Работа банка АО "Банк ТуранАлем" в условиях перехода к рыночным отношениям

/>/>/>/>/>/>/>МИНЕСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
РГП Карагандинскийгосударственный индустриальный университет
Кафедра Менеджмента
ОТЧЕТ
по преддипломной практике
 
Исин Диас Калямович
Темиртау, 2009г
СодержаниеВведение
1.    Общая характеристика банка
2.    Организационная структурауправления
3.    Управление производством
4.    Управление персоналом
5.    Информационная структурауправления
6.    Экономические службы ифинансовый менеджмент
7.    Управление маркетингом
Заключение
Список используемойлитературы

Введение
Переход РеспубликиКазахстан к рыночным отношениям предъявляет новые требования к руководителямпредприятий и специалистам в различных областях деятельности. Они должныобладать новым типом экономического мышления и поведения, умением приниматьсамостоятельные экономические решения на основе анализа и оценки текущей иперспективной экономической ситуации, четко формулировать цель развития ивырабатывать механизм достижения поставленных целей.
В условиях развитиярыночных отношений, каждое предприятие, каждый предприниматель должны иметьхозяйственную стратегию, находить главное звено для победы в конкурентнойборьбе. Без “стратегического видения” будущего, без поиска долговременныхконкурентных преимуществ невозможно достичь эффективного функционированиябизнеса.
В Республике Казахстан существует двухуровневаябанковская система:
– первый уровень – Национальный Банк РеспубликиКазахстан;
– второй уровень – все коммерческие банки, заисключением АО «Банк Развития Казахстана», имеющего особый правовой статус,определяемый законодательным актом Республики Казахстан.
С 2004 года все финансовые институты странырегулируются Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзоруфинансового рынка и финансовых организаций, выделенным из структурыНационального Банка Республики Казахстан.
По состояниюна 1 октября 2008 года в республике функционируют 34 банка второго уровня, 14банков с иностранным участием (включая 9 дочерних банков банков-нерезидентовРеспублики Казахстан), и АО «Банк Развития Казахстана», не являющийся банкомвторого уровня.
Банковскомусектору Республики Казахстан присуща высокая концентрация активов, а такжедепозитов физических и юридических лиц. Последние несколько лет лидерствоудерживается тремя крупнейшими банками республики, как АО «Казкоммерцбанк», АО«Банк ТуранАлем», АО «Народный Банк», которые превосходят остальные банки поразмеру активов.
АО «БанкТуранАлем» – универсальный финансовый институт, который на базе новейшихтехнологий и профессионального сервиса обеспечивает потребности клиентов вбанковских услугах. Основными принципами деятельности АО «Банк ТуранАлем»являются соблюдение баланса интересов клиентов и банка, индивидуальный подход ккаждому клиенту и открытость к конструктивному диалогу. В 1991 году на базеВнешэкономбанка КазССР был образован Алембанк, а в 1997 году в результатереструктуризации и слияния Туранбанка и Алембанка был основан БанкТуранАлем.
Сегодня Банкпредоставляет своим клиентам полный перечень традиционных банковских услуг.
Работая сбольшим количеством предприятий в самых разных отраслях экономики, Банк готовпредложить клиентам продукты, разработанные с учетом их реальных потребностей.Отлаженная система тарифов на услуги позволила оптимизировать процесс адаптацииБанка к особенностям каждого региона и клиента.
Насегодняшний день Банк предлагает юридическим и физическим лицам широкий спектртрадиционных банковских услуг, таких как обслуживание текущих счетов,размещение срочных вкладов, предоставление потребительских кредитов и кредитовпредприятиям малого и среднего бизнеса, ипотека, обменные операции синостранной валютой, финансирование экспортно-импортных операций, оказаниеброкерских и других услуг.
Клиентытрадиционно предъявляют высокие требования к уровню обслуживания, широтепредоставляемых банковских продуктов, а также возможности доступа к кредитнымресурсам.
Скорость икачество проведения операций – основа основ ведения бизнеса по обслуживанию клиентов.Профессионализм сотрудников и индивидуальный подход к каждому клиентуобеспечивают Банку конкурентные преимущества на рынке банковских услуг исоздают репутацию оперативного и надежного банка.
Цельюпрактики стало закрепление и углубление знаний, полученных за время обучения вВУЗе, приобретение практических навыков работы по специальности в условияхперехода банка АО “ Банк ТуранАлем ” к рыночным отношениям.
Длядостижения поставленной цели был решен ряд взаимосвязанных задач:
-          Быладана характеристика банку “ Банк ТуранАлем ”;
-          Проанализированаорганизационная структура филиала банка;
-          Изученаинформационная система управления;
-          Охарактеризованмаркетинговый отдел банка;
-          Данаоценка управлению производством и персоналом в подразделениях банка;
-          Выявленыособенности финансового менеджмента в банке;
-          Выполненаиндивидуальная часть программы практики.

1. Общаяхарактеристика банка
Акционерное общество “БанкТуранАлем” было основано первоначальнокак закрытое акционерное общество 15 января 1997 года в результате слияния АБ“АлемБанк Казахстан” и КАБ “Туранбанк” на основании решения ПравленияНационального Банка Республики Казахстан по согласованию с ПравительствомРеспублики Казахстан.
АБ “АлемБанк Казахстан” был основан в 1990 году как Казахстанскийфилиал Внешэкономбанка СССР и рассматривался как один из ведущих финансовыхинститутов Казахстана и до 1994 года являлся единственным банком в стране,проводящим международные операции. АлемБанк был первым банком, подключенным кмеждународным банковским системам SWIFT и REUTERS, и был первым участникомсистем VISA International и MasterCard.
История КАБ “Туранбанк” начинается с 1925 года, когда натерритории республики было открыто отделение Промстройбанка СССР. Деятельностьбанка была неразрывно связана с формированием и становлением индустриальногосектора экономики – банк осуществлял финансирование строительства иобслуживание крупнейших предприятий Казахстана.
Оба банка играли важную роль в становлении и развитиииндустриально-аграрного сектора экономики, равно как и банковской системыКазахстана в целом.
Учитывая большое значение этих банков для экономики Казахстана,Правительство республики, которое владело 100% пакетом акций обоих банков,через Министерство Финансов и Национальный Банк приняло решение об их слиянии исоздании на их базе АО “БанкТуранАлем”. Банк был рекапиталезированПравительством и полностью приватизирован на аукционе в марте 1998 года.
30 сентября 1998 года, согласно решения общего собранияакционеров, Банк был преобразован в Открытое акционерное общество“БанкТуранАлем”, номер государственной регистрации 3903-1900-АО.
26 сентября 2003 года, АО « Банк ТуранАлем », прошлогосударственную перерегистрацию в связи с изменением наименования и приведениемустава банка в соответствие с нормами Закона РК « Об акционерных обществах».
Измененное наименование – Акционерное общество « Банк ТуранАлем».
В Начале 2009 года, государство выкупило контрольный пакет акцийАО « Банк ТуранАлем»
АО “БанкТуранАлем” осуществляет свою деятельность на основаниилицензии Национального Банка Республики Казахстан на проведение операций,предусмотренных банковским законодательством в тенге и в иностранной валюте №242 от 21 марта 2000 года и является одним из трех крупнейших универсальныхбанков Республики Казахстан, оказывающих весь спектр банковских услуг,имеющихся на казахстанском рынке.
Юридический адрес Банка:
Головной офис АО “Банк ТуранАлем” располагается по адресу:
480099, г. Алматы, мкр. Самал-2, ул. Жолдасбекова, 97.
2. Период составления годового отчета
Годовой финансовый отчет за 2008 год составлен за период с 1января 2008 года по 31 декабря 2008 года.
3. Описание основной деятельности и характера операций банка
Банк является юридическим лицом и осуществляет свою деятельностьна основании действующего законодательства Республики Казахстан, Устава ивнутренних положений Банка.
Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензийНационального банка Республики Казахстан на проведение банковских операций.
Лицензия дает право на проведение следующих видов операций:
1) банковских операций в тенге и иностранной валюте:
— прием депозитов, открытие и ведение банковских счетовюридических лиц;
— прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физическихлиц;
— открытие и ведение корреспондентских счетов банков иорганизаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;
— открытие и ведение металлических счетов физических и юридическихлиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценныхметаллов, принадлежащих данному лицу;
— кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен,сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;
— переводные операции: выполнение поручении юридических ифизических лиц по переводу денег;
— учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговыхобязательств юридических и физических лиц;
— заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме наусловиях платности, срочности и возвратности;
— осуществление расчетов по поручению физических и юридическихлиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
— доверительные (трастовые) операции: управление деньгами,аффинированными драгоценными металлами и ценными бумагами в интересах и попоручению доверителя;
— клиринговые операции: сбор, сверка, сортировка иподтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистыхпозиций участников клиринга;
— сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг,выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включаясдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;
— ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитовпод залог депонируемых, легко реализуемых ценных бумаг и движимого имущества;
— выпуск платежных карточек;
— инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;
— организация обменных операций с иностранной валютой;
— прием на инкассо платежных документов (за исключениемвекселей);
— выпуск чековых книжек;
— открытие (выставление) и подтверждение аккредитива иисполнение обязательств по нему;
— выдача банковских гарантий, предусматривающих исполнение вденежной форме;
— выдача банковских поручительств и иных обязательств затретьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме.
2) иных операций, предусмотренных банковскимзаконодательством:
— покупку, прием в залог, учет, хранение и продажуаффинированных драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металловплатиновой группы) в слитках, монет из драгоценных металлов;
— покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу ювелирныхизделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;
— операции с векселями: принятие векселей на инкассо,предоставление услуг по оплате векселя плательщикам, а также оплатадомицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;
— осуществление лизинговой деятельности;
— эмиссию собственных ценных бумаг (за исключением акций);
— факторинговые операции: приобретение прав требованияплатежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска платежа;
— форфейтинговые операции (форфейтирование): оплату долговогообязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя безоборота на продавца.

2. Организационнаяструктура банка
 
АО БанкТуранАлем предоставляет наиболее широкий спектр услуг на финансовом рынкестраны, постоянно расширяя сферы деятельности:
·         финансирование(андеррайтинг,кредитование и проектное финансирование, финансовый лизинг, вексельноеобслуживание, торговое финансирование).
