Содержание
Введение
1 Коммерческийбанк как элемент банковской системы
1.1 Понятие коммерческого банка
1.2 Функции коммерческого банка
1.3 Направления деятельности коммерческого банка
2 СостояниеРоссийской банковской системы и коммерческих банков
2.1 Становлениебанковской системы в переходный период
2.2 Современное состояние коммерческих банков в РоссийскойФедерации
3 Развитиеи реформирование коммерческих банков в России
3.1Основныенаправления повышения эффективности деятельности коммерческого банка
3.2 Взаимодействиекоммерческих банков с экономическими субъектами
3.3 Перспективные отрасли развития банковского бизнеса
Заключение
Списокиспользованных источников
Введение
Внациональной экономике банковская система является важнейшим институтом, обеспечивающимобщую экономическую стабильность и безопасность ее развития. Мировой опыт свидетельствует, чтополноценное развитие банковской инфраструктуры дает решающий импульс ростунациональной экономики. Через банковские системы образуются крупнейшиеинвестиционные ресурсы и государства заинтересованы в их направлении на нуждынациональной экономики.
Вместес тем банковская система является глобальным финансовым институтом, неизбежнотребующим интеграции национальных рынков в мировую финансовую систему.Наиболее часто такая интеграция реализуетсяза счет открытия на территории другого государства банковскихподразделений (дочерних банков или их филиалов).
Формирование банковскогосектора, обеспечивающего предоставление экономике базового комплекса услуг ивыступающего главным элементом финансового посредничества в процессе рыночныхпреобразований, стало определяющим направлением.
Широкиефункциональные возможности банков определяют их высокую значимость вобеспечении финансовой стабильности и перспектив развития российской экономики.Однако за полтора десятилетия рыночных преобразований в России масштабыбанковского сектора по сравнению не только с развитыми, но и с развивающимисястранами не увеличились. Сдерживающие развитие и влияние на экономику кредитныхинститутов начала лежат не только в общих условиях и особенностях структурыроссийской экономики, но в значительной мере определяются низким уровнемисследования внутренних пропорций и структурных позиций функционированиябанковского сектора России.
Банковская система, будучи однимиз самых важных элементов экономики любого современного государства,оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества вцелом. Она не только обеспечивает аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в официальный оборот, но иявляется механизмом межотраслевого и межрегионального перераспределенияденежного капитала, а также ключевым элементом расчетного и платежногомеханизмов хозяйственной системы страны. Бесперебойное и эффективноефункционирование государственных органов и учреждений, развитие суверенногогосударства в целом напрямую зависят от состояния банковской системы страны, отее устойчивости и надежности.
В силу своей внутренней природы банковская система в большейстепени, чем экономика в целом, подвержена кризисным явлениям, которые могутзатрагивать не только финансово-неустойчивые банки, но и клиентов, имеющихтесные взаимоотношения с ними.
Существенныйурон стабильному функционированию кредитных организаций может нанести изъятиевкладов физическими лицами, причем этот процесс способен приобрести стихийный,иногда стимулируемый не экономическими причинами характер и охватить большоечисло банков, вызвать остановку проведения ими расчетных операций, заморозить предоставление кредитов,необходимых для нормального функционирования предприятий, привести к спадуэкономической активности. Последствия таких потрясений обходятся обществуслишком дорого, причем затраты, связанные с восстановлением платежеспособностиили банкротства, несоизмеримы с потерей доверия к кредитным институтам состороны частных вкладчиков.
Правительствамногих стран были вынуждены создать условия и выработать способы борьбы совспышками массового изъятия вкладов и как следствие — кризисных ситуаций вбанковской системе и экономике.
К числу условий, обеспечивающих устойчивое развитиебанковского сектора, следуетотнести создание соответствующих системподдержки его жизнеспособности. Такие системы созданы практически во всех зарубежныхстранах и выполняют следующие функции:
—обеспечиваютфинансовую поддержку банков, оказавшихсяна грани неплатежеспособности;
—защищают вкладчиков от полной потери их сбережений вслучае банкротства банка.
Без такойсистемы невозможно успешное осуществление государственных экономических,социальных, политико-правовых, экологических и других программ и проектов.
В условияхразвития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структурабанковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новыекредитные инструменты и методы обслуживание клиентов, идет поиск оптимальныхформ устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынкекапиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой,гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших задачэкономической реформы, открывшей новый этап в развитии банковского дела.
Решение поставленнойзадачи возможно лишь на основе вдумчивогоизучения зарубежной практики, осмысленияфункционирования банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм иметодов работы на практике.
Таким образом, цельюнашей работы является выделение и характеристика аспектов банковскойдеятельности, связанных с состоянием коммерческих банков, а также перспективамиих развития. Задача работы – описать и раскрыть понятие коммерческого банка,его функции, направления деятельности, показать современное состояниероссийской банковской системы и коммерческих банков, выделить проблемы развитиикоммерческих банков и пути их решения, осветить перспективные отрасли развитиябанковского бизнеса.
1. Коммерческийбанк как элемент банковской системы
1.1 Понятиекоммерческого банка
Банк — это финансовое учреждение, которое аккумулирует ихранит денежные средства, проводитденежные операции и расчеты, контролирует движение денежных средств, предоставляет кредиты,выпускает в обращение деньги и ценные бумаги /1/. Таким образом, банк можно характеризовать как финансовоеучреждение, осуществляющее широкий круг финансово-кредитных функций и операций сденьгами и ценными бумагами. С одной стороны,банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересовсобственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другойстороны, банк — это предприятие особого вида, которое организует и осуществляетдвижение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,которые получили название финансовых посредников. Принимая вклады клиентов, коммерческийбанк создает новое обязательство — депозит, а выдавая заем — новое требование кзаемщику. Этот процесс образования новых обязательств и составляет сутьфинансового посредничества.
Коммерческие банки, предоставляя клиентам полный спектруслуг, включая кредиты, отличаются от специализированных учреждений,ограничивающихся определенными функциями. При этом очень важно, чтобы законодательствообеспечивало не только разнообразие типов банков, но и их равноправие. В любомслучае необходимо, чтобы банк был автономным предприятием. Автономия банкадолжна быть подкреплена юридически и экономически. Это означает, что в обществедолжны не только приниматься законы о коммерческих банках, об их деятельности,как первый элементарный шаг правового государства, но и большое значение имеетсоблюдение самих законов, закрепляющих эту автономность, независимость отполитического давления, идущую в разрез с экономической целью кредитныхобъединений.
Коммерческие банки можно классифицировать по рядупризнаков: по характеру собственности (государственные, акционерные,кооперативные, частные, муниципальные и смешанные); по видам операций(универсальные и специализированные); по территориальному признаку(международные, республиканские, региональные и обслуживающие несколькорегионов страны); по отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные,строительные, торговые); по способуформирования уставного капитала (акционерные (открытого и закрытого типа) ипаевые).
Дело в том, что банкикак субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие ихот всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговымиобязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты,сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средстваразмещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Этоотличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своихсобственных долговых обязательств
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловныхобязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическимилицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые всериски, связанные с изменением стоимости его активов и пассивов, распределяетсреди своих акционеров.
В современныхусловиях возрастает влияние банков на экономику. Деятельность кредитныхучреждений не ограничивается аккумуляцией и размещением растущей массы денежныхсредств компаний, предприятий и части населения. Они способствуют накоплениюкапитала, не только активно вмешиваясь во все стороны хозяйственной жизни, но инепосредственно участвуя в деятельности функционирующего капитала илиосуществления контроля над ним. Благодаря банкам действует механизмраспределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства,который в значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства взависимости от объективных потребностей производства.
Финансируя дополнительные потребности предприятийпромышленности, транспорта, сельского хозяйства в инвестициях, расширениипроизводства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивнойвоспроизводственной структуры народного хозяйства /3/.
В период преобразования российской экономики регулированиедепозитной эмиссии стало острой проблемой. Нестабильность денежного обращения,инфляция в значительных размерах потребовали от Центрального банка РФпроведения политики ограничения предложения кредитных ресурсов коммерческимбанкам. Ограничителями возможностей коммерческих банков увеличивать денежнуюмассу являются прежде всего резервные требования и уровень процентной ставки ЦБпри кредитовании коммерческих банков. Кроме того, ЦБ установил лимиты на ростцентрализованных кредитов и направляет их в приоритетные отрасли народногохозяйства.
Тем не менее, в настоящее время в современных условияхпродолжается развитие тенденции расширения функций коммерческих банков, которыедля улучшения банковской ликвидности, получения доходов, занятия позиций нарынке развивают нехарактерные ранее для банков операции и услуги.
