Потребительское кредитование и перспективы его развития

Дипломная работа
на тему:
«Потребительское кредитование и перспективы его развития на примереИльичевского главного отделения Проминвестбанка г. Мариуполя»

Содержание
Введение
1. Основы организации потребительского кредитования
1.1 Сущность потребительского кредита
1.2 Классификация потребительских кредитов
1.3 Принципы и методы потребительского кредитования
1.4 Этапы потребительского кредитования
1.5 Кредитная документация
2. Анализ и оценка эффективности потребительскогокредитования (на примере Ильичевского главного отделения Проминвестбанка г.Мариуполя)
2.1 Характеристика Ильичевского главного отделенияПроминвестбанка г. Мариуполя
2.2 Организация работы банка попредоставлению потребительских кредитов
2.3 Анализ кредитоспособности заемщика и обеспечениепотребительских кредитов
2.4 Оценка кредитной деятельностибанка
3. Проблемы и перспективы развития потребительскогокредитования в Украине
3.1 Оценка современного состояния потребительскогокредитования в Украине
3.2 Основные направления развития потребительского кредитования в Украине
4 Безопасность жизнедеятельности
Требования к производственным помещениям.
Выводы
Перечень ссылок
Введение
В последнее время потребительское кредитование приобретает все большейактуальности. Связано это с тем, что все звенья общества стремятся эффективно функционировать,а без развития всех направлений банковской инфраструктуры, в первую очередь потребительскогокредитования, не возможное нормальное развитие общества, а именно всех его категорий(верст населения).
Сегодня в Украине большинство населения не могут себе позволитьпокупать товары длительного пользования за счет текущих доходов. Почти половинаработоспособного населения имеет доходы, которые не превышают прожиточного минимума.Для этих категорий людей, а также пенсионеров, инвалидов и других малообеспеченныхграждан приобретения товаров длительного пользования становится невозможным.
Изучение системы кредитования физических лиц является необходимым,прежде всего, относительно задач, которые стоят перед коммерческими банками. Активнаяработа коммерческих банков в отрасли обслуживания частных лиц является необходимымусловием укрепления ресурсной базы, расширение рынков их успешной конкурентной борьбыс небанковскими финансово-кредитными заведениями. При этом речь должна идти не толькоо совершенствовании техники кредитования и расширения видов кредитных услуг, нои о выработке целого комплекса новых принципов отношений банков с физическими лицами.
Целью данной выпускной работы является изучение потребительского кредитованияи перспективы его развития. В рамках этой цели были поставлены следующие задачи:изучить основы организации потребительского кредитования; проанализировать и оценитьэффективность потребительского кредитования на конкретном примере; рассмотреть проблемыи перспективы развития потребительского кредитования в Украине.
Работа состоит из четырех разделов. В первом разделе рассматриваютсятеоретические основы потребительского кредитования населения, подробно рассматриваютсявиды и этапы, принципы и методы процесса кредитования.
Во втором разделе исследуется деятельность Ильичевского главногоотделения Проминвестбанка г. Мариуполя. В ходе изучения деятельности банка рассматриваетсяряд вопросов: характеристика, организация работы банка по предоставлению потребительскихкредитов, анализ кредитоспособности заемщика и обеспечение потребительских кредитов,оценка кредитной деятельности банка.
В третьем разделе сначала делается оценка современного состояниярынка потребительского кредитования, а затем рассматриваются основные направленияразвития потребительского кредитования в обществе на Украине.
В четвертом разделе описываются требования к производственнымпомещениям, основные требования к электробезопасности и пожарной безопасности.
1. Основыорганизации потребительского кредитования1.1 Сущность потребительского кредита
Кредит — это экономические отношения, которые возникают между кредитороми заемщиком по поводу мобилизации временно свободных средств и использования ихна условиях возвратности и платности.
Для кредита как экономической категории характерные такие признаки:
- кредит — это специфический тип экономических отношений, которые основываютсяна взаимном доверии участников отношений;
- экономической основой кредита является мобилизация и нагромождение средстви формирования из них заимообразного капитала;
- кредитование — это акт передачи кредитором определенной суммы капитала вовременное пользование заемщику на определенных условиях.
Итак, кредит — заемный капитал банка в денежной форме и в банковских металлах,передаваемый во временное пользование на условиях обеспеченности, возврата, срочности,платности и целевого характера использования [3, стр.1].
Потребительский кредит — это средства, которые предоставляются гражданам Украиныпод процент во временное пользование на условиях обеспечения, возвратности, срочности,платности и целевой направленности.
Потребительский кредит имеет много специфических черт, связанных с особенностямисферы личного потребления граждан.
Во-первых, этот вид ссуды отображает отношения между кредитором и заемщиком,смысл которых заключается в кредитовании конечного потребления, в отличие от ссуд,которые предоставляют субъектам ведение хозяйства для производственных целей илидля приобретения активов, которые порождают движение стоимости (например: акций,облигаций и т.п.).
Во-вторых, в отличие от других видов кредита, которыми пользуются преимущественносубъекты ведения хозяйства, потребительские кредиты
получают, как правило, физические лица.
В-третьих, потребительский кредит является средством удовлетворения потребительскихпотребностей населения, то есть личных, индивидуальных потребностей людей. Такаяссуда способствует более быстрому получению определенных благ (товаров, услуг),какие они могли бы иметь (приобрести) лишь в будущем, накопив средства, необходимыедля купли этих товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и т.п. Предоставлениепотребительских ссуд населению с одной стороны, повышает их платежеспособный спрос,жизненный уровень в целом, а из другого — ускоряет реализацию товарных запасов,услуг, способствует созданию основных фондов.
В-четвертых, все виды потребительского кредита имеют социальный характер,поскольку они способствуют решению общественных проблем — повышению жизненного уровнянаселения (прежде всего с низким и средним доходами), утверждению принципов социальнойсправедливости.
Следовательно в общественности, для населения потребительский кредит носиттолько позитивный характер, так он ускоряет получения определенных благ (товаров,услуг), какие они могли бы иметь (получить) только в будущем — при условии накоплениясуммы денежных средств, материальных ценностей или услуг, строительства или других.
Предоставление потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличиваетего текущий платежеспособный спрос, повышает его жизненный уровень, а с другой стороныускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию основных фондов.В процессе погашения потребительских ссуд в населении уменьшается на соответствующуюсумму платежеспособный спрос, что необходимо учитывать при определении объема иструктуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населения, денежноймассы в обращении. Таким образом, размер кредитов тесно связан с формированием покупательногофонда населения и его соответствия объема к структуре товарного фонда и услуг.
Потребительский кредит — кредит, который предоставляется физическим
лицам — резидентам Украины на приобретение потребительских товаров и услуг[3, стр.15].
Субъектами кредитных отношений являются физические лица (заемщики), а влице кредитора выступают банки, другие кредитные учреждения (ломбарды, пункты прокатаи другие предприятия и организации) [17, стр.158].
Между банком и населением может существовать и посредник, например торговаяорганизация, однако при этом содержание потребительского кредита не изменяется.
Объектом кредитования являются расходы, связанные с удовлетворением спросанаселения текущего характера, в том числе приобретения товаров в личную собственность,а также расходы капитального (инвестиционного) характера на строительство и поддержкунедвижимого имущества [17, стр.158].
Что касается более детального регулирования потребительского кредита состороны государства по сравнению с другими формами кредита, то это в основном проявляетсяв регулировании процентных ставок, сроков, сдерживания принципов социальной справедливости,доступности кредитов. Более подробное регулирование обусловлена тем, что потребительскийкредит связан с потребностями населения, уровнем его жизни.
Потребительский кредит — это кредит, который дает:
- возможность получить те вещи, которых без использования кредита нужно былобы долго ждать, или же которые были бы недоступны для получения;
- гибкость: делать приобретение товаров в удобное время, даже тогда, когдапотребитель не имеет в своем распоряжении необходимой суммы наличности;
- безопасность: когда человек покупает или путешествует, кредитные карточкиявляются более удобным и надежным средством платежа по сравнению с наличными расчетами;
- помощь: потребительский кредит позволяет оплачивать непредвиденные срочныерасходы (ремонт автомобиля после аварии и т.п.).1.2 Классификация потребительских кредитов
Потребительские кредиты классифицируются по различным признакам.
По объектам кредитования (направлениямиспользования) потребительские кредиты делятся на два вида:
- на потребительские цели и неотложные нужды;
- на затраты капитального характера.
Кредит на потребительские цели и неотложные нужды может быть предоставленгражданам, которые имеют самостоятельный источник доходов (в том числе и пенсионерам),отделением банка по месту жительства. К кредитования неотложных потребностей населенияпостепенно приступают и коммерческие банки. В основном это способ привлечения средствчастных вкладчиков для формирования своих кредитных ресурсов. Другие коммерческиебанки предлагают своим акционерам кредиты обеспеченные акциями и другими ценнымибумагами данного банка.
Кредит на затраты капитального характера, в отличие от кредита на потребительскиецели и неотложные нужды, требует от населения предоставления отчета о его использованиии документов о целевой направленности полученных в банке сумм. В целях предоставленияпомощи гражданам в строительстве (реконструкции) и приобретении жилья банками можетвыдаваться три вида жилищных кредитов:
1) краткосрочный или долгосрочный на приобретение и застройку земли подпредварительное жилищное строительство;
2) краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, то естьнепосредственно для финансирования строительных работ (строительный кредит);
3) долгосрочный кредит для приобретения жилья.
По субъектам кредитования различают банковскиеи небанковские, в зависимости от того кто выдает кредит. Банковский кредит — заемныйкапитал банка в денежной форме, который передается во временное пользование на условияхнадлежащего обеспечения, возвращения в определенный срок, уплаты и целевого характераиспользования. Он отображает экономические отношения между субъектами кредитования:кредитором — банком, который предоставляет кредит, и заемщиком — субъектом кредитныхотношений, который получает во временное пользование кредитные средства [12, стр.283].
По срокам использования потребительские кредиты подразделяютсяна:
- краткосрочные — сроком до 1-го года;
- среднесрочные — от 1 до 3 лет;
- долгосрочные — сроком больше 3-х лет [10, стр.137].
Отдельно необходимо отметить срок кредитования- «До востребования». Такой срок имеет ввиду, что заемщик должен вернутькредит, предоставленный банком в течение 7 дней с дня письменного уведомления егокредитором.
По обеспечению кредиты делятся:
- обеспеченные залогом (ломбардные);
- необеспеченные (бланковые);
- гарантированные (гарантией физических, юридических лиц или страховой компании).
Если кредиты предоставляются под залог,то они называются обеспеченными, или ломбардными, а если без залога — необеспеченными,или бланковыми. Большая часть кредитов предоставляется под разные формы обеспечения,прежде всего движимое и недвижимое имущество, имущественные права, ценные бумаги.
Бланковый кредит предоставляется банкомтолько в пределах существующих собственных средств (без залога имущества или другихвидов обеспечения — только под обязательства вернуть кредит) с расчетом повышеннойпроцентной ставки надежным заемщиком, которые имеют стабильные источники погашениякредита и проверенный авторитет в банковских кругах.
Кредиты, которые выдаются кредитором подгарантию (поручительство) третьего лица, называются гарантированными. Гарантиейможет быть страховой полис, финансы и имущество третьего лица, которое несет передбанком солидарную или субсидиарную ответственность вместе с должником.
По степени риска различают следующие кредиты: стандартные, нестандартные,сомнительные, опасные, безнадежные.
По методу взимания процентов потребительскиекредиты классифицируются так: кредиты с взиманием процентов в момент его предоставления;кредиты с уплатой процентов в момент погашения кредита; кредиты с уплатой процентовравными взносами на протяжении всего срока кредитования (ежеквартально, один разв полугодие или по специально обусловленному графику).
По формам выдачи различают товарные и денежные кредиты.
Денежные потребительские кредиты по срокам погашения делятсяна:
- кредиты в рассрочку платежа;
- револьверные (возобновительные) кредиты;
- кредиты без рассрочки платежа.
Коммерческие банки постоянно пытаютсяпредоставлять новые услуги с целью расширения спектра кредитных операций и привлеченияновых клиентов. К новым видам потребительского кредита принадлежат чековый кредити кредитные карточки [12, стр.291].
Чековый кредит — это одна из форм потребительскогокредита, который предоставляется коммерческими банками своим клиентам по их запросами (преимущественно) с отсрочкой платежа. Процесс кредитования связан с наличиемтекущего счета клиента с использованием овердрафта (с отрицательным сальдо на текущемсчете) или с открытием специального чекового счета. В первом варианте оплата чековосуществляется с текущего счета клиента. За нехваткой средств на счете банк покрываетотрицательное (дебетовое) сальдо кредитом в пределах определенного лимита. Погашениекредита осуществляется за счет текущих поступлений или специальных взносов. В другомварианте банки используют специальные чековые счета, которые эмитируют для своихклиентов чеки соответствующей стоимости. Такие чеки могут иметь особенную формуи код, который обеспечивает их идентификацию за проработку эмитентом банка. Использованиеклиентом чеков постепенно вычерпывает лимит кредитования, а поступление платежей(взносов) на чековый счет возобновляет лимит.
Кредитная карточка — одна из форм потребительскогокредита. Владельца кредитной карточки обслуживают банк, который ее выдал, и торговаяорганизация. Для последней кредитная карточка является гарантией открытия покупателюкредита в банке.
Кредитная карточка выдается клиентупри условиях, что состояние его депозитных и заимообразных операций с банком удовлетворяетпоследний. На каждую карточку устанавливается лимит кредитования в виде лимита покупок,который может периодически изменяться в зависимости от кредитоспособности клиента.Обслуживание клиента с помощью кредитной карточки осуществляется за такой схемой.Торговые организации передают в банк счета за товары, проданные владельцам карточек.Банк их оплачивает, то есть пересказывает деньги на текущий счет торговой организации.Параллельно торговая организация ежемесячно посылает владельцу карточки счет закупленные на протяжении месяца товары. В пределах определенного срока на эту суммупроценты не насчитываются, а позже счет конвертируется в ссуду. Таким образом возникаютобязательства владельца кредитной карточки перед банком. Кредит периодически погашаетсяклиентом, и тем самым возобновляется лимит кредитования. Если погашение долга происходитнеаккуратно и возникает просрочка, банк может изъять кредитную карточку или уменьшитьлимит кредитования.
Потребительские кредиты можно также классифицировать по другимразличным признакам.
Классификация потребительских кредитов отображена на схеме, котораяприведена в приложении А.1.3 Принципы и методы потребительского кредитования
Основными принципами потребительского кредитования являются целеваянаправленность, обеспеченность, возвратность, срочность и платность [10, стр.121].
Целевой характер использования предусматривает вложение заемныхсредств на конкретные цели, предусмотренные кредитным договором. При предоставлениипотребительских кредитов (в том числе путем открытия кредитных линий) для физическихлиц целевой характер использования может быть предусмотрен в кредитном договорепо согласию сторон.
Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка правадля защиты своих интересов, недопущения убытков от невозврата долга из-за неплатежеспособностизаемщика.
Принцип возвратности, срочности и платности означает, что кредитдолжен быть возвращен заемщиком банка в определенный в кредитном договоре срок ссоответствующей уплатой за его использование.
Коммерческие банки, исходя из приоритетов денежно-кредитной политики,собственных интересов и нужд заемщиков, могут применять различные методы кредитования,которые определяют форму заемного счета, порядок выдачи и погашения, методы контроляцелевого использования кредита и способы регулирования задолженности.
В банковской практике известно два основных метода кредитования[23, стр.187]:
а) одноразовая выдача кредита на конкретныйсрок, когда вопросы о предоставлении каждый раз разрешают индивидуально, с обязательнымоформлением пакета документов, необходимых для получения займа;
б) выдача кредита в меру возникновенияпотребности в нем на протяжении предварительно обусловленного периода. При этомдокументы необходимые для выдачи ссуды, оформляют только один раз в начале кредитногосоглашения между банком и заемщиком. Такие займы выдают в пределах предварительноустановленного банком лимита кредитования, который исчерпывается в меру того, какзаемщик использует заем.
В мировой банковской практике наиболеераспространенными методами кредитования есть кредитная линия, автоматически возобновляемый(револьверный) кредит, контокоррент, овердрафт.
Каждый метод кредитования обусловливаетсоответствующую форму заимообразного счета. Форма заимообразного счета определяетрежим функционирования счета, то есть порядок документального оформления операцийотносительно выдачи и погашения займа и их отображения в учетных реестрах. Для проведенияопераций из кредитования банк может открыть следующие заимообразные счета: простой(отдельный) заимообразный счет, специальный заимообразный счет и текущий счет справом на овердрафт.
Кредитная линия — согласие банка-кредиторапредоставить кредит в будущем в размерах, которые не превышают предварительно оговоренныеразмеры за определенной отрезок времени без проведения дополнительных специальныхпереговоров [3, стр.1].
Кредитная линия — это юридическое оформлениеобязательства банка предоставить заемщику на протяжении определенного периода кредитв пределах согласованного лимита. По форме кредитная линия — это письменное соглашениемежду банком и потенциальным заемщиком с указанием срока и условий предоставлениязайма на перспективу. Особенность кредитной линии как формы финансирования заключаетсяв том, что она не является безусловным контрактом обязательным для банка, а вотпростой кредитный договор является консенсусным, то есть его вывод уже влечет обязанностькредитора прокредитовать клиента. Объем кредитной линии (лимит), срок пользованияею, сроки погашения кредита и другие характеристики кредита определяются с учетомфинансового состоянию заемщика, размера его собственного капитала, масштабов деятельностии состояния его отношений с банком, заключенных договоров и контрактов на выполнениепроизводственных программ, наличию надежного обеспечения и обусловливается кредитнымдоговором на открытие кредитной линии. На протяжении срока действия кредитного договорамогут изменяться характеристики ссуды в зависимости от финансового состояния, условийи потребностей заемщика в действительности это выливается в перманентную, пролонгациюкредита, который дает возможность использовать кредитную линию как долгосрочныйисточник средств. Кредитная линия открывается, как правило клиентам со стойким финансовымположением и хорошей репутацией. Различают кредитную линию, которая возобновляетсяи что не возобновляется.
Кредитная линия — это гибкий механизмкраткосрочного кредитования, благодаря нему удовлетворяется временная потребностьзаемщика в свободных средствах по большей части деньги идут на покрытие текущихчасто сезонных расходов. Следовательно, главное назначение кредитной линии для клиента- обеспечить собственную ликвидность.
Овердрафт — краткосрочный заем, которыйпредоставляется банком надежному клиенту сверх остатка на его текущем счете в пределахзаранее обусловленной суммы (лимита кредитование), путем дебетирования этого счетаза счет кредитных ресурсов банка. Овердрафт дает возможность клиенту преодолеватькратковременные трудности с наличными средствами. Благодаря нему можно выплачиватьдолги, когда наступает срок их оплаты, в случае, если расходы временно превышаютпоступление. Овердрафт предоставляется банком платежеспособным заемщикам для покрытиявременного дефицита безналичных средств на текущем счете для проведения платежейпутем автоматического дебетирования заимообразного счета и кредитования текущегосчету заемщика.
Лимит овердрафта определяется потребностямиклиента в займе. Но он не должен превышать сумму, которая, по мнению банка, можетбыть возвращена клиентом своевременно и в полном объеме.1.4 Этапы потребительского кредитования
Процесс потребительского кредитования, как и любой процесс, содержит всебе несколько этапов. В данном случае процесс кредитования можно разделить на несколькоэтапов, каждый из которых вносит свой взнос в качественные характеристики кредитаи определяет степень его надежности и прибыльности для банка [22, стр.95]:
1) предыдущий анализ рынка и разработка стратегий кредитных операций;
2) рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком;
3) оценка кредитоспособности заемщика и риска связанного с выдачей кредита;
4) подготовка кредитного договора (структуризация кредита) и его подписания;
5) контроль за выполнением условий договору и погашением кредита.
Каждый банк должен иметь четкую и подробно проработанную программу развитиякредитных операций. Желательно сформировать цели, принципы и условия выдачи кредитовразным категориям заемщиков в специальном документе — меморандуме о кредитной политике,где указанные приоритетные сферы кредитной деятельности банка на будущий периоди определенные такие важные моменты кредитной работы банка, как распределение полномочийпри принятии решений о выдаче кредита, предельные размеры ссуды одному заемщику,требования к обеспечению и погашению кредита, порядок выдачи кредитов работниками основателям банка, комплекс мер по контролю за качествами кредитного портфелюи т.п.
Подготовка такого документу позволяет руководству банка обнаружить сильныеи слабые стороны его деятельности, его позиции по отношению к конкурентам, определитьобщую линию поведения и обеспечить однозначный подход к клиентам работников разныхиерархических уровней банка.
Клиент, который обращается в банк за получением потребительского
кредита, должен предоставить заявление, где содержатся начальные данныео необходимом кредите: цель, размер кредита, вид и срок кредита, возможное обеспечение.
К заявлению должны добавляться документы, которые являются обоснованиемпросьбы о предоставлении кредиту и объяснением причины обращения в банк. Эти документы- необходимая составная часть заявления. Их детальный анализ осуществляется на следующихэтапах, после того, как представитель банка проведет предыдущее интервью с заявителеми сделает вывод о перспективности соглашения.
В состав пакета сопровождающих документов, которые предоставляются в банквместе с заявлением, входят следующие:
1) налоговые декларации. Это важный источник дополнительной информации. Таммогут содержаться сведения, которые не имеются в других документах. Кроме того онимогут характеризовать заемщика, если будет обнаружено, что он уклоняется от уплатыналогов из части прибыли;
2) справки с места работы заемщика, о стаже работы на предприятии, размеры заработнойплаты и удержании из нее (выплаты налогов, погашения займов (в том числе за товары,приобретенные в рассрочку, удержания алиментов и других взысканий);
3) книжки по расчетам за коммунальные услуги, квартирную плату;
4) документов, которые подтверждают прибыли по вкладам, ценным бумагам;
5) других документах, которые подтверждают другие доходы и расходы заемщикаи его семьи (расчетные документы, которые подтверждают расходы по содержанию детейв дошкольных учреждениях, плату за учебу).
Заявление поступает к соответствующему кредитному работнику, который послерассмотрения проводит предыдущую беседу с будущим заемщиком — владельцем или представителемруководства фирмы, физического лица. Эта беседа имеет очень важное значение длярешения вопроса о будущем кредите: она позволяет кредитному инспектору выяснитьне только много важных деталей кредитного соглашения, но и составить психологическийпортрет заемщика, обнаружить профессиональную подготовленность, реалистичность егооценок положения и перспектив развития.
Во время беседы интервьюеру не следует пытаться выяснить аспекты работы;он должен сконцентрировать внимание на основных, базовых вопросах, которые представляютнаибольший интерес для банка. Рекомендуется распределить вопрос на несколько групп(4 — 5 групп). Примеры вопросов приведены ниже.
1. Вопросы, связаны с погашением кредита:
- как клиент собирается погашать кредит; сколько денежной наличности он получаетв ходе рабочего месяца;
- имеет ли клиент специальный источник погашения кредита;
- есть ли лица, которые готовы дать гарантию и какое их финансовое положение.
2. Вопрос относительно обеспечения кредита:
- какое обеспечение будет передано в залог;
- кто владелец обеспечения;
- где сложено обеспечение;
- находится ли оно под контролем клиента и может ли быть так, что требуетсячье-нибудь специальное разрешение, чтобы продать обеспечение;
- как была проведенная оценка имущества, что предлагается в качестве обеспечения;
- подлежит ли обеспечение порче;
- какие расходы на хранение обеспечения.
3. Вопрос о связях клиента с другими банками:
- какие банки используются в настоящее время клиентом;
- обращался ли он к другим банкам за потребительским займом;
- почему клиент пришел именно в этот банк;
- имеет ли он непогашенные займы и какой их характер.
При получении заявления на кредит, банк должен выяснить не только
разные аспекты кредитного соглашения, но и дать оценку персональных качествзаемщика, будь это частное лицо или руководитель фирмы. Оценивая лицо клиента, банксосредоточивает внимание на следующих моментах:
- порядочность и честность;
- профессиональные способности;
- возраст и состояние здоровья;
- наличие преемника (на случай заболевания или смерти);
- материальная обеспеченность.
Порядочность и честность. Это ключевые качества клиента, которые имеютдля банка первоочередное значение. Банк не должен предоставлять кредит лицу, еслиэто лицо не заслуживает доверия, то есть если имеются признаки того, что заемщикне будет очень точно придерживать условий кредитного соглашения. Честный клиентприложит максимум усилий, чтобы погасить взяты обязательства, в каком тяжелом состояниион бы не оказался. Ненадежный клиент будет погашать долги банка, если у него имеютсясвободные денежные средства. Когда же возникают сложности, то он прекращает уплатузадолженности и отодвигает банк в конец очереди.
При оценке заемщика банк уделяет больше внимания его личной жизни, особенностямего «жизненного стиля». Банк предоставляет преимущество иметь дело с клиентом,который имеет дом и проживает в нем в течение нескольких лет; который редко изменяетместо трудоустройства, женатый, имеет семью, детей и т.п. Это служит, как правило,свидетельством благонадежности и дает определенную гарантию, что клиент не прекратитуплату долга в неэкстремальной ситуации. Не следует, однако, думать, что заемщик,который не вписывается в эту картину, должен автоматически отклоняться. Совсем очевидно,что намного проще оценить этот аспект кредитования, который касается репутации клиента.
При решении вопроса о займе для банка существенно, имеет ли он дело сосвоим предыдущим клиентом, для которого он открыл счет и который уже получал заемв этом банке, или незнакомый человек, что впервые обратился к банку. Если клиентуже получал в банке заем и у банка не было к нему претензий, то это существенноповышает его шансы на получение нового кредита. Если он не пользовался кредитом,но имеет депозитный счет в этом банке, то наличие солидного остатка на нем и регулярноеперечисление сумм на этот счет тоже может свидетельствует о его высокой платежеспособности.При первом обращении клиента банк должен провести подробное обследование состояниядел будущего заемщика и использовать максимум информации о его личных качествахи материальном состоянии.
Возраст и состояние здоровья клиента. Если заемщик — человек преклонныхлет, производительность которой снижена через возраст или тяжелое заболевание, товыдача потребительского кредита будет рискованной. В последнем случае важно знатьесть ли правопреемник, который сможет на себя принять обязательство по займу в случаесмерти клиента или когда он отходит от своих дел.
Материальный аспект платежеспособности характеризует возможность клиентапогасить долг за счет собственных средств. Если речь идет о личном займе, то банкпытается оценить размер личного имущества клиента. Личное богатство заемщика состоитиз недвижимого и движимого имущества. Наличие солидной недвижимости (земля, здания)является улучшающим фактором при получении займа. Сведения о недвижимости сохраняютсяв кадастре, где указанный вид имущества, его статус, состояние и местонахождение.При этом банкира интересует не нарицательная стоимость недвижимости, а ее реальнаяценность, потому что продажа недвижимости в случае банкротства часто являет собойнепростую задачу. Для оценки имущества банкир может обратиться к услугам специалиста.
Движимое имущество может включать вклады (срочные) клиента, ценные бумаги,благородные металлы, драгоценности, картины и т.п. Это имущество тоже нуждаетсяв детальной оценке.
Из этого следует, что банк с большим удовольствием выдает кредит клиенту,который владеет солидным имуществом, имеет недвижимость и ценные бумаги, чем лицу,которое не имеет имущества и полностью полагается на текущие доходы.
После беседы кредитный инспектор должен принять решение: продлитьли работу с кредитной заявкой или ответить отказом. Если предложение клиента несовпадает в каких-то важных аспектах с принципами и положениями политики, которуюпроводит банк в направлении кредитования, то заявку следует решительно отвергнуть.При этом следует разъяснить заказчику причины, по которым кредит не может быть предоставлен.Если же кредитный инспектор по итогам предыдущего интервью разрешает продлить работус клиентом, то он заполняет кредитное досье и направляет его вместе с заявкой идокументами, которые предоставил клиент, в отдел по анализу кредитоспособности.Там проводится углубленный анализ финансового состояния физического лица — заемщика.При этом кредитный инспектор должен выяснить, кто из работников наиболее подходитдля проведения экспертизы. Например, если речь идет об оценке обеспечения, что предоставленоклиентом, то нужен вывод опытного аналитика, так как оценка имущества являет собойсложную процедуру. Если же нужно получить сведения у кредитного агентства, то этимможет заняться менее квалифицированный работник. Эффективность кредитного инспекторазаключается в умении давать поручение тем работникам, которые наилучше подходятдля его выполнения.1.5 Кредитная документация
При принятии позитивного решения о предоставлениикредита (открытие кредитной линии) на следующем этапе осуществляется оформлениекредитной документации работниками филиала банка: заключение кредитного договораи договора обеспечения выполнения долгов заемщика по кредитному договору (договоразалога, поручительства, гарантии, страхования).
Кредитный договор заключается в простойписьменной форме. По требованию одной из сторон, кредитный договор может быть нотариальноудостоверенным [17, стр.77].
Кредитный договор должен заключатьсяот имени физического лица. От банка кредитный договор подписывает лицо, котороеуполномочено на это соответствующей доверенностью банка. После заключения договорадолжным образом заверены копии настоящих документов остаются в банке.