При выдаче кредита банк поможет клиенту:структурировать сделку, организовать финансирование на срок от 1 дня до 7 лет ина сумму от 100 тыс. до 35 млн. долларов США, построить менеджмент, выявить ихеджировать риски, найти партнера. Заемщик, получая кредит в Банке ТуранАлем,приобретает ряд преимуществ, облегчающих нагрузку обслуживания кредита иоптимизирующих финансовые затраты:
-          заемщикимеет право на частичное освоение кредита. В данном случае платитсявознаграждение только по освоенной части кредита
-          заемщикимеет право на досрочный возврат кредита. В данном случае платитсявознаграждение только за срок использования кредита
Также возможно ускорить процедуру предоставлениякредита: на заемщика устанавливается общий кредитный лимит до возникновенияпотребности в деньгах. Лимит устанавливается на основе запрашиваемойинформации. К моменту возникновения потребности в деньгах, остается толькообговорить залоговое обеспечение на сумму возникшей потребности. У заемщика невозникает никаких обязательств в момент установления кредитного лимита, заисключением предоставления финансовой информации на регулярной основе.
Торговоефинансирование включает финансирование экспортных и импортных операций методом:предоставления или подтверждения гарантий, открытия или подтвержденияаккредитивов. При организации торгового финансирования банк готов предоставитьклиенту: консультационный блок (экспертизу предконтрактных и\или контрактныхусловий; выбор торгово-финансового инструмента, комбинации инструментов;структуру трансакции), финансовый блок (поиск оптимальной западной кредитнойлинии для финансирования; открытие аккредитива, предоставление гарантии\подтверждение гарантии и аккредитива; согласованный со всеми партнерамидокументальный текст финансового инструмента; проверку документов;осуществление платежа).
·         казначейскиесделки(сделки РЕПО, операции с ценными бумагами, депозитные и конверсионные операции,доверительное управление активами, хеджирование)
По состоянию на 1.01.02 Банк ТуранАлем занимаетпервое место по объему депозитов в банковском секторе Казахстана, и занимаемаяим доля рынка составляет 21,6 %.
В 2001 годуБанкТуранАлем занял первое место по объему конверсионных операций, а такжепервое место по операциям на рынке корпоративных и государственных ценныхбумаг.
·         расчетно-кассовоеобслуживание (расчетное и кассовое обслуживание, услуги клиринга, инкассация):открытие счета, переводные операции в национальной, иностранной валюте;переводные операции в национальной валюте с будущей датой валютирования;изменение условий, аннулирование, возврат платежей; консалтинг валютныхопераций; предоставление архива счета; выдача наличных денег со счета; обменмелких купюр на крупные; инкассация наличных денег от банка до офиса и обратно;сопровождение ценностей, возможность обслуживания с использования компьютерной-модемной связи «Банк-Клиент».
·         прочиеуслуги(услуги финансового консалтинга, кастодиальное обслуживание, помощь в получениирейтинга)
Основныенаправления развития Банка:
1.        Способствоватьразвитию реального сектора экономики Казахстана
2.        Расширятьспектр предоставляемых финансовых услуг с гарантией высококачественногообслуживания клиентов
3.        Содействоватьразвитию инфраструктуры
4.        Приниматьактивное участие в социальных программах Правительства Казахстана
5.        Повышатьфинансовую устойчивость банка, способствовать увеличению доверия к банковскойсистеме Казахстана у населенияОрганизация работы операционного отдела
Операционныйотдел банка осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Данный отделсостоит из семи сотрудников. Руководство операционным отделом возлагается наглавного бухгалтера. В функции сотрудников операционного отдела входит:
 - Ведениесчетов клиентов
 - Проверкаправильности заполнения платежных документов, и правильности их проведения вэлектронной системе учета
 - Подтверждениедокументов посланных на транзакцию
 - Закрытиебухгалтерских документов за день, и подсчет баланса по ним
Операционный отделвыполняет функции по обслуживанию платежных и расчетных операций клиентов,открытию, ведению и закрытию счетов клиентов и начислению вознаграждения поним, обслуживание требований государственных органов, касающихся счетовклиентов, таких как замораживание счетов, инкассовое распоряжение налоговыхслужб и т.п.
Обслуживаниеклиентов происходит в течение операционного дня, который начинается в 9-00 изаканчивается в 16-00 часов. В это время операционный отдел выполняет всефункциональные обязанности фронт офиса. После 16-00 часов операционный отделпереходит в режим бек офиса и выполняет техническое обслуживание операцийпроведенных в течение операционного дня и обслуживание счетов клиентов,формирует бухгалтерские документы, прошедшие в течение операционного дня,составляет ежедневные отчеты.
Касса,функционирующая в течение операционного дня, подразделяется на приходную ирасходную, и непосредственно взаимодействует с операционным отделом. Кассаиспользуется для обслуживания налично-денежного оборота клиента. Также можновыделить вечернюю кассу, деятельность которой начинается после операционногодня.
Приемналичных денег в приходную кассу производится на основании объявления на взносналичными деньгами, в состав которого входят:
1.объявлениена взнос наличными
2.квитанция
3.ордер
Объявление подшивается ккассовым документам дня, ордер направляется в бухгалтерию для составления проводок,а квитанция выдается на руки клиенту.
Выдачаналичных денег из расходной кассы осуществляется, как правило, на основаниичека.
Работаоперационного отдела начинается с технического обслуживания платежей, пришедшихэлектронно из головного банка, из других филиалов или банков, и проведенных втечении одного банковского дня. В связи с развитием электронных систем расчетапересылка платежных и расчетных документов осуществляется посредствомудаленного доступа к серверам банков-корреспондентов, головного банка,Национального Банка, а также индивидуальным машинам клиентов.
Далеепроисходит распечатка пришедших платежных документов и оприходование их насоответствующие счета. Все счета клиентов банка распределяются междусотрудниками операционного отдела, что упрощает работу с клиентами.
Длявозможности контроля правильности заполнения документов и защиты от махинации вбанке имеется картотека с карточками образцов подписей и оттисков печатей.Открытие счета
Для открытия счета в Банке юридическому лицунеобходимо представить следующие документы для составления электронного досьеклиента:
·         Документс образцами подписей и оттиска печати
·         Оригиналдокумента, подтверждающий факт постановки клиента на налоговый учет
·         Документ,подтверждающий факт прохождения государственной регистрации
Открытиесчета клиента составляет 9 000 тенге, в филиалах банка – 4 000 тенге, открытиевторых и последующих счетов по всей системе АО «БанкТуранАлем – бесплатно.
Для открытиясчета физическому лицу необходимо представить:
·         Удостоверениеличности (паспорт)
·         Справкао подтверждении РНН
Открытиесчета — бесплатноОбслуживаниебанковских счетов
Банкосуществляет следующие операции по счету и оказывает банковские услуги,связанные с его обслуживанием:
·         Зачисляетденьги на счет в тенге и/или в иностранной валюте, поступающие наличными либобезналичным путем на счет клиента с его иных счетов, а также счетов резидентови нерезидентов Республики Казахстан;
·         Осуществляетплатежи и переводы денег со счета клиента в тенге и/или иностранной валюте поуказанию клиента на его иные счета, либо на иные счета резидентов илинерезидентов Республики Казахстан. Платежи и переводы денег со счета клиентапроизводятся только по его поручению, либо по поручению третьего лица, имеющегосоответствующую доверенность клиента, заверенную нотариально;
·         Выдаетклиенту со счета наличные в тенге и/или иностранной валюте. Третьим лицам –резидентам и нерезидентам РК, деньги в тенге и/или иностранной валюте со счетамогут быть выданы наличными только на основании соответствующей доверенностиклиента, заверенной нотариально;
·         Всерасходные операции по счету клиента банк осуществляет в пределах суммы,имеющейся на счете;
·         Выдачавыписок по счету по требованию клиента;
·         Выдачасправки касательно счета по просьбе клиента, в том числе – сообщенияподтверждающие перечисление со счета;
·         Наведениесправок по просьбе клиента по вопросам совершения операций, в рамках настоящегодоговора, в пределах и за пределами банка;
·         Осуществлениеопераций покупки/продажи наличной и безналичной валюты согласно заявлениюклиента в пределах суммы, имеющейся на его счету;
Банк взимаетс клиента комиссионное вознаграждение за осуществление банковских операций ипредоставление банковских услуг, согласно тарифам банка.Организация и содержаниекредитной работы банка.
В развитии кредитных операций банк придерживаетсясложившихся базовых принципов кредитной политики, а именно таких какподдержание финансовой стабильности, обеспечение высокой надежности вложений,
содействие в формировании и развитии системыфинансовых рынков Республики Казахстан и другое.
Основныминаправлениями кредитной политики Банка ТуранАлем являются:
-          широкаядиверсификация ссудного портфеля по секторам экономики;
-          диверсификацияссудного портфеля по категориям заемщиков;
-          приоритетноекредитование секторов экономики, перспективных с точки зрения развития страны вцелом;
-          использованиесиндицированных с другими банками займов;
-          применениеболее широкого спектра форм покрытия займов.
Кредитныйотдел занимается обслуживанием займов юридических лиц, т.е. вложение кредитныхресурсов в следующие отрасли экономики:
-   промышленность,энергетика, связь, транспорт, производство товаров народного потребления;
-   торговля;
-   оказание услуг населению;
-   развитие малого и среднегобизнеса.
В областиинвестиционного кредитования:
-          краткосрочныхи сравнительно небольших проектов развития производства товаров повседневногоспроса;
-          среднесрочныхпроектов в масштабе отраслей для развития производства продукции с повышеннымипотребительскими свойствами;
-          средне-и долгосрочных межотраслевых проектов развития производства продукции,соответствующей мировым стандартам.
А так жепредоставление гарантий и принятие гарантий банков-контрагентов, открытиеаккредитивов и подтверждение выпущенных аккредитивов банками-партнерами.
БанкТуранАлем осуществляет кредитование клиентов на основании генеральной лицензииНационального Банка Республики Казахстан.
Работа поосуществлению кредитных операций проводится по следующим условным этапом:
1)        предварительнаяработа при решении вопроса о предоставлении кредита:
— заявлениезаемщика на выдачу кредита и предоставление необходимых документов;
-   анализ представленныхзаемщиков документов;
-   анализ предлагаемогозаемщиком обеспечения;
-   составление экспертногозаключения;
-   принятие решения опредоставлении кредита;
-   перечисление средств покредиту;
2)        работас заемщиком в период срока действия кредитного договора;
3)        возвраткредита.
Для получениякредита клиент обращается в кредитный отдел с письменной заявкой, в которойуказывается целевое направление ссуды, ее сумма, сроки погашения. Специалисткредитного отдела проводит анализ представленных заемщиков документов, данныхоб объекте кредитования.
Анализвключает в себя:
1)        анализюридической кредитоспособности заемщика (правомочность представителя вестипереговоры и подписывать кредитные соглашения — устав, доверенность, решениесобрания акционеров и др.); анализ финансовой кредитоспособности заемщика:проверка всех документов на предмет их подлинности, анализ ликвидности баланса,анализ о движении денежных средств, анализ технико-экономических показателей,подготовка прогнозных расчетов движения денежных средств и отчета о прибылях иубытках, все доходы и расходы должны быть просчитаны за один промежуток).