1.2Функции коммерческого банка
Рассмотрение экономической сущностибанка целесообразно начать с важнейшего для ее понимания момента — егокоммерческой природы. Российскоеправо относит банк к числу коммерческих организаций, осуществляющихнезависимую хозяйственную деятельность, основная цель которой — извлечение прибыли.
Данная цель, во-первых, формируетрыночную сущность банка. Именно благодаря ей банковский бизнес занял свою уникальную нишу в разделении труда между субъектамиэкономики. Банк — не благотворительная организация, и отношение к нему должно базироваться напредпринимательских началах.
Во-вторых, сама цель определила экономический статус банка.Кредитные организации дают обществу услуги финансовогопосредника и на коммерческой основе обеспечивают платежный оборот.
В-третьих, нацеленность на извлечение прибыли ставит задачу согласования различных интересов.Деятельность банков как публичных институтов затрагивает практически все хозяйствующиесубъекты, населениеи государство. В связи с этим общество вынуждено согласовывать интересы банковпо извлечению прибыли и интересы его контрагентов, заинтересованных в качественных, своевременных и добросовестныхуслугах. Услуги должны быть взаимовыгодны. Врезультате и сами банки вынужденысогласовывать свою коммерческую политику с интересами общества.Рождается объективная необходимость исследования банковской деятельности с точки зрения принципов социального партнерства.
Взглядна банк только через призму определения, фиксирующего функции кредитной организации, частоприводит к заблуждению, которое получило достаточно широкое распространение: банкамставится в вину, чтоони недостаточно активно кредитуют реальный сектор экономики. Однако нельзя призывами илипринудительно заставить банки кредитоватького-либо. Кредитование возможно, если оно дает определенную норму прибыли для банков, кредиты соответственноявляются возвратными, а ставкабанковского процента является «справедливой» и приемлемой дляэкономики.
Только опираясь на правильно определенный правовой и экономический статус банков, можнопрорабатывать пути решения имеющихся проблем, и только так можно выработатьпринципы социального партнерства между банками и остальными секторами экономики.
Теперь остановимся на основных экономических функциях банков. К ним традиционно относят следующее:
- посредническая функция. Она проявляется в том, что банки посредством депозитных и ссудных операцийспособствуют перераспределениюресурсов между субъектами экономических отношений. Так, временно свободные ресурсы направляютсятуда, где они востребованы и приносятэкономическую выгоду. Особенность посреднической функции коммерческих банковсостоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступаетприбыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсовосуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, припосредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящихбанковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные иполученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложениязаемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовыхресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.
Значение посреднической функции коммерческих банков дляуспешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своейдеятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономическойсистеме. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и безпосредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежныхсредств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению,поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга,а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами исроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которыемогут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основеширокой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег,размещенных в банке.
- расчетная функция. В настоящее время банки участвуют в исполнении практически всех расчетов междусубъектами экономических отношений. Функционирование платежной системы невозможно без банков. Банки не просто обеспечиваютрасчеты, но и осуществляют это максимальноудобным и безопасным способом для клиентов, предлагая различные формы и методырасчетов (аккредитивы, инкассо и т.п.).
-стимулирование накоплений. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке соспросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизоватьимеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективныестимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежныхсредств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимывысокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданиюгарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений,депозитов в коммерческих банках.
Нарядусо страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступностьинформации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые онимогут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, ондолжен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самомуоценить риск будущих вложений.
- инвестиционныеконсультации. Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационныеуслуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банкберет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организациейвыпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьеголица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числепутем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги«цены продавца» и «цены покупателя», по которым онобязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценныебумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы иубытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся засчет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда.Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие вштате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационныйаттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций спривлечением средств граждан /4/.
Еще одним важным моментом, необходимым для осознания сущности банка, является его огромнаясоциальная роль. Оставаясь коммерческими структурами, банки должны стремиться к нахождениюбаланса интересов и социальнойответственности. Как мы уже отмечали, в том числеи с этим связано своеобразие их статуса. Такому положению существуетнесколько объяснений.
Прежде всегобанки способствуют развитию экономики и повышению уровня жизни, за счет их инвестиционных программ создаются новыерабочие места. В этом заключается их базисная социальная роль. Ориентация на реальный сектор экономики, а нетолько на финансовые спекуляции позволяет достигнуть требуемого балансаинтересов.
Банки отвечают за сохранение сбережений населения. Их неэффективная,рискованная работа с ресурсами населения и как следствие финансовая несостоятельность, неплатежеспособность могутпривести к росту социального недовольства иобострению конфликтных ситуаций. Особенноэто относится к неблагополучным регионам.
Вразвитых странах банки помогают обеспечить сбалансированность доходов и расходов в жизни каждогочеловека. Их программы кредитования облегчают доступ к ресурсам в необходимое для человекавремя, в том числе вначале его трудовой деятельности. В первую очередь это относится к образовательному, ипотечному ипотребительскому кредитованию. Такие программы повышают социальную защищенность, предоставляя возможность для успешной карьеры иулучшения условий жизни. К сожалению, доступ к указанным банковским услугам длясущественной части населениянашей страны пока затруднен. Но за последние несколько лет ситуация весьма стремительно меняетсяв лучшую сторону.Еще один аспект социальной роли банков заключается в том, что они облегчают международноесотрудничество, торговый и культурный обмен. Это обеспечивается тем, что банки способствуютпрактически беспрепятственномуобмену наличных денег. Они обладают огромным и сложнейшим инструментарием по обеспечению внешнеэкономической деятельности, международной торговли. Все этослужит развитию международного сотрудничества и кооперации.
1.3Направления деятельности коммерческого банка
Взаимодействие процессов деятельности банков, с одной стороны — привлечения ресурсов(формирования пассива), с другой — их размещения(активных операций) на макроэкономическом уровне в рамках деятельности национальныхбанков, составляет целостный объект функционирования национальнойэкономики и макроэкономической политики, взаимодействие же этих сторон на уровнекредитной организации — объект политики и управления ее деятельности.
Намакроэкономическом уровне взаимодействие структурных элементов каждой из сторон — формирования ресурсов и их размещения— с внешней экономической средой определяет систему прямых и обратных связейсовокупности российских банков в воспроизводственной структуре экономики. Взаимообусловленностьэтих процессов по основным их структурным элементам не только не исключает, нои находит свое проявление в относительной обособленности каждого из них какотносительно самостоятельных по внутренне присущим им условиям и факторам.
Целостностьдеятельности банковского сектора в рамках взаимообусловленности процессовформирования и размещения ресурсов банковской системы базируется наотносительной самостоятельности (целостности)каждого из этих структурных составляющих. В проблематике развитияроссийских банков процесс формирования ресурсов банков получил довольноширокое освещение (в частности, с позиции рассмотрения источников привлеченияресурсов). Однако проблемы размещения средств (эффективности структурных измененийактивов банков) не получили должного освещения, несмотря на то что этот аспектявляется ключевым в повышении потенциала банковского сектора национальной экономики.Особый интерес в этой части банковскойпроблематики представляет процесс размещения ресурсов (оптимизация структуры банковских активов спозиции сочетания целей) кредитной организации и развития экономики (макро- и микроцелей). Функции банков осуществляютсячерез банковские операции. Они подразделяются на активные и пассивные. Активные- операции связанные с размещением собственных и привлеченных средств.Пассивные — операции связанные с формированием ресурсов банков. Пассив балансабанка состоит из капитальных и текших статей. Капитальные статьи пассива — акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль; текущие статьи — прежде всего банковские депозиты (вклады) и некоторые другие. Банковскиересурсы делятся на собственные и привлеченные. Большое значение имеют пассивныеоперации, в результате которых образуется собственный капитал банка. Наличиеэтого капитала служит основанием для привлечения чужих средств. Источникамисобственного капитала являются: акционерный капитал (уставный фонд), резервныйкапитал (резервный и другие фонды, образованные за счет прибыли) инераспределенная прибыль.
Привлеченные средства коммерческих банков формируютпреобладающую часть банковских ресурсов и состоят из депозитов (вкладов) икредитов (займов), полученных банком (Рисунок 1). Прием средств вкладчиков идругих кредиторов — основной вид пассивных операций банков.