В тексте кредитного договора необходимоуказать:
-  название и номер договора;
-  дату и место заключения договора;
-  официальное наименование сторон,которые заключают кредитный договор;
-  ссылка на документы, которыеподтверждают полномочия лиц, которые подписывают договор;
-  предмет договора (предоставлениекредита или открытия кредитной линии);
-  сумму кредита (лимит кредитнойлинии);
-  срок пользования кредитом;
-  размер процентнойставки;
-  дата (число, месяц,год) возвращения кредита;
-  дать начисление иуплаты процентов;
-  права и обязанностисторон;
-  ссылка на договоробеспечения выполнения долгов по кредитному договору;
-  ответственность сторон;
-  штрафные санкции;
-  порядок рассмотренияспоров;
-  срок действия договора;
-  юридические адресаи банковские реквизиты сторон;
подписи уполномоченных представителейсторон, которые заключают договор.
Решение относительно внесения любыхизменений в условия кредитования (пролонгации кредита, изменения платы за пользованиекредитом и тому подобное) оформляется путем заключения дополнительного соглашенияк настоящему договору.
Для заключения дополнительного соглашениянеобходимо направить заемщику письменное предложение относительно изменения условийкредитного договора или получить такое предложение от заемщика. Заемщик рассматриваетпредложение и дает ответ в предопределенный предложением инициатора срок. Измененияи дополнение условий кредитного договора оформляются в том же порядке, в которомоформлен сам договор, то есть в письменном виде — дополнительным соглашением сторон.
Дополнительное соглашение к кредитномудоговору может заключаться в период его действия.
С целью безошибочного заключения дополнительнойк кредитному договору необходимо точно указать реквизиты кредитного договора, условиякоторого изменяются (номер договора, название договора, дата заключения, стороныдоговора, сумма договора).
При оформлении договора залога необходимо:
-  обеспечить наличиев договоре залога детальной ссылки на кредитный договор, который обеспечиваетсязалогом, то есть указать дату и номер кредитного договора, стороны кредитного договора,сумму кредита (лимит кредитной линии);
-  указать в договорезалога, что настоящим договором обеспечивается не только возвращение кредита, нои уплата процентов за пользование им, а также уплата штрафных санкций в размерахи случаях, предусмотренных кредитным договором и договором залога;
-  получить согласование(разрешение) соответствующих органов на заключение договора залога в случаях, предусмотренныхст.11 Закону Украины «О залоге».
Неотъемлемой частью договора залогадолжно быть описание имущества, которое передается в залог, который подписываетсяпредставителями сторон и скрепляется печатями банка и залогодателя.
В описании указывается: полное наименованиеимущества; количество единиц и их стоимость; характеристика предмета залога: марка,модель, заводской номер, государственный стандарт и технические условия (при ихналичии), год выпуска, срок эксплуатации, процент износа, и тому подобное; балансоваяи оценочная стоимость; место и условия хранения. Такое описание делается независимоот определения отмеченной информации в договоре залога. В договоре залога обязательнопредусматривается возможность переоценки заставленного имущества в связи с изменениямиконъюнктуры рынка.
При заключении договора залога имущественныхправ по депозитному договору необходимо предусматривать следующее: залогодательк моменту полного выполнения обязательств по кредитному договору не имеет праватребовать досрочного возвращения депозита; право банка без отдельного разрешениязалогодателя списывать средства из депозитного счета на погашение задолженностипо кредитному договору.
При заключении договора поручительстваили гарантии с целью обеспечения выполнения долгов заемщика по кредитному договору,нужно учитывать следующее:
-  договоры поручительства и гарантиизаключаются в простой письменной форме;
-  в договорах делается детальнаяссылка на кредитный договор, выполнение долгов по которому обеспечивается порукойили гарантией;
-  если законом или договором поручительстване установлено другое, заемщик и поручитель выступают как солидарные должники;
-  гарант несет субсидиарную ответственностьи отвечает только в случае невозможности заемщика погасить кредит и оплатить проценты.
Все договоры регистрируются в единственнойпо учреждению банка книге регистрации договоров. Сведения, которые необходимо занестик книге регистрации, — номер договора, дата заключения, наименование заемщика, процентнаяставка, дата погашения кредита, позже вносится номер заимообразного счета.
После регистрации договора кредитныйработник:
-  проверяет оформленную заемщикомкарту клиента;
-  вводит к базе данных информацию,необходимую для открытия заимообразного счета на основании данных анкеты контрагента;
-  оформляет по установленной форметипичные распоряжения бухгалтерии в двух экземплярах относительно предоставлениякредита и относительно оприходования залога на внебалансовый счет;
-  передает первые экземпляры этихраспоряжений главному бухгалтеру вместе с оригиналом кредитного соглашения и соглашенияпо обеспечению кредита, второй экземпляр распоряжений оставляет для кредитного дела.
Номер заимообразного счету заемщикавместе с регистрационным номером кредитного договора кредитный работник проставляетво всех необходимых документах, где эти реквизиты предусмотрены.
Кредитный работник заводит кредитноедело отдельно на каждого заемщика. Все документы в кредитном деле нумеруются полистам.
Перечень документов, которые должнынаходиться в кредитном деле заемщика:
-  Документы, которые предоставляютсяклиентом для получения кредита;
-  Схема движения кредитных средств;
-  Копии кредитного договора и дополнительныхсоглашений к нему;
-  Копии договоров относительнообеспечения кредита (залоги, гарантии, страхование, и тому подобное) и другие документыв зависимости от вида обеспечения;
-  Вывод представителя службы безопасностибанка, работников кредитного подраздела и юридической службы;
-  Оценка финансового состояниюзаемщика согласно с «Методикой оценки финансового состояния и определения классазаемщика» при предоставлении кредита и ежеквартально;
-  Разрешения о предоставлении(пролонгацию) ссуды (копии решения кредитного комитета филиала, сообщение о решенииГлавного кредитного комитета или Правления банка);
-  Акты проверки наличия имущества,предоставленного в залог (на момент выдачи кредита и ежемесячно);
-  Акты проверки целевого использованиякредита;
-  Акты оценки стоимости заставленногоимущества (с учетом изменений конъюнктуры рынка);
-  Копии платежных документов, которыеподтверждают факт предоставления и целевого использования кредитных средств, начислениеи уплату процентов, погашение кредита, выписки из заемного счета, распоряжения,и тому подобное;
-  Копии корреспонденции между банкоми заемщиком;
-  Письменная документация по каждойвстрече между любым представителем банка и заемщика.
Кредитное дело хранится в металлическомшкафу в кредитном подразделении банка. Оригиналы кредитного договора, дополнительныесоглашения, договоров про обеспечение кредита учитываются на внебалансовых счетахи хранятся в архиве банка.
2. Анализ и оценка эффективности потребительскогокредитования (на примере Ильичевского главного отделения Проминвестбанка г.Мариуполя)2.1 Характеристика Ильичевского главного отделения Проминвестбанкаг. Мариуполя
Проминвестбанк — универсальный коммерческий банк, который обслуживаетсвыше 130 тысяч юридический и 2 млн. физических лиц. Занимает лидирующие позициив украинской банковской системе и входит в число ведущих банков мира.
Ильичевское главное отделение Проминвестбанка в г. Мариуполеумело и оперативно адаптируется в стремительно развивающемся экономическом полеи всегда находит пути решения растущих потребностей клиентов, многие из которыхсоставляют золотой фонд украинской промышленности: ОАО «ММК им. Ильича»,комбинаты «Азовсталь» и «Маркохим» и другие.
Приоритетным направлением вложения привлеченных средств традиционноявляется кредитование. Активно поддерживая процессы оздоровления экономики и способствуясозданию благоприятного климата для развития промышленного производства в городе,Ильичевское главное отделение ПИБ в г. Мариуполе ежегодно расширяет масштабы кредитныхопераций. Кредиты отделения позволяют ритмично работать предприятиям, способствуютнаращиванию экспортного потенциала и укреплению национальной валюты.
Безупречная репутация, профессионализм специалистов, надежностьи качество обслуживания, постоянное совершенствование кредитно-депозитной политики,внедрение современных банковских технологий стали фундаментом плодотворного сотрудничествас клиентами.
Взаимоотношения с клиентами не ограничиваются сферой кредитования,а проецируются на деятельность предприятий, на проникновение в финансовые и производственныетехнологии, участие в реализации продукции, разработку и внедрение различных хозяйственныхсхем.
Эффективному сотрудничеству с клиентами способствует и полный комплексбанковских услуг, принятых в международной практике. Это позволяет физическим июридическим лицам наилучшим образом воспользоваться технологическими, коммерческимии финансовыми преимуществами банка с пользой для себя и своего бизнеса. Особое вниманиеуделяется развитию новых электронных услуг.
Ильичевское главное отделение ПИБ в г. Мариуполе предоставляет следующиеуслуги физическим лицам:
- Прием вкладов в различных видах валют: срочные и до востребования.
- Выплата заработной платы, пенсий и денежной помощи, других поступлений черезтекущие счета вкладчиков. Выплата наличных денег по этим счетам.
- Перечисление средств со счетов физических лиц на счета юридических лиц.
- Безналичные расчеты за товары и услуги.
- Принятие коммунальных и других платежей.
- Перечисления средств, в т. ч. за границу.
- Срочные денежные перечисления в системе Проминвестбанка.
- Операции с банковскими металлами.
- Скупка драгоценных металлов и драгоценных камней.
- Продажа дорожных чеков и операции с ними.
- Продажа сберегательных сертификатов.
- Выдача и обслуживание пластиковых платежных карточек.
- Кредиты физическим лицам на потребительские цели.
- Кредитование держателей международных пластиковых карточек.
- Валютные операции.
- и другие услуги.
Ильичевское главное отделение ПИБ в г. Мариуполе открывает счета в национальнойи иностранной валюте физическим лицам — гражданам Украины, иностранным гражданами лицам без гражданства.
Для открытия текущего и депозитного счетов резидентам Украины необходимыследующие документы: паспорт физического лица, справка о присвоении идентификационногономера. Открытие счетов по вкладам осуществляется на основании заявления физическоголица на открытие счета путем заключения договора между банком и владельцем денежныхсредств. Вкладчик имеет право оформить в учреждении банка доверенность на правораспоряжения средствами другому лицу и завещательное распоряжение. Отделение банкагарантирует тайну сведений о вкладчиках, операций, которые ими осуществляются, исостояние счетов.
Ильичевское главное отделение Проминвестбанка предлагает частным лицамоткрытие и ведение текущих счетов в национальной и иностранной валюте, по которымпринимает и выдает наличные деньги, осуществляет безналичные расчеты за товары иуслуги, коммунальные и другие платежи, осуществляет перевод средств.
На текущие счета частных лиц Проминвестбанком зачисляются:
- оплата труда, пенсии, помощи, авторские гонорары за литературные работы,музыкальные сочинения, творения изобразительного искусства за артистическую деятельность,научные работы и изобретения;
- выплаты страховых и выкупных сумм, страховое возмещение по имущественномустрахованию;
- арендная плата за использование жилых помещений, движимого и недвижимогоимущества;
- возмещение вреда, нанесенной работникам и служащим увечьем или в случае потерикормильца;
- средства в национальной валюте за проданную иностранную валюту;
- средства за реализованное личное имущество и за сданную сельхозпродукцию;
- другие поступления в случаях, которые не противоречат действующему законодательствуУкраины.
Ильичевское главное отделение ПИБ осуществляет денежные переводы физическихлиц в национальной и иностранной валютах, трансграничные (международные) денежныепереводы иностранной валюте.
Банк осуществляет переводы средств физических лиц как наличностью, таки с вкладного счета. Для того чтобы осуществить денежный перевод клиенту необходимопредоставить банку заявление о переводе наличности, заверенное личной подписью ивнести сумму средств, которые переводятся. Физическому лицу предоставляется правоопределять дату выплаты перевода получателя, указав в заявлении о переводе датывалютирования. До наступления даты валютирования отправитель, если в этом есть потребность,может отзывать переведенные средства. В случае неполучения получателем переводав течение 30 рабочих дней с даты валютирования средства возвращаются на счет учреждениябанка, с которого они поступили.
Имея открытый вкладной счет в Ильичевском главном отделении Проминвестбанкав г. Мариуполе вкладчик может перевести средства с него на основании заявления опереводе, а также дать поручение на длительный срок о переводе со своего вкладаопределенных сумм. Переводы выполняются как на имя вкладчика, так и на имя других,указанных им лиц. Преимущество перевода денежных средств по Украине через системуПроминвестбанка состоит в том, что сумма комиссионного возмещения является достаточноневысокой.
Операции по переводу собственных средств физических лиц в иностранной валютев пределах Украины может осуществляться с текущих счетов в иностранной валюте ибез открытия текущих счетов. Для осуществления (получения) перевода физическое лицо(резидент и нерезидент) предоставляет банку следующие документы: документ, удостоверяющийличность (паспорт или документ, который его заменяет); поручение на перевод иностраннойвалюты (заявление о получении перевода в иностранной валюте). Заявление о полученииперевода в иностранной валюте предоставляется в случае получения перевода без открытиясчета.
Без открытия текущих счетов позволяется переводить: физическим лицам-резидентамна пользу других физических лиц-резидентов сумму, которая не превышает в эквиваленте1000 долларов США, в один операционный день без предоставления подтверждающих документово родственных отношениях; физическим лицам-нерезидентам на пользу других физическихлиц-резидентов и нерезидентов сумму, которая не превышает в эквиваленте 1000 долларовСША, в один операционный день. При этом нерезидентам необходимо предоставить документы,которые подтверждают источники происхождения иностранной валюты, что перечисляется.
Ильичевское главное отделение Проминвестбанка в г. Мариуполе осуществляеттакие валютные операции:
- Осуществление платежей и зачисление поступлений в разных валютах.
- Операции с чеками.
- Выплаты по международным пластиковым карточкам.
- Купля-продажа, обмен валют.
Банк осуществляет операции с банковскими металлами: купля-продажа банковскихметаллов, соответствующее хранение банковских металлов в хранилище банка. Банковскиеметаллы — это золото, серебро, платина, металлы платиновой группы, доведенные донаивысших проб соответственно мировых стандартов в слитках и порошках, которые имеютсертификат качества, а также монеты, изготовленные из драгоценных металлов.
Основными преимуществами банковских операций с золотом для клиентов являются:вложение средств в банковские металлы (это надежный способ защиты от инфляции);анонимность при приобретении банковских металлов; золото имеет наивысшую пробу 999,9;покупая банковские металлы, в отличии от ювелирных изделий, платится только стоимостьметалла и при этом отсутствует налог на добавленную стоимость; возможность получитьприбыль при росте цены на мировом рынке; банковские золотые слитки занимают маломеста и удобны при транспортировке.2.2 Организация работы банка по предоставлению потребительскихкредитов
Ильичевское главное отделение Проминвестбанкав г. Мариуполе предоставляет физическим лицам кредиты на потребительские цели:
- в национальной и иностранной валютах;
- однократно или в виде кредитной линии;
- в безналичной и наличной форме.
В качестве обеспечения по кредиту может приниматься: имущество, которое принадлежитфизическому лицу-заемщику; имущество, которое будет приобретаться за счет кредита;имущественные права на средства по депозитному вкладу; имущественное или финансовое поручительство физического или юридического лица.
Валютами кредитования выступают гривна, доллары США и евро.