Далее идетподготовка экспертного заключения для рассмотрения на Кредитном комитете. Приположительном решении Кредитного комитета специалист кредитного отделаподготавливает Договор банковского займа, Договор залога и необходимые документык подписанию, юрист проверяет их и передает заемщику на подписание,
затемначальнику отдела и директору ТФ «БТА».
Специалисткредитного отдела формирует кредитное досье, где сосредоточена вся документацияпо кредитной сделке и все необходимые сведения о заемщике:
1)        учредительныедокументы заемщика;
2)        документы,подтверждающие полномочия лица на подписание кредитного договора, договоров озалоге, долговых обязательств, гарантийных писем, поручительств от именизаемщика, если это лицо является представителем заемщика;
3)        материалыпо кредиту (заявка на кредит, копии кредитного договора, договоров о залоге,долговых обязательств, гарантийных писем);
4)        финансово-экономическаяинформация (финансовые отчеты, аналитические таблицы, бизнес-план);
5)        материалыо кредитоспособности клиента (аналитические отчеты, сведения полученные отдругих банков и т.д.);
6)        документыпо обеспечению кредита;
7)        перепискапо кредиту;
8)        протоколсогласования залоговой стоимости имущества;
9)        протоколзаседания Кредитного комитета;
10)документы,подтверждающие целевое использование средств, поступающих от реализацииконтрактов, под исполнение которых получен кредит;
11)     распоряжения,платежные поручения, выписки по счетам.
Переченьдокументов необходимых для формирования кредитного досье:
-          формыбухгалтерской отчетности за предыдущие 2 года и за отчетный период текущегогода, расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указаниемисточника, условий и даты возникновения;
-          копииучредительных документов, документов о регистрации, перерегистрации, а такжеподтверждение о полномочиях руководителей;
-          копиидоговоров аренды помещений и транспорта, договора о совместной деятельности;
-          выпискао движении денег по расчетному счету за последний год;
-          списокосновных средств, копии документов, подтверждающих право собственности нанедвижимые объекты, находящиеся на балансе;
-          списокТМЗ;
-          копиилицензий на право занятия определенными видами деятельности, патентов иразрешений;
-          списокдебиторов и кредиторов заявителя на момент подачи заявки (с условиями и срокамирасчетов);
-          любыедругие документы, которые могут способствовать принятию решения опредоставлении кредита (счета-фактуры, контракты, таможенные декларации,договоры, поручительства и т.п.).
В периоддействия кредитного договора специалист производит текущий анализ финансовогосостояния клиента и контроль за состоянием залога, по итогам анализасоставляется краткое заключение.
Припроведении текущего анализа специалист должен следить за целевым использованиемсредств, полученных в кредит, за порядком расходования заемщиком средств,полученных от реализации контрактов, операций, под выполнение которых получалсякредит.
Прирегулярном проведении мониторинга ссудной задолженности банк получаетвозможность эффективно управлять возросшим риском, которому он подвергается прикредитовании.
Специалистукредитного отдела необходимо поддерживать постоянные отношения с клиентом, длятого чтобы, в достаточной мере быть осведомленным: — о состоянии дел клиента; — о финансовом положении; — о спросе/уровне продаж; — о текущих планахпредприятия; — о любых новостях или грядущих переменах. Основной цельюмониторинга является предотвращение задержек платежей по кредитам, или, вовсяком случае, сведения их к минимуму, чего можно достичь, только лишьпостоянно наблюдая за состоянием дел клиента.
В случаепролонгации кредитного договора, заемщик должен предоставить: — заявку напролонгацию кредита; — финансовую отчетность на анализируемый период. Вопрос опролонгации выносится на кредитный комитет и при положительном решенииготовится дополнительное соглашение о пролонгации Договора банковского займа.
Принеобходимости погашения суммы основного долга, вознаграждения и иных расходов,повлеченных за собой, не возврат кредита руководствуются Положением ореализации залогового имущества.
В зависимостиот характера ссуды устанавливаются следующие сроки кредитования:
-          напополнение оборотных средств предприятия –до 1,5 лет;
-          врамках кредитной линии – согласно условиям данной кредитной линии;
-          краткосрочные– до 1 года;
-          среднесрочные– от 1 года до 3 лет;
-          долгосрочные– от 3 лет и выше;
-          банковскаягарантия – до 45 дней;
После оформления соответствующих документов воперационном отделе происходит зачисление кредитных средств на счет клиента илиссудный счет.
Рассмотрение проекта и вынесение решения занимаетот 24 до 62 дней: сбор документов 10-30 дней, анализ и экспертиза 7-14 дней,кредитный комитет 3-7 дней, заключение кредитных и залоговых соглашений 3-10дней, перечисление денег 1 день.
 В функцииспециалиста кредитного отдела входит осуществление работы в областикредитования клиентов, и производить:
·  сбор, прием иформирование пакета документов для финансовой экспертизы проекта и обеспечениякредита (гарантии, аккредитива)
·  экспертизу проектов,оценку целесообразности предоставления кредита (гарантии, аккредитива), оценкуи экспертизу обеспечения кредита (гарантии, аккредитива)
·  выносит экспертныезаключения по выдаче кредита (гарантии, аккредитива), обеспечению кредита(гарантии, аккредитива), и юридическое заключение на заседание Кредитногокомитета филиала
·  при положительном решенииКредитного комитета филиала о выдаче кредита (гарантии, аккредитива), данноерешение и экспертное заключение доводит до Головного банка для полученияразрешения на выдачу кредита (гарантии, аккредитива). В случае если суммакредита превышает сумму лимита, установленного Головным банком филиалу, доводитдо Головного банка экспертные заключения на выдачу кредита (гарантии, аккредитива),обеспечению кредита (гарантии, аккредитива) и юридическое заключение дляутверждения Кредитным Комитетом Головного банка
·  оформление договоров(кредитный договор, договор о предоставлении банковской гарантии, договор наспециальное аккредитивное обслуживание, договор о залоге и т. д.) и контроль зарегистрацией договора о залоге в органе государственной регистрации
·  оформление распоряженийпо процедуре выдачи кредита (гарантии, аккредитива)
·  формировать и вестикредитное досье
·  следить за состоянием ипорядком хранения кредитной документации
·  присвоение признаковссудных счетов клиентов при выдаче кредита
·  обслуживает привлеченныхклиентов, поддерживает связи с существующей клиентской базой
·  мониторинг деятельностизаемщика и готовит соответствующие мониторинговые отчеты
·  постоянный мониторингвыданного кредита (гарантии, аккредитива) и своевременно выявлять проблемныекредиты
·  отслеживать целевоеиспользование кредитов
·  контролирует наличие и сохранностьзаложенного имущества
·  обеспечивает оптимальноевзаимоотношение с подразделениями филиала
·  регулярно информируетУправление малого и среднего бизнеса о состоянии отрасли, кредитоспособности ифинансовом состоянии заемщика, возможных угрозах и рисках
·  периодически собирает ианализирует информацию о кредитоспособности заемщика, готовит соответствующиемониторинговые отчеты по запросу соответствующего Управления малого и среднегобизнеса
Специалистотвечает за правильность ведения журнала регистрации договоров (кредитныйдоговор, договор о залоге, договор о предоставлении банковской гарантии ит.д.), также осуществляет работу с проблемными кредитами (просроченными)совместно с юристом, и производит:
1.    встречис заемщиками по установлению причин не возврата кредита
2.    запрашиваетЦентр регистрации недвижимости и УДП УВД о наличии, зарегистрированной позаемщикам недвижимости и автотранспортных средств
3.    изыскиваетвозможности дополнительного обеспечения кредита
4.    совместнос заемщиком изыскивает способы погашения задолженности
5.    анализпроблемных ситуаций заемщиков, готовит варианты решения проблем позадолженности и выносит вопрос по кредиту на заседание Кредитного комитетафилиала
6.    готовиттекст и размещает объявления о проведении торгов в газеты
7.    готовитотчеты, письма, запросы по проблемным кредитам в Головной банк,правоохранительные органы
8.    проводитполную процедуру внесудебной реализации залога
9.    мониторингпроблемного кредита
В целом кредитование вТемиртауском филиале ОАО «БанкТуранАлем» осуществляется на основе руководствапо кредитованию.
Отдел розничного бизнеса.
Осуществляет обслуживаниефизических лиц, предоставляя широкий спектр услуг:
— получение и отправлениеденег по системе «Western Union»;
— получение карточки EuroCard/Master Card и Visa, а также международной пластиковой карточки AlemBankKazakhstan-Visa;
— депозитныхвкладов, как в валюте, так и в тенге:
-          Довостребования
-          Базис- максимально стандартизированный вид депозита
-          Формулауспеха – ежемесячная выплата вознаграждения;
-          Прогрессия– общий срок хранения не фиксирован, чем дольше срок хранения, тем вышеставка вознаграждения;
-          Копилка– возможность увеличения суммы депозита;
-          Люкс– выплата вознаграждения в начале срока
-          Корпоративный– для крупных сумм депозитов
-          Потребительскоекредитование на неотложные нужды
-          Кредитованиепокупателей автомобиля
Прикредитовании на неотложные нужды возникают следующие условия:
— стабильныйуровень дохода;
— страхованиепредмета залога и жизни заемщика в страховой компании «БТА» (до 4% от суммы кредита+ проценты);
Кредитпредоставляется на следующих условиях:
-срок кредита– от 3 мес. до 3лет;
— суммакредита –от 500 долларов США и более;
— погашениекредита – ежемесячно, равными долями;
 - валютакредита – тенге.
Чем вышесумма кредита, тем ниже процентная ставка. Процесс выдачи кредита выглядитследующим образом: — заемщик предоставляет в банк следующие документы: справкус места работы, справку о заработной плате, РНН и удостоверение личности,справку с места жительства, правоустанавливающие документы на залог. Далее банканализирует финансовое состояние заемщика и производит оценку залоговогоимущества. Составляется Договор залога и Договор банковского займа. Деньгиперечисляются на расчетный счет заемщика.
Программакредитования покупателей автомобилей предоставляет возможность приобрести вкредит любую марку автомобиля. От заемщика требуется: — стабильный уровеньдохода; — предоставление залога; — желание купить автомобиль. Кредит можнополучить на следующих условиях:
— размерпервоначального взноса не менее 30%;
-срок кредита– от 3 до 36 мес.;
-валютакредита – тенге;
-процентныеставки –20-24% годовых;
-погашениекредита – ежемесячно, равными долями.
