История возникновения и развития банка
Банки являются основой экономики, своеобразной кровеноснойсистемой экономического общества. Без них не может существовать современноеобщество, так как именно банки, являясь центром, через которые осуществляютсяплатежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежейи расчетов осуществление товарно-денежных отношений. В то же время именноблагодаря банкам осуществляется перераспределение средств от тех, у когоимеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы,благодаря мобилизации свободных денежных средств и выдачи кредитов.
Слово «банк» происходит от итал. «bariko» — стол. Первоначальнобанки были исключительно конторами, производящими различные денежные операции,и преимущественно меняльными конторами (лавками). Постепенно меняльное делорасширяется, за счет выдачи разнообразных ссуд и привлечения денежных средств,и появляются банки, которые выдают кредиты, принимают вклады и проводятрасчетные операции.
Выделяют четыре основных этапа развития банковскойдеятельности:
I этап — от античности до возникновения Венецианского банка;
II этап — с 1156 г. до учреждения Английского банка — 1694 г.;
III этап — с 1694 г. до конца XVIII-B.;
IV этап — с начала XIX в. до настоящего времени.
1 этап. Ранее не существовало банков в современном значенииэтого слова. Трудно установить, в какой именно стране впервые; появилисьзачатки банковской деятельности. Доказано, что за 2300 лет до н.э. у халдеянсуществовали торговые товарищества, занимающиеся выдачей ссуд и переводнымиденежными операциями. По словам Капелли, у китайцев за 2000 лет до н.э… существовалодаже чековое обращение. Нет сомнения: в Вавилоне, где, по-видимому, нужноискать начало появления денег и денежного хозяйства в мировой истории, в VI в. дон.э. уже существовали банкиры, принимавшие процентные денежные вклады ивыдававшие ссуды под письменные обязательства и под залог разных ценностей.
Особой славой пользовалась банкирская фирма «Эгиди»,деятельность которой, как видно из найденного дневника и клиентских счетов этойфирмы, была очень разнообразна.
Очень развитая банковская деятельность существовала также вЭлладе, где ведением банковского дела занимались жрецы. Храмы обыкновеннополучали большие доходы от их земельной собственности, денежные штрафы, подаркии т.д. Задача жрецов заключалась в том, чтобы путем умелого заведованияимуществом, выдачи ссуд и участия в выгодных предприятиях увеличить доходы исобрать такие сокровища, которые давали бы возможность достойно поддерживатьвеликолепие святыни. Деньги использовались в виде выдачи ростовщических кредитов,которые за счет большого процента приносили доход. Появились новые видыкредитов, например, под залог имущества, если они не возвращались, имуществопереходило в собственность церкви.
Храмы, в особенности Делосский, Дельфийский, Эфесский иСамосский, принимали на хранение деньги за определенную процентную плату ихранили их в специальных подвалах-хранилищах. Постепенно с ослаблением иисчезновением этих святынь ослабевала и совсем прекратилась роль храмов какбанков. Так, например, в Фоцийскую войну в 1355-1356 гг. произошло разграблениеогромных сокровищ храмов и их существование как банков прекратилось.
В IV в. до н.э. в Афинах конкурентами храмов выступают«трапециты» (трапезиты), название которых пошло от греч. трапеза, означающегостол, на котором менялы проводили свои операции. Они занимались хранениемденег, выдачей кредитов. Разнообразие банковских операций привело кспециализации трапецитов — появились специализированные банки. Так, например,существовали аргираймосы, которые занимались меняльным делом, и довейстаи,которые выдавали не только ростовщические ссуды, но и промышленные,осуществляли долгосрочные инвестиции в промышленные предприятия, за чтополучали определенные проценты.
Дальнейшее развитие банковского дела привело к появлению и распространениюбанков в Египте, где А. Македонским были организованы
«Королевские банки», которыми управляли греки. Банковскоедело в Риме было организовано по образу и подобию греческих банков в III в. до н.э.Банки получили название аргентарии или мензарии, производившие свои операции нафоруме. Они принимали деньги на хранение, осуществляли переводную операцию ивыдавали ссуды — ростовщические, промышленные, под залог недвижимости — ипотечные.Они также занимались организацией аукционов и проведением их. G аукционовпродавалось заложенное имущество своего и других банков с получениемкомиссионных.