Размер процентных ставок составляет в национальной валюте — от 17 % годовых;в иностранной валюте — от 12 % годовых.
Ильичевским главным отделениемПроминвестбанка предоставляются различные виды потребительских кредитов.
Кредиты на приобретение недвижимости банкомвыдаются максимально на 20 лет. Размер первоначального взноса заемщик выплачиваетза счет собственных средств. Размер первого взноса может быть уменьшен при условиипредоставления дополнительно в залог банку другого ликвидного имущества. Если недвижимостьприобретается на первичном рынке, размер первого взноса составляет 10 % от стоимостинедвижимости, а если на вторичном рынке, то 15 % от стоимости недвижимости.
Кредиты на приобретение автотранспортныхсредств выдаются банком максимальным сроком на 6 лет. Первоначальный взнос такжеосуществляется за счет собственных средств. Размер его составляет: за новые автомобили иностранного производства — 15 %, отечественногопроизводства — 20 %; автомобили, которые были в пользовании, иностранного производства- 25 %, отечественного производства — 40 %.
Кредиты на приобретение товаровдлительного использования выдаются максимально на 2 года. Максимальная сумма кредитасоставляет 25 тыс. грн.
Динамика выдачи кредитов физическим лицам Ильичевским главным отделением Проминвестбанкаг. Мариуполя за 2008 г. видна на диаграмме, приведенной в приложении Б.
Ильичевским главным отделением ПИБ выдвигаются дополнительные условия:
1) проценты начисляются на остаток долга по кредиту;
2) добровольное страхование предмета ипотеки;
3) добровольное страхование жизни заемщика;
4) возможное досрочное погашение (без уплаты дополнительныхкомиссий). Кредиты предоставляются заемщикам, которые совершеннолетние и дееспособные,а также возраст которых на момент наступления конечного срока погашения кредитаи процентов по нему не будет превышать 65 лет.
Для оформления потребительского кредита необходимыследующие документы:
- заявление (ходатайство) на получениекредита;
- анкета заемщика;
- паспорт гражданина Украины;
- копия справки о присвоении идентификационногономеру;
- справка с места основной и, при необходимости,дополнительной работы с указанием должности, начисленного и фактически полученногодохода на протяжении последних 6-ти месяцев (с помесячной разбивкой);
- физические лица, которые являются субъектамипредпринимательской деятельности, предоставляют справку о регистрации субъекта предпринимательскойдеятельности, декларации о доходах, заверенной налоговой инспекцией;
- другие документы в случаях, предусмотренныхдействующим законодательством.
Отделение осуществляет кредитование физических лиц, которые являются работникамиплатежеспособных предприятий — клиентов Проминвестбанка, по внутренним пластиковымкарточкам. Для рассмотрения возможности кредитования работников необходимо: письменноеходатайство руководства соответствующего предприятия; определенный руководством предприятия перечень работников, которые будут пользоватьсякредитом по пластиковым карточкам.
Кредитование осуществляется в виде кредитной линии.Размер кредита заемщика — физического лица ограничивается объемом фактических среднемесячныхпоступлений заработной платы на его текущий счет.
Для оформления кредитного договора работник предприятия предоставляет: письменноезаявление на получение кредита в свободной форме, где обусловливает срок, желаемыйразмер и обеспечение кредита; справку из бухгалтериипредприятия относительно средней заработной платы заемщика за последние три месяца.Обеспечением выполнения обязательств заемщиков по кредитным договорам является договоробеспечения кредита с предприятием.
Ильичевское главное отделение в г. Мариуполе, как и все отделенияв системе Проминвестбанка, проводить программу кредитования молодежи на строительство(реконструкцию) и приобретение жилья с частичной компенсацией процентов за счетгосударственных средств.
Отделение кредитует молодежь на приобретение недвижимостипо общей программе с Государственным фондом содействия молодежному жилищному строительствус частичной компенсацией процентов за счет государственных средств.
Размер процентной ставки за пользование кредитами составляет: в национальнойвалюте: сроком до 10 лет — 16 % годовых и срокомдо 20 лет — 17 % годовых; в иностранной валюте: сроком до 10 лет — 11 % годовыхи сроком до 20 лет — 12 % годовых.
Первоначальный взнос заемщика собственными средствамипо кредитам составляет 10 % стоимости предметаипотеки (первичный взнос заемщика собственными средствами может быть уменьшен приусловии предоставления
дополнительно в залог банка другого недвижимогоимущества).
Максимальный срок предоставления кредитов — до 20 лет.
Льготный период по уплате основной суммы долга по кредитам на: строительствожилья — 24 месяца; приобретение жилья — 12 месяцев.
Сумма компенсации рассчитывается исходя из нормативнойплощади и стоимости жилья по данным Госкомстата и устанавливается на уровне учетнойставки Национального банка Украины.
Программа кредитования молодежи «Образование» для оплатыобучения в высших учебных заведениях, проводимая отделениями Проминвестбанка, приведенав таблице 2.1.

Таблица 2.1 — Программа кредитования молодежи «Образование»Вид валюты национальная Максимальная сумма кредита исходя из стоимости обучения в высшем учебном заведении, но не больше 25 тыс. грн. Максимальный срок пользования кредитом 10 лет Льготный период по уплате основной суммы долга по кредиту срок обучения в учебном заведении Уплата процентов ежемесячно Размер процентной ставки за пользование кредитом 15 % годовых  
Условия предоставления кредитов овердрафт по тарифной программе«Бюджетная» для работников бюджетных учреждений и государственной социальнойпомощи приведены в таблице 2.2.
Одним из видов потребительского кредитования,проводимого Ильичевским главным отделением Проминвестбанка в г. Мариуполе, являетсякредитование физических лиц — держателей международных платежных карточек.
Использование кредитной карточки дает возможностьфизическим лицам осуществлять оплату товаров (услуг) или получать наличность засчет кредитных средств при отсутствии или недостаточности собственных денежных средствна их карточных счетах. 
Таблица 2.2 — Программа кредитования «Бюджетная»Вид валюты национальная Размер процентной ставки за пользование кредитом учетная ставка Национального банка Украины Максимальный срок пользования кредитом 1 (один) год Максимальный размер лимита кредитования: с оформлением обеспечения и страхованием кредитного риска до 80% размера среднемесячной заработной платы, рассчитанной за последние три месяца без обеспечения, под страхование кредитного риска до 60% размера среднемесячной заработной платы, рассчитанной за последние три месяца
Сравнительная характеристика выдачи потребительскихкредитов, выданных Ильичевским главным отделением Проминвестбанка г. Мариуполя за2007-2009гг. отображена в приложении В.
Отделения Проминвестбанка осуществляют кредитованиедержателей международных платежных карточек в национальной валюте по зарплатных,бюджетных, личных, пенсионных и социальных карточках на выгодных для клиентов условияхсроком кредитования до двух лет (по пенсионным и социальным карточкам — до одногогода).
Процентная ставка за пользование кредитами составляет:по зарплатных, бюджетных и личных карточках- 18 % годовых; по пенсионным и социальным карточкам — 17 % годовых.
Размер лимита кредитования зависит от потребностидержателя платежной карточки, обеспечения и вида карточек и может составлять:
- по зарплатным и бюджетным карточкам — до 95 % от размера среднемесячной заработнойплаты;
- по пенсионным и социальным карточкам — до 80 % от размера среднемесячнойпенсии (денежной помощи);
- по личным карточкам — до 50000 гривен.
Механизм получения кредита с использованием международнойплатежной карточки является простым и удобным, поскольку по этому виду кредитованиябанку подается минимальный пакет документов: письменное заявление физического лица; паспорт; справка о присвоении идентификационногокода; справка с места работы относительно среднемесячной заработной платы за последниетри месяца; пенсионное удостоверение (для пенсионеров).
Обеспечением кредита могут быть: поручительствоюридического или физического лица, имущественные права на денежные средства по договорубанковского вклада заемщика или поручителя, другая ликвидная закладная в размере,достаточном для покрытия рисков при кредитовании и/или страхования риска непогашениякредита в страховой компании.
Ильичевское главное отделение ПИБ в г. Мариуполе оформляет платежныекарточки для физических лиц (личные и дополнительные карточки) следующих видов:VISA Electron и Maestro Проминвестбанка, VISA Classic и MasterCardMass Проминвестбанка,VISA Gold и MasterCardGold Проминвестбанка, VISA Virtuon Проминвестбанка.
Открыть личную платежную карточку Проминвестбанка можно двумяспособами: заказать карточку в режиме on-line или выполнить ряд следующих действий:
1. Обратиться в Ильичевское главное отделенияили другие отделения Проминвестбанка в г. Мариуполе, или в других городах Украины.
2. При себе иметь: паспорт гражданинаУкраины; паспорт гражданина Украины для выезда за границу (при наличии); несовершеннолетнемулицу, которому не исполнилось 16-ти лет — свидетельство о рождении и справку с образцомсвоей подписи, выданную учебным заведением, где это лицо учится, или карточку собразцом подписи, засвидетельствованную в установленном законодательством порядке(несовершеннолетнему лицу открывается только карточка типа Maestro или VISA Electron);справку Государственной Налоговой Администрации Украины о присвоении идентификационногономера (копию); для открытия карточки Gold — фотографию формата не менее чем 3х4см.
3. Выбрать наиболее приемлемый для себякарточный продукт из широкого спектра продуктов Проминвестбанка.
4. Подписать договор о предоставлениипластиковой платежной карточки, заявление на открытия личной карточки и тарифы банка.
5. Внести плату за обслуживание карточкии сумму начального взноса на карточный счет.
6. В случае необходимости внести необходимуюсумму средств на счет учета гарантийного покрытия.
7. Получить карточку на протяжении 14дней с момента оформления всех необходимых документов и внесения средств.2.3 Анализ кредитоспособности заемщика и обеспечениепотребительских кредитов
Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразныхфакторов риска, которые способны повлечь непогашение кредита в установленный срок.Потому предоставление кредитов банк обусловливает изучением кредитоспособности клиента,то есть изучением факторов, которые могут повлечь их непогашение.
Анализ кредитоспособности заключается в определении способностизаемщика своевременно и в полном объеме покрыть задолженность за кредитом, степенириска, который банк готов взять на себя; размер кредита, который может быть предоставленпри данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления.
Целью анализа кредитоспособности физических лиц является оценкакредитных рисков, которые несколько отличаются от рисков, которые присутствуют прикредитовании юридических лиц. Большинство потребительских кредитов небольшие, поэтомубанки вынуждены увеличивать количество заемщиков, которые имеют разные личные ифинансовые характеристики, чтобы покрыть собственные расходы на кредитование.
Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с нимкредитного договора и позволяет обнаружить факторы риска, которые способны привестик непогашению выданного банком кредита в обусловленный срок, и оценить вероятностьсвоевременного возвращения кредита. Определение кредитоспособности клиента являетсянеотъемлемой частью работы банка по определению возможности предоставления кредита.Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком заемщика с точкизрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита, определение вероятностивозвращения в соответствии с кредитным договором. Анализ кредитоспособности клиентапозволяет банку, своевременно вмешавшись в дела должника, уберечь его от банкротства,а при
невозможности этого — оперативно приостановить кредитование.
Анализ платежеспособности проводится как по заемщику, так и поего поручителю. При этом метод анализа и документация такая же, как и при анализесамого заемщика. В результате проведенной работы определяется возможности клиентавыполнять платежи на погашение основного долга и процентов по нему, а поручителя- выполнять их в случае неплатежеспособности основного заемщика.
Банк анализирует кредитоспособность заемщика на основе такихосновных документов:
- заявки на получение кредита;
- паспорт, на основе которого работник банка определяет местожительство попоследнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;
- справки с места работы, где должно быть указано: среднемесячная заработнаяплата, сумма прибыльного и других налогов, которые ежемесячно платит заемщик, стажработы на предприятии, сумма обязательных ежемесячных отчислений (алименты, страховыевзносы);
- книжки по расчетам платы за квартиру и коммунальные услуги;
- документы, которые подтверждают прибыли по вкладам в банках и ценным бумагам.
Заявка на кредит — это стандартная анкета, содержание и степеньдетализации которой отвечают требованиям банка той или другой страны. Конечно, всезаявления состоят из нескольких содержательных частей и специальной графы, котораязаполняется банком.
Назначение заявки: официальный запрос клиента на предоставлениезаимообразных средств; включает в себя данные о конкретной ссуде; получение информациио клиенте в соответствии с его анкетными данными.
Логический подход заключается в попеременном выявлении из кредитнойзаявки наиболее существенных факторов и их оценке на основе принципов кредитования.
Ключевыми факторами анализа любой заявки на получение
потребительского кредита есть характер заемщика и его кредитоспособность.
Часто решение по кредитной заявке принимается на основе практическогоопыта и некоторого “интуитивного ощущения”. Однако, как правило, этот практическийопыт является результатом последовательного применения принципов рационального кредитованияв повседневной жизни.
На основе опыта оценки кредитного риска потребительского кредитования,который используется в своей деятельности банками Франции, Германии, США, коммерческимибанками Украины была разработана методика оценки кредитных рисков по кредитам физическихлиц. В основе методики находится техника кредитного “скоринга”, которая адаптированак условиям страны с переходной экономикой и масштабу цен Украины.
С помощью этой методики проводится принятие решения по предоставлениюпотребительского кредита на основе оценки риска частных заемщиков, а также оценкариска существующего потребительского кредитного портфелю. Основным источником информациидля анализа за данной методикой даны о клиенте, которые отображены в заявке на получениепотребительского кредита.
Алгоритм проработки заявки предусматривает несколько основныхразделов для анализа:
I. «Общие данные».
II. «Финансовые показатели».
III. «Характеристики кредита».
IV. «Моральные качества».
Удельный вес каждого из разделов в общем итоге составляет: 20,25, 50 и 5% соответственно. Каждому из этих параметров придается соответствующийвес, который определяет его значение. В зависимости от варианта ответа (какой имеетза собой определенную бальную оценку) по каждому из параметров формируется бальнаяоценка путем умножения веса параметра на бальную оценку варианта ответа. Сумма всехбальных оценок параметров образует итог раздела. Сумма итогов всех разделов образуетобщий итог работы алгоритма. Как итог по конкретному запросу устанавливается соответствующийриск кредитования. В зависимости от суммы накопление баллов принимается один извариантов рекомендаций принятию решения:
1. Меньше 40 баллов — предоставление кредита нецелесообразно (риск больше 60%).
2. От 40 до 60 баллов — информация нуждается в дополнительной проработке (рискот 40 до 60%);
3. Больше 60 баллов — позитивной рекомендации по предоставлению кредита (рискменьше 40%).
Раздел І. “Общие данные”
В этом разделе определяются возраст, время и срок проживанияв данной местности, место работы, занимаемая должность, стаж работы, военная обязанность,образование, специальность по диплому, семейное положение.
Раздел ІІ. “Финансовые показатели”.