Чем больше первоначальная сумма взноса, тем ниже процентныеставки. Заемщик предоставляет в банк следующие документы: — удостоверениеличности и РНН; — справку о заработной плате; право устанавливающие документына залоговое обеспечение; ходатайство с места работы. Банк анализируетфинансовое состояние и выносит решение о кредитовании. Затем заемщикпредоставляет в банк письмо об оплате первоначального взноса, копиитехнического паспорта, квитанции о внесении страхового взноса и договора остраховании. Затем подготавливается Договор залога и Кредитный договор. Договорзалога регистрируется в соответствующих органах. После этого банк перечисляет суммукредита на расчетный счет автосалона и выдает мемориальный ордер,подтверждающий оплату.
Для получения и отправления денег по системе «WesternUnion» необходимо заполнить бланк, в котором указываются реквизиты получателя иотправителя, контрольный номер отправителя, цель перевода и т.д.
Условия, на которых предоставляется эта услуга, включает всебя возврат основной сумы денег, т.е. аннулирование денежного перевода пописьменному заявлению отправителя, если перевод не выплачен в течение 30рабочих дней.; возврат платы за услуги – осуществляется по письменномузаявлению отправителя, если клиент не получил перевод за время,
необходимое для осуществляется данной услуги, принимая вовнимание часы работы отделения, выбранного для выплаты и др. условия; денежныепереводы обычно выплачиваются наличными, чеком или их комбинацией, выплатыосуществляются в местной валюте страны по курсу «Western Union» на моментвыплаты перевода и т.д.
Карточки Euro Card/Master Card и Visa явлются именнымплатежным средством и могут быть использованы везде, где присутствует знакмеждународной системы Euro Card/Master Card и Visa, предоставляют следующиевозможности:
— оплата товаров и услуг в точках коммерческой сети
— получение наличных денег в банкоматах и пунктах выдачиналичных
Карточка является строго персональной, при ее получениивыдается персональный идентификационный номер (ПИН-код). Деньги ан счет могутбыть внесены наличным и безналичным путем. Карточка подлежит замене приистечении срока годности, повреждения карточки, ее утрате, краже,рассекречивании ПИН-кода и в случае, если владелец забыл ПИН-код.
Международная пластиковая карточка Alem BankKazakhstan-Visa является именным платежным средством для безналичных расчетов какна территории РК, так и за ее пределами. Обработку расчетов производит система«Visa International». При выдаче карточки, так же присваивается ПИН-код – 4-х–чначное число. Правила пользования карточкой есть на обороте заявления.
Вкладчиками банка могут быть физические лица, какрезиденты, так и нерезиденты РК. В зависимости от срока помещения денег, банкпринимает: вклады до востребования, и срочные (сезонные, целевые).
Вклады «до востребования» служат как денежные накопления,так и для обеспечения текущих потребностей Вкладчиков в деньгах, они могут бытьизъяты Вкладчиком в любое время, формируется как в национальной, так и виностранной валюте.
В подтверждение внесенной суммы вклада выдается вкладнаякнижка, в ней отражаются записи приходных и расходных операций по вкладу. Посчету «до востребования» Вкладчик заполняет бланк «Документ с образцамиподписей». Срок хранения денег по вкладам «до востребования» не ограничивается.За оказываемые банком услуги по перечислению и зачислению средств на счета «довостребования» с Вкладчиков взимаются комиссионные сборы, в соответсвие старифами.
Срочные вклады – средства, принятые банком от физическихлиц на определенный срок хранения с выплатой по ним доходов в установленномразмере.
Вклады оформляются путем заключения Договора, в которомоговариваются условия хранения вклада и выплаты вознаграждения, права иобязанности Банка и Вкладчика.
На сегодняшний день функционирует 5 видов срочных вкладов:
-        депозит Пенсионный
-        депозит Формула Успеха
-        депозит Сезонный
-        депозит SPRINT
-        депозит Platinum
На различных условиях и сроках вклада, с различнымиставками вознаграждения и размером вклада, для различных слоев населения.

3.Управление производством
Сущность деятельностибанков проявляется в выполнении ими определенных функций, которые отличают ихот других органов. Группируя основные операции коммерческих банков, можносформулировать выполняемые им основные функции:1.        Аккумуляция и мобилизация денежного капитала;2.        Посредничество в кредите;3.        Проведение расчетов и платежей в хозяйстве;4.        Создание платежных средств;5.        Организация выпуска и размещения ценных бумаг;6.         Консультационное обслуживание клиентов.Мобилизация временно свободных денежных средстви превращение их в капитал – одна из старейших функций банков. Аккумулируемыебанком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с однойстороны, принесет их владельцам доход в виде процента, а с другой – создаютбазу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут бытьиспользованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно спомощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их вкапитал.Другой важной функцией коммерческих банковявляется посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям междувладельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует не совладениеобъема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также срокавысвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Непосредственныекредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет и рискнеплатежеспособности последних. Собственник капитала может не располагатьинформацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая вроли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредитынаправляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширениепроизводства. Стабильная экономика не может существовать без организованной иотлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение имеет роль банковв проведении расчетов и платежей.
Основнаячасть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки,выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручениюклиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений ивыдач. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержекобращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряютсяэлектронные системы расчетов.
Особойфункцией коммерческих банков является их способность создавать или уничтожатьденьги, то есть увеличивать или уменьшать денежную массу. Создание платежныхсредств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозитможет создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк иливыдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияютна объем денежной массы в обращении.
Однако банкиспособны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно припогашении заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. Вданном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается.
При наличииспроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширять границыденежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленноразвитых странах. Но экономике требуется оптимальное, а не чрезмерноеколичество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределахограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральными банками.
Коммерческиебанки выполняют эмиссионно-учредительскую функцию, осуществляя выпуск иразмещение ценных бумаг, в частности, акции и облигации. При этом банки имеютвозможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумагкак бы дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручениюпредприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акцийи облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии,выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организациивторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг,приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковскиесиндикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Обязательства назначительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банкомпутем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи набирже.
Достаточнаяэкономическая осведомленность и возможность контроля экономических ситуацийпозволяют банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов. Банкипроводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния ихбухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможныенаправления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банкиоценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность ихразмещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещениеновых ценных бумаг, и предоставляют другие консультационные услуги: от открытиясчетов до рекомендации по совершению операций на денежном и товарном рынках.
В последнеевремя коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции состороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, котораястимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числапредлагаемых клиентам услуг и повышение качества обслуживания.
Развитиетенденции расширения функций коммерческих банков в современных условияхпродолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнее осуществляют нехарактерные для банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферыфинансового предпринимательства. Тем самым повышается роль банков вфункционировании экономики.
Так же куправлению банковской деятельностью можно отнести ВЭД:  Крупные банки предлагаютряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической деятельности и самистановятся важным связующим звеном в международной торговле. Как правило банкисоздают специализированные отделы по внешним связям. Существуютспециализированные банки. Для осуществления внешнеэкономической деятельностибанки:
• заключаютдоговора о корреспондентских отношениях с банками за рубежом и открываюткорреспондентские счета;
• открываютфилиалы и отделения за рубежом;
• приобретаютдоли собственности в зарубежных банках;
• открываютфакторинговые, лизинговые и т.п. компании.  Цели внешнеэкономическойдеятельности банков:  • предоставить максимум услугклиентам-экспортерам/импортерам; • снизить риски международных сделок; •обеспечить банку валютный доход.   Эти цели реализуются путем примененияразличных методов и инструментов, которые согласовываются экспортером иимпортером во время заключения торгового контракта. 
Способыплатежа, используемые в международной практике:  • авансовый платеж;  •документарный аккредитив;  • оплата после отгрузки;  • документарное инкассо;  •торговля по открытому счету.
Инструменты(методы расчета):
•чеки — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжениечекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке,которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем — юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в которомнаходятся денежные средства чекодателя.
 •переводные векселя- это письменный документ, содержащий безусловный приказвекселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной в векселе денежнойсуммы третьему лицу или его приказу. В
— отличие от простого, в переводном векселе участвуют не два, а, как минимум, трилица:
— векселедатель (трассант), выдающий вексель; — плательщик (трассат), к которомуобращен приказ произвести платеж по векселю;  — векселедержатель (ремитент) —получатель платежа по векселю.
•почтовые, телеграфные, телексные платежные поручения; • международные денежныепереводы (система SWIFT).
Международныерасчеты производятся на основе общепризнанных международным сообществом правил.
Международнаябанковская деятельность охватывает:
·  валютныеоперации;
·  зарубежноекредитование;
·  инвестиционнуюдеятельность;
·  международныеплатежи;
·  международныерасчеты;
·  финансированиевнешней торговли;
·  страхованиевалютных и кредитных рисков;
·  международныегарантии.
Рассмотримдва наиболее значимых с т.з. снижения риска международных торговых сделокметода платежа — документарное инкассо и документарный аккредитив.
Документарноеинкассо — метод платежа (банковская расчетная операция), при которой банк по поручениюклиента-экспортера получает причитающиеся ему денежные средства на основаниипредставленных клиентом в банк товарно-расчетных документов.
/>
1. Подписаниеконтракта на поставку товара;
2. Экспортерпредоставляет в банк инкассовое поручение и товарно-расчетные документы;
3. Банкпроверяет правильность составления документов и передает их инкассирующемубанку-корреспонденту;
4. Банкимпортера передает импортеру документы против уплаты указанной в них суммы;
5.инкассирующий банк передает извещение об оплате банку экспортера;
6. Банкэкспортера зачисляет средства на расчетный счет клиента и уведомляет его ополучении платежа.
Документарныйаккредитив — это обязательство банка предоставить согласованную контрагентамисумму в распоряжение продавца от имени покупателя в соответствии со строгоопределенными условиями.
Цель- снижение рисков внешнеэкономической сделки. Суть операции: Экспортер получаетгарантию своевременного получения экспортной выручки, импортер осуществляетоплату по факту поставки.
Признакиаккредитива:  • является денежным обязательством, исполнение которогопроисходит при условии предоставления предусмотренных в аккредитиве документов;• является сделкой, обособленной от внешнеэкономического контракта, в которомпредусмотрена аккредитивная форма расчетов; • банк осуществляет платеж поаккредитиву от собственного имени, но по поручению своего клиента;  • банкосуществляет платеж за счет собственных средств или средств клиента;  •выставление аккредитива и платеж с аккредитива порождают цепь сделок междуучастниками кредитно-расчетных отношений.
Порядокосуществления аккредитивной операции
 
/>
1. Контракт.