Начиная с эпохи великого переселения до Крестовых походов,банковская практика ограничивалась меняльным делом. Ввиду того что перевозкаденег была связана с громадным риском, менялы занимались также выдачей денежныхпереводов на города, где происходили ярмарки или где у них были деловыеотношения с местными менялами. Это было связано с появлением бумажных денег: золотостиралось и теряло свою ценность, поэтому ушли мелкие золотые монеты, ихзаменили медью и серебром. Деньги, используемые в каждой стране, имели своеденежное содержание или название, поэтому купцам приходилось не толькоперевозить, но и менять деньги. В этом им помогали менялы или банкиры. Один документэтой операции гласит: меняла Симон Розе свидетельствует, что он получил 34генуэзских меры и 32 динара, за которые брат его Вильгельм в Палермо долженуплатить предъявителю этой бумаги 48 марок хорошим серебром. Записка,отражающая. такую обменную операцию, называлась «вексель» {от нем. — обменденег по записке). В дальнейшем такие переводные (конверсионные) операцииполучили довольно широкое распространение.
II этап. Банки постепенно распространились по всей Италии,много их появилось в больших торговых центрах, ганзейских городах Генуе,Венеции, во Флоренции, а затем и во Франции, Нидерландах, Гамбурге и Англии. Ненормальноеположение международных и денежных оборотов, вследствие обесценения иразнородности меновой единицы и злоупотреблений менял, вынудили некоторыегородские управления и торговые классы открыть общественные банки. К этому вособенности привело то обстоятельство, что у банкиров постепенно сосредотачивалисьвсе наличные средства торгового класса, которые вследствие этого производили междусобой денежные расчеты не наличными деньгами, а безналичными расчетами, т.е. путемписьменного переноса денег со счета должника на счет кредитора в книгахбанкиров. Эта операция получила название «жирооборот» (в переводе с греч. — круг).
Первые общественные банки появились в Италии. Там, вВенеции, в 1156 г., образовался жиробанк «Монтеньева» — общественноеучреждение, куда вносились налоги и которые производили некоторые банковскиеоперации и подразделялись на светские горы и горы, учрежденные для борьбы сростовщичеством, которые находились под покровительством духовенства. В 1407 г.банк «Святого Георгия» был организован путем слияния многих мелких общественныхбанков и находился под покровительством г. Генуи. В качестве кредиторареспублики банк имел колоссальные привилегии. Генуэзский дож (мэр) при своемвступлении «а должность должен был присягать, что он обязуется защищатьсамостоятельность банка. В 1463 г. банку Папой Римским было дано право отлучатьот церкви всех должников, которым он пользовался 42 года. Поэтому у банкадолжников не было. В жиробанк этот банк был преобразован только в 1675 г. В1587 г. в Венеции после краха известного крупного частного банка Пизаны былоткрыт государственный жиробанк под названием Banco di Rialto.
В 1609 г. Голландское правительство вследствиезлоупотреблений местных банкиров учредило Амстердамский общественный банк подгарантией города.
В 1619 г. Гамбург по примеру Амстердама по тем же причинамучредил под гарантией города жиробанк, существовавший до 1812 г. Функции этихбанков заключались в следующем:
1. Принимали деньги на хранение, что уже было важно для тоговремени, отличавшегося отсутствием безопасности.
2. Торговый класс, оставляя деньги на своих счетах в банках,распоряжался ими путем переводов или посредством переносов со своих счетов насчет получателя, если клиент имел счет в том же банке. Для торгового класса этослужило экономией времени. В основу операций банка была положена меноваяединица (банковские деньги) известного наименования Bankgeld, Curantgeld,Hamburger Mark-Banco. Она соответствовала определенному весу и пробеблагородного металла, хранившегося в подвалах банка, и пользовалась и денежныхрасчетах громадной популярностью.
Таким образом, на втором этапе банки были исключительножиробанками, но не депозитными в современном смысле слова, так как вкладыпринимались, но пользоваться, ими для собственных операций было нельзя. Поэтомуклиенты не получали за них проценты, а платили комиссионное вознаграждение.
III этап. Дальнейшее развитие банков происходило в Англии,где появилось много банков, главным образом банкиров. Основным банком явилсяАнглийский банк. Он был создан в 1694 г. шотландцем Уильямом Петерсоном суставным капиталом 1 200 000 фунтов стерлингов для решения правительственныхфинансовых затруднений. В силу того что капитал был изъят государством, быливыпущены банковские билеты на эту же сумму. Банк мог расплачиваться этимибилетами, имел право торговать золотом (монополист), дисконтировать векселя(вексель покупается по стоимости ниже номинала, а продается по номиналу,полученная разница с продажи и есть дисконт).