Главным источником привлеченных средств являются депозиты,составляющие значительную часть всех пассивов коммерческих банков. Депозитыделятся на следующие виды: вклады до востребования, срочные и сберегательныевклады, и являются главным источником банковских ресурсов. Другими источникамибанковских ресурсов служат денежные фонды, которые банк привлекаетсамостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности. Увеличение спроса набанковские кредиты, повышение темпов инфляции, с одной стороны, и относительномедленный рост вкладов до востребования — с другой, обусловили необходимостьпривлечения банками дополнительных источников. Среди них — кредиты, полученныеу других банков; ценные бумаги проданные по соглашениям об обратном выкупе;займы на рынке евродолларов. Они получили название управляемых пассивов. Этипассивы дают банкам возможность восполнять депозитные потери, быть готовыми кнепредвиденным обстоятельствам (например, неожиданному оттоку депозитов,неожиданным заявкам на предоставление кредита)
/>/>
01.01.2005 01.2006
Рисунок 1 – Структура пассивовбанковского сектора
Рассмотрев данные(Рисунок 1) можно сделать следующие выводы. Во-первых, стоить отметить активноеразвитие иностранного капитала. Определенную роль в этом играет формаподконтрольности, но главный фактор иностранных банковских групп – солидностьих представителей и широкий спектр предоставляемых услуг. Не случайно банкиподконтрольные иностранцам, имели в 2006 году 72,2 процента прироста объемовдепозитов юридических лиц. Во-вторых, одним из главных источников расширения банковскихресурсов служат вклады населения. Их доля в совокупных банковских пассивахувеличилась за год с 28 до 30 процентов. Вклады физических лиц со срокомразмещения более одного года увеличились на 45 процентов, а их доля в общемобъеме вкладов выросла с 57,2 процентов в 2005году до 59,5 процентов в 2006.В-третьих, следует отметить уменьшение в структуре банковских пассивов долифондов и прибылей банков, а также средств от организаций нерезидентов, этовызвано обострением борьбы за частного вкладчика /5/.
Таким образом, мыможем констатировать, что в структуре банковских пассивов значительную рольпродолжают играть не только вклады физических и юридических лиц, но и вкладыиностранных организаций. Также нельзя не отметить долю прочих пассивов, которыевключают в себя счета банков, кредиты и депозиты от кредитных организаций –резидентов, выпущенные долговые обязательства.
Рассмотрим активныеоперации коммерческих банков.
Банковские активы как и пассивы состоят из капитальных итекущих статей. Капитальные статьи активов — земля, здания, принадлежащиебанку; текущие — денежная наличность банков, учтенные векселя и другиекраткосрочные обязательства, ссуды и инвестиции. С точки зрения ликвидности иприбыльности можно выделить четыре группы банковских активов.
Первая группа банковских активов — первичные резервы. Этосамые ликвидные активы к которым относятся денежная наличность банка, чеки идругие платежные документы в процессе инкассирования, средства на корр.счетах вдругих коммерческих банках. Такие активы не приносят дохода, но служат главнымисточником ликвидности банка.
Вторая группа активов — вторичные резервы. Это резервы,приносящие небольшой доход, но высоколиквидные активы к которым относятсявекселя и другие краткосрочные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочныессуды заемщикам. Основное назначение данной группы активов — служить источникомпополнения первичных резервов.
Третья — самая важная часть банковских активов — портфельбанковских ссуд. Банковские ссуды наиболее доходные, но и наиболее рискованныеактивы. Данная группа активов — главный источник прибыли банка.
Четвертую группу банковских активов образует портфельценных бумаг(портфель банковских инвестиций). Формирование данного портфеляпреследует две цели: приносить банку доход и быть дополнением вторичныхрезервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных ценных бумаг ипревращения их в краткосрочные.
До 80 процентов банковских активов приходится научетно-ссудные операции, или кредитные, операции и операции с ценными бумагами (Рисунок2) К первому виду относятся операции по предоставлению ссуд. Операции, вкоторых банки выступают в качестве гарантов, но не вкладывают собственныесредства, не фигурируют в активе баланса, а отражаются на забалансовых счетах иназываются забалансовыми. Кроме различных видов гарантий сюда входятнеиспользованные обязательства предоставить кредиты, срочные сделки с валютамии ценными бумагами, разнообразные посреднические и доверительные операции. Насовременном этапе резко возросла доля банковской прибыли, полученной отзабалансовых операций.
Усиление использования ценных бумаг как метода мобилизацииресурсов оказало влияние на структуру банковских операций по несколькимнаправлениям. Прежде всего увеличился удельный вес операций коммерческих банковс ценными бумагами. Второе направление — превращение банковских требований ксвоим заемщикам в ценные бумаги, обычно облигации (“секьютеризация”). Наиболеераспространенной формой является выпуск банком облигаций на основе обязательствзаемщиков по ипотечному кредиту. Продавая облигации на вторичном рынке, банкирефинансируют ипотечные ссуды своим клиентам. Наконец секьютеризация привела красширению забалансовых операций с ценными бумагами.
/>/>01.01.2006
Рисунок2 – Структура активов банковского сектора
Рассмотревданные ( Рисунок 2) можно сделать следующие выводы. В 2005 году темпы приростакредитования юридических лиц заметно убавились – с 39 в 2004 году до 30,5процентов. В результате в 2006 году их доля в совокупных активах снизилась с 44до 42 процентов. Отчасти это вызвано тем, что крупный российский бизнес получилвозможность брать долгосрочные заимствования на зарубежных рынках. Но этаувлеченность потребительским кредитованием наряду с привлекательностью вложенийв активно росшие корпоративные ценные бумаги тоже сыграла свою роль /6/.
Такобъем кредитования россиян вырос в 2006 году в 1,9 раза – до 1174,9 млрд. руб.,и доля этих кредитов в совокупных банковских активах увеличилась с 9 до 12процентов. Благодаря введению системы страхования вкладов и уменьшению рисковпо кредитному портфелю доля счетов в Банке России имеет тенденцию к увеличениюс 3 до 7 процентов.
Такимобразом, проанализировав основные направления деятельности коммерческих банков,можно сделать вывод о том, что собственные ресурсы играют важную роль вдеятельности любого банка. Их нехватка может привести к краху. Но не следуетзабывать и про активные операции. Объективно оценивая состояние банковскогосектора в 2006 году следует отметить самый высокий прирост прибыли за последние3 года – 47,3 процента. Это говорит о возросшей роли банков в обеспеченииэкономического роста страны, для которого необходима крепкая и надежнаябанковская система /7/.
2 Состояние банковской системы икоммерческих банков
2.1 Становление банковской системы впереходный период
Дляоценки значения процессов, происходящих ныне в банковской системе страны,целесообразно совершить небольшой экскурс в прошлое России, а именно в 1980 –90-е годы.
К середине 1980-гг.финансово-кредитная система СССР включалаГосбанк СССР, Стройбанк СССР, Внешторгбанк СССР и системусберегательных касс. В ходе перестройки в1987 ЦК КПСС и Совет министров СССР приняли пакет постановленийо развитии отдельных отраслей государственной экономики, в т.ч. постановление«О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия наповышение эффективности экономики». В соответствии с этим постановлением встране были созданы Промстройбанк,Жилсоцбанк, Агропромбанк, Сбербанк при сохранении Внешторгбанка (после1988— Внешэкономбанк СССР) и ведущей роли Госбанка СССР.
Выделениеиз системы Госбанка СССР специализированных банков не несло в себе главногоотличительного признака рыночных реформ —приватизации и скорее являлось не совсем удачной попыткой адаптации планово-распределительнойсистемы к новым реалиям, поиском альтернативных путей развития. Реформабанковской системы осуществлялась административным путём, и предприятия, обслуживавшиесяв банках по признакам принадлежности к томуили иному сектору экономики, перераспределялись между вновь образуемыми банковскими структурами без ихсогласия. В дальнейших преобразованиях банковской системы важную роль сыгралипринятые в 1990 законы «О Государственномбанке СССР», «О Центральном банке РСФСР» и «О банках и банковскойдеятельности», определившие основные параметры функционирования банковской системы. Закон «О банках и банковской деятельности» предусматривал порядокучреждения коммерческих банков,регулирования и контроля их деятельности, который возлагался на ГосбанкСССР и банки союзных республик. Предусматривалось изменение системы управленияпутём усиления роли союзных республик в выработке единой денежно-кредитнойполитики, а также преобразование Промстройбанка СССР, Агропромбанка СССР иЖилсоцбанка СССР в акционерные банки. Именно в 1988—90 г.г. был заложенфундамент существующей ныне российской банковской системы. В это время началифункционировать первые кооперативные банки, были приняты основы действующегобанковского права, проведена коммерциализация сети филиалов Жилсоцбанка,Агропромбанка, Промстройбанка.