2. Импортер вдоговоренные с экспортером сроки дает поручение своему банку об открытии(выставлении) аккредитива (заявления на открытые аккредитива)
3. Банкимпортера просит банк экспортера открыть аккредитив в пользу соответствующегоэкспортера и сразу или в обусловленные сроки осуществляет покрытие, т.е.переводит сумму аккредитива (выставление аккредитива).
4. Экспортер,получив извещение (авизон) от своего банка и проверив условия аккредитива,направляет товар в адрес импортера и оформляет необходимые для полученияплатежа с аккредитива документы.
5. Экспортерпередает в свой банк товаросопроводительные и другие документы, указанные ваккредитиве, и получает причитающуюся ему сумму платежа.
6.Товаросопроводительные и другие документы банк экспортера пересылает банкуимпортера.
7. Банкимпортера передает полученные документы импортеру, которые дают ему правополучить закупленный товар.
Наиболееважный критерий — отзывность аккредитива — предполагает деление на: • отзывныеаккредитивы (может быть аннулирован или изменен без уведомления экспортера); •безотзывные аккредитивы — твердое обязательство банка, выгоден для экспортера ирискован для банка.
4. Управлениеперсоналом
 
Для всехорганизаций — больших и малых, коммерческих и некоммерческих, промышленных идействующих в сфере услуг управление людьми имеет важное значение. Без людейнет организации. Без нужных людей ни одна организация не сможет достичь своихцелей и выжить. Несомненно, что управление трудовыми ресурсами является однимиз важнейших аспектов теории и практики управления.
Конкретнаяответственность за общее руководство трудовыми ресурсами в крупных организацияхобычно возложена на профессионально подготовленных работников отделов кадров.Для того, чтобы такие специалисты могли активно содействовать реализации целейорганизации, им нужны не только знания и компетенция в своей конкретнойобласти, но и осведомленность о нуждах руководителей низшего звена. Вместе стем, если руководители низшего звена не понимают специфики управления трудовымиресурсами, его механизма, возможностей и недостатков, то они не могут в полноймере воспользоваться услугами специалистов-кадровиков. Поэтому важно, чтобы всеруководители знали и понимали способы и методы управления людьми.
Управлениетрудовыми ресурсами включает в себя следующие этапы:
1. Планированиересурсов: разработка плана удовлетворения будущих потребностей в людскихресурсах.
2. Наборперсонала: создание резерва потенциальных кандидатов по всем должностям.
3. Отбор:оценка кандидатов на рабочие места и отбор лучших из резерва, созданного в ходенабора.
4. Определениезаработной платы и льгот: Разработка структуры заработной платы и льгот вцелях привлечения, найма и сохранения служащих.
5. Профориентацияи адаптация: введение нанятых работников в организацию и ее подразделения,развитие у работников понимания того, что ожидает от него организация и какойтруд в ней получает заслуженную оценку.
6. Обучение:разработка программ для обучения трудовым навыкам, требующимся для эффективноговыполнения работы.
7. Оценкатрудовой деятельности: разработка методик оценки трудовой деятельности идоведения ее до работника.
8. Повышение,понижение, перевод, увольнение: разработка методов перемещения работниковна должности с большей или меньшей ответственностью, развития ихпрофессионального опыта путем перемещения на другие должности или участкиработы, а также процедур прекращения договора найма.
9. Подготовкаруководящих кадров, управление продвижением по службе: разработкапрограмм, направленных на развитие способностей и повышение эффективности трударуководящих кадров.
Рассмотримтеперь эти этапы более подробно.
Планированиепотребности в трудовых ресурсах
Приопределении целей своей организации руководство должно также определитьнеобходимые для их достижения ресурсы. Необходимость в деньгах, оборудовании иматериалах является вполне очевидной. Редко кто из руководителей упустит этимоменты при планировании. Потребность в людях — тоже кажется вполне очевидной.К сожалению, зачастую планирование людских ресурсов ведется ненадлежащимобразом или же ему не уделяется того внимания, которого оно заслуживает.
Планированиелюдских ресурсов по существу представляет собой применение процедурпланирования для комрлектации штатов и персонала. Процесс планирования включаетв себя три этапа:
1. Оценканаличных ресурсов.
2. Оценкабудущих потребностей.
3. Разработкапрограммы удовлетворения будущих потребностей.Набор
Наборзаключается в создании необходимого резерва кандидатов на все должности испециальности, из которого организация отбирает наиболее подходящих для нееработников. Эта работа должна проводиться буквально по всем специальностям — конторским, производственным, техническим, административным. Необходимый объемработы по набору в значительной мере определяется разницей между наличнойрабочей силой и будущей потребностью в ней. При этом учитываются такие факторы,как выход на пенсию, текучесть, увольнения в связи с истечением срока договоранайма, расширение сферы деятельности организации. Набор обычно ведут из внешнихи внутренних источников.
К средствамвнешнего набора относятся: публикация объявлений в газетах и профессиональныхжурналах, обращение к агенствам по трудоустройству и к фирмам, поставляющимруководящие кадры, направление заключивших контракт людей на специальные курсыпри колледжах. Некоторые организации приглашают местное население подавать вотдел кадров заявления на возможные в будущем вакансии.
Большинствоорганизаций предпочитают проводить набор в основном внутри своей организации.Продвижение по службе своих работников обходится дешевле. Кроме того, этоповышает их заинтересованность, улучшает моральный климат и усиливает привязанностьработников к фирме. Согласно теории ожиданий в отношении мотивации можнополагать, что если работники верят в существование зависимости их служебногороста от степени эффективности работы, то они будут заинтересованы в болеепроизводительном труде. Возможным недостатком подхода к решению проблемыисключительно за счет внутренних резервов является то, что в организацию неприходят новые люди со свежими взглядами, что может привести к застою.
Популярнымметодом набора за счет внутренних резервов является рассылка информации оботкрывающейся вакансии с приглашением квалифицированных работников. Некоторыеорганизации практикуют уведомление всех своих служащих о любой открывающейсявакансии, что дает им возможность подать заявление до того, как будутрассматриваться заявления людей со стороны. Великолепным методом является иобращение к своим работникам с просьбой порекомендовать на работу их друзей илизнакомых.Отбор кадров
На этом этапепри управлении планированием кадров руководство отбирает наиболее подходящихкандидатов из резерва, созданного в ходе набора. В большинстве случаев выбиратьследует человека, имеющего наилучшую квалификацию для выполнения фактическойработы на занимаемой должности, а не кандидата, который представляется наиболееподходящим для продвижения по службе. Объективное решение о выборе, взависимости от обстоятельств, может основываться на образовании кандидата,уровне его профессиональных навыков, опыте предшествующей работы, личныхкачествах. Если должность относится к разряду таких, где определяющим факторомявляются технические знания (например, научный работник), то наиболее важноезначение, видимо, будут иметь образование и предшествующая научнаядеятельность. Для руководящих должностей, особенно более высокого уровня, главноезначение имеют навыки налаживания межрегиональных отношений, а такжесовместимость кандидата с вышестоящими начальниками и с его подчиненными.Эффективный отбор кадров представляет собой одну из форм предварительногоконтроля качества человеческих ресурсов.
К тремнаиболее широко применяемым методам сбора информации, требующейся для принятиярешения при отборе, относятся испытания, собеседования и центры оценки.Управление продвижением по службе
В развитиепрограмм по подготовке руководящих кадров в начале 70-х годов многие компании иконсультационные фирмы разработали программы по управлению карьерой, т.е.продвижением по службе. Программы управления продвижением по службе помогаюторганизациям использовать способности своих работников в полной мере, а самимработникам дают возможность наиболее полно применить свои способности.Повышение качества трудовой жизни
Одна изпоследних важных разработок в области управления человеческими ресурсами напредприятии связана с созданием программ и методов повышения КАЧЕСТВА ТРУДОВОЙЖИЗНИ.
Сейчасинтерес к качеству трудовой жизни распространился во многих промышленныхстранах Запада и набирает популярность и в нашей стране.
Высокоекачество трудовой жизни должно характеризоваться следующим:
1. Работадолжна быть интересной.
2. Рабочиедолжны получать справедливое вознаграждение и признание своего труда.
3. Рабочаясреда должна быть чистой, с низким уровнем шума и хорошей освещенностью.
4. Надзор состороны руководства должен быть минимальным, но осуществляться всегда, когда внем возникает необходимость.
5. Рабочиедолжны принимать участие в принятии решений, затрагивающих их и работу.
6. Должныбыть обеспечены гарантия работы и развитие дружеских взаимоотношений сколлегами.
7. Должныбыть обеспечены средства бытового и медицинского обслуживания.Совершенствование организациитруда
Расширенияобъема и обогащения содержания работы
Два наиболеешироко применяемых метода реоганизации труда — это расширение объема работы иобогащение ее содержания.
Объемработы — этоколичество различных операций, выполняемых рабочим и частота их повторения.Объем называют узким, если рабочий выполняет лишь несколько операций иповторяет их часто. Типичным примером может служить работа на сборочномконвейере. Объем работы называют широким, если человек выполняет многоразличных операций и повторяет их редко.
Содержательностьработ — этоотносительная степень того влияния, которое рабочий может оказать на самуработу и рабочую среду. Сюда относятся такие факторы, как самостоятельность впланировании и выполнении работы, определении ритма работы и участие в принятиирешений. Работу можно реорганизовать, изменив ее объем или содержательность.УКРУПНЕНИЕ РАБОТЫ относится к совершенствованию организации за счет увеличенияее объема. ОБОГАЩЕНИЕ ЕЕ СОДЕРЖАНИЯ предусматривает изменения за счет повышениясодержательности.
Совершенствованиеорганизации и условий труда предусматривает повышение внутреннейудовлетворенности работой путем расширения круга решаемых задач, предоставлениябольшей самостоятельности, более сильной реакции на результаты труда, либосоздания условий для пробы работником своих сил. Реорганизация условий трудаприводит к успеху, но она подходит лишь для определенных людей и в определенныхусловиях. Особенно трудно ее реализовать в условиях жесткой технологии.Реоганизация может оказаться неудачной, если руководство не определит вначале,положительно ли относятся к ней работники организации.
 
5.Информационная система
При работе вбанке, являющейся активным участником рынка, необходимо использоватькомпьютерные информационные технологии.
Даннаянеобходимость обуславливается тем, что в банке существует огромныйдокументооборот, а ее подразделения находятся зачастую даже не в пределаходного города. Использование интерактивного режима, работа с базами данных,безбумажная обработка документов, а также коллективная обработка документации ипополнение баз данных — необходимые составляющие работы большой современнойорганизации, стремящейся занять свое место на рынке и предпринимающей максимальныеусилия для поддержания занятых позиций.