Появилось залоговое право. Банк мог предоставлять ссуды подзалог имущества с условием, что, если деньги не будут возвращены в определенныйсрок, банк может забрать имущество. Банку было разрешено принимать вклады дляпополнения своего капитала и выплачивать по ним проценты.
Возникают специализированные банки: в Шотландии — Королевский(1695 г), Банк Британской компании для торговли холстом (1706 г), Венский банк(1703 г), Прусский банк для морской торговли (1767 г), Парижская учетная касса(1776 г), Петербургский банк (1780 г). В этих банках появляется новый способрасчетов: не только путем переносов со счета на счет и переводов, но ипосредством чекового обращения. В настоящее время до 80% расчетов за рубежомосуществляется чеками.
Только на этом этапе появляется прием вкладов. Послемноголетней практики банки пришли к выводу: сумма депонированных у них денегмало изменяется, данные выплаты обыкновенно покрываются поступлениями,постепенно остаток вклада даже увеличивается и следовательно, более или менеезначительную часть вверенных им денег они без ущерба для вкладчиков могли«бы пустить в оборот путем учета векселей и выдачи ссуд. Заключение этополучило практическое применение, и сразу изменился характер вкладов и самихбанков, они превратились в депозитные банки. Вкладчики, для которых этаперемена не осталась тайной, отказались от уплаты комиссионных и потребоваливыплаты им процентов. Депозитная операция («депозит» в переводе с англ. — вклад)получила широкое распространение. Появились три основных вида вкладов: довостребования, срочные и сберегательные.
И еще одна отличительная черта этого периода — появлениеэмиссионных банков, основной функцией которых стала эмиссия банкнот, т.е. приказыбанков на самих себя, выдаваемые ими к платежу по предъявлению обладателятакого приказа.
IV этап. Особенное распространение и усовершенствованиедепозитные банки получили на данном этапе в Англии, Шотландии, Австрии, Германии,Швейцарии, а также в Северной Америке.
В начале XIX в. появляются центральные банки, монопольновыполняющие функцию эмиссии банкнот. Например, во Франции Центральный банк былобразован Наполеоном в 1800 г., Австрийский банк — в 1806 г., Русский государственныйбанк — в 1860 г.
Появились и специализированные банки: ипотечные (под залогнедвижимости), народные — обслуживают население, ремесленные — обслуживаютремесленников. Появились также ссудные кассы, которые выдавали кредиты,сберегательные кассы — принимали вклады населения (они не имеют правазаниматься кредитованием, являются государственными учреждениями и размещаютденьги в государственные ценные бумаги). В 1848 г. в Пруссии появляютсяломбарды, которые стали очень популярными и быстро распространились и в другиестраны.
Банков становится все больше, начинает формироватьсяполноценная банковская система, включающая центральный банк, универсальные,банки, которые осуществляют весь известный спектр операций, испециализированные банки, ориентирующиеся на определенный вид операций. Конкуренциясреди банков приводит не только к универсализации банков, где все большепереплетаются депозитные операции с чековыми и переводными, расширяютсяразновидности депозитных и кредитных операций, но и к появлению новых операций.Так, в 1877 г. появляется лизинговая операция — сдача оборудования в аренду, споследующей выплатой стоимости оборудования.
Несколько позже банки начинают осуществлять факторинговыеоперации — переуступка прав требования во всех ее разновидностях(конвекционный, дисконтирование фактур и конфиденциальный). Развитие рынкаценных бумаг привело к расширению операций с ценными бумагами, а впоследствии,уже в 70-е гг. XX в., и к появлению секъюритизации активов (оформлению долгов вценные бумаги с последующей их реализацией). Законодательные ограниченияучастия банков на рынке ценных бумаг, участие в капиталах предприятийспособствовало возникновению трастовых операций — операций по доверию, которыев настоящее время получили широкое распространение и разнообразие.
Банк расширяет торговлю золотом, занимается валютнымиоперациями, развиваются корреспондентские отношения.
Таким образом, история развития банков привела к тому, чтосовременный банк — это крупный банк, занимающийся достаточно широким кругомвопросов, осуществляющий расчеты и имеющий серьезную роль в экономике. Организация безналичного расчета банками
Безналичные расчеты – это расчеты путем перевода банкамиденежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированнойформе, а так же путем зачета взаимных встречных требований. Безналичные расчетыорганизованы по определенной системе, под которой понимается совокупностьпринципов расчетов, форм способов совершения платежей и связанного с нимидокументооборота.
