Банковское регулирование на примере ОАО "АК БАРС"-банка

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы включает в себя, то, что от  эффективного проведениябанковских операций, от роста надежности, прозрачности банков страны,банковской деятельности зависит экономика всей страны.
Кризисные процессы в сегодняшней российскойэкономики существенно осложняют положение в банковском секторе России.Возможности получения надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовыезатруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняютположение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Аферы сосредствами населения подрывают доверие к финансовым институтам. Инфляционныевсплески, прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственнойэкономической политики повышают риск не только производственных инвестиций, нои любых долгосрочных процессов. И необходимо эффективное регулированиябанковской деятельности.
Теоретическая значимость темы, заключается в том, что именно отбанковской системы, ее государственного регулирования, а в частности отденежно- кредитной политики Центробанка зависит экономика страны. Это составнаячасть единой государственной экономической политики, проявляющаяся ввоздействии на количество денег в обращении с целью достижения стабильностицен, обеспечения максимально возможной занятости населения, а также ростареального объема производства.
Цель исследования – рассмотреть сущность, методы и принципы регулированиябанковской деятельности.
Содержание поставленных задач, включает в себя теоретические вопросыисследования государственного регулирования банковской деятельности, сущность иметоды государственного регулирования банковской деятельности в РФ. Методырегулирования рассматриваются на примере ОАО «АК БАРС» банка г. Казани. Путисовершенствования включают проблемы государственного регулирования банковскойдеятельности в России, мировой опыт и проблемы банковской деятельности вРоссии.
Объектом исследования является: банковскаясистема в РФ.
Данная проблема изучается авторами давно, значение государственногорегулирования подчеркивается и как в специальной литературе, так и вгосударственных законодательных актах. Значение банковской системы, определениебанка затрагивается как в Федеральном Законе от 02.12. 1990 № 395- 1 (ред. от29.12. 2006) «О банках и банковской деятельности»,  в Налоговом Кодексе РФ.
Во всей специальной литературе подчеркивается, что банки прежде всего –это кредитные организации, финансовые институты, которые действуют в рамкахединого финансово – кредитного механизма. И все авторы определяют важностьденежно- кредитной политики страны, которая определяется денежно – кредитнойполитикой Центробанка РФ и является важной составляющей банковской системы РФ игосударственного регулирования банковской системы.
Еще Макконнеллом К.Р. и Брю Л.С. определялось, что основополагающей цельюденежно- кредитной политики является «помощь экономике в достижении общегоуровня производства, характеризующегося полной занятостью и отсутствиеминфляции».
Задачи, которые необходимо решить при написанииданной дипломной работы:
— выяснить сущность государственногорегулирования банковской деятельности;
-  изучить методы регулирования и банковскойдеятельности;
— изучить организационно – экономические основырегулирования банковской деятельности;
-  изучить общую характеристику и провести анализорганизационной деятельности на примере ОАО «АК БАРС» банка;
— выявить регулирование банковской деятельностив РФ на примере ОАО «АК БАРС» банка;
— изучить проблемы государственногорегулирования политики Центробанка РФ;
-  изучить проблемы организации банковскогорегулирования и надзора в РФ и пути их совершенствования;
 - изучить мировой опыт государственногорегулирования банковской системы.
В процессе работы над дипломной работой былииспользованы следующие источники: Конституция Российской Федерации от 12декабря 1993г., Федеральные Законы Российской Федерации: Федеральный Закон «ОЦентральном Банке Российской Федерации»  (изм. от 18.07.2005), «О валютномрегулировании и валютном контроле» ( в ред от 29. 06.2004 № 58-ФЗ), Программасоциально- экономического развития РФ на среднесрочную перспективу ( 2003-2006годы), «Основные направления единой государственной денежно- кредитной политикина 2006 год», «Основные направления единой государственной денежно- кредитнойполитики на 2007год».
Специальная литература следующих авторов: БабашкинаА.М. «Государственное регулирование национальной экономики: Учебное пособие. –М. Финансы и статистка, 2003, Фетисов Г.Г. «Организация деятельностиЦентрального банка». – М.Кнорус, 2007 и другие.
С помощью периодической литературы рассматриваетсямировой опыт и проблемы регулирования банковской системы за рубежом, в такихстранах как Франция, Великобритания, США.