Фактически накаждом рабочем месте в банка установлен компьютер, его мощность и возможностиопределяются кругом выполняемых конкретным работником задач.
На каждомкомпьютере банка установлены стандартные элементы программного обеспечения, както:
Операционныесистемы MS-DOS, Windows, на многих установлена OS/2.
Средапользователя Norton Commander.
Такжестандартный набор необходимых программ:
антивирусAIDStest с настойкой на обязательную автоматическую проверку жестких дисковежедневно.
Файлы длязапуска сетевых программ (Гарант, Консультант Плюс, AK&M Abacus и т.д.).
Дляоптимизации работы и минимизации риска заражения компьютеров вирусами прииспользовании дискет для передачи информации в банке установлена локальнаясеть.
Каждый изработников имеет свое имя в сети и пароль для входа в сеть, гостю банка,которому необходимо получить какую-либо общедоступную сетевую информацию, нужноввести имя и ему будут доступны общие программы, находящие на сети, напримерсправочно-правовые системы Гарант и Консультант Плюс, система электронныхкотировок AK&M, а также внутренняя электронная почта банка, по которойможно послать сообщение любому из сотрудников, зная его сетевое имя. Также емубудет доступен общий каталог документов TMP, где хранятся обменные файлы.
Каждый изсотрудников имеет на сети свой каталог, доступный только ему и supervisior, атакже доступ в каталог TMP, по которому происходит обмен файлами с другимипользователями сети. Также он имеет доступ ко всем общедоступным файлам икаталогам.
Принеобходимости для сохранения конфиденциальности передаваемой информации можносоздать каталог, доступный, например двум или нескольким пользователям, воизбежание использования ими каталога TMP. Такая необходимость существует приработе руководителя со своим секретарем, юристов между собой, а также привосместной разработке несколькими людьми или подразделениями совместныхпроектов.
Вообще,локальная сеть решает множество проблем. При ее наличии нет необходимостиперегружать локальные диски компьютеров множеством стандартных программ, т.к.они находятся на сети, а на локальных дисках находятся только файлы на ихзапуска, т.е. остается больше места для работы специфических программ. Нетнеобходимости использовать дискеты для передачи информации от пользователя кпользователю, таким образом не только снижается риск заражения компьютеровразличными вирусами, но и значительно увеличивается скорость передачиинформации, создается возможность совместной работы над документом. Большимплюсом является возможность использования одной сетевой программы многимипользователями с изменением информации в режиме on line. Наконец, нетнеобходимости в большом количестве принтеров, достаточно подключения одного илинескольких принтеров к сети.
Различныеподразделения используют в своей работе различные технологии.
Отделмашинописных работ пользуется текстовыми редакторами, в основном Word 6.0. дляWindows и графическими редакторами типа Chartist, которые позволяют имвыполнять свои функции: печатание текстовых документов, таблиц и схем с ужезаданными параметрами. Им нет необходимости использовать Excel или Quattro Pro,т.к. все данные уже расчитаны и им остается только техническая работа повведению их в компьютер, оформлению материала и выводу его на печать.
Канцелярияиспользует электронную систему учета документации, разработанную нашимипрограммистами специально с учетом особенностей работы инвестиционной группы.
Телефонисты:при помощи телефонной сети банка возможно переключение любых внешних звонков нанеобходимый внутренний номер.
Факс и модемиспользуются для передачи информации по сетям нашим контрагентам, для полученияот них необходимой нам информации а также для пополнения баз данных,используемых в банка
Системауправления банка и информация
Всюсовокупность действий персонала банка, начиная от руководителя банка,принимающего решения по стратегическому развитию, и кончая сотрудникамиотделов, принимающих решения относительно тех или иных финансовых документовили пожеланий клиентов, можно определить как деятельность по подготовке,принятию и выполнению решений. Все они работают с информацией, поступающей вэлектронном виде, в форме устных или письменных сообщений. Кроме, как синформацией, персонал банка ни с чем не работает.
Целесообразно,используя подходы реинжиниринга, рассмотреть работу системы управления банка нес точки зрения работы с функциями, а с точки зрения работы с процессами и дляэтого рассматривать информационные потоки. Хорошим аналогом коммерческого банкав природе служит живой организм, который постоянно собирает информацию овнешнем мире и своем состоянии, накапливает ее, хранит, ничего не теряя,реагирует на изменения окружающей среды. Если у организма плохие рецепторы, онне может накапливать опыт или адекватно реагировать на агрессию внешней среды,то природа выносит свой приговор — этот организм уничтожается.
Управлениелюбой организации всегда происходит в двух направлениях: управление текущейдеятельностью и управление стратегическим развитием. Соответственно это иопределяет два основных потока информации: информация для управления текущейдеятельностью и информация для управления стратегическим развитием.
Возможныразличные виды классификации информации, но наиболее показательными являютсяклассификации по времени и по потребителям информации. Информация может быть опрошлом (то, что произошло по утверждению кого-либо), о настоящем (то, чтопроисходит в настоящий момент по сообщению кого-либо), о будущем (то, что можетпроизойти по мнению кого-либо).
Высшиедолжностные лица в основном работают с информацией о будущем (для выработкидолгосрочной стратегии развития и принятия краткосрочной стратегии, длянахождения партнеров и заключения стратегических соглашений) и настоящем (дляпринятия решений по стратегическим вопросам), в меньшей степени о прошлом (восновном только для определения тенденций развития и анализа результатов).
Подразделениястратегического развития банка работают с информацией о будущем, настоящем ипрошлом в объеме, необходимом для разработки проектов планов стратегическогоразвития банка. Функциональные банковские подразделения работают с информациейо ближайшем будущем, о настоящем и недавнем прошлом. Временной диапазонподразделений стратегического развития значительно шире. Для оценки временногодиапазона, на который рассчитаны принимаемые решения различными должностнымилицами организации, интересны данные, приведенные в книге Дэвида Васкевича«Стратегии Клиент/Сервер». Периоды планирования следующие: высшее исполнительноелицо — 20 лет, исполнительный вице-президент — 10 лет, президент(фирмы,входящей в холдинг) — 5 лет, главный менеджер — 2 года, менеджер — 1 год,контролер — 3 месяца, работник — 1 день.
Информацияэтих подразделений различается не только временным периодом, но и содержанием.Информация функциональных банковских подразделений в подавляющем большинствеколичественная, информация подразделений стратегического развития, в основном,качественная. Чаще всего, это информация о возможных событиях, еще не имеющаяколичественной оценки. Если одни занимаются разработкой стратегии развитиябанка и используют в основном методы анализа возможных событий, другиеобеспечивают проведение текущих финансовых операций и используют, в основном,методы финансового анализа. Возможно, поэтому и говорят, что большой бизнесзарубежом, работает с событиями, а не с цифрами, имея в виду руководителейкрупнейших корпораций. Как видно, эти отличия принципиальные, методы работыэтих подразделений отличаются кардинально.
Необходимоопределиться в терминологии. В настоящей статье термин «данные» — этоинформация о каких-либо отдельных событиях, сторонах деятельности объектов,субъектов. Термин " информация" — это совокупность данных,позволяющая принимать эффективные решения по конкретному вопросу.
Данные,их совокупность в виде информации необходимы лишь для одного: принятияэффективных решений и контроля их выполнения.
Всюсовокупность решений, принимаемых в банке, можно классифицировать.Классификация решений будет зависеть от основания деления. Если основаниемявляется важность принимаемых решений, то решения могут быть стратегическими иоперативными, если продолжительность последствий, то краткосрочными идолгосрочными, если категория должностных лиц, принимающих решение, то решения,принимаемые лично президентом банка, решения, принимаемые вице-президентами,начальниками департаментов, управлений, отделов, сотрудниками, возможны идругие виды классификации.
Всясовокупность решений, принимаемых в банке, четко выстраивается в систему, когдав основание деления мы последовательно берем категории должностных лиц, затемих деятельность по стратегическому управлению, по оперативному управлению идалее по функциональным направлениям. В рамках подготовки каждого решениянеобходим определенный набор данных или, по нашей терминологии, информация. Длянесложных решений перечень данных или номенклатура информации очевидна. Но длясложных решений, типа разработки стратегии банка по работе с корпоративнымиценными бумагами в определенном регионе, эта номенклатура не столь прозрачна.
6.Экономические службы и финансовый менеджмент
Состав иструктура доходов и расходов
Как бы нибыли важны для банка цели и приоритеты, реализуемые в процессах управленияпассивами, активами, комплексного управления активами и пассивами, банкявляется предпринимательской структурой и, следовательно, важнейшая его цельполучение дохода, прибыльность деятельности.
Прибыльиграет в деятельности банка определяющую, но разноплановую роль. Прибыль — это:
— приращениекапитала через капитализацию нераспределенной прибыли;
— ресурсы дляэкспансии в новые сферы экономики, социальные сферы, территории и для роста;
— созданиезапаса прочности (резерва) на случай проблемных ситуаций, потенциальныхубытков;
— обеспечениевыплат дивидендов инвесторам;
— внушениедоверия реальным и потенциальным инвесторам и кредиторам в сохранности ихсредств и получении доходов;
— измерение ииндикация продуктивной способности банка (в первую очередь его активныхопераций).
Базовая,целевая установка на максимизацию прибыли за счет достижения наиболее высокихдоходов при минимальных расходах банка может быть воспринята менеджментом в«чистом виде» только в весьма редких случаях. Банковские доходы могут бытьдиверсифицированы по довольно широкому кругу признаков:
— по порядкуполучения (процентные, непроцентные, пр.);
— поисточникам получения (предпринимательские структуры, население, биржи);
— по частотеполучения (стандартные, неопределенные);
— по гарантииполучения (наличные, счета, ценные бумаги, материальные объекты);
— по срокамполучения — инвестиционному временному эффекту — разнице между моментоминвестиции финансовых ресурсов и получения дохода (кратко-, средне-,долгосрочные и т.д.).
Соответственно,и целевые, и методические, и организационные подходы менеджмента формируются вочень широком диапазоне и часто в разных направлениях.
Так,процентные доходы (разделяемые на процентные по рублевым кредитам и проценты повалютным кредитам или на проценты по ссудам, по депозитам в банках, по лизингуклиентам, по портфелю долговых ценных бумаг) в принципе могут бытьоптимизированы в рамках конкурентных, ресурсных, социальных и иных внешнихограничений, а также ограничений по качеству (доля повышенных процентныхдоходов по просроченным кредитам, например, не может превышать 2-5% в структуредоходов банка).
Непроцентныедоходы от инвестиционной деятельности (дивиденды по долевым ценным бумагам идоходы от совместной деятельности) в редких случаях могут быть значительноувеличены, так как их доходность редко является единственной целью инвестиций.Чаще предполагается согласование с иными целями, что обусловливает некотороеснижение доходности относительно затрат на управление, информацию,диверсификацию и др.