Современная правовая база безналичных расчетов сформировалатакие принципы построения системы безналичных расчетов, которые характерны длярыночной экономики.
Первый принцип – списание денежных средств со счета клиентапроизводится банком только на основании распоряжения клиента. Распоряжение осписании денежных средств со счета может быть дано клиентом в различных формах:
Путем выписки платежного документа, содержащего приказ осписании денег со счета (платежное поручение, расчетный чек, заявление наоткрытие аккредитива);
В форме согласия оплатить расчетный документ, предъявленныйкредитором (платежное требование)
Без распоряжения клиента списание денежных средств,находящихся на счете, допускается лишь по решению суда, а так же в случаях, установленныхзаконом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
Второй принцип – свобода выбора субъектами рынка формбезналичных расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах приневмешательстве банка в договорные отношения.
Третий принцип – срочность платежа означает осуществлениерасчетов строго исходя из сроков, предусмотренных в хозяйственных, кредитных, страховыхдоговорах, инструкция Минфина РФ, коллективных договорах администрации срабочими и служащими предприятий, организаций на выплату заработной платы или вконтрактах, трудовых соглашениях и т.д.
По товарным операциям срочный платеж может совершаться:
До поставки товаров – авансовый платеж предоплата.
Немедленно после завершения торговой операции.
Через определенный срок после завершения торговой операциипутем предоставления поставщиком отсрочки платежа на условиях коммерческогокредита.
На практике могут встречаться досрочные, отсроченные ипросроченные платежи.
Четвертый принцип – обеспеченность платежа. Платеж должен бытьобеспечен настоящим или будущим поступлением средств на счет плательщика илиналичием у него права на получение кредита. Различают оперативную иперспективную обеспеченность платежа.
Все принципы расчетов тесно связаны и взаимообусловлены. Нарушениеодного из них приводит к нарушению других принципов. Аккредитивная форма расчетов
Сущность данной формы состоит в том, что плательщик даетпоручение банку открыть аккредитив и в соответствии с этим поручением банк(банк-эмитент) обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить,акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банкупроизвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учестьпереводной вексель.
Порядок расчетов с использованием аккредитива состоит вследующем.
1. Заключение договора о расчетах с использованиемаккредитива с предварительным депонированием средств в банке на отдельном счете.
2. Передача в банк заявления на открытие аккредитива.
3. Перевод средств в банк поставщика и зачисление их на счет«аккредитива».
4. Сообщение поставщику об открытии аккредитива.
5. Поставка товара или оказание услуг.
6. Направление в банк поставщика расчетных документов,подтверждающих отгрузку товара (оказание услуг), списание средства со счета«аккредитивы» и зачисление их на счет поставщика.
7. Направление в банк покупателя сообщения об использованииаккредитива и сообщение об этом покупателю.
В соответствии с Гражданским кодексом РФ и Положением обезналичных расчетах используются следующие виды аккредитивов:
покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные);
отзывные или безотзывные.
При открытии покрытого (депонированного) аккредитивабанк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счетплательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банкана весь срок действия обязательства банка-эмитента.
При использовании в расчетах непокрытого (гарантированного) аккредитиваисполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива сведущегося у него счета банка-эмитента.
Отзывным считается аккредитив, который может быть измененили отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателясредств. Если к моменту завершения платежа исполняющим банком не полученоуведомление об изменении условий или отмене аккредитива, то платеж должен бытьосуществлен. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не указаноиное.
Безотзывным признается аккредитив, который не может бытьотменен без согласия получателя средств, в пользу которого он был открыт.
Положительной стороной аккредитивной формы расчетов посравнению с другими формами является оплата продукции после ее отгрузки игарантия платежа. Вместе с тем средства покупателя отвлекаются изхозяйственного оборота на срок действия аккредитива, замедляется товарооборот. Возможно,это послужило одной из причин слабого развития данной формы расчетов в России. Расчеты по инкассо
При расчетах по инкассо банк (банк эмитент) обязуется попоручению клиента осуществить действие (за счет клиента) по получению отплательщика платежа и (или) акцепта платежа.
Банк-эмитент имеет право привлекать для выполнения порученийклиента иной банк.