К кон. 1989 встране функционировало св. 100 коммерческих кредитных учреждений, созданныхпри активном участии как государственных структур, так и нарождавшегося частногокапитала. Эти банки были образованы на основании вступившего в силу в 1988закона «О кооперации в СССР». Однако в 1990 характер образования новых банковсущественно изменился, и создание кредитных учреждений стало происходить восновном за счёт реорганизации сети государственных специализированныхбанков. Из всех банков, образованных в 1990, 73 процента было создано на базебывших контор специализированных банков.Смена юридической формы поначалу не сказалась принципиально нахарактере работы этих учреждений, фактически этот «бум» носил скорееформально-юридический, чем экономический характер. руководство данныхорганизаций осталось в большинстве своём прежним, не изменилась клиентскаябаза, сохранились долги. Бывшие специализированные банки несли груз кредитовпредприятиям, выданных в условиях плановогораспределения. Поэтому они были привязаны к старой клиентуре,оказавшейся одной из главных жертв либерализации, не только личными, но ифинансовыми связями, и не могли активно участвовать в операциях по кредитованиючастного сектора /8/.
Вдальнейшем характер развития банковской системы несколько изменился.Противостояние союзных и республиканских структур, а также Госбанка СССР испецбанков побудило к созданию ведомственно-отраслевых банков на акционерной,паевой и коммерческой основе, учредителями которых зачастую выступали бывшиесоюзные министерства. Большинство банков, созданных в этот период, являлисьрегиональными, что в значительной степени повторяло конфигурацию сетиспециализированных банков, распределённых по территории страны в соответствиисо структурой реального сектора. Вплоть до 1991 либерализация доступа нафинансовый рынок в значительной степени являлась результатом конкуренции Центральногобанка РСФСР и Госбанка СССР за юрисдикцию над коммерческими банками.
Регистрациябанков проводилась Госбанком СССР, а позднее Центральным банком РСФСРнепосредственно в Москве. К моменту регистрации вновь образуемые банки должныбыли иметь 50 процентов объявленного уставного капитала (5 млн. руб. длякоммерческих банков, действующих в виде обществ с ограниченной ответственностью,и 25 млн. руб. для акционерных обществ закрытого типа), укреплённое помещение,оснащённое оргтехникой и кассовыми машинами, и персонал, имеющий опыт работы вбанковской сфере. Решение о выдаче лицензии подписывалось на уровне председателяЦентрального банка РСФСР или одного из его первых заместителей. Тем не менее, ксер. 1991 в СССР уже существовало около 1000 коммерческих банков, которые быливостребованы вновь образованными в результате либерализации экономики частнымипредприятиями, стремившимися выйти из-под государственной опеки, различными коммерческимиструктурами, которые возникали вокруг теряющих своё административное влияниеминистерств и ведомств.
В1991 после распада СССР начался процесс раздела имущества как междуреспубликами, так и внутри каждой из них. Начавшийся в РФ процесс приватизации,политика «шоковой» терапии предопределили начало массового перераспределениянационального богатства, принадлежавшего ранее государству. За 1992—94 в РФбыло создано почти 1500 банков, а общее число коммерческих банков к концу 1994превысило 2500. Этот период сопровождался гиперинфляцией и высокими темпами девальвациинациональной валюты /9/.
Процессуобразования новых банков способствовали низкие требования к минимальномуразмеру капитала вновь создаваемых кредитных учреждений. В это же время из-занехватки опытных кадров были снижены требованияк кадровому составу руководства банков, что впоследствии оказало негативное воздействие на судьбы многих банкови их клиентов — предприятий и вкладчиков. Одним из основных движущих факторовпроцесса образования новых банков сталатакже высокая привлекательность банковского бизнеса в период высокойинфляции и постоянного падения курса рубля. Основными источниками доходовбанковской системы стали присвоение части эмиссионного дохода государства(сеньоража) и перераспределение добавленной стоимости от реального сектора кбанковскому посредством участия предприятий в уставном капитале банков,бесплатного использования банками средств на расчётных и текущих счетах. Пооценкам экспертов, банковский доход от сеньоража в 1994 г. начале 1995 г. достигал 9—10 процентов ВВП. При этом доход банки получали не непосредственноот эмиссии, а от вполне конкретного инструмента — размещения средств ввалютные активы. Постоянно растущая инфляция приносила не только доходы, но ивлекла за собой обесценение ресурсной базы банков, обесценение капитала. Единственныминструментом, способным сдержать это обесценение, оставались валютные активы,что вынуждало банки стремиться к постоянному приобретению валюты. Ещё однимисточником поступления доходов вновь образуемых банков являлась сверхприбыльнаяторговля ресурсами за валюту. Покупая сырьё внутри страны по низким рублёвымценам (или просто располагая запасами такого сырья), предприятия активно продавали ресурсы на внешнем рынке. Этопозволяло получать колоссальные доходы, составлявшие сотни и тысячи процентовгодовых, часть которых оседала в капиталах банков. Тем не менее в 1994 г. 580 банков закончили год с убытками, в 1995 г. — свыше 1000. /10/.
Отчётливо выделиласькатегория региональных банков, не имевшихярко выраженных связей вгосударственных и около государственных структурах и лишённых иных источников финансовойподпитки, вынужденных работать в условиях ограниченных финансовых ресурсов. Кданной категории можно отнестинезначительную часть столичных кредитных учреждений, работающих на московском региональном рынке (в отличие от основного числа столичныхкредитных организаций. Этот этап развития банковской системы закончился в кон.1995 вместе с окончанием периода гиперинфляции и стабилизацией валютногокурса рубля Изменение макроэкономической ситуации вызвало в 1995—96 волнубанкротств тех банков, которые вовремя не изменили свою политику. Кризисликвидности вывел со сцены действующих банков ряд крупных московских кредитныхучреждений («Национальный кредит», «Мытищинский», Межрегионбанк, Глория-банк идр.), однако своевременная коррекция ликвидностикраткосрочными кредитами Центрального банка РФ не дала кризисуперерасти в системный.
В 1996 г. начале 1998 г. системные напряжения в экономике достигли пика, что обернулось финансовойкатастрофой в августе 1998 г. Главная особенность данного этапа — быстрый рост банковских инвестиций вгосударственные долговые обязательства. K сepедине 1998 г. финансовое состояние банков всё более дифференцировалось (с преобладанием негативных тенденций)даже в условиях относительной финансовой стабильности. Банковская система,ориентированная на стабильность валютного курса, активно работая на рынке государственноговнутреннего и внешнего долга РФ, оказалась не в состоянии противостоять негативным воздействиям финансового кризиса.Падение доверия к части банков со стороны корпоративных клиентов вызваломасштабный переход клиентов на обслуживание из одних банков в другие. В своюочередь недоверие банков друг к другу привело к замораживанию операций на межбанковском кредитном рынкеи невозможности рациональногоперераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики.
В 1999 банковскаясистема РФ адаптировалась к новым условиям деятельности. Созданиеблагоприятных условий для рекапитализации банков, а также проведение активнойполитики по отзыву лицензий у банков с отрицательнымкапиталом позволили создать фундамент для роста капитала банковской системы, активизации процессавосстановления масштабов банковской деятельности, повышения доли финансовоустойчивых и прибыльных банков. Достижение этой цели было сопряжено сусилением требований к устойчивостикредитных организаций и банковской системы в целом.
Такимобразом, становлениеновой банковской системыРФ происходило одновременно с либерализацией цен первой волны приватизации крупных и средних предприятий. Привыкшие формировать свою ресурсную базу в условияхсоциалистической экономики за счёт гарантированных кредитов, предприятия визменившихся условиях были вынуждены искать рынки сбыта и «потерянные»оборотные средства. На фоне взрывного ростаколичества коммерческих банков происходило стабильное падение промышленного производства. Именно в этот период определились контуры дляинституциональной структуры, которая до настоящего времени непретерпела существенных изменений, сформировался финансовый ландшафт,основными чертами которого являются сосредоточение основных финансовых ресурсови наибольшего числа кредитных организаций встолице.
2.2 Современное состояние коммерческихбанков в Российской Федерации
Широкие функциональные возможности банков определяют их высокую значимость вобеспечении финансовой стабильности и перспектив развития российской экономики.Однако за полтора десятилетия рыночных преобразований в России масштабыбанковского сектора по сравнению не только с развитыми, но и с развивающимисяэкономиками не увеличились. Сдерживающие развитие и влияние на экономику кредитныхинститутов начала лежат не только в общихусловиях и особенностях структуры российскойэкономики, но в значительной мереопределяются низким уровнем исследования внутренних пропорций и структурных позиций функционирования банковского сектора России.