Наличие пластиковых карточек, вид карточки свидетельствует обуровне благоустройства и позитивного имиджа владельца. Наличие счетов, наличие ценныхбумаг. Кредитная история. Сальдо платежного баланса, а также отношение суммы ежемесячныхвыплат по кредиту к сальдо платежного баланса указывает на возможность заемщикапогашать задолженность, исходя из текущих денежных потоков. Владение недвижимостью.
Раздел ІІІ. “Характеристика кредита”
Срок пользования кредитом. Сумма кредита. Схема погашения.
Раздел ІV. “Моральные качества”
Коммуникабельность отображает степень открытости клиента дляобщения. Обязательность характеризует потенциального заемщика с точки зрения выполнениявзятых на себя ранее обязательств. Практичность свидетельствует о приспособлениик реально существующим внешним факторам.
По данным заявки на получение кредита анализируются также следующиефакторы: маржа, размер кредита, условия погашения кредита, страхование риска невозвращениякредита (обеспечение) и др.
На основании проведенного анализа количественных (системы показателейв динамике) и качественных факторов (основной вид деятельности та форма собственности)определяется класс надежности заемщика:
Класс А— (стандартный кредит) заемщик имеет здоровоефинансовое состояние и достаточные источники доходов (постоянную работу, доходыот ценных бумаг и др.) для обслуживания долга на протяжении срока действия кредитногосоглашения; выполняются все условия кредитного договора и требования банка относительнопредоставления финансовой и другой информации.
Вся документация относительно залога полна и имеет исковую силу.Стоимость залога позволяет погасить долг по кредиту и проценты на условиях принудительнойпродажи (на протяжении трех месяцев от даты исключения), учитывая расходы на исключениеи продажу, нестабильность цен.
Класс Б— (под контролем) финансовое состояние заемщикадоброе или очень доброе, но нет возможности поддерживать его на этом уровне на протяжениидлительного времени (изменение места работы заемщика, что привело к уменьшению егодоходов, уменьшение доходов от владения ценными бумагами). Заемщик не всегда откровененв отношениях с банком относительно объяснения финансового состояния, иногда предоставляетсянедостоверная информация. Кредит использован за целевым назначением и выполняютсявсе условия кредитного договора.
Вся документация относительно залога полна и имеет исковую силу.Стоимость залога покрывает основную сумму долга по кредиту и процентах, в случаепринудительной продажи (на протяжении трех месяцев от даты исключения) учитываярасходы на исключение и продажу, нестабильность цен.
Класс В— (субстандартный кредит) финансовая деятельностьудовлетворительна, но наблюдается четкая тенденция к ухудшению (изменение местаработы, болезнь заемщика или членов семьи и другое). Невыполнение условий кредитногодоговора (несвоевременная уплата процентов, использование кредитных средств не поцелевому назначению, невыполнение условий относительно надлежащего хранения заставленногоимущества и другое). Заемщик несвоевременно предоставляет информацию банку о финансовомсостоянии, или отказывается предоставить ее вообще. Вся документация относительнозалога полна и имеет исковую силу. Однако стоимость залога не может покрыть основнуюсумму долга по кредиту и процентов в случае принудительной продажи (на протяжениитрех месяцев от даты исключения), учитывая расходы на исключение и продажу, нестабильностьцен.
Класс Д, Г— (сомнительный, безнадежный кредиты) финансовоесостояние заемщика не удовлетворительно (потеря места роботы, отсутствующие источникипогашения ссуды, потеря залога). Невыполнение условий кредитного договора (прекращениеуплаты процентов, использование кредита не по целевому назначению, невыполнениеусловий относительно надлежащего хранения заставленного имущества и другое). Заемщикоставил Украину или его местопребывание неизвестное. Залога нет или документы пооформлению залога не имеют исковой силы.
Рассмотрим пример анализа кредитоспособности клиента коммерческимбанком (Ильичевское главное отделение Проминвестбанка г. Мариуполя). К банку обратилосьфизическое лицо, которое имеет следующие финансовые характеристики (усредненныепоказатели за последние 3 месяца) согласно данных таблицы 2.3.
Поданы клиентом данные были проверены банком и отвечают действительности.На основе приведенных характеристик финансового состояния клиента, а также оценкифинансового состояния, которая проводилась по поручителю (поручитель — юридическоелицо, которое имеет расчетный счет в учреждении Ильичевского главного отделенияПроминвестбанка). Банк делает вывод, что заемщик имеет здоровое финансовое состояниеи достаточные источники доходов (постоянную работу, доходы от дополнительного заработкаи др.) для обслуживания долга на протяжении срока действия кредитного соглашения.
Таблица 2.3 — Платежный ежемесячный баланс семьиФинансовые характеристики грн. Заработная плата (семьи) 2600 Социальные выплаты (пенсии, помощи, алименты и т.п.) - Дивиденды по акциям, ценным бумагам, депозитным вкладам - Прибыли от дополнительного заработка 400 Расходы на коммунальные услуги 140 Расходы на жизненно необходимые потребности 600 Расходы на образование, расходы на отдых - Расходы на другое 400 Алименты -
Банком проводится расчет суммы долга, которую должен оплатитьклиент за время действия кредитного соглашения учреждению банка (основной долг +проценты за пользование кредитом). По кредитному соглашению банк предоставляет кредитв размере, обусловленной суммы 6000 грн. (шесть тысяч гривен 00 копеек) по процентнойставке 20% сроком на 1 год.
По условиям кредитного договору погашения задолженности проводитсязаемщиком в виде ежемесячных взносов в учреждение банка. За счет взносов происходитпогашение равными долями суммы долга и процентов за пользование кредитом.
При погашении основной суммы кредита равными долями, сумму выплаченныхпроцентов I можно определить по формуле:
/>, (2.1)
где D — сумма кредита;
g — годовая ставка процентов по кредиту, %.
В случае, который рассматривается, сумма выплаченных процентовза пользование кредитом составит:
/>
Общую сумму долга S, которую нужно будет оплатить заемщику,можно определить по формуле:
 
S = D + I (2.2), S = 6000 + 1200 = 7200 (грн.)
Размер ежемесячного взноса R, вносимый заемщиком, будетрассчитываться по формуле:
/>, (2.3)
где n — количество лет;
p — количество платежей в год.
Размер ежемесячного взноса при сумме кредита 6000 грн., 20% ставкойсроком на год составит:
/>
Если сумма, которая вносится заемщиком будет недостаточной дляпогашения определенной ежемесячной суммы кредита и начисленных процентов, то в первуюочередь учреждением банка будут погашаться проценты за пользование кредитом, а суммачто осталась будет направляться на погашение основного долга. Кредитный работникрассчитывает коэффициент кредитоспособности Ккс физического лица по формуле:
/> (2.4)
где сумма месячного дохода равна сумма заработной платы и прибылиот дополнительного заработка (3000 грн.).
/>
Кредитный работник также рассчитывает удельный вес расходов клиентак его месячному доходу:
/> (2.5)
где сумма месячных текущих расходов будет равна сумме всех расходовфизического лица (1140 грн.).
В данном случае удельный вес расходов заемщика будет равен:
/>
По данным вышеприведенных расчетов можно сделать вывод, что узаемщика достаточно высокий коэффициент кредитоспособности (0,2), а также удельныйвес расходов клиента к его месячному доходу, этот показатель составляет 0,58.
Видами обеспечения потребительских кредитов является залог ипоручительство (гарантия).
Залог — это способ обеспечения обязательств по кредитному договору,в силу которых банк имеет право в случае невыполнения их, получить возмещение изстоимости заставленного имущества в порядке, определенном в договоре залога илисогласно действующего законодательства.
Предметом залога может быть высоколиквидное имущество, котороепринадлежит заемщику на праве собственности, а также имущественные права за исключениемслучаев, которые предусмотрены ст.4 Закону Украины “О залоге”.
Оформление договора залога проводится в момент заключения кредитногодоговора между банком и заемщиком (имущественным поручителем). В договоре указываетсязаставленное имущество, его стоимость, право владения или пользования, местонахождение,срок обязательств по кредитному договору. К договору залога оформляется оценочнаяопись заставленного имущества где указывается наименование, стоимость, количество,марка, модель, год выпуска, местонахождение.
Договор залога должен быть нотариально заверен в тех случаях,когда предметом залога является недвижимое имущество, транспортные средства, космическиеобъекты, товары в обороте или в переработке. Если договор залога на эти виды имуществане будет нотариально заверен, такой договор не будет иметь юридической силы. Арбитражныйсуд не примет иск по такому договору.
За счет заставленного имущества залогодержатель имеет право удовлетворитьсвои требования в полном объеме, который определяется на момент фактического возмещения,включая проценты, возмещение ущерба, нанесенного просрочкой выполнения (а в случаях,предусмотренных законом или договором, неустойку), необходимые расходы по содержаниюзаставленного имущества, а также расходы на осуществление обеспечения залогом требования,если другое не предусмотрено договором залога.
Реальная стоимость заставленного имущества не должна быть меньше,чем размер кредита и расходы, связанные с выполнением кредитного договора залога.Как правило, общая задолженность по кредиту не должна превышать 70% стоимости заставленногоимущества. Обращение взыскания на заставленное имущество осуществляется по решениюарбитражного суда, если другое не предусмотрено законом, а также в бесспорном порядкена основании исполнительной надписи нотариальных органов в случаях, когда договорзалога удостоверен нотариально.
Гарантом или поручителем может выступать юридическое лицо. Подоговору поручительства поручитель обязывается перед кредитором и другим лицом отвечатьза выполнение ним своего обязательства в полном объеме или части, которая определенав договоре.
Поручительство может обеспечивать лишь действительное требование.Договор поручительства должен быть заключен в письменной форме. Несдержание письменнойформы свидетельствует о недействительности договора.
Поручительство прекращается с прекращением обеспеченного им обязательства.Поручительство также прекращается, если кредитор на протяжении трех месяцев со днянаступления срока выполнения обязательства не предъявит иска к поручителю. Еслисрок выполнения обязательства не определен, то поручительство прекращается черезгод со дня заключения договора поручительства.
В случае невыполнения обязательства должник и поручитель отвечаютперед кредитором как солидарные должники, если другое не установлено договором поручительства.
При поручительстве кредитор имеет право требовать погашение кредита,как от самого должника, так и от поручителя вместе, или от каждого отдельно. Поручительотвечает в том же объеме, как и должник, в частности отвечает за уплату процентов,за возмещение ущерба, за уплату неустойки, если другое не установлено договоромпоручительства.
Гарантия отличается от поручительства тем, что гарантийная ответственностьявляется дополнительной, а не является солидарной. То есть требования к гарантумогут быть заявлены, если должник не способен погасить долг.
Гарантия обязательно должна иметь форму письменного договорамежду гарантом и банком должника и содержать следующее: предмет договора; границыответственности гаранта; реквизиты сторон; права и обязанности сторон; ответственностьсторон; особые условия (ответственность гаранта в случае несвоевременного выполнениягарантийного обязательства и проч.); порядок рассмотрению споров; строк действиядоговора.
Действие гарантийного договора прекращается: а) с прекращениемобеспеченного им обязательства; б) если кредитор на протяжении трех месяцев со днянаступления срока обязательства не предъявит иска к гаранту.
В случаях, когда поручитель (гарант) добровольно не выполняетобязательство погасить кредит, учреждение банка стягивает долг в порядке, предусмотренномдоговором или в претензионно-исковом порядке. Претензия и иск к поручителю должныбыть заявлены в пределах трехмесячного срока исковой давности. В случае, когда этотсрок будет пропущен, банк теряет право обращения к суду с требованием принудительноговзыскания гарантированной суммы из поручителя (гаранта).2.4 Оценка кредитной деятельности банка
Кредитная деятельность банка являетсясложной фактической посреднической деятельностью, которая нуждается в наблюдении,надлежащем восприятии, измерении, регистрации. А чтобы оценить кредитную деятельностьбанка, нужная информационно-аналитическая поддержка такой деятельности. Заданиенаблюдения, восприятия, измерения и фиксации кредитной деятельности выполняет учеткредитной деятельности банка. Кредитная деятельность банка учитывается через стоимостнуюоценку единичных фактов посреднической деятельности. Именно благодаря учету стоимостиотдельных фактов и учета движения этой стоимости возникает возможность формированияинформационно-аналитического обеспечения регуляции кредитной деятельности банка.Из-за постоянного осложнения хозяйственной (посреднической) деятельности учет различаютпо признакам. По видам признаков учет разделяют на оперативный, статистический ибухгалтерский, а по характеру — на финансовый и управленческий.
Оценка кредитной деятельности банка,кроме учета стоимости и движения этой стоимости, включает составление отчетности,разработки систем показателей и совершенствования методики разработки и анализасистем показателей. Условно оценку кредитной деятельности можно распределить натри составляющие: статистическую оценку как основу получения информации о закономерностии тенденциях развития кредитной деятельности банка, финансовую оценку как источникформирования стоимостных показателей кредитной деятельности банку и управленческуюоценку как средство определения показателей для регуляции кредитной деятельностибанка.
Оценка является практической деятельностью,направленной на сбор, группировку, проработку и интерпретацию данных относительнокредитной деятельности банка.
Целью оценки кредитной деятельности банка является получение информациио закономерности и тенденциях развития кредитной деятельности банка, что дает информационнуюподдержку ее регуляции.
Обобщающими задачами оценки кредитнойдеятельности банка являются: организация учета кредитных операций, разработка системыпоказателей кредитной деятельности, выявления закономерностей развития кредитнойдеятельности, совершенствования разработки и анализа системы показателей с учетомдостижений экономической науки. Задачи оценки кредитной деятельности банка, связанныес основными принципами кредитования. Принципу кредитования «срочности»отвечают такие задачи оценки: контроль сроков возвращения кредитов, определениеразмеров просроченной задолженности клиента и сравнения ее с объемом средств наего счетах, анализ оборотности кредитов; принципа кредитования «обеспеченность»- оценка кредитоспособности клиентов; принципа «платность» — анализ процентныхставок, анализ формирования прибыли банка за счет процентных ставок и объемов займов,анализ роли кредитной деятельности в формировании прибыли и прибыльности банку.
Оценка кредитной деятельности банкаобеспечивается комплексным синтетическим учетом всех аспектов кредитной деятельностибанка. В ходе оценки используются разные источники информации. Поскольку каждыйфактический аспект кредитной деятельности банка должен быть под надзором, воспринятым,измеренным и зафиксированным, бухгалтерский учет кредитной деятельности банка являетсяглавной информационной базой оценки кредитной деятельности банка.
Бухгалтерский учет стоимости и движенияэтой стоимости, который возникает в процессе кредитной деятельности банка, основанныйна принципе двойственности размещения и наличия кредитных ресурсов, что предопределяетдвойственность оценки кредитной деятельности банка (рис.2.1)./> />
/>         Всего=                                                                                  Всего=
Рис.2.1 Двойственность оценки кредитнойдеятельности.