Структура работы включает в себя введение, триглавы, заключение, список литературы.
Во введении к дипломной работе обосновываетсяактуальность выбранной темы, цель исследования  и содержание поставленныхзадач. Уточняются теоретическая важность и изученность данной проблемы.Сформулированы задачи дипломной работы.
Первая глава рассматривает теоретические аспектыданной проблемы, рассматривает сущность и методы государственного регулированиябанковской системы. Приводит определение банков, их классификацию, даетопределение и важность денежно – кредитной политики Центробанка РФ.
Вторая глава на примере объекта исследования,рассматривает общую характеристику исследуемого предприятия, регулированиебанковской деятельности.
В третьей главе приводятся проблемы и путисовершенствования государственного регулирования в России.
Заключениеподводит итог всей работе, указано, в чем заключается ее главныйсмысл дипломной работы.

Глава 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ ИССЛЕДОВАНИЙГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
§ 1. Сущность государственного регулированиябанковской деятельности
Важно отметить, что учение о банковской системе государственномрегулировании банковской деятельности  – наука относительно молодая.
В большинстве западных стран процессы формирования банковской системызавершились только в XIX веке, а в ряде стран – лишь вначале XX века. Серьезные научные изыскания былиредкостью. И разумеется это не могло не отразиться на эффективности управлениябанковской системы.
Финансовые кризисы, особенно заметные в первой половине XX века, довольно часто напоминают о себе и в последнее время. Их особенностьсостоит в том, что они перестают носить локальный характер. В современном мире,когда национальные экономики отдельных стран тесно взаимосвязаны и процессыглобализации достаточно развиты, финансовые кризисы в некоторых странахначинают приобретать международный характер: возникнув в одном регионе,перешагивая национальные границы они превращаются в планетарную проблему.
 Не является исключением и Россия, где под влиянием распада прежнихэкономических отношений, разрыва хозяйственных связей между экономическимисубъектами, существенного спада объемов производства и инвестиций,  усиленияполитической нестабильности в 90- х годах положение в денежной сфере былоособенно сложным; недостаточно отрегулированным оно остается и сегодня.
В стране пока сохраняется заметная инфляция, деятельность коммерческихбанков зачастую не отвечает международным стандартам, а это требует от главногобанка страны дополнительных усилий как в сфере регулирования денежногообращения, так и в области надзора за деятельностью национальных  денежно –кредитных институтов.
От доверия, которое испытывают экономические субъекты к национальномуэмиссионному центру, во многом зависят инвестиционная и хозяйственнаяактивность, устойчивость экономического развития и стабильность денежнойединицы. Уровень доверия к центральному банку – это барометр деловой активностив стране, показатель эффективности денежно – кредитных и в целом экономическихотношений в обществе.
Государственное регулирование банковской деятельности в рыночнойэкономике осуществляется прежде всего в рамках самой банковской системы инаходит свое выражение в воздействии на коммерческие банки  Центробанка. Ононеобходимо для осуществления законодательно определённых задач общественноговоспроизводства.
В банковской системе России ЦБ РФ (ЦБР) определён как главный банк страныи кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности ислужит основным субъектом  госрегулирования функционирования коммерческихбанков. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие собщей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственнойденежно-кредитной политики.
Вопрос о сущности Центрального банка не так прост, как кажется на первыйвзгляд.  Банки подобного типа занимаются самыми разнообразным видамидеятельности. Они не только проводят традиционные для банков операции покредитованию, организации расчетов в наличной и безналичной формах, хранятденежные средства клиентов, эмитируют платежные средства, но и управляют золотовалютнымирезервами страны, анализируют и прогнозируют состояние национальной экономики,выполняют надзорную и контрольные функции.
ЦБР, как и Центробанк любой страны, решает задачу контроля объёма иструктуры денежной массы в обращении.  Важно, иметь ввиду, что в рыночнойэкономике эмиссия денег осуществляется преимущественно в процессеДепозитно-ссудных операций коммерческих банков, которые в отличие отЦентробанка суть функционирующие кредитные учреждения, непосредственносвязанные со сферами производства и обращения. Именно через влияние на этиучреждения, в частности на динамику их депозитов, на их активные, прежде всегоссудные, операции Центробанк оказывается в состоянии регулироватьмакроэкономические процессы.