Итак,рассмотрим состояние коммерческих банков в российской экономике. Прежде всегохочется обратить внимание на то, что в структуре активов усилилась доминирующаяроль кредитных операций, но возросли и кредитные риски. Сейчас примерно четверть нашихсограждан прибегают к банковским кредитам. Наибольшей популярностью пользуется кредитование покупок электробытовой техники иавтомобилей.
Доля ипотечного кредитования несравнимо мала — от 1 до 4 процентов. При этом 15 наиболее активных кредиторов составляют более 70процентов рынка. В последние годы сектор кредитования демонстрирует если не впечатляющие, то уж точно очень хорошие темпы роста. Так, в декабре 2004 г. объем ссуд, выданных физическим лицам, составлял примерно 550 млрд. руб., а сейчас он приблизился к 1 трлн. руб. Показательна в этой связи динамика ссуднойзадолженности населения в Сбербанке, занимающем примерно 45 процентов сегмента.Еще четыре года назад она была равна53 млрд. руб., а в 2005 г. выросла до 470 млрд. При этом, по словам участников рынка, впервые наметилась тенденция, согласно которой прирост ссудной задолженностинаселения сравнялсяс приростом вкладов. Ноу данного процесса есть и оборотная сторона. С увеличением объемов рынка потребительского кредитования растет и величина не-возвращенных ссуд. По данным Ассоциации региональных банков России, в 2006 г. количество проблемных кредитов увеличилось на 65 процентов. В 2006 г. доля невозвращенных кредитов в общем портфеле составляет примерно6 –7 процентов и в 2007 г. может увеличится до 20 процентов, а то и больше. К чему способно привести подобное развитие ситуации, можно увидеть на зарубежных примерах. ВРоссии у некоторых операторовдоля проблемных кредитовуже сейчас достигает20—30 процентов. Если процесс будет и дальше развиваться подобным образом, то, по прогнозам многих экспертов, в 2007 г. у нас может произойти настоящий банковский кризис /11/.
Немаловажным моментом является сохранение довериянаселения к коммерческим банкам, а также увеличился интерес инвесторов кбанковским облигациям.
Проанализируемданные в этой сфере банковской деятельности в 2006 г. для того чтобы дать прогноз на 2007 г. Важнейшимисточником ресурсной базы остаются средства физических лиц, которые возросли с2817 млрд. до 3882 млрд. руб., или на 37,8 процентов. При этом наблюдалосьдальнейшее увеличение доли вкладов в рублях во всех депозитах населения (с 75,8до 83,6 процентов) и уменьшение доли депозитов в иностранных валютах.Произошло также увеличение удельного веса долгосрочных депозитов (свыше 1года) во всех вкладах (с 59,5 до 60,9 процентов). Росту вкладов способствовалиблагоприятная макроэкономическая конъюнктура, достаточно стабильная ситуация вбанковском секторе, увеличение «потолка» страхового возмещения по вкладам, посколькувсе эти факторы в совокупности поддерживают доверие населения к банковскиминститутам. Вместе с тем удельный вес средств физических лиц в ресурсной базебанковского сектора несколько снизился (с 28,9 до 27 процентов), что связано сболее быстрыми темпами роста других ее составляющих, в частности депозитовюридических лиц и прочих привлеченных средств. Средства физических лиц,размешенные в Сбербанке, достигли 1859 млрд. руб., что составляет 47,9процентов всех привлеченных средств физических лиц по банковской системе. Оченьсильно сократились бюджетные средства как источники ресурсной базы (с 48,6 млрд.до 14,6 млрд. руб., или в 3,3 раза). А средства государственных внебюджетныхфондов, наоборот, заметно увеличились (с 17,9 млрд. до 28 млрд. руб., или на56 процентов). Величина выпущенных банками облигаций возросла с 67,3 млрд. до168,3 млрд. руб., или в 2,5 раза, что говорит о большом интересе к ниминвесторов. Очевидно, и в 2007 г. рынок банковских облигаций будет успешноразвиваться. В 2,5 раза увеличилась и сумма сберегательных сертификатов (с 6,6млрд. до 16,2 млрд. руб.), а величина выпущенных банками векселей — с 615 млрд.до 791 млрд. руб., или 28,6 процентов. Заметно увеличились в 2006 г. совокупные банковские резервы (с 343 млрд. до 452 млрд. руб., или на 31,8 процентов), что вцелом свидетельствует об увеличении банковских рисков. В 2006 г. продолжался рост рыночных рисков коммерческих банков (по отношению к капиталу они в совокупности увеличились с 33,6 до 45,1 процентов). Так, процентный риск банков увеличился с 13,3 до 19,3процентов капитала, а фондовый _с 14,4 до 20,4 процентов капитала. Такой рост объясняется увеличением банкамиопераций по покупке акций (на 33 процента) и облигаций (на 29,3 процента) и высокой волатильностьюроссийского фондового рынка. Вместе с тем валютные риски немного понизились (с5,8 до 5,3 процента). Собственные средства банков в 2006 г. возросли. Увеличился в 2006 г. и такой показатель капитализации банковской системы, какотношение собственных средств банков ВВП (с 5,7 до 6,4 процентов). Продолжилосьуменьшение доли уставного капитала в собственных средствах банковского сектора, что также можно рассматривать как улучшениекачества капитала банков /12/.
Таким образом,несмотря на достаточно высокие темпы роста собственных средств банков вминувшем году, принимаемые ими риски, прежде всего кредитные, росли еще болеебыстрыми темпами. Учитывая стратегию развития и кредитную политику многихбанков, можно прогнозировать снижение показателя достаточности капиталабанковского сектора и в 2007 г. Безусловно, у российских банков есть ещеопределенный запас прочности для проведения такой политики, так каккритическим может быть снижение показателя достаточности капитала ниже 11-12процентов. Однако нельзя забывать, что риски при определенных обстоятельствах,например в случае ухудшения макроэкономической ситуации, могут увеличитьсясущественно и быстро, и тогда незначительный запас прочности по капиталу,который имеется в настоящее время, может очень быстро исчезнуть.
Говоря осостоянии коммерческих банков в Российской Федерации, следует выделитьследующие проблемы. Рассмотрим проблемы, связанные с ролью и местом малых исредних банков в банковской системе и экономике страны; пути укрепления ихресурсной базы; а также механизмы взаимодействия малых и средних банков скрупными банками и с органами государственного управления.
Вусловиях глобализации финансовых рынков,сопровождающейся усилением зависимости российских хозяйствующих субъектов от иностранного капитала, едва лине самым актуальным вопросом развития банковскойсистемы является повышение уровня ее конкурентоспособности. Этойпроблеме посвящены документы, определяющиестратегию развития банковского сектора России как до 2008 г., так и на более длительную перспективу — до 2020 г. Вопросы конкурентоспособностироссийских кредитных организаций широко обсуждаются в печати, на форумах,научно-практических конференциях и совещаниях.При этом в центре внимания научногои банковского сообщества находятсяпроблемы, связанные с ролью и местом малыхи средних банков в банковской системе страны; пути укрепления их ресурсной базы; определение рыночных ниш, занимаемыхэтими банками; а также механизмы взаимодействия малых и средних банков скрупными банками и с органами государственного управления.
Особенноактивно стратегическая модель развитиямалых и средних банков обсуждалась на состоявшемся в августе 2006 г. в Нижнем Новгороде VII Всероссийском банковском форуме. Выработанная Ассоциациейроссийских банков и предложенная для обсуждения «Стратегическая модельразвития региональных банков» в ходе работы форума была существенно скорректированаи дополнена рядом новых интересных идей.
Выделим ещеодну важную проблему – диспропорция в размещении банков и банковского капитала.Ситуация усугубляется тем, что в некоторыхрегионах России недостаточно банков,через которые должны идти ресурсы дляреализации всех национальных проектов. Аэто уже глобальная проблема, которая касается не только программы«Доступное жилье». Очевидно, чтогосударство в свое время сделало большуюошибку, позволив Сбербанку сократить количество подразделений на территории России: за последние три года их ликвидировано около 1,4 тыс. Сейчас правительство пытается восполнить этот пробел за счетразвития Россельхозбанка.
Сегодня кредитование селян часто идет под одно поручительство — председателя поселкового совета. Так закладываются огромные риски для банковскойсистемы в целом. Казалось бы, в этойситуации логичнее опираться на банкив регионах, которые работают там уже 10—15 лет. Пусть они невелики по масштабам, зато понимают, как надо управлять рисками, и тесно связаны с местнымисубъектами производства. Но ихколичество резко сокращается, врезультате в ряде регионов практически нет самостоятельных кредитныхорганизаций.