Непроцентныекомиссионные доходы (оплата открытия и ведения счетов, комиссии по лизингу,факторингу, агентские доходы по трастам и т.д.) являются по сути возмещающими,т.е. должны соответствовать затратам и качеству операции, а их чрезмерный ростозначает потерю качества менеджмента, потерю имиджа банка.
Непроцентныеторговые доходы (купля-продажа валюты, ценных бумаг и иных финансовыхинструментов — фьючерсов, опционов, валютный дилинг и арбитраж), формируемыекраткосрочными колебаниями котировок активов, есть следствие не традиционныхбанковских операций, а скорее банковских сделок, в общем, для банков нехарактерные и во многих странах даже запрещенные как чрезвычайно рискованные.Следовательно, доля этих доходов в структуре доходов банков резко ограниченавследствие их нестабильности. Соответственно, и их максимизация непредполагается.
Непроцентные«интеллектуальные» доходы от оплаты услуг (консультации, посреднические услуги,гарантии, поручительства) и доходы от оплаты или аренды нематериальных активов(методики и методические разработки, ноу-хау, программное обеспечение и т.д.),разработанных или приобретенных банком, отличаются самым высоким качеством,характеризуют менеджмент банка как высокопрофессиональный и компетентный. Приразовых инвестициях и относительно незначительных операционных расходах этидоходы могут быть стабильны и гарантированы. Это редкий случай, когда целеваяустановка менеджмента предполагает возможную максимизацию доходов.
И наоборот,доходы, получаемые банком от финансовых санкций (штрафы, пени и др.),примененных к проблемным заемщикам и вообще к нарушителям условий договоров, сточки зрения менеджмента банка крайне негативны и в принципе должны бытьминимизированы. Они только ухудшают и так сложное финансовое положениепроблемных заемщиков, затрудняя выполнение ими своих обязательств, и лишьчастично возмещают потери банков, а часто способствуют и росту потерь, так какснижают имидж банка, нарушают партнерские отношения.
Прочиедоходы, такие, например, как возврат потерянного кредита в случае санациипроблемного заемщика и «расчистки» его долгов и обязательств для восстановленияимиджа, являются по сути лишь частичным возмещением убытков и должны бытьминимизированы.
Естественно,что целевая установка на максимизацию доходов вредна при переходе к случайнымдоходам, от стандартных к неопределенным, от материальных объектов к наличным.Можно сказать, что и в сфере расходов банка общая целевая установка на ихминимизацию дает уже при начальной диверсификации неоднозначный результат.
Так,процентные расходы по депозитам клиентов, депозитам банков, эмитированным иразмещенным долговым ценным бумагам, имеют четко определенный, граничныйуровень максимизации, превышение которого приводит к потере клиентов, дефицитуресурсов, снижению темпов роста. Также ограничен, но с позиции оптимальногоминимального уровня и ряд непроцентных расходов, чрезмерное уменьшение которыхприводит к снижению качества банковских продуктов, формированию многихсерьезных рисков, а в отдельных случаях и парализации деятельности банка. Этоотносится также к хозяйственно-эксплуатационным расходам (аренда и содержаниепомещений и зданий, амортизация, электроснабжение, теплоснабжение, связь),транспортным расходам, расходам на охрану, сигнализацию, операционным расходам,расходным материалам.
Однако вэкстремальных ситуациях для выполнения своих обязательств перед вкладчиками,клиентами, бюджетом проблемные банки могут снизить отдельные виды своихрасходов, и довольно значительно (транспортные расходы, заработная плата,командировочные), а некоторые расходы и вообще свести к нулю (представительскиеи рекламные расходы, благотворительность и т.д.). Продолжительность периодатакой экономии не может быть большой, так как нарастающая социальнаянапряженность в коллективе банка и неизбежное снижение его имиджа негативноскажутся на качестве его менеджмента.
Толькорасходы по санкциям (уплачиваемые банком штрафы, пени, неустойки и др.)представляют тот редкий случай, когда целевая установка на управлениебанковской прибылью предполагает их полную, предельно возможную минимизацию, даи то не всегда. Если речь идет о стремлении менеджеров банка не допуститьнарушений, предполагающих применение санкций, то такая минимизация расходовхарактеризует их менеджмент как несомненно качественный. Но если банк, внарушение паритета партнерских отношений, просто исключает возможностьприменения к нему санкций в депозитных, кредитных и иных договорах, а клиентыпри этом несут полную меру финансовой ответственности, то такая экономияспособна резко понизить его имидж, привести к потере клиентов, дефицитуресурсов, кризису ликвидности.
Что жекасается «экономии» на налогах, резервировании, страховании, то здесь речьможет идти лишь об оптимизации их уровня в рамках нормативно предусмотренныхльгот и адекватности рискам.
Однако,несмотря на важность прироста количественных параметров, для менеджмента банкаогромное значение имеют качественные параметры доходов, что обязательно должноучитываться при выработке приоритетов управленческих решений. С позиций ихкачества доходы разделяются на следующие группы и подгруппы:
— адекватные— наиболее высокие по качеству, получаемые от основных видов
банковскойдеятельности (различают процентные и непроцентные; ссудные,комиссионно-посреднические и торговые; ресурсоемкие и интеллектуалоемкие ит.д.);
— случайные —более низкие по качеству, среди которых выделяют чрезвычайные
доходы(возврат «плохого», потерянного кредита), спекулятивные доходы от валютногоарбитража и краткосрочных операций с ценными бумагами, полученные штрафы, пении иные финансовые санкции, реализация имущества (помещения, активы);
— авантюрные— низкие по качеству или практически некачественные доходы, получаемые принарушении банком договорных паритетов, неадекватной системе оплаты комиссионныхрасходов (в % от суммы платежа), нарушении соотношения:риск—классификация—резервы и т.д.
Совмещениеколичественных и качественных характеристик доходов — одна из целей управленияими. Так, высокие количественные характеристики при низких качественных — этоскорее показатели мисменеджмента, а не качественного менеджмента этой сферыбанковской деятельности. Малые по объемам, адекватные доходы болеесоответствуют имиджу стабильного, прогрессивного, устойчивого банка, чембольшие авантюрные доходы.
Управлениеколичественными и качественными параметрами банковской прибыли не исчерпываетвсех аспектов данной задачи банковского менеджмента в финансовых сферах.Качественный менеджмент предполагает также и эффективное управление полученнойприбылью — ее распределением. Это касается распределения выплаты дивидендов,создания базы роста, рыночной экспансии, защиты от рисков, создания имиджабанка и его поддержка, взаимодействия с окружающей средой, и количественныхдолей этого распределения, и контроля за этими процессами, и соответствующегоинформационного обеспечения и рекламного освещения.
Расходыкоммерческого банка можно классифицировать по характеру, форме, способу учета,периоду, к которому они относятся, по влиянию на налогооблагаемую базу, способуограничения.
По характерурасходы банка делятся на шесть групп: операционные, расходы по обеспечениюхозяйственной деятельности банка, по оплате труда персонала банка, по уплатеналогов, отчисления в специальные резервы и пр.
Коперационным расходам относится, во-первых, уплата процентов за привлеченныебанком ресурсы на основе депозитных и кредитных операций, выпуска ценных бумаг.Во-вторых, комиссия, уплаченная банком по операциям с ценными бумагами, синостранной валютой, по кассовым и расчетным операциям, за инкассацию.В-третьих, прочие операционные расходы (дисконтный расход по векселям,отрицательный результат по переоценке ценных бумаг и счетов в иностраннойвалюте, расход (убыток) от перепродажи ценных бумаг, по операциям сдрагметаллами и т.д.). Таким образом, операционные расходы — это затраты, прямосвязанные с банковскими операциями.
Расходы пообеспечению хозяйственной деятельности банка включают амортизацию основныхсредств и нематериальных активов, расходы по аренде, ремонту оборудования,канцелярские, по содержанию автотранспорта, приобретению спецодежды,эксплуатационные расходы по содержанию зданий и т.д. Расходы по оплате трудаперсонала банка складываются из зарплаты, премий, начислений на зарплату.
Расходы поуплате налогов связаны с налогами на имущество, земельным, с владельцаавтотранспортных средств, на пользователя автодорог и другими налогами,относящимися на себестоимость банковских операций (т.е. налоги, отражаемые нарасходных счетах банка).
Особойгруппой расходов являются затраты по формированию резервов на покрытиевозможных потерь по ссудам, под обесценение ценных бумаг и на покрытиевозможных убытков по прочим активным операциям, по дебиторской задолженности.
Прочиерасходы банка разнообразны по своему составу. Это расходы на рекламу,командировочные и представительские, на подготовку кадров, по компенсациизатрат сотрудникам банка в связи с использованием их личного транспорта дляслужебных целей, маркетинговые расходы, расходы по аудиторским проверкам,судебные, по публикации отчетности и т.д.
По формеразличаются процентные, комиссионные и прочие непроцентные расходы.
Процентныерасходы включают проценты, уплаченные банком за полученные кредиты, остаткисредств на счетах до востребования и срочных депозитов, которые открыты дляфизических и юридических лиц, включая банки, процентные платежи по выпущеннымвекселям, облигациям, депозитным и сберегательным сертификатам.
Банки несутзатраты в связи с уплатой комиссий за операции с ценными бумагами и иностраннойвалютой, за услуги кассовые, расчетные, по инкассации, за полученные гарантии ит.д.
Прочиенепроцентные расходы имеют форму дисконтного расхода, расходов спекулятивногохарактера на рынке, переоценки активов, штрафов, пеней и неустоек, расходов насодержание аппарата управления (оплата труда, подготовка кадров и др.),хозяйственных расходов.
Для учетарасходов банка к балансовому счету 702 открывается девять балансовых счетоввторого порядка. В основу их выделения положены несколько признаков, включаяформу расхода, вид пассивной операции, характер расхода. На основе балансовыхсчетов второго порядка выделяются следующие группы расходов:
— проценты,уплаченные за привлеченные кредиты;
— проценты,уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам;
— проценты,уплаченные физическим лицам по депозитам;
— расходы пооперациям с ценными бумагами;
— расходы пооперациям с иностранной валютой и другими валютными ценностями;
— расходы насодержание аппарата управления;
— расходы поорганизациям банков;
— штрафы,пени, неустойки уплаченные;
— другиерасходы.
В рамкахкаждой группы расходов выделяются более детальные их виды, которые учитываютсяна аналитических счетах (например, расходы по видам кредиторов, штрафы по видамнарушений, процентные расходы по характеру деятельности и статусу владельцевсчетов и т.д.).
