взносы и средства фонда. 8
Заключение. 10
Список используемой литературы… 10
Введение
Федеральный закон «Остраховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» стал правовойосновой для разработки механизма страхования вкладов с учетом особенностей,присущих российской банковской системе. Закон о страховании вкладовустанавливает финансово-правовые и организационные основы системы страхованиявкладов и регулирует отношения, возникающие в процессе ее функционирования.
При разработке концепциисистемы обязательного страхования вкладов один из основных вопросов заключалсяв определении правового статуса, полномочий, компетенции и функций специальнойорганизации по управлению системой обязательного страхования вкладов. Цели и задачифункционирования системы страхования вкладов предполагают особые требования,предъявляемые к такой организации. Международный опыт свидетельствует, чтоуправляющая организация должна представлять собой квазиправительственнуюорганизацию, обладающую публично- правовым статусом. Рекомендуется создаватьвиде специализированного государственного агентства, действующего на основаниизакона, предусматривающего широкие полномочия по применению жестких санкций вотношении банков, проявляющих признаки несостоятельности, ограничению правакционеров и уменьшению требований по незастрахованным депозитам.
Статус организации поуправлению системой страхования вкладов во многом определяется тем, какимобразом осуществляется финансирование выплат вкладчикам в случае наступлениябанкротства банка, входящего в систему страхования вкладов и еслифинансирование предполагает формирование специального фонда- статусомуказанного фонда.
1 Фонд обязательного страхованиявкладов
Особенностью созданиясистемы страхования вкладов в Российской Федерации стало формирование фондаобязательного страхования вкладов, в составе которого есть средства, имеющиекак государственное, так и частное происхождение. В соответствии с ч. 1 ст. 33Закона о страховании вкладов фонд обязательного страхования вкладов — это совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются ииспользуются в соответствии с указанным Законом.
К государственным источникамсредств фонда обязательного страхования вкладов можно отнести: первоначальныйимущественный взнос Российской Федерации в размере 2 млрд.; средствафедерального бюджета в случаях, предусмотренных Законом о страховании вкладов.К частным относятся страховые взносы банков – участников системы страхованиявкладов. Источники формирования фонда страхования вкладов определены ст. 34Закона о страховании вкладов и, кроме названых, выделяются следующие источники:пени за несвоевременную или неполную уплату страховых взносов; денежныесредства и иное имущество, которые получены от удовлетворения прав требования Агенства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам; доходы отразмещения или инвестирования временно свободных денежных средств фондаобязательного страхования вкладов.1.1 Средства фонда обязательногострахования вкладов
Основным правовым принципомфункционирования фонда обязательного страхования вкладов является принцип егонезависимости как от государства, так и от банков и иных лиц. Независимостьфонда обязательного страхования вкладов- необходимое условие обеспечениядоверия вкладчиков, создание у них уверенности, что средства фонда не будутизрасходованы на цели, не связанные с целями выплаты возмещения по вкладам. Этотпринцип обеспечивается с помощью ряда правовых средств. Так, в соответствии сч. 2 ст. 33 Закона о страховании вкладов фонда обязательного страхованиявкладов принадлежит Агентству по страхованию вкладов на праве собственности.Таким образом, ни государство, ни банки, ни вкладчики, никакие иные лица немогут посягать на средства фонда обязательного страхования вкладов,распоряжаться ими или использовать для удовлетворения своих потребностей.
Вместе с тем Агентство пострахованию вкладов также ограничено в правах по распоряжению средствами фондаобязательного страхования вкладов. Так, в соответствии с ч. 3 ст. 33 Закона остраховании вкладов фонд обособляется от иного имущества Агентства пострахованию вкладов. Временно свободные денежные средства фонда обязательногострахования вкладов могут быть использованы для получения фондом дополнительныхсредств, однако могут инвестировать только в определенные ч. 3 ст. 38 Закона остраховании вкладов финансовые инструменты и с учетом особого порядка принятиярешения об инвестировании, определенного ч. 2 ст. 38 Закона о страхованиивкладов.
Денежные средства фондастрахования вкладов могут быть использованы только на финансирование выплатвозмещения по вкладам, а также расходов, связанных с осуществлением функции пообязательному страхованию вкладов, и иные цели в соответствии с Законом остраховании вкладов (ст. 39). Расходы Агентства как юридического лицафинансируются за счет средств самого Агентства (ст. 40).
Таким образом, на средства фондаобязательного страхования вкладов не могут быть обращены взыскания пообязательствам государства, банков- участников системы страхования вкладов, атакже самого Агентства по страхованию вкладов.2 Система страхования вкладов
Создание системы обязательногострахования банковских вкладов населения (ССВ) является специальнойгосударственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом «Остраховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».Ее основнаязадача — защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах вроссийских банках на территории РФ. В настоящее время участниками ССВ являются935 банков.
Защита финансовых интересов гражданявляется одной из важных социальных задач в десятках стран мира. Системастрахования вкладов обязательна во всех государствах-членах ЕвропейскогоСообщества, она действует в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей — на Украине, в Казахстане и Армении.
Система страхования вкладов работаетследующим образом. Если в отношении банка наступает страховой случай (у негоотзывается лицензия на осуществление банковских операций или вводится мораторийна удовлетворение требований кредиторов банка), его вкладчику в короткие срокивыплачивается денежная компенсация: возмещение по вкладам в установленномразмере. В случае ликвидации банка его расчеты с вкладчиком в части,превышающей указанную выплату, проводятся позднее – в ходе ликвидационныхпроцедур в банке. Для страхования вкладов вкладчику не требуется заключенияотдельного договора страхования: оно осуществляется в силу закона. Специальносозданная государством организация — Агентство по страхованию вкладов,возвращая за банк вкладчику сумму его накоплений, занимает его место в очередикредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возвратузадолженности.