Естественный процесс развития рыночных отношений, при котором кредитные организации должны решить равномерность развития, оказался несостоятельным,
На сегодня национальный банковский сектор имеет один из самых высоких в мире уровней концентрации финансового капитала в столице, в то время какболее
3 Развитие и реформированиекоммерческих банков в России
3.1 Основные направления повышенияэффективности деятельности коммерческого банка
В национальнойэкономике банковская система является важнейшим институтом, обеспечивающимобщую экономическую стабильность и безопасность ее развития.
Внастоящее время состояние банковского сектора во многом определяетсяпроцессами, происходящими в экономике после финансово-экономического кризиса1998 года. Осуществление мер по реформированию банковского сектора, а такжеулучшения макроэкономической ситуации позволили достичь восстановленияосновных параметров банковской деятельности но отношению к предкризисномууровню. Существенно улучшились финансовые результаты деятельности кредитныхорганизаций, улучшается структура и качество их активов, что нашло отражение вросте кредитов реальному сектору экономики, уменьшению просроченнойзадолженности, повышению качества кредитного портфеля.
Мировой опытсвидетельствует, что полноценное развитие банковской инфраструктуры даетрешающий импульс росту национальной экономики.
Через банковскиесистемы образуются крупнейшие инвестиционные ресурсы, а государствазаинтересованы в их направлении на нужды национальной экономики.
Рассмотримосновные направления повышения эффективности деятельности коммерческих банков.
Важным условием развития банковской деятельности иповышения
устойчивости банков является увеличение капитала банков,улучшение его качества и обеспечение достаточного уровня покрытия капиталомпринимаемых банками рисков.
Прирост капитала банков будет обеспечен в основном за счеткапитализации их прибыли, а также за счет привлечения средств российских изарубежных инвесторов. Развитие операций кредитных организаций по привлечению иразмещению средств за счет внедрения системы страхования вкладов, ипотеки,расширения кредитования населения, малого и среднего бизнеса будет способствоватьросту капитала банков. В целях повышения требований к уровню капитализациикредитных организаций будут внесены изменения в законодательство РоссийскойФедерации, в соответствии с которыми требование по достаточности капитала,невыполнение которого рассматривается как основание для обязательного отзывалицензии на совершение банковских операций, будет установлено на уровне 10процентов. Указанное требование будет применяться в отношении всех кредитныхорганизаций независимо от вида (банки, небанковские кредитные организации) и отвеличины собственных средств (капитала) с 2007 года. Ключевым фактором решенияданной стратегической задачи является рост вкладов населения. Предпосылкамиувеличения вкладов населения в банках являются:
- повышение реальных доходов населения;
- реализация положений Федерального закона «Остраховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;
- укрепление устойчивости кредитных организаций ибанковского сектора в целом;
- развитие правовых основ защиты интересов кредиторов ивкладчиков;
- повышение доверия клиентов и вкладчиков к финансовымпосредникам;
- сохранение института банковской тайны, в том числе тайнывклада;
- расширение состава банковских продуктов для привлечениясредств населения.
Серьезным фактором повышения стабильности функционированияфинансового сектора и экономики страны в целом является дальнейшеесовершенствование платежной системы России, включая проведение мероприятий порасширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методовпередачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечениеэффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.Совершенствованию платежной системы России будет способствовать разработкаБанком России системы валовых расчетов, осуществляемых в режиме реальноговремени. Такая система предназначена для проведения крупных, срочных,приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценныхбумаг
и другими пользователями, и позволит существенно повыситьроль платежной системы России в обеспечении эффективной работы финансовыхрынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию с международными платежнымисистемами. Будет продолжена работа по совершенствованию тарифной политики всфере предоставления платежной системой России услуг пользователям, включаяорганы федерального казначейства. Предполагается осуществить разработку ивнедрение унифицированных форматов электронных документов, используемых припроведении расчетов.
Особое внимание будет уделено мерам по совершенствованиюрегулирования действующих в стране частных платежных систем, обеспечивающихвнутрибанковские расчеты, расчеты на основе межбанковских корреспондентскихотношений и клиринговые расчеты. Будет продолжено сотрудничество Банка России скредитными организациями и их ассоциациями в части реформирования платежнойсистемы. развитие законодательства в банковской сфере путем установлениятребований к организации деятельности кредитных организаций, в том числе кпорядку утверждения и составу документов, определяющих коммерческую политику, атакже условий дополнительного контроля за рисками, возникающими прикредитовании связанных с банком лиц, в частности обязательного одобрения этихсделок советом директоров кредитной организации, недопустимости льготногокредитования связанных лиц и др.
обеспечение более эффективной защиты интересов кредиторов ивкладчиков
«слабых» банков и изучение в связи с этим вопросао внесении в законодательство Российской Федерации изменений, предусматривающихполномочия органа банковского надзора, рекомендованные Базельским комитетом побанковскому надзору для органов банковского надзора при их работе со«слабыми» банками.
Таким образом, следуя этим направлениям,коммерческим банкам удастся выйти на качественно новый уровень функционированияи обслуживания с клиентов.
3.2 Взаимодействие коммерческих банков с экономическимисубъектами
В экономическойлитературе существует широкое и узкое толкование банковского рынка. Банковскийрынок в широком смысле слова — это любой рынок с участием банков.Следовательно, этот подход приводит к отождествлению банковского рынка и рынкав целом, так как трудно найти рынок, на котором банки не представлены тем илииным образом. Узкое толкование банковского рынка предполагает его определениекак совокупности рынков сбыта банковских услуг. Основными критериями дляструктурирования банковского рынка выступают объект купли-продажи (товар);субъекты банковского рынка; целевые группы потребителей; пространственныйпризнак.
Итак, для того чтобырассмотреть взаимодействие коммерческих банков с экономическими субъектаминеобходимо определить особенности конкурентного взаимодействия на рынкебанковских услуг.
Спецификаконкурентных отношений на рынке банковских услуг связана, прежде всего, с тем,что банки как субъекты конкурентных отношений имеют ряд особенностей.
Во-первых, банкявляется предприятием сферы услуг ипосреднической организацией. Основным объектом посредничествавыступает особый товар – временное право пользования дополнительными денежнымисредствами, ценой которого является процент.
Во-вторых,коммерческие банки являются элементамисистемы государственного управления. Выполняя определенные общественные функции, имеющие важное значениедля экономической системы страны, банки практически во всех странах подвержены большему регулированию иконтролю со стороны государства, чем другие коммерческие институты, и менее свободны в своей рыночной деятельности.
В-третьих,банки являются многопрофильными многоотраслевыми предприятиями,осуществляющими деятельность на многих рынках: на финансовом рынке, на рынкебанковских услуг, на рынке труда, на рынке оборудования, на информационном, рекламноми многих других рынках.
В-четвертых,банки осуществляют прибыльную деятельность не только путем продажи своихпродуктов (оказания услуг клиентам), но и совершая операции на финансовых рынках от своего имени и засвой счет.
Наконец,в-пятых, банки по роду своей деятельностивступают в конкуренцию не только с другими банками, но и со многимидругими группами рыночных субъектов. Рассмотренные особенности банка позволяютговорить о множественной, или плюралистической, природе банка, ведь банк — этои финансовая организация, и сервисноепредприятие, и торгово-посредническое предприятие, и орган управления, икоммерческий институт, и оператор финансового рынка /15/.
Рассмотримвзаимодействие коммерческих банков с экономическими субъектами на примерестраховых компаний.
Взаимодействие банковского и страхового секторов в условиях сегодняшней российскойдействительностипредставляет собой интереснейший феномен. С одной стороны, и банки, и страховые компании являются финансовыми институтами(финансовыми посредниками) и, следовательно:
- имеют общие целевые группыпотребителей услуг (например,население, делающее выбор между накопительными (процентными) страховыми полисами и банковскими вкладами (либопокупкой банковских ценных бумаг);
-имеют общий рынок размещения свободных средств(активные операции банков и размещение страховыхрезервов страховыми компаниями).
В этом контексте банки и страховые организации являются конкурирующими институтами,причем конкуренция банковского и страховогосекторов на рынкепривлечения (борьба за вкладчика) и на рынке размещения характерна не только для России, но и для промышленно развитых странЗапада. Так, в Великобританииболее половины объема сделок на рынке ценных бумаг приходится на страховые компании и негосударственные пенсионныефонды.