Типичная схема расчетов по инкассо выглядит следующимобразом
/>
Процедура расчетов по инкассо состоит из следующих этапов.
1. Заключение договора о купле-продаже товаров, в которомпредусматриваются расчеты по инкассо.
2. Поставщик производит отгрузку товаров в сроки,установленные договором.
3. Отгрузив продукцию и оформив все необходимые по условиямдоговора документы, поставщик представляет их в обслуживающий его банк.
4. Банк поставщика пересылает полученные документы висполняющий банк (банк покупателя).
5-6. Банк покупателя передает полученные документыпокупателю против оплаты платежного требования-поручения.
7. Денежные средства, полученные от покупателя, переводятсяв банк поставщика.
8. Банк поставщик зачисляет полученные суммы на расчетныйсчет поставщика.
Возможность осуществления расчетов по инкассо должна бытьпредусмотрена в договоре с банком на расчетно-кассовое обслуживание, иначе банкне обязан принимать к исполнению поступившие платежные документы.
Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежныхтребований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (сакцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовыхпоручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (вбесспорном порядке).
Расчеты чеками
Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обособленноераспоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммычекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретногосчета чекодателя. В итоге чекодержатель может не получить причитающуюся емуденежную сумму, если на конкретном счете не окажется необходимого количествасредств, в то время как на других счетах чекодателя может быть средствдостаточно
Для обеспечения платежей по выданным чекам чекодатель можетдепонировать на отдельный счет в обслуживающем банке необходимую сумму.
Поскольку чек является ценной бумагой, он может передаватьсядругому лицу с помощью передаточной надписи (индоссамента). Лицо, получившеечек по индоссаменту, считается его законным владельцем. Не подлежит передачеименной чек.
Платеж по чеку может быть гарантирован частично илиполностью посредством аваля (гарантии). Гарантом платежа по чеку может бытьлюбое лицо, исключая плательщика. На лицевой стороне чека или на дополнительномлисте делается надпись «Считать на аваль» и указывается, кем и за кого он дан.
На практике бывают случаи отказа от оплаты чека. В этомслучае чекодержатель может предъявить иск к одному, нескольким или ко всемотвечающим по чеку лицам (чекодателю, индоссантам, авалистам), которые несутсолидарную ответственность перед чекодержателем. Иск к этим лицам может бытьпредъявлен в течении шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека кплатежу.
Расчеты векселями
Вексельная формарасчетов представляет собой расчеты между поставщиком и плательщиком за товарыили услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специальногодокумента-векселя.
Вексель — этобезусловное письменное долговое обязательство строго установленной закономформы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлениисрока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Законразличает два основных вида векселей: простые и переводные.
Простой вексель(соло-вексель) представляет собой письменный документ, содержащий простое иничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатитьопределенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателюсредств или его приказу. Простой вексель выписывает сам плательщик, и посуществу он является его долговой распиской.
Переводной вексель(тратта) — это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя(кредитора) плательщику об уплате указанной в векселе денежной суммы третьемулицу или его приказу. В отличие от простого в переводном векселе участвуют недва, а как минимум три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель; плательщик(трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю; векселедержатель(ремитент) — получатель платежа по векселю. Переводный вексель обязательнодолжен быть акцептован плательщиком (трассатом), и только после этого онприобретает силу исполнительного документа. Акцептант переводного векселя, также как векселедатель простого векселя, является главным вексельным должником,он несет ответственность за оплату векселя в установленный срок.
Положение о простом ипереводном векселе предусматривает, что платеж по акцептованному плательщикомвекселю может быть дополнительно гарантирован посредством выдачи поручительства(аваля). Такое поручительство дается третьим лицом (обычно банком) как запервоначального плательщика, так и за каждого другого обязанного по векселюлица. Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственностьза платеж по векселю. В случае оплаты векселя авалистом к нему переходят всеправа, вытекающие из векселя.
Действующее вексельноезаконодательство предусматривает возможность передачи векселя из рук в руки вкачестве орудия платежа с помощью передаточной надписи (индоссамента). Передачавекселя по индоссаменту означает передачу вместе с векселем другому лицу иправа на получение им платежа по данному векселю. Лицо, передающее вексель поиндоссаменту, называется индоссаментом. Лицо, получающее вексель поиндоссаменту, — индоссатом. К индоссату переходят все права и обязательства повекселю. Закон предусматривает, что все зачеркнутые индоссаменты считаютсяненаписанными и не имеют юридической силы. По векселю, оформленномупередаточными надписями, все участвующие в нем лица несут солидарнуюответственность за платежи.