По периоду, ккоторому относятся расходы, выделяются расходы текущего периода и расходыбудущих периодов. Последние могут быть связаны с начисленными, но невыплаченными процентами по кредитным и депозитным операциям, по операциям сценными бумагами, отрицательными разницами переоценки активов.
По способуограничения расходы банка делятся на нормируемые и ненормируемые. К нормируемымотносятся расходы на рекламу, командировочные, на подготовку кадров,представительские, по компенсации расходов, связанных с использованием личноготранспорта работников банка. Эти затраты учитываются полностью на расходныхсчетах банка, но затраты сверх норм увеличивают налогооблагаемую базу банка.
По влиянию наналогооблагаемую базу затраты банка делятся на три группы:
1)расходы, относимые на себестоимость банковских услуг (т.е.учитываемые на расходных счетах) и уменьшающие налогооблагаемую базу банка прирасчете налога на прибыль;
2)расходы, учитываемые на расходных счетах, но не уменьшающиеналогооблагаемую базу банка;
3)расходы, прямо относимые на убытки банка и не учитываемые
4)при расчете налогооблагаемой базы банка.
Характеризуявышеуказанные услуги АО “БанкТуранАлем” по формированию активов, необходимопоказать движение денежных средств, так как непосредственно работая с клиентамирасчетно- кассовые операции связаны с приемом и выдачей наличных и безналичныхсредств с которыми непосредственно связаны получение дохода данного сегментабизнеса.
 
7.Управление маркетингом
Маркетинг- включает в себя товарную, ценовую, сбытовую политику, а также политикупродвижения товара на рынке, именно по такой схеме: от выбора товара, услуги,определения его цены, различных методов сбыта до конечного этапа- продвижения.
Именнопрофессиональный маркетинговый менеджмент отвечает за отыскание того, в чемнуждается рынок(это может быть отсутствие какого-то товара или услуги, которыелюди купили бы, если бы им их предложили или упаковки и других потребностейклиентов), а также за удовлетворение этого запроса, если оно принесет прибыль.
Маркетинговоепланирование- когда цель является разработка плана для продукта или услуги,рекламы и других сопутствующих компонентов.
Внутренниеисследования:
Зачемпроводить маркетинговые исследования самостоятельно
·         Необходимостьполучения оперативной информации;
·         Необходимостьполучения достоверной информации;
·         Необходимостьполучения информации из «первых уст»;
·         Необходимостьпроведения обзора конкурентов.
Маркетинговыеисследования:
Видыисследования:
КоличественныеКачественные
Сравнительныепараметры «Количественные» и «Качественного» видов исследований.Качественные Количетвенные
Отвечают на вопрос ПОЧЕМУ?
Объясняет и понимает
Исследовательский импрессионист
Основан на креативности генерировании идей
Выборка квоты покрывает только ранг мнений
Напряженный
Тематический сценарий используется открытые вопросы
Интерпретация
Обеспечивает гипотезы
Отвечает на вопросКАК? КАК МНОГО?
Описывает и замеряет
Точный, определяющий, четкий
Повторный(структурность вопросников)
Вероятностная выборка(квота выборки является репрезентативной к сегменту или общему населению
Структурный
Закодированные вопросы по структурному вопроснику
Числовой анализ/статистика
Обеспечивает выводы.
Виды выборок.
Выборка(sample)посколькуни одна организация (за исключением агенства по статистике) не может узнатьмнение всего населения страны, приходится узнавать мнение только некоторойподгруппы. Подгруппа (выборка) выбирается таким образом, чтобы и ответы моглибыть интерпритировать как ответы всей генеральной совокупности иначе говоря,выборка должна быть репрезентативна. Для достижения репрезентативностииспользуется различные методики.
Генеральнаясовокупность – (population) от 18 до 80 лет. Для маркетолога генеральнойсовокупностью является представители «базового рынка», т.е. все потенциальныепотребители. Так за генеральную совокупность для прокладок «Always» можнопринять женщин от 10 до 60 лет.
Вероятныевыборки.
·         Случайнаявыборка – способ отбора, при котором каждый элемент генеральной совокупностиимеет одинаковую вероятность быть выбранным. Реализовать случайную выборкуможно используя такие приемы как лотерейный метод/или таблицу случайных чисел.С помощью этого типа выборка проводится большинство телефонных опросов иопросам какого-либо спискам(избирательным или спискам клиентов). Для построенияслучайной выборки необходим список всех элементов генеральной совокупности.
·         Стратифицированнаяслучайная выборка – разделение потребителей на сегменты (группы) или типы, азатем –случайную выборку внутри каждого сегмента.
·         Систематическаявыборка- процедура отбора каждого n-го элемента из списка элементов генеральнойсовокупности. Поэтому принципу формируется разного рода адресные выборки,например = квартирные, когда квартиры для проведения анкетирования отбираютсяпо определенной схеме. Например в Вашем списке 1000 и вы хотите опроситьнапример 100, что будет составлять 1 на 10 человек из генеральной совокупности (общегосписка). Сначала нужно с помощью генератора случайных чисел получить число от 1до10. если получится 7, то вы включите в список каждое 7е имя из списка 14,21 ит.д., что дает систематическую случайную выборку.
·         Спонтаннаявыборка-этот тип выборки, респонденты для которой отбираются случайным образомили с определенным шагом, например в местах массовых скоплений. Как правило,используются при уличных опросах в местах массовых скоплений людей.
Невероятностные выборки.
·         Нерепрезентативнаявыборка – вы выходите на улицу и опрашиваете первых встретившихся вам 50человек. например, о каких банках они осведомлены. Это будет просто и дешево,но это будет нерепрезентативно.
Квотнаявыборка — (формируется на основе определенных параметров квот) –например,социально- демографических характеристик индивидов. Этот тип выборкипринимается, как правило, в случае небольшой генеральной совокупности. Важнойособенностью является, то, что для квотной выборки не вычисляется ошибка числохарактеристик, данные о которых выбираются в качестве квот, как правило непревышает 4. при большем числе фиксированных признаков отбор респондентовстановится чрезмерно трудоемким. Квоты могут быть заданы как по независимым,так и по взаимосвязанным параметрам. Квота с независимыми параметрами есть нечто иное, как статистические данные о знаниях контрольных признаков, взятыхкаждых в отдельности. Квоты со взаимосвязанными параметрами являютсястатистическими данными полученными в результате группировки первичнойинформации по двум или нескольким признакам
Заключение.
Подводя итогпреддипломной практики, сформулируем основные результаты исследования и выводысделанные на их основе.
1. АО “БанкТуранАлем” оказывает различного рода услуги. Предприятие изначальноориентировано на обслуживание внутреннего рынка, где оно имеет ряд преимуществ.Конкурентоспособность услуг банка находятся на высоком уровне. Маркетинговаяслужба на предприятии отвечает за работу с потребителями. Благодаря ейзначительно расширился ассортимент оказываемых услуг. Кадровый состав запоследние годы изменился незначительно. Наблюдается в банке общая тенденция кспециализации на более доходных операциях.
2. АО “ БанкТуранАлем ” много усилий затрачивает на организацию исследований и разработок.Новые услуги банка имеют ярко выраженный инновационный характер.
3. В связи спереходом на новые условия хозяйствования, организационная структура банкаподверглась существенным преобразованиям. В последние годы расширились функциии состав подразделений, ориентированных на работу с клиентами.
4. В связи спереходом банка и его филиалов на работу в условиях рыночной экономики, основойдля работы банка и выработки новых банковских технологий служат маркетинговыепрогнозы.
5.Систематическоевыполнение банком своих функций создает тот фундамент, на котором зиждетсястабильность его в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточенов специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, онипереплетаются между собой.
АО “ БанкТуранАлем ” функционирует на основе Банковского Кодекса, который определилсистему и статус распорядительных банковских органов, их полномочия в отношениикоммерческих банков; статус и степень независимости Национального банка;порядок создания и прекращения деятельности кредитно-финансовых организаций, втом числе порядок формирования уставного фонда; права и обязанностикредитно-финансовых учреждений, их кредиторов, вкладчиков и клиентов;ответственность кредитно-финансовых учреждений; регламентацию процедуры ихсанации и банкротства; правовые нормы по страхованию вкладов и т. д.
Эффективностьуправления денежными ресурсами банка зависит от эффективности функционированиякорпоративной информационной системы банка предназначенной для аналитическихисследований и обоснования принятия решений.
Управлениересурсами банка — это управление информацией о движении денег и действиямисотрудников по принципу “кто владеет информацией, тот владеет ситуацией”.

Списоклитературы
 
1. Абрютина С. Анализфинансово-экономической деятельности предприятия. — М.: Финансы и статистика,1998.
2. Алешина И.В. Маркетингдля менеджеров / Алешина И.В. — М.: ФАИР- ПРЕСС, 2003. — 456 с
3. Виссема Х. Менеджментв подразделениях фирмы /пер. с англ. – М., 1996.
4. Виханский О.С.Стратегическое управление. – М.: Гардарина, 1998.
5. Гайдаенко Т.А.Маркетинговое управление.Полный курс МВА.Принципы управленческих решений ироссийская практика / Гайдаенко Т.А. — М.: Эксмо, 2005. — 480 с
6. Долан Э. и др. Деньги,банковское дело и денежно-кредитная политика. -Бишкек: Туран, 1996г.
7. ДуровичА.П. Маркетинг в предпринимательской деятельности. Минск: Финансы, учет иаудит, 1997.-200с.
8. Дюсембекова Ж.М.Маркетинговые исследования: Уч. пос. / Дюсембекова Ж.М. — Алматы: Экономика,2005. — 320 с
9. Маркетинг: Учебник. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. — 560 с
10. Тогисбаева А.Б.Анализ и планирование маркетинговой деятельности: Уч. пос. / Тогисбаева А.Б. — Алматы: Университет «Туран», 2005. — 264 с
11. Траут Дж. Силапростоты: руководство по успешным бизнес-стратегиям / Траут Дж. — СПб.: Питер,2001. — 224 с.: ил. — (Деловой бестселлер) Перевод заглавия: Пер.с англ./>/>/>/>
12. Чевертов П. Теория ипрактика современного маркетинга / Чевертов П. — М.: ФАИР-ПРЕСС, 2002. — 608 с
13. Шаповалов В.А.Маркетинговый анализ / Шаповалов В.А. — Ростов н/Д: Феникс, 2005. — 156 с. — (Высш.образ.)
14. Шумаев В.А.Методические рекомендации по организации снабженческо-сбытовой деятельностипредприятия на основе маркетинга /
15. Шумаев В.А. — 2-еизд., уточ.и доп. — М.: Институт Микроэкономики, 2002. — 82 с. — (Экономикасовременной России).