В соответствии с законом остраховании вкладов возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100процентов суммы вкладов в банке, не превышающей 100 тысяч рублей, плюс 90процентов суммы вкладов в банке, превышающей 100 тысяч рублей, но всовокупности не более 400 тысяч рублей. При расчете суммы возмещения валютныевклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, асуммы денежных требований банка к вкладчику вычитаются из суммы вкладов. Суммакомпенсации в одном банке не может превышать 400 тысяч рублей, даже есливкладчик хранит деньги на нескольких счетах. Однако, если он имеет вклады вразных банках, в каждом из них максимальная сумма возмещения будет составлять400 тысяч рублей. По вкладам в банке, в котором страховой случай наступил до 9 августа 2006 г., максимальная сумма страхового возмещения составляет 100 тысяч рублей, а по вкладам в банке,в котором страховой случай наступил с 9 августа 2006 г. По25марта2007г.-190тысячрублей. Страхованиюподлежат все денежные средства физических лиц в банках за исключением :
· средств на счетахфизических лиц-предпринимателей без образования юридического лица, если ониоткрыты в связи с указанной деятельностью;
· вкладов напредъявителя;
· средств,переданных банкам в доверительное управление;
· вкладов взарубежных филиалах российских банков.
Для получения возмещения по вкладамвкладчик должен представить в Агентство по страхованию вкладов (егоуполномоченному банку-агенту) заявление и документы, удостоверяющие еголичность. Сделать это можно в любое время со дня наступления страхового случаядо завершения ликвидации банка, которая длится, как правило, до 2 лет.Страховое возмещение для «опоздавших» будет выплачиваться в исключительныхслучаях, например, при тяжелой болезни, длительной заграничной командировке.
Выплата возмещения повкладам производится Агентством (как правило, через уполномоченный банк-агент)в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемымбанком, в отношении которого наступил страховой случай. Выплата производится втечение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство (банк-агент)документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая (этотпериод необходим для получения от банка информации о вкладах и организациирасчетов). Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлениювкладчика как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежныхсредств на счет в банке, указанный вкладчиком.Участие в системе страхованияобязательно для всех банков, имеющих право на работу с частными вкладами.Вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков — участников системы обязательного страхования вкладов. 2.1 Страховые взносы и средства фонда
Финансовойосновой системы является фонд обязательного страхования вкладов. В настоящеевремя его размер составляет 41,4 млрд. руб. (данные на 1 марта 2007 г.). Данные о структуре фонда обязательного страхования вкладов (по источникам формирования)приведены в годовом отчете Агентства за 2006 год. Страховыевзносы едины для всех банков и уплачиваются ими ежеквартально. Ставка страховыхвзносов банков устанавливается Советом директоров Агентства, она не можетпревышать 0,15 процента средней величины вкладов за квартал. В случае дефицитафонда ставка страховых взносов может быть увеличена до 0,3 процента, но неболее чем на два расчетных периода в течение 18месяцев. Внастоящее время ставка страховых взносов составляет 0,15 процента среднейвеличины вкладов за квартал. Советом Директоров Агентства 6 марта 2007 г. принято решение об установлении с 1 июля 2007 г. ставки страховых взносов в размере 0,13процента средней величины вкладов за квартал. Первым расчетным периодом поуплате страховых взносов по ставке 0,13 процента является третий квартал 2007 г. Средства фонда страхования вкладов могут быть инвестированы:
· вгосударственные ценные бумаги Российской Федерации;
· вдепозиты и ценные бумаги Банка России;
· вгосударственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, в облигации иакции российских эмитентов, а также в российские ипотечные ценные бумаги;
· в паи(акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих денежные средства вгосударственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иныхиностранных эмитентов;
· вценные бумаги экономически развитых иностранных государств.
Данные о доходах отинвестирования средств фонда обязательного страхования вкладов за 2006г.приведены в годовом отчете Агентства за 2006 год.
С целью обеспеченияфинансовой устойчивости системы страхования вкладов Правительству Россиипредоставлено право выделять Агентству средства федерального бюджета в случаидефицита средств фонда страхования вкладов.
;
Заключение
Исходя из сказанного, можноутверждать, что фонд обязательного страхования вкладов имеет уникальный всистеме российского права статус. Его нельзя отнести к частно-правовым фондам,фондам, принадлежащим частным лицам либо их ассоциациям, так как он имеетцелевое назначение, определенное законом, и т.д. Указанный фонд нельзя отнестик внебюджетным фондам, конечно определенное сходство присутствует.Государственные внебюджетные фонды образуются в соответствии с Бюджетнымкодексом РФ, ст. 143 которого установлено, что вне федерального бюджета образуютсягосударственные фонды денежных средств, управляемые органами государственнойвласти РФ и предназначенные для реализации конституционных прав граждан насоциальное обеспечение по болезни, инвалидности, в случае потери кормильца, рожденияи воспитания детей и в других случаях.
1. Список используемой литературы
1. Государственнаякорпорация «Агентства по страхованию вкладов»:www.asv.org.ru
2. Журнал «Деньги икредит»-5/2005
3. Журнал «Деньги икредит»- 9/2005
4. Федеральный закон«О страховании вкладов в банках РФ»
5. Федеральный закон«О страховании вкладов в банках РФ» ч.1 ст.33
6. Федеральный закон«О страховании вкладов в банках РФ» ст.34
7. Федеральный закон«О страховании вкладов в банках РФ ч.2 ст.33
8. Федеральный закон«О страховании вкладов в банках РФ» ч.3ст.33
9. Федеральный закон«О страховании вкладов в банках РФ» ч.2.ст.38