Что касается конкуренции на рынке размещения финансовых ресурсов с учетомроста сделок реального страхования, предполагающих долгосрочное размещениесредств и повышение доли инвестиционного дохода в финансовых результатах страховщиков, наблюдается также, пусть и не очень масштабная, но вполне отчетливаятенденция конкуренции крупных банков и страховыхкомпаний на рынке привлечения. Так, полисынакопительного личного страхования являются конкурирующим финансовым инструментом по отношению к срочным вкладам, векселям и облигациямкоммерческих банков.
Таким образом, если коммерческие банки и страховые компании являются конкурентамиодновременно и на рынке привлечения капитала,и на рынке размещения, то, казалось бы, взаимодействие между ними невозможно, за исключением форм,попадающих под антимонопольное законодательство (картельные соглашения и пр.). Заметим,однако, что банки истраховые организации хотя и являются финансовыми институтами, но различнымифинансовыми институтами, по определениюзанимающимися различнымивидами хозяйственной деятельности. Иначе говоря, целевые рынки банковского истрахового секторов хотя и пересекаются поопределенным сегментам(целевым группам потребителей услуг, отдельным видам размещения), но в общем являются разными. Макроэкономическая логикатакова, что, одновременно с конфликтными, банки и страховые компании имеют общие интересы. Как мыпокажем далее, взаимодействие коммерческихбанков и страховых компаний в бизнесе обычно фокусируется на трех основных направлениях:
- размещение страховых резервов;
- договоры страхования источников погашения кредита;
-промоутерство (продвижение) страховых услуг банковскими организациями.
Таким образом, суть оптимального взаимодействия банков и страховых компанийзаключается в нахождении формы сотрудничества, при которой синергический эффектсложения усилий контрагентов в максимальной степени компенсировал бы отказ от конкурентной свободы.
Рассмотрим межотраслевую конкуренциюкоммерческих банков и страховых компаний.
Интересыбанков и страховых компаний пересекаютсяглавным образом на рынке привлечения средствфизических лиц. При этом альтернативнымифинансовыми инструментами, предлагаемыми банками и страховщиками в борьбе за средства вкладчиков, являютсясоответственно срочные и текущиевклады, иногда оформленные в виде ценных бумаг (векселей, облигаций) у банков и накопительные полисыличного страхования у страховщиков (по этимполисам в течение всего срока их действия страхователю выплачиваетсярегулярная рента).
Таким образом, речь не идет, на наш взгляд, о ценовойконкурентной борьбе за «пограничного» клиента. Так, наиболее разумным способом дополнительного привлеченияклиентов страховщиками за счет банковских вкладчиков является, предположительно,наибольшее развитие рисковой составляющей (возможностьгибкого страхования по различным группамрисков, т. е. предложение спектра вариантов в рамках одного вида страховыхуслуг) при сохранении уровня доходности, примерно соответствующего доходностибанковских вложений. При этом банковские вкладчики ими и останутся: если человек не хочетстраховаться и терять такие преимущества, какликвидность и возможность произвольного осуществления вкладов, он не уйдет из банка в страховую компанию. С другойстороны, клиент, который хочет застраховаться, сделает это, даже если банк предложитболее выгодный процент по вкладам.
Следовательно,в данном случае (как и всегда при межотраслевой конкуренции) можно говорить не о прямой, а оперекрестной эластичности спроса по цене. Взаимозависимость и, следовательно,жесткость конкурентной борьбы здесь гораздо ниже, нежели у аналогичных финансовых институтов.
Итак,мы рассмотрели некоторые фрагменты межотраслевой конкуренции и возможноговзаимодействия страховых компаний и коммерческих банков. Сотрудничество банка истраховщика возможно и разумно в контексте повышения эффективности ведениябизнеса обеих сторон.
3.3 Перспективныеотрасли развития банковского бизнеса
Формированиебанковского сектора, обеспечивающего предоставление экономике базовогокомплекса услуг и выступающего главным элементом финансового посредничества впроцессе рыночных преобразований, стало определяющим направлением. Широкие функциональные возможности банков определяют их высокую значимость вобеспечении финансовой стабильности и перспектив развития российской экономики.
Итак,рассмотрим перспективные направления развития банковского бизнеса.
Потребительскоекредитование сейчас является одним из наиболее привлекательных направленийразвития банковского бизнеса. Жители России все активнее прибегают к розничным ссудамдля финансирования своих нужд, банкиры все охотнее исполняют их желание, аэксперты, аналитики и участники рынка много говорят о перспективах и проблемахэтого сектора.
Сейчас примерночетверть наших сограждан прибегают к банковским кредитам. Наибольшей популярностью пользуется кредитованиепокупок электробытовой техники и автомобилей.
Доля ипотечногокредитования несравнимо мала — от 1до 4 процентов. При этом 15 наиболее активных кредиторов составляют более 70процентов рынка.В последние годы сектор кредитования демонстрирует очень хорошиетемпы роста. Так, в декабре 2004 г. объемссуд, выданных физическим лицам, составлял примерно 550 млрд. руб., асейчас он приблизился к 1 трлн. руб. Показательна в этой связи динамика ссудной задолженности населения в Сбербанке,занимающем примерно 45 процентов сегмента. Еще четыре года назад она была равна53 млрд. руб., а в 2005 г. выросла до 470 млрд. При этом, по словам участников рынка, впервыенаметилась тенденция, согласно которойприрост ссудной задолженностинаселения сравнялся с приростомвкладов. С увеличением объемов рынка потребительского кредитованиярастет и величина невозвращенных ссуд. По данным Ассоциации региональных банковРоссии, в 2005 г. количество проблемных кредитов увеличилось на 67 процентов.Ссуды растут более высокими темпами, чем рынок в целом. Сейчас доля невозвращенныхкредитов в общем портфеле составляет примерно 6 — 7 процентов и к 2007 г., по некоторым прогнозам, может увеличиться до 20%, а то и больше. В России у некоторых операторов доля проблемных кредитов ужесейчас достигает 20—30 процентов. Если процесс будет и дальше развиваться подобнымобразом, то, по прогнозам многих экспертов, в2006—2007 гг. и у нас может произойти настоящий банковский кризис /16/.
Однаиз причин — чересчур либеральный подход к анализукредитоспособности заемщика — физического лица. Большую часть российскогорынка потребительского кредита составляетэкспресс-кредитование, то есть непосредственно при покупке товара.Лидерами в этой области являются, в частности,банк «Русский стандарт» и чешско-российский Home Credit.(Рисунок 3).Приоформлении подобных ссуд быстрота и либерализм компенсируются относительно высокимиставками.
./>
Рисунок3 – Доля банков на рынке потребительского кредитования
Проверкакредитоспособности клиента в этом случае проводитсяна основе анализа анкеты должника путем сравнения ее с предыдущими аналогами. Подобная методика, увы,небезупречна. Уровень доходов большинствароссийского населения значительно уступает темпам роста рынка потребительскогокредитования. Сказывается и недостаток моральной и правовой культуры.
Еще однимперспективным направлением является участие банков в инвестиционных проектах.Разработка многовариантной технологии участия банков в инвестиционных проектахпозволяет укрепить и оптимизировать клиентскую базу, перейти к комплексномукредитному обслуживанию корпоративных клиентов, обеспечивая одновременнонеобходимую защиту от проектных и финансовых рисках.
Участие банка винвестиционных проектах может осуществляться в форме как инвестиционногокредитования, так и проектного финансирования. В каждом из этих случаев банкпредоставляет кредит на срок более одного года для приобретения значительныхосновных средств, таких как земельные участки и технологическое оборудование, иосуществления сопутствующих строительно-монтажных работ. Однако в отличие отинвестиционного кредитования, при котором источником возврата средств является вся хозяйственнаядеятельность заемщика, включая доходы от реализации проекта, в проектномфинансировании источником погашения предоставленных кредитных ресурсов служитприток денежных средств, получаемый на этапе эксплуатации конкретногопроекта. При этом сам проект должен быть способен, при необходимости,функционировать независимо от его организаторов.
Очевидно, чтопроектное финансирование характеризуется более высоким уровнем рисков,связанным в том числе с более отдаленным сроком начала возврата кредитныхресурсов. Это объективно препятствует динамичному развитию данного направлениябанковской деятельности и его закреплению в перечне традиционных банковскихуслуг.
Для устраненияэтого барьера кредитным организациям необходимо иметь отработанную технологиюкомплексной оценки инвестиционного проекта.
Основные задачибанка можно сформулировать как поиск, экспертиза, финансирование исопровождение высокоэффективных инвестиционных проектов, где успех решениякаждой последующей задачи зависит от качества выполнения предыдущей.