Все передаточные надписина векселе, его акцепт или аваль оформляются в пределах установленного срокаплатежа. Срок платежа по векселю является обязательным реквизитом, и егоотсутствие делает вексель недействительным.
Существует 4 способаустановления срока платежа по векселю:
1) срок на определенныйдень. Выражается в виде записи «обязуюсь заплатить 30 декабря 2008 г. »;
2) срок по предъявлении– подлежит оплате в день предъявления к платежу. Максимальный срок, которыйустанавливается для предъявления векселя к платежу, — 1 год со дня выписки;
3) во столько-то времениот составления векселя;
4) во столько-то временипо предъявлении векселя.
Вексельная форма расчетовпредполагает обязательное ее участие в организации банковских учреждений. Вчастности, вексельное законодательство предусматривает инкассирование векселейбанками, т.е. выполнение ими поручений векселедержателем по получению платежейпо векселям в срок. Веселя, передаваемые в банк для инкассирования, снабжаютсявекселедержателем предпоручительной надписью на имя данного банка со словами: «дляполучения платежа» или «на инкассо». Приняв вексель на инкассо, банк обязансвоевременно переслать его в учреждение банка по месту платежа и поставить визвестность плательщика повесткой о поступлении документа на инкассо. Приполучении платежа банк зачисляет его на счет клиента и сообщает ему обисполнении поручения.
Протест векселя являетсяпубличным актом нотариальной конторы, которая официально фиксирует отказ отплатежа по векселю. Действующее законодательство предусматривает предъявлениевекселя в нотариальную контору для совершения протеста по векселю не позднее 12часов дня. Банк который не выполняет поручение клиента по инкассированиювекселей, несет ответственность за своевременное их опротестование.
После совершенияпроцедуры протеста вексель через банк возвращается векселедержателю, которыйполучает право на взыскание суммы платежа по векселю в судебном порядке. Причем,если на векселе были сделаны индоссаменты, последний векселедержатель, которыйне получил платеж, может предъявить иск к любому индоссанту. Для предъявлениявекселедержателем иска установлены сроки вексельной давности, которые различныв зависимости от характера ответственности каждого участника векселя:
К акцептанту переводноговекселя – 3 (-) года;
К векселедателю простоговекселя или индоссанту переводного векселя 1 (-) год;
Для исковых требованийиндоссантов друг к другу – 6 месяцев.
Операции поинкассированию банками векселей выгодны как для клиентов, так и для самогобанка. Так, клиент освобождается от необходимости следить за срокамипредъявления векселей к платежу, а сам процесс получения платежа становится длянего более быстрым, дешевым, надежным.
Для банка – это один из источниковполучения прибыли. Кроме того, в процессе совершения инкассовых операций накорреспондентском счете коммерческого банка сосредоточиваются значительныесредства, которые он может пустить в оборот. Расчеты с использованием банковских карт
Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками,являются удобной формой осуществления расчетов. Такие расчеты на территорииРоссийской Федерации регламентируются Положением Центрального банка РФ от 9апреля 1998 г. »О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт иосуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием».
Корпоративная банковская карта позволяет ее владельцупроизводить операции по счету юридического лица. Держателем такой карты, какправило, является сотрудник организации, который уполномочен совершать операциипо счету.
Корпоративные банковские карты бывают двух видов: расчетныекорпоративные карты и кредитные.
Расчетная корпоративная карта – это банковская карта,которая позволяет ее держателю, уполномоченному юридическим лицом,распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, впределах расходного лимита согласно условиям договора с клиентом.
Кредитная корпоративная карта – это банковская карта,которая позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлятьоперации в размере представленной эмитентом кредитной линии и в пределахрасходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договорас клиентом, согласно перечню разрешенных операций.
Для получения корпоративной банковской карты организациядолжна открыть в банке-эмитенте счет и заключить договор, которыйпредусматривал бы проведение расчетов по счету с использованием банковскойкарты.
Реформирование платежной системы, осуществляемое в России,предполагает расширение использования новых для страны форм и методов расчетов.
Литература
1. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.– М.: Финансы и статистика, 2006.
2. Положение Банка России от 12.04. 2001 №2-П „О безналичных расчетахв РФ“.
3. Банковское дело/Под ред.В.И. Колесникова. — М.: Финансы и статистика,2002.