Оценка кредитной деятельности банкабазируется на принципе двойственности (актив — пассив), что обеспечивается такимиметодами: непрерывность, себестоимость, доказательность, описание, оценка стоимостии калькуляция. Метод непрерывности предопределяет получение информации о кредитнойдеятельности банка в каждый временной момент в прошлом. Метод себестоимости обеспечиваетпостоянное сравнение стоимости кредитных ресурсов и их источников. Метод доказательностиобеспечивается документированием через первичный надзор за фактическими аспектамикредитной деятельности банка. Метод описания выполняется через составление документовучета кредитной деятельности банка на бумажных или электронных носителях с обязательнымиреквизитами и подписями ответственных лиц.
Метод оценки стоимости предусматриваетоценку результата кредитной деятельности банка — прибыль или убыток — на основаниисопоставления полученной прибыли от размещения кредитных ресурсов и стоимости привлеченныхкредитных ресурсов. И, наконец, метод калькуляции дает возможность группироватьрасходы и определять фактическую себестоимость единицы кредитных ресурсов.
Универсальной методики оценки кредитнойдеятельности банка пока что не существует. Но научные работники предлагают ряд показателей,по которым, по их мнению, стоит проводить оценку кредитной деятельности банка. Длядостижения цели и выполнения задачи относительно оценки банковской кредитной деятельностистоит рассматривать эту деятельность по определенным направлениям: кредитно-инвестиционныйпортфель банков и финансовая оценка кредитной деятельности банков. Направления статистически-финансовойоценки кредитной деятельности банка количественно характеризуются по разным признакамна основании показателей и коэффициентов.
Для оценки кредитно-инвестиционногопортфеля банка рассчитываются следующие показатели и коэффициенты: показатель среднегоостатка кредитов; показатель несвоевременно возвращенных кредитов; показатель скоростиоборота кредита: показатель времени оборота кредита; коэффициент кредитной деятельностибанка; коэффициент межбанковского кредитования; коэффициент кредитования экономикистраны; коэффициент spot-зависимости кредитных ресурсов.
Для финансовой оценки кредитной деятельностибанка рассчитываются такие коэффициенты: коэффициент доходности деятельности банка;коэффициент надежности банка; коэффициент рентабельности банка; коэффициент автономии;коэффициент покрытия; коэффициент мобильного покрытия; коэффициент резервирования;коэффициент резервной ликвидности; коэффициент абсолютной ликвидности; коэффициентпрогноза банкротства.
Определим основные показатели и коэффициентыкредитной деятельности Ильичевского главного отделения Проминвестбанка в г. Мариуполе,на основании отчетных документов за 2008г., и сравним их с показателями за 2007г.
Коэффициент кредитной деятельности банкаk1 определяется соотношением суммы предоставленных банком кредитови суммы привлеченных банком депозитов. Характеризует политику использования привлеченныхкредитных ресурсов. Он вычисляется по формуле:
/>, (2.6)
где /> - сумма предоставленных банком кредитов;
/> - сумма привлеченных банком депозитов.
В нашем случае /> = 949372 тыс. грн. и /> = 730286 тыс. грн.Тогда коэффициент кредитной деятельности банка будет равен:
/>
Высокий уровень k1> 1 свидетельствует об энергичной кредитной политике банка, что способствуетнаращиванию активов.
В 2007г. коэффициент кредитной деятельностибанка составлял 1,2. Это показывает, что кредитная политика банка в 2008г. проводиласьболее эффективно и способствовала интенсивному повышению активов.
Коэффициент кредитной деятельности банкауточняют два коэффициента: коэффициент межбанковского кредитования и коэффициенткредитования экономики страны, которые отражают политику использования привлеченныхбанком депозитов.
Коэффициент межбанковского кредитованияk2 показывает, какая часть привлеченных кредитных ресурсов (депозитов)направлена на межбанковское кредитование, то есть характеризует степень зависимостибанка от других банков.
/>, (2.7)
где Ст — межбанковскиекредиты.
Сумма межбанковских кредитов составляет54861 тыс. грн. Рассчитаем коэффициент межбанковского кредитования k2:
/>
Тенденция к уменьшению уровня k2 также, каки k1, отражает увеличение прибыльности банковских активов,т.е. снижается часть дорогих межбанковских кредитов в кредитно-инвестиционном портфелибанка.
Сравнивая значение коэффициента межбанковскогокредитования в 2008г. со значением в 2007г. (0,085), следует заметить, что банкс каждым годом все меньше и меньше зависит от других банков.
Коэффициент кредитования экономики страныk3 отражает часть направленных банком кредитных ресурсов на кредитованиеэкономики страны. Формула, по которой рассчитывается этот коэффициент, имеет следующийвид:
/>, (2.8)
где Се — кредиты юридическими физическим лицам. Сумма кредитов, выданных юридическим и физическим лицам, равна661750 тыс. грн. Подставим значения в формулу и найдем коэффициент кредитованияэкономики страны:
/>
Коэффициент кредитования экономики страныравен 0,9. В 2007г. этот коэффициент составлял 0,7. Это означает, что банк в 2008г.направил значительные кредитные ресурсы на кредитование экономики Украины, которыеспособствовали развитию экономики. Коэффициент доходности деятельности банка kдотражает эффективность использования всех активов, которые есть в распоряжении банка.Он рассчитывается по следующей формуле:
/> (2.9)
где Р — финансовый результат;
А — активы.
Финансовый результат и активы Ильичевскогоглавного отделения Проминвестбанка в г. Мариуполе соответственно равны 67391 и 2065250тыс. грн. Тогда коэффициент доходности деятельности банка равна:
/>
Можно сделать вывод, что банк в 2008г.более эффективно использует все активы, которые находятся в его распоряжении,т.к. в 2007г. коэффициент доходности деятельности банка составлял 0,04.
Коэффициент надежности банка kнсвидетельствует о степени покрытия активов банка капиталом. Характеризует уровеньактивности банка в укреплении своей ресурсной базы через привлечение временно свободныхсредств субъектов предпринимательской деятельности, других банков и населения икредитно-инвестиционной деятельности. Рассчитывается этот коэффициент по формуле:
/> (2.10)
где К — капитал с учетом субординированногодолга.
Так как К = 313300 тыс. грн.,то коэффициент надежности банка будет равен:
/>
В 2007г. коэффициент надежности банкабыл равен 0,2.
Коэффициент рентабельности банка kропределяется соотношением коэффициента доходности банка и коэффициента надежностибанка:
/> (2.11)
Подставим значения и рассчитаем коэффициентрентабельности банка:
/>
Коэффициент рентабельности в 2007г.составлял 0,2 и остался неизменным в 2008г.
Составим сравнительную таблицу основныхпоказателей и коэффициентов кредитной деятельности банка за 2007-2008гг.
Таблица2.4 — Сравнительная характеристика основных показателей и коэффициентов кредитнойдеятельности банка за 2007-2008гг. Основные показатели и коэффициенты кредитной деятельности банка Года 2007 2008
Коэффициент кредитной деятельности, k1 1,2 1,3
Коэффициент межбанковского кредитования, k2 0,085 0,08
Коэффициент кредитования экономики страны, k3 0,7 0,9
Коэффициент доходности деятельности, kд 0,04 0,03
Коэффициент надежности, kн 0,2 0,15
Коэффициент рентабельности, kр 0,2 0,2
Составим сравнительную диаграмму показателейкредитной деятельности банка за 2007-2008гг., которая отображена в приложении Г.
3. Проблемы и перспективы развития потребительскогокредитования в Украине3.1 Оценка современного состояния потребительского кредитованияв Украине
Оценивая теперешнее состояние потребительского кредитования внашей стране следует его сравнивать не только с состоянием потребительского кредитованияв высоко развитых западных странах и перечислять то чего у нас не имеет, но и нужноуказать то, что появилось в Украине за последние годы в сфере потребительского кредитования.Так на данное время мы имеем возможность приобрести современные автомобили несколькихведущих компаний мира. Такую возможность предоставляют специализированные лизинговыекомпании, которые занимаются продажей автомобилей в рассрочку, с отсрочкой передачиправа собственности, которые работают преимущественно с автотранспортом, одной изтаких есть лизинговая компания «Хамса — лизинг», автосалон компании«DAEWO MOTOR» и другие компании, которые дают возможность гражданам приобрестиавтомобиль, не имея сразу всей суммы необходимой для купли того или другого автомобиля,а оплатив только часть стоимости автомобиля, гражданин может получить в свое пользованиеавтомобиль уже сейчас.
Начинает развиваться также жилищное кредитование, так недавнона государственном уровне была принята программа, направленная в поддержку молодыхсемей. Только в г. Киеве было прокредитировано больше 120 молодых семей на общуюсумму больше 5 млн. грн. под 12% годовых сроком на 10 лет. Выполнение этой программыпроходило через коммерческий банк «Аркада», то есть «Аркада»исполнял роль посредника и на себя почти никакого риска не принимал. Кредитованиепроисходило по следующей схеме: сначала этот банк кредитовал на срок до 1 года застройщика,потом эти квартиры распределялись среди физических лиц заемщиков, причем обязательнымусловием было то, что заемщик должен сразу был оплатить не меньше 50% от стоимостиквартиры, что уже само по себе отбрасывало много заемщиков от возможности приобрестив кредит квартиру. Относительно всех других банков, то почти никто из них не практикуетжилищное кредитование на данный момент, потому что во-первых, даже такая небольшаяпроцентная ставка, как 50% годовых являются достаточно высокими для населения, исроки жилищного кредитования достигать не меньше десяти лет. А чтобы банк мог выдатьсредства на такой большой срок, еще и под невысокую процентную ставку, ему нужнопривлечь к себе средства на длинный срок, еще и под невысокие процентные ставки.Но население в данный момент не с большим поощрением вкладывает средства в банкна длительный срок. То есть в данный момент ситуация с жилищным кредитованием вУкраине не из лучших.
Кредитованием населения на безотлагательные потребности занимаетсяпочти каждый банк, который работает с физическими лицами. Но не все банки предоставляютусловия, которые бы устраивали среднего гражданина. Причинами этого есть то, чтов большинстве банков проценты достигают размера 20 — 60% годовых, а срок от несколькихмесяцев до полгода, максимум год.
Невзирая на все проблемы, достигнутый очень заметный прогрессв развитии жилищного кредитования. Интерес банков к началу этих операций объясняется,во-первых, существующим уже сегодня реальным платежеспособным спросом на жилищныезаймы и, во-вторых, предвидением в будущем огромного рынка для ипотечных кредитови осознанием того, что именно сегодня можно занять на нем хорошую позицию.
Необходимо отметить продвижение в развитии системы жилищногофинансирования по таким направлениям:
- долгосрочное жилищное кредитование населения на приобретение жилья;
- привлечение внебюджетных средств в жилищное строительство через выпуск специальныхоблигационных ссуд (жилищных сертификатов);
- опробование схем семейных жилищных накопительных счетов.
Банки пытаются найти пути решения двух самих серьезных проблем- кредитного риска и риска процентной ставки. Допустимый уровень кредитного рискадостигается или через получение гарантии от работодателя заемщика, или на основеиспользования договора об аренде жилья с правом его следующего выкупа. Понятно,что такой договор преследует интересы банка, а подписанные контракты содержат жесткиеусловия в случае невыполнения заемщиком обязательств и его выселения, например,не возвращения первого начального взноса, сделанного заемщиком за счет собственныхсредств. Однако, заемщики принимают эти условия.
Что касается риска процентной ставки, то здесь банки пытаютсяснизить этот риск через использование переменных ставок или индексированных кредитныхинструментов. В частности, используются кредиты с привязкой к курсу доллара, кредитыс двойной процентной ставкой и отсрочкой платежей, которые построены на использованиив качестве индекса ставки по межбанковским кредитам (ИРОП — инструмент с регулируемойотсрочкой платежа), а также кредиты с фиксированной ставкой процента с индексированиемсуммы задолженности, которая осталась, в соответствии с изменением минимальным,зарплатой.
Практика выпуска жилищных облигационных ссуд может быть, по-видимому,одной из первых чисто рыночных попыток привлечения частных инвестиций в жилищноестроительство. До данного времени этот механизм прошел несколько этапов своего развитияи, невзирая на явные изъяны, как например, недоверие населения к предоставленнымгарантиям по данным видам ценных бумаг, а также их территориальная ограниченностьпозволила за счет средств, полученных от продажи таких ценных бумаг, построить изаселить ряд жилых домов.
Банки также пытаются привлечь средства населения в жилищную сферучерез предложение многообразных схем жилищных накопительных счетов. Это форма целевогонакопления, связанного со следующим предоставлением кредита.3.2 Основные направления развития потребительского кредитованияв Украине
Проанализировав современное состояние развития потребительскогокредитования на рынке Украины можно выделить основные направления развития потребительскогокредитования населения Украины. Так развивать нужно в первую очередь краткосрочноекредитование населения под куплю товаров народного потребления долгосрочного пользования.Связано это с тем, что при данном виде кредитования банк несет меньший риск, потомучто сроки кредитования небольшие (до года), а суммы сравнительно незначительные.Такое потребительское кредитование будет ориентировано в основном на среднюю прослойкунаселения.
Вторым направлением является развитие долгосрочного кредитованиянаселения, а именно жилищного кредитования физических лиц, поскольку развитие именнотакого кредитования является перспективным для банков, потому что данный рынок насегодня только начинает развиваться и имеет большие перспективы развития для банков,как нового банковского продукта. Кроме этого для банков это еще один случай длярасширения круга своих клиентов. Потому именно на втором направлению развитии потребительскогокредитования следует остановиться более подробно.