Таким образом,оценка инвестиционной кредитоспособности инициатора проекта, равно как оценкакоммерческой эффективности и реализуемости проекта, является базовым элементоминвестиционной технологии, определяющим не только характер решения банка опредоставлении кредита, но и структуру операции в целом.
Заключение
Впоследние годы российская банковская система развивается темпами болеевысокими, чем экономика в целом. Но все равно общий объем ее капитала составляет около 45 млрд. долларов. Это сопоставимос капиталом одного крупного мирового банка.
Тем не менее, в настоящее время в современных условияхпродолжается развитие тенденции расширения функций коммерческих банков, которыедля улучшения банковской ликвидности, получения доходов, занятия позиций нарынке развивают нехарактерные ранее для банков операции и услуги.
В развитых странах банки помогаютобеспечить сбалансированность доходов и расходов в жизни каждого человека. Их программы кредитования облегчают доступ к ресурсам внеобходимое для человека время, в том числе в начале его трудовой деятельности. В первуюочередь это относитсяк образовательному, ипотечному и потребительскому кредитованию. Такие программы повышают социальнуюзащищенность, предоставляя возможность для успешной карьеры и улучшения условий жизни. К сожалению, доступ к указанным банковскимуслугам для существенной части населения нашей страны пока затруднен. Но за последние несколько лет ситуация весьма стремительно меняетсяв лучшую сторону.Еще один аспект социальной роли банков заключается в том, что они облегчают международноесотрудничество, торговый и культурный обмен. Это обеспечивается тем, что банки способствуют практическибеспрепятственному обмену наличных денег. Они обладаютогромным и сложнейшим инструментарием пообеспечению внешнеэкономической деятельности,международной торговли. Все это служит развитию международногосотрудничества и кооперации
Проанализировавосновные направления деятельности коммерческих банков, можно сделать вывод отом, что собственные ресурсы играют важную роль в деятельности любого банка. Ихнехватка может привести к краху. Но не следует забывать и про активныеоперации. Объективно оценивая состояние банковского сектора в 2006 году следуетотметить самый высокий прирост прибыли за последние 3 года – 47,3 процента. Этоговорит о возросшей роли банков в обеспечении экономического роста страны, длякоторого необходима крепкая и надежная банковская система.
Таким образом,несмотря на достаточно высокие темпы роста собственных средств банков вминувшем году, принимаемые ими риски, прежде всего кредитные, росли еще болеебыстрыми темпами. Учитывая стратегию развития и кредитную политику многихбанков, можно прогнозировать снижение показателя достаточности капиталабанковского сектора и в 2007 г. Безусловно, у российских банков есть ещеопределенный запас прочности для проведения такой политики, так как критическимможет быть снижение показателя достаточности капитала ниже 11-12 процентов. Однаконельзя забывать, что риски при определенных обстоятельствах, например в случаеухудшения макроэкономической ситуации, могут увеличиться существенно ибыстро, и тогда незначительный запас прочности по капиталу, который имеется внастоящее время, может очень быстро исчезнуть.
Мы рассмотрели взаимодействие коммерческих банковс экономическими субъектами на примере страховых кампаний, речь не идет, на нашвзгляд, о ценовой конкурентной борьбе за «пограничного» клиента. Так, наиболее разумным способом дополнительногопривлечения клиентов страховщиками за счет банковских вкладчиков является,предположительно, наибольшееразвитие рисковой составляющей (возможность гибкого страхования по различным группам рисков, т. е. предложение спектравариантов в рамках одного вида страховых услуг) при сохранении уровня доходности,примерно соответствующего доходности банковских вложений. При этом банковскиевкладчики ими и останутся: если человек не хочет страховаться и терятьтакие преимущества, как ликвидность ивозможность произвольного осуществлениявкладов, он не уйдет из банка в страховую компанию. С другой стороны, клиент,который хочет застраховаться, сделает это, даже если банк предложитболее выгодный процент по вкладам.
Следовательно,в данном случае (как и всегда при межотраслевой конкуренции) можно говорить не о прямой, а оперекрестной эластичности спроса по цене. Взаимозависимость и, следовательно,жесткость конкурентной борьбы здесь гораздо ниже, нежели у аналогичных финансовых институтов.
Мырассмотрели некоторые фрагменты межотраслевой конкуренции и возможноговзаимодействия страховых компаний и коммерческих банков. Сотрудничество банка истраховщика возможно и разумно в контексте повышения эффективности ведениябизнеса обеих сторон.
Высокиеи устойчивые темпы экономического роста и достигнутая макроэкономическаястабильность требуют от Правительства Российской Федерации и Центрального банкаРоссийской Федерации выработки новых решений, направленных на обеспечениепоступательного развития банковского сектора на основе укрепления егоустойчивости, повышения конкурентоспособности российских кредитных организаций,совершенствования банковского регулирования и надзора, усиления защитыинтересов и укрепления доверия вкладчиков и других кредиторов банков.
Длядостижения указанной цели Правительством Российской Федерации и Центральнымбанком Российской Федерации принята Стратегия развития банковского сектора РоссийскойФедерации на период до 2008 года, которой предусматриваются совершенствованиенормативного правового обеспечения банковской деятельности, завершение переходакредитных организаций на использование международных стандартов финансовойотчетности, создание условий для предотвращения использования кредитныхорганизаций в противоправных целях (прежде всего таких, как финансированиетерроризма и легализация доходов, полученных преступным путем), повышениекачества предоставляемых кредитными организациями услуг.
ПравительствоРоссийской Федерации и Центральный банк Российской Федерации будут и впредьпредпринимать активные совместные действия для формирования современногоконкурентоспособного банковского сектора, соответствующего стратегическиминтересам российской экономики.
Список использованных источников
1 Олейник О. М. Основы банковского права. Курс лекций. –М., 1999. — 43 с. — ISBN 5-76569-159-8
2 Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки. – М.:АО «Финстатимформ», 1995. – 216 с.
3 Колесникова В. И. Банковское дело. – М.: «Финансы истатистика», 1999. – 150 – 151 с.
4 Скляров И. Время солений варений…. О Банках! //Экономика и жизнь. – 2006.- №35. – С. 5.
5 Скляров И. В активах кипело // Экономика и жизнь. –2006.- №35. – С. 8.
6 Суранов С. Кредитование // Экономика и жизнь. – 2007.-№07. – С. 5.
7 Дмитриев С. Н. Российские банки накануне финансовойстабилизации. – СПб.: «Норма», 2000. – 129 с.
8 Кудреватых Е. М. Банковская система России. – М., 1997.– 68 с. – ISBN 5-8046-0037-0
9 Хотеев Л. Становление банковской системы // Экономика ижизнь. – 1999.- №30. – С. 9.
10 Кононов А. Потребительское кредитование // Экономика ижизнь. – 2006.- №11. – С. 5.
11 Воронин Д. В. Тенденции развития банковского сектора вРоссии в 2007 году // Банковское дело. – 2007.- №8. – С. 16-17.
12 Зубкова С. В. О переходе коммерческих банков намеждународные стандарты финансовой отчетности // Финансы. – 2000.- №6. – С. 24.
13 Виницкий Д. В. Субъекты налогового права. – М., 2000. –121 с. – ISBN 5 -16-000400-2
14 Щиборщ К. Коммерческие банки и страховые компании:конкуренты или партнеры? // Банковские технологии. – 2000.- №10. – С. 51-52.
15 Кононов А. Потребительское кредитование // Экономика ижизнь. – 2006.- №11. – С. 7.
16 Федотов В. Региональные банки должны стать богаче //Экономика и жизнь. – 2006.- №6. – С. 6.
17 Усоскин В.М.Современный коммерческий банк. — М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994. – 50 с.– ISBN 5-94692-031-6
18 Господарчук Г. Г. Оразвитии российской банковской системы // Банковское дело. – 2006.- №10. – С.10.
19 Дараган А. В.Особенности развития конкурентных отношений на рынке банковских услуг //Экономические науки. – 2006.- №11. – С.53-54.
20 Ларионова И. В. Страхование вкладов граждан // Бизнес ибанки. – 2005.- №42. – С. 12.
21 Марчук Ф.С. Кредитование деятельности // Бизнес ибанки. – 2006.- №35. – С. 3.
22 Печалова М. Ю. Инвестиционный проект: участие банков //Банковское дело. – 2005.- №10. – С. 26-27.
23 Яковлев А. Куда ушелклиент // Экономика и жизнь. – 2006.- №15. – С. 2.