С целью обеспечения доступности жилья для всех категорий граждан необходимосоздание такого финансово-кредитного механизма:
- предоставление банками среднесрочных кредитов (в 1 — 1,5 году) на строительствожилья застройщикам (в первую очередь, строительным организациям, возможно индивидуальнымзастройщикам) с выплатой в период строительства лишь процентов по кредиту и возвращениямсуммы основного долга по окончанию строительства (в случае, когда заемщиком являетсястроительная организация) или переоформлениям в долгосрочный (10-25 лет) ипотечныйкредит (в случае, когда заемщиком является индивидуальный застройщик);
- для привлечения в строительство частных инвестиций и для облегчения накоплениягражданами собственных средств на приобретение жилья использовать выпуск муниципальныхи частных ссуд на жилищное строительство (жилищных сертификатов). Соединить возможностьприобретения жилищных сертификатов на часть стоимости жилья и получения кредитана отсутствующую часть;
- предоставление банками долгосрочных кредитов (10-25 лет) на приобретениеиндивидуальных домов физическими лицами под залог этих домов и прилегающих земельныхучастков. Размер предоставленного кредита не более 70 процентов рыночной стоимостидома, который получается. Используется кредитный инструмент — кредит с отсрочкойплатежа: платежная ставка 10-20 процентов, контрактная ставка изменяется в соответствиис рыночной процентной ставкой, разница ставится на увеличение основной суммы долгапо кредиту. Размер получаемого кредита зависит от уровня прибыли заемщика такимобразом, что ежемесячные платежи по кредиту составляют 25-30 процентов от уровняежемесячного прибыли заемщика (членов его семьи);
- поощрение предприятий и организаций в предоставлении кредиторам гарантийпо возвращению кредитов, предоставленных их рабочим. Гарантии могут предусматриватьвозвращение остатка кредита самим предприятием в качестве поручителя по кредитномуобязательству или обеспечение им страхования жизни заемщика;
- для облегчения процесса использования гражданами стоимости имеющегося жильяпри приобретении или строительстве нового банками даются краткосрочные (3-6 месяцев)промежуточные кредиты под залог старого жилья;
- для оплаты первого взноса при получении кредита (не меньше 30 процентов отстоимости что получается жилье) заемщик использует средства субсидий, а также собственныесредства, в том числе полученные от продажи имеющегося жилья, даже если оно полученобесплатно в процессе приватизации. Для накопления собственных средств используютсябанковские жилищные накопительные счета или приобретение жилищных сертификатов;
- заемщикам, признанным в установленном порядке, что нуждаются в помощи в улучшениижилищных условий, дается субсидия на строительство или приобретение жилья в размереот 5 до 70 процентов рыночной стоимости жилья по социальной норме в зависимостиот уровня прибыли, и времени ожидания в очереди на улучшение жилищных условий. Субсидиидаются за счет средств государственного бюджета, местных бюджетов, территориальныхорганов самоуправления и предприятий;
- субсидии за счет средств местных бюджетов могут частично покрываться за счетбесплатного предоставления земельных участков под индивидуальное жилищное строительствос необходимой инженерной инфраструктурой, оцененных по рыночной стоимости;
- программа субсидий реализуется через банки, избранные на контрактной основе,исходя из предложенных ими условий защиты средств субсидий от инфляции и предоставлениякредитов на приобретение жилья;
- предлагается освободить физические лица от уплаты жилищного налога из средств,используемых на оплату жилищного кредита, на весь кредитный период, а также от уплатыгосударственного сбора за регистрацию договора залога жилья, которое получаетсяс помощью кредита.
Ипотечное кредитование отличается тремя основными чертами. Первое,ссуды предоставляются на длительный срок, обычно на 10 — 25 лет. Длительный срокрастягивает погашение кредита во времени, уменьшая таким способом размер ежемесячныхвыплат. Второе, большинство ссуд даются на приобретение жилищных помещений, в которыхбудут жить их владельцы. Третье, купленное жилье служит в качестве обеспечения ссуды(залога) и в случае неуплаты ссуды собственность изымается банком и продается, чтобыполностью расплатиться за кредит.
В настоящий момент больше всего подходящими для Украины рекомендуютсятакие условия кредитования на приобретение жилья:
1. Часть кредита от стоимости жилья: через крайнюю сложностьвыселения при исключении заложенного имущества эта часть должна быть достаточноскромной — не более 70%. Чем большая часть стоимости жилья, которое оплачиваетсяза счет собственных средств заемщика, тем сильнее у него стимулы к возвращению кредита.Опыт многих стран показывает, что при прочих равных условиях (прибыль семьи, частьежемесячных выплат за кредит в прибыли и др.) вложение собственных средств на 30%стоимости жилья, которое получается, является достаточным, чтобы значительно уменьшитьвозможность неуплаты по кредиту.
2. Часть платежей за кредит в прибыли заемщика: в условиях экономическойнеопределенности и возможности некоторого снижения размера реальных прибылей заемщикав ближайшие 1 — 2 года эта часть в момент выдачи ссуды также должна быть достаточноневысокой — не более 25% прибыли.
3. Тип кредита: традиционный вид кредита с фиксированной процентнойставкой, то есть с постоянным размером месячной выплаты по займу, не может использоватьсяв условиях высокой инфляции. В случае, если банк допускает получить из заемщикапозитивный реальный процент за кредит, используя кредит с фиксированным процентом,размер кредита, который сможет получить заемщик, будет очень незначителен.
4. Длительность кредита: в среднем 10 — 15 лет, иногда до 25лет. Конечно, удлинение кредитного периода позволяет повысить доступность кредитадля заемщика. Однако, расчеты показывают, что удлинения кредитного периода за пределы15 годов, повышают доступность кредита не настолько резко и значительно.
Поскольку выше было убедительно доказано, что жилищное кредитованиеявляется очень важным и перспективным направлением для развития деятельности банка,то уместно будет предоставить рекомендации банка относительно работы с ипотекой,которая является особенным видом залога.
Ипотека — это залог земли, недвижимого имущества, непосредственносвязанного с землей, при которой земля и (или) имущество, что составляют предметипотеки, остаются у залогодателя или третьего лица (имущественного поручителя),а залогодержатель приобретает право на удовлетворение обеспеченного ипотекой обязательства,что не выполнен, за счет предмета ипотеки.
Третье лицо (имущественный поручитель) — лицо, которое передаетв ипотеку должное ей на праве собственности имущество или имущество, которым онавправе распоряжаться и передавать в ипотеку, что удостоверен соответствующими документами,обеспечение обязательств должника перед банком.
Основное обязательство — обязательство по договору займа, обеспеченноеипотекой одной из сторон указанных договоров или третьим лицом (имущественным поручителем)в интересах второй стороны по отмеченным договорам.
Передача имущества в ипотеку (обременение имущества ипотекой)- залог индивидуально определенного имущества путем заключения договора ипотекикак обеспечения выполнения основного обязательства.
Ипотека имеет производный характер от обеспеченного ею обязательства.Нарушение условий договора относительно основного обязательства, ровно как и условийдоговора ипотеки, предоставляет банку право обращения взыскания на предмет ипотеки.
Предметом ипотеки может быть имущество, связанное с землей,- здания, сооружения, квартира, предприятие (его структурные подразделения) какцелостный имущественный комплекс, а также другое имущество, которое считается неподвижнымсогласно с действующим законодательством, и не является объектом залога по другомусоглашению, а также земельные участки, которые принадлежат физическим лицам на правечастной собственности.
При передаче в ипотеку здания или сооружения предметом ипотекивместе с ними становится также право на пользование земельным участком, на которомрасположенные указаны объекты. Поэтому такие условия обязательно нужно отметитьв договоре ипотеки.
Предметом ипотеки может быть также недвижимое имущество, котороестанет собственностью залогодателя после заключения договора ипотеки.
Имущество, которое находится в общей собственности, может бытьпередано в ипотеку лишь при наличии нотариально удостоверенного письменного согласиявсех совладельцев.
Договором ипотеки может быть предусмотрено, что передачи в ипотекуподлежит недвижимое имущество вместе с принадлежностями как единственное целое.Если отделение принадлежностей от недвижимого имущества приводит и (или) может привестик потере хозяйственного назначения такого имущества, принадлежности подлежат обязательнойпередаче в ипотеку.
Предметом ипотеки может быть только имущество, которое в соответствиис законодательством Украины может быть отчуждено и на которое может быть обращениевзыскание.
Неделимое имущество не подлежит передаче в ипотеку частями.
Залог имущественных прав относительно недвижимого имущества осуществляетсяпо правилам ипотеки.
Риск случайной гибели предмета ипотеки несет залогодатель.
Договор об ипотеке должен быть нотариально удостоверенным. Отсутствиенотариального удостоверения настоящего договора тянет за собой недействительностьипотеки. Нотариальное удостоверение договора об ипотеке осуществляется за местонахождением имущества.
Ипотекой обеспечивается возмещение банка суммы долга по денежномуобязательству полностью или в части, предусмотренной договором ипотеки. В договореипотеки следует предусмотреть также обеспечение за счет ипотеки требований банкаотносительно: а) возмещение ущерба (расходов, неполученных прибылей и тому подобное),вызванного в результате просрочки выполнения или неподобающего выполнения должникомосновного обязательства; б) покрытие судебных или других расходов (убытков), связанныхс обращением взыскания на предмет ипотеки и его реализацией; в) возмещение расходов,когда банк в соответствии с условиями Договора ипотеки или в связи с необходимостьювынужденный нести расходы по содержанию и сохранению предмета ипотеки.
Земельные участки, которые могут быть предметом ипотеки: по договоруипотеки могут быть заставлены земельные участки, которые являются собственностьюграждан и предоставленное для ведения садоводство, животноводства, индивидуальногожилищного, дачного и гаражного строительства, приусадебные земельные участки личногоподсобного хозяйства и земельные участки, занятые зданиями и сооружениями, в размере,необходимому для их хозяйственного обслуживания.
4 Безопасность жизнедеятельностиТребования к производственнымпомещениям.
Под производственным помещением понимаютзамкнутое пространство в специально назначенных зданиях и сооружениях, в которыхосуществляется трудовая деятельность людей.
Производственные помещения банков должныотвечать СНиП 2.09.02-85 «Производственные здания», СНиП 2.01.02-85«Противопожарные нормы» и ряду других нормативных документов.
Учитывая специфику зрительной работынаиболее пригодными являются помещения с односторонним расположением окон, причемжелательно, чтобы площадь застекления не превышала 25 — 50%. Наилучше, когда окнасориентированы на север или северный восток. Это даст возможность устранить нежелательнуюослепляющую действие солнечных лучей. Окна необходимо оборудовать регулируемымиустройствами (жалюзи, занавески). Чтобы исключить попадание отраженных отблесковв глаза пользователей поверхности в помещении должны иметь матовую или полуматовуюфактуру. Коэффициент отражения должен составлять: для потолка 0,7 — 0,8; стен 0,5- 0,6; пола 0,3 — 0,5; других поверхностей 0,4 — 0,5.
Требования относительно производственныхпомещений, в которых установленные электронно-вычислительные машины (ЭВМ), отображеныв ДНАОП 0.00-1.31-99 и ДСанПиН 3.3.2-007-98. В соответствии с этими нормативнымидокументами является недопустимым расположение помещений, предназначенных для работыс ЭВМ в подвалах и цокольных этажах.
Поверхность пола должна быть ровной,нескользкой, удобной для очистки и влажной уборки, иметь антистатические свойства.В помещениях с ЭВМ наилучшим считается покрытие пола антистатическим линолеумом.Наличие последнего облегчает также проведение обязательной ежедневной влажной уборки.
Внутренняя отделка помещений осуществляетсяматериалами, которые не выделяют в воздух вредных химических веществ и разрешенныеорганами и учреждениями государственной санитарно-эпидемиологической службы.
Для обеспечения нормируемых значениймикроклимата, содержания вредных веществ, ионного состава воздуха помещения дляработы в банке должны быть оборудованы системами отопления, кондиционирования воздухаили приливно-вытяжной вентиляцией.
Производственные помещения банка недолжны граничить с помещениями, в которых уровень шума и вибрации превышают допустимыезначения. Кроме того недопустимым является расположение взрывопожароопасных помещений,а также производств с мокрыми технологическими процессами рядом с помещениями, гдерасполагаются ЭВМ, а также над такими помещениями или под ними.
При помещениях должны быть оборудованныепомещения для отдыха во время работы, принятия еды, психологической разгрузки идругие бытовые помещения. Все эти помещения должны отвечать СНиП 2.09.04-87«Административные и бытовые здания». В помещении (комнате) психологическойразгрузки следует предусмотреть установление устройств для приготовления и раздачитонизирующих напитков, а также места для занятий физической культурой.
Помещения должны быть оснащены аптечкамипервой медицинской помощи.
Электробезопасность.
Требования электробезопасности в помещениях,где установленные электронно-вычислительные машины и персональные компьютеры отображеныв ДНАОП 0.00-1.31-99. В соответствии с этим нормативным документу во время проектированиясистем электроснабжения, монтажа основного электрооборудования и электрическогоосвещения зданий и помещений для ЭВМ необходимо придерживаться требований Правилобустройства электроустановок (ПОЭ), ГОСТ 12.1.006-84, ГОСТ 12.1.019-79, ГОСТ 12.1.030-81,ГОСТ 12.1.045-84, «Электрооборудование жилых и общественных зданий. Нормы проектирования»,СН 357-77 «Инструкция по проектированию силового осветительного оборудованияпромышленных предприятий», Правил пожарной безопасности в Украине и другихнормативных документов, которые касаются искусственного освещения и электротехническихустройств, а также требований нормативно-технической эксплуатационной документациипроизводителя завода. ЭВМ, периферийные устройства ЭВМ и оборудования для обслуживания,ремонта и налаживания ЭВМ, другое оборудование (аппараты управления, контрольно-измерительныеприборы, светильники и тому подобное), электропровода и кабели за выполнением истепенью защиты должны отвечать классу зоны по ПОЭ, иметь аппаратуру защиты от токакороткого замыкания и других аварийных режимов.
Во время монтажа и эксплуатации линийэлектросети необходимо полностью сделать невозможным возникновения электрическогоисточника возгорания в вследствие короткого замыкания и перегрузки проводов, ограничиватьприменение проводов с легковоспламеняющейся изоляцией и, за возможности, перейтина негорючую изоляцию.
Линия электросети для питания ЭВМ, периферийныхустройств ЭВМ и оборудования для обслуживания, ремонта и налаживания ЭВМ выполняетсякак отдельная групповая трехпроводная сеть, путем прокладки фазового, нулевого рабочегои нулевого защитного проводников. Нулевой защитный проводник используется для заземления(зануление) электроприемников и прокладывается от стойки группового распределительногощита, распределительного пункта к розеткам питания.
Использование нулевого рабочего проводникакак нулевого защитного проводника запрещается, а также не допускается подключениеэтих проводников на щите до одного контактного зажима.
Площадь перерезу нулевого рабочего инулевого защитного проводника в групповой трехпроводной сети должна быть на меньшеплощади перерезу фазового проводника. Все проводники должны отвечать номинальнымпараметрам сети и нагрузки, условиям окружающей среды, условиям деления проводников,температурному режиму и типам аппаратуры защиты, требованиям ПОЭ.
В помещении, где одновременно эксплуатируетсяили обслуживается более пяти персональных ЭВМ, на заметном и доступном месте устанавливаетсяаварийный резервный выключатель, который может полностью выключить электрическоепитание помещения, кроме освещения.
ЭВМ, периферийные устройства ЭВМ и оборудованиядля обслуживания, ремонта и налаживания ЭВМ должны подключаться к электросети толькос помощью исправных штепсельных соединений и электророзеток заводского изготовления.
Штепсельные соединения и электророзеткикроме контактов фазового и нулевого рабочего проводников должны иметь специальныеконтакты для подключения нулевого защитного проводника. Конструкция их должна бытьтакой, чтобы присоединение нулевого защитного проводника происходило раньше чемприсоединение фазового и нулевого рабочего проводников. Порядок разъединения приотключении должен быть обратным. Необходимо сделать невозможным соединения контактовфазовых проводников с контактами нулевого защитного проводника.
Недопустимым является подключение ЭВМ,периферийных устройств ЭВМ и оборудования для обслуживания, ремонта и налаживанияЭВМ к обычной двухпроводной электросети, в том числе — с использованием переходныхустройств.
Электросети штепсельных соединений иэлектророзеток для питания персональных ЭВМ, периферийных устройств ЭВМ и оборудованиядля обслуживания, ремонта и налаживания ЭВМ следует выполнять за магистральной схемой,по 3 — 6 соединений или электророзеток, в одном кругу.
Штепсельные соединения и электророзеткидля напряжения 12 В и 36 В за своей конструкцией должны отличаться от штепсельныхсоединений для напряжения 127 В и 220 В. Кроме того они должны быть окрашены в цвет,который визуально значительно отличается от цвета штепсельных соединений, рассчитанныхна напряжение 127 В и 220 В.
Индивидуальные и групповые штепсельныесоединения и электророзетки необходимо монтировать на негорючих или тяжелогорючихпластинах с учетом требований ПОЭ и Правил пожарной безопасности в Украине.
Электросеть штепсельных розеток дляпитания персональных ЭВМ, периферийных устройств ЭВМ и оборудования для обслуживания,ремонта и налаживания ЭВМ при расположении их вдоль стен помещения прокладываютпо полу рядом со стенами помещения, как правило, в металлических трубах и гибкихметаллических рукавах с отводами в соответствии с утвержденным планом размещенияоборудования и технических характеристик оборудования.
При расположении в помещении за егопериметром до 5 персональных ЭВМ, использовании трехпроводникового защищенного проводаили кабеля в оболочке из негорючего или тяжелогорючого материалу позволяется прокладкаих без металлических труб и гибких металлических рукавов.
Электросеть штепсельных розеток дляпитания персональных ЭВМ, периферийных устройств ЭВМ и оборудования для обслуживания,ремонта и налаживания ЭВМ при расположении их в центре помещения, прокладывают вканалах или под съемным полом в металлических трубах или в гибких металлическихрукавах. При этом не позволяется применять провод и кабель в изоляции из вулканизованнойрезины и другие материалы, которые содержат серу. Открытая прокладка кабелей подполом запрещается.
Металлические трубы и гибкие металлическиерукава должны быть заземлены. Заземление должно отвечать требованиям ДНАОП 0.00-1.21-98«Правила безопасной эксплуатации электроустановок потребителей». Заземленныеконструкции, которые находятся в помещениях (батареи отопления, водопроводные трубы,кабели с заземленным открытым экраном и тому подобное), должны быть надежно защищенныедиэлектрическими щитками или сетками от случайного прикосновения.
Конструкция съемного пола должна бытьтакой, чтобы обеспечивались: свободный доступ к кабельным коммуникациям во времяобслуживания; стойкость к горизонтальным усилиям при частично снятых плитах; выравниванииповерхности пола с помощью регулировочных опорных элементов; взаимозаменяемостьплит.
Отверстия в плитах для прокладки кабелейэлектропитания выполняются непосредственно в местах установления оборудования всоответствии с утвержденным технологическим планом размещения оборудования и еготехнических характеристик.
Для подключения переносной электроаппаратурыприменяют гибкие провода в надежной изоляции. Временная электропроводка от переносныхприборов к источникам питания выполняется кратчайшим путем без запутывания проводовв конструкциях машин, приборов и мебели. Дотачивать провода можно только путем пайкисо следующим старательным изолированием мест соединения.
Являются недопустимыми:
- эксплуатация кабелей и проводов с поврежденной или такой, что потеряла защитныесвойства за время эксплуатации, изоляцией; оставление под напряжением кабелей ипроводов с неизолированными проводниками;
- применение самодельных продолжателей, которые не отвечают требованиям ПОЭк переносным электропроводкам;
- применение для отопления помещения нестандартного (самодельного) электронагревательногооборудования или ламп накаливания;
- пользование поврежденными розетками, соединительными коробками, выключателямии другим электроизделием, а также лампами, стекло которых имеет следы затемненияили выпячивания;
- подвешивание светильников непосредственно на токопроводящих проводах, обертываниеэлектроламп и светильников бумагой, тканью и другими горючими материалами, эксплуатацияих со снятыми колпаками;
- использование электроаппаратуры и приборов в условиях, которые не отвечаютуказаниям (рекомендациям) изготовителей предприятий.
В заключение необходимо отметить, чтособлюдение вышеупомянутых требований значительно повышает электробезопасность, однаконе может стопроцентно гарантировать невозможность поражения пользователя электрическимтоком. Учитывая это, необходимо знать и уметь правильно оказывать первую помощьпри поражении человека электрическим током.
Пожарная безопасность
В зависимости от особенностей производственногопроцесса, кроме общих требований пожарной безопасности, осуществляются специальныепротивопожарные мероприятия для отдельных видов производств, технологических процессови промышленных объектов. Для сооружений и помещений банковских учреждений такиемероприятия определены Правилами пожарной безопасности в Украине, ДНАОП 0.00-1.31-99и другими нормативными документами.
Здания и те их части, в которых располагаютсяЭВМ, должны быть не ниже II степени огнестойкости. Над и под помещениями, где располагаютсяЭВМ, а также в смежных с ними помещениях не позволяется расположения помещений категорийА и Б по взрывопожарной опасностью. Помещение категории В следует отделять от помещенийс ЭВМ противопожарными стенами.
Для всех сооружений и помещений банковдолжна быть определенная категория с взрывопожарной и пожарной опасностью в соответствиис ОНТП 24-86 «Определения категорий помещений и зданий по взрывопожарной ипожарной опасности», и классу зоны согласно с Правилами устраивания электроустановок.Соответствующие обозначения должны быть нанесенные на входные двери помещения.
Хранилища информации, помещение дляхранения перфокарт, магнитных лент, пакетов магнитных дисков следует размещать вотделенных помещениях, оборудованных негорючими стеллажами и шкафами. Хранить такиеносители информации на стеллажах необходимо в металлических кассетах. В помещенияхЭВМ следует хранить лишь те носители информации, которые необходимы для текущейработы.
Фальшпол в помещениях ЭВМ должна бытьизготовлена из негорючих материалов (или тяжелогорючих с границей огнестойкостине меньше 0,5 час). Пространство под съемным полом разделяют негорючими диафрагмамина отсеки площадью не более 250 м2. Граница огнестойкости диафрагмы должнабыть не более малой чем 0,75 час. Коммуникации прокладывают сквозь диафрагмы в специальныхобоймах с применением негорючих уплотнителей для предотвращения проникновения огняиз одного отсека в другой, а также из межнапольного пространства в помещение. Межнапольноепространство под съемным полом должно быть оснащено системой автоматической пожарнойсигнализации и средствами пожаротушение в соответствии с требованиями Перечня однотипныхпо назначению объектов, которые подлежат оборудованию автоматическими установкамипожаротушение и пожарной сигнализации, СНиП 2.04.09-84, с использованием дымовыхпожарных известителей.
Звукопоглощающая облицовка стен и потолковв помещениях ЭВМ следует изготовлять из негорючих или тяжелогорючих материалов.
Помещения банковских учреждений, в которыхрасполагаются персональные ЭВМ и дисплейные залы, должны быть оснащены системойавтоматической пожарной сигнализации с дымовыми пожарными известителями и переноснымиуглекислотными огнетушителями из расчета 2 шт. на каждые 20 м2площади помещения с учетом предельно допустимых концентраций огнетушительноговещества.
Не реже однажды на квартал необходимо очищать от пыли агрегатыи узлы, кабельные каналы и пространство между полами.
Выводы
Потребительский кредит имеет много специфических черт, связанныхс особенностями сферы личного потребления граждан.
Во-первых, этот вид кредита отображает отношения между кредиторамии заемщиками, смысл которых заключается в кредитовании конечного потребления, вотличие от кредитов, которые предоставляются субъектам ведения хозяйства для производственныхцелей или для приобретения активов, которые порождают движение стоимости (например,акций, облигаций и тому подобное).
Во-вторых, потребительский кредит заемщики, как правило, берут,когда им недостает собственных средств, тогда как юридические лица часто используютполученные кредиты в качестве источника доходов.
В-третьих, в отличие от всех других видов кредита, которыми пользуютсяпреимущественно субъекты ведения хозяйства, потребительский кредит получают физическиелица.
В-четвертых, возвращение одолженной стоимости в случае потребительскойссуды происходит не в результате высвобождения средств у заемщика, а в следствиеих накопления.
В-пятых, потребительский кредит является средством удовлетворенияпотребительских потребностей населения, то есть личных, индивидуальных потребностейлюдей. Такой кредит ускоряет получения определенных благ (товаров, услуг), какиеони могли бы иметь (приобрести) только в будущем, накапливая средства, необходимыедля купли этих товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и тому подобное.Предоставление потребительских ссуд населению, с одной стороны, повышает их платежеспособныйспрос, жизненный уровень в целом, а с другой — ускоряет реализацию товарных запасов,услуг, способствует созданию основных фондов.
В-шестых, все виды потребительского кредита имеют социальныйхарактер, поскольку они способствуют решению общественных проблем — повышению жизненногоуровня населения (прежде всего с низкими и средними доходами), утверждению принциповсоциальной справедливости. Именно по этой причине потребительское кредитование побольшей части регулируется государствами особенно тщательным образом.
Недостаточное внимание украинских коммерческих банков к работе с населениемимеет в настоящее время как объективные, так и субъективные причины. Основные изних, безусловно, связанные с экономической нестабильностью и законодательной неурегулированностью.Однако перспективы работы банков с населением в Украине большие.
Банкам Украины целесообразно изучать и использовать опыт зарубежныхстран для осуществления потребительского кредитования.
Перечень ссылок
1. Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000р.
2. Закон України “Про заставу" від 2 жовтня 1992р.
3. Положення Промінвестбанку України “Про споживче кредитування громадян України”.Затверджено постановою правління Промінвестбанку України від 5 квітня 1998р. Протокол№ 3.
4. Цивільний кодекс України.
5. Інструкція № 10 “Про порядок регулювання та аналізу діяльності комерційнихбанків”. Затверджена постановою правління Національного банку України № 141 від14.04.1998р.
6. Гольцберг М.А., Хасан-Бек Л.М. Кредитование. К.: Торгово-издательское бюроBHV, 1994. — 362 с.
7. Мороз А.Н. Банковские операции. — К.: «Либра», 1994 — 336 с.
8. Новицкий В.Е., Бурлакова Л.В. Финансово-кредитная система в странах рыночнойэкономики. — №.: Урок ИНТЭИ, 1992. — 40 с.
9. Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. — К.: Высшая школа, 2003.- 464 с.
10. Тиркало Р.І. Банківська справа: Навчальний посібник. — Тернопіль: Карт-бланш,2001. — 376 с.
11. Грінченко О. Гроші та грошово-кредитна політика. — К.: Основи, 1998. — 180с.
12. Івасів Б.С. Гроші та кредит: Підручник. — Вид.2-ге, змін. й доп. — Тернопіль:Карт-бланш, 2005. — 528 с.
13. Заруба О.Д. Фінансовий менеджмент у банках. — К.: Знання, 2000. — 172 с.
14. Банківська енциклопедія / Під редакцією д. е. н. професора Мороза А.М. — К.: “Слід”, 1997. — 328 с.
15. Бергер Айке. Банковские операции для физических лиц. — К.: Укр. финансово-банковскаяшк. в сотрудничестве с группой европейских сберегательных банков, 2001. — 135 с.
16. Коцовська Р.Р. Банківські операції. Підручник. — Львів, 2004. — 85 с.
17. Коцовська Р.Р., Ричаківська В.М. Операції комерційних банків. — Львів; “ЦентрЄвропи”, 2004. — 312 с.
18. Головач А.В., Захожай В.Б. Банківська статистика. — К.: Український фінськийінститут менеджменту та бізнесу, 2003. — 192 с.
19. Діяльність банку в умовах ринкової економіки / Г.О. Швиданенко, С.Г. Мішта,І.А. Колесникова, М.С. Рудь / Під ред. Г.О. Швиданенко. — К.: 1999. — 622 с.
20. Мирун Н.И., Герасимович А.Л. Банковское обслуживание предприятий и населения.- К.: Национальная академия управления, 2002. — 278 с.
21. Сусіденко В.Т. Стратегія управління кредитною діяльністю комерційного банку.- К., 2003. — 345 с.
22. Сусіденко В.Т. Теоретичні основи та практичні питання управління сучасноюкредитною діяльністю комерційного банку. — К., 2003. — 221с.
23. Савлук М.І. Вступ до банківської справи. — К.: “Лібра”, 2004. — 344 с.
24. Шульга Н.П. Оценка кредитоспособности клиента: рекомендации банкиру при выдачекредита. — К., 1999. — 59 с.
25. Кочетков В.Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект:Монография. — К.: МАУП, 1999. — 180 с.
26. Сухарський В.С., Сухарський В.В. Ощадно-банківська справа. — Тернопіль: Астон,2003. — 502 с.
27. Остапишин Т.П. Основи банківської справи: Курс лекцій. — 2-ге вид., стереотип.- К.: МАУП, 2003. — 465 с.
28. Кириченко О. Геленко І., Ятченко А. Банківський менеджмент: Навч. посібникдля вищ. навч. закл. — К.: Основи, 1999. — 357 с.
29. Примостка О.О. Аналіз ефективності діяльності комерційних банків. — 2003.- № 4. — с.97-102.
30. Волохов В.І. Оцінка кредитної діяльності банку. 2003 — № 4. — с.115-125.
31. М’якишевська О.М. Стан і перспективи іпотечного кредитування. — 2003. — №11. — с.112-119.
32. Заїка А. Проблеми взаємовідносин банку і позичальника. // Економіка України.- 1999. — № 6. — с.23-26.
33. Меджибовська Н.С. Дати кредит — і не збанкрутувати. // Вісник НБУ. — 1996.- № 5. — с.35-38.
34. Наумчева О.А., Никитюк Н.В. Процентная политика в сфере потребительскогокредита. // Деньги и кредит. — 1991. — № 2. — с.58-60.
35. Побединська В. Проблеми споживчого кредитування в Україні. // Вісник НБУ.- 1999. — № 2. — с.42-43.
36. Полиця М. “Ми будуємо житло не для плану і почестей, ми будуємо для людей”.// Фінансова консультація. — 1999. № 25-28. — с.16-17.
37. Саутенков В.В. О кредитах населению. // Народный депутат. — 1992. — № 12.- с.119-123.

Приложения
Приложение А
/>

Рисунок А.1 — Классификацияпотребительских кредитов

Приложение Б
Рисунок Б.1 — Динамикавыдачи кредитов физическим лицам Ильичевским главным отделением Проминвестбанкаг.Мариуполя за 2008 г.
/>

Приложение В
Рисунок В.1 — Сравнительная характеристика выдачи потребительскихкредитов, выданных Ильичевским главным отделениемПроминвестбанка г. Мариуполя за 2007-2009гг.
/>

Приложение Г
Рисунок Г.1 — Сравнительнаядиаграмма показателей кредитной деятельности Ильичевского главного отделения роминвестбанкаг. Мариуполя за 2007-2008гг.
/>