Одна из ключевых задач ЦБР по управлению денежно-кредитными отношениями — обеспечение надежности и поддержание стабильности банковской системы,позволяющие избежать разрушительных для экономике банкротств банков.
Работая в сфере  экономических  отношений на макро – и микроуровнях,центральные банки занимаются вопросами материально – технического обеспечения иэксплуатации вверенных им объектов и оборудования, располагают собственнымитехнологическими центрами и информационными системами, собирают и обрабатываютсоответствующую информацию. Сочетание экономических, организационных иматериально – технических операций в известной степени формулирует сущностьцентрального  банка, делает его «многоликим институтов».
 Надёжность и стабильность банковской системы необходима последующимпричинам:
-    без них вообще невозможно выполнение ЦБР своих задач;
— коммерческие банки играют существенная роль в процессе общественногопроизводства и от их стабильности зависит развитие экономики ;
— деятельность коммерческих банков характеризуется повышенной финансовойуязвимостью из-за высокого удельного веса в их пассивных привлеченных средств,в том числе централизованных банковских кредитов.
Рассматриваемая задача ЦБР  достигается в процессе решения таких двухконкретных проблем, как регулирование рынка кредитных ресурсов и защитавкладчиков коммерческих банков от финансовых потерь, весьма вероятных, покабанки эти ещё весьма слабы.
Воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банковосуществляется по следующим основным направлениям :
1.  Созданиеобщих законодательных, исполнительных, судебных условий, позволяющимкоммерческим банкам реализовать свои экономические интересы.
2.  Проведениемер денежно-кредитного регулирования, оказывающих влияние на объём и структуруденежной массы в обращении через изменение размеров ресурсов коммерческихбанков, которые могут быть использованы для кредитных вложений в экономику.
3.  Установлениеэкономических нормативов и надзор за их соблюдением с целью обеспечениеликвидности банковских балансов.
Воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банков можетосуществляться методами, носящими как сугубо экономический (т.е. косвенный),так и экономико-административный (прямой ).
Кредитное регулирование, далее, включает совокупность методов, выборкоторых зависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелостирыночных отношений. В процессе воздействия на работу коммерческих банковобъектом регулирования ЦБР становятся определенные макроэкономическиехарактеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять наэкономику в целом, а с другой, — обеспечивать ликвидность банковской системы.
Для того, чтобы ответить на вопрос, в чем состоит сущность центральногобанка, необходимо, во – первых, определить, что наряду с его общими признакамиявляется его спецификой, во – вторых, что составляет основу его деятельности, в – третьих, какова структурацентрального банка. Толькоответив на эти три вопроса, мы можно выяснить и дать определение сущности центрального банка.
Прежде всего  центральныебанки относятся преимущественно к сфере экономических отношений. По­этомуцентральный банк можно охарактеризовать как эко­номический институт.
В арсенале центральногобанка преимущественно эко­номическиеметоды регулирования, его денежно-кредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса какинструментов стимулирования экономического развития. Функционируя в сфере товар­но-денежныхотношений, центральный банк оказывается зависимым от степени их развития, их свертывание неиз­бежно приводит к упразднению банка. Вместе с тем нельзя не признать, что это не может составлять егосущность, ведь экономическими видамидеятельности заняты и другие эко­номическиесубъекты. Наша задача при раскрытии сущно­сти состоит в ином — не впоказе всеобщего, свойственного для множестваявлений, а в раскрытии особенного, специ­фики деятельности, отличающейцентральный банк от дру­гих институтов.
В перечне выполняемыхцентральным банком опера­цийзаметно и другое немаловажное свойство: в большин­стве своем все они связаны с обменом. Поэтому на полном основании центральный банк можно назвать институтомобмена, обслуживающим переход материальных благ от одногоэкономического субъекта к другому. Нельзя, однако, утверждать, что в даннойсфере экономических отношенийфункционирует только центральный банк. Нарядус ним в фазе обмена функционируют и другие орга­низации, в том числе торговые и посреднические.
Деятельность центральногобанка в сфере обмена про­дуктови услуг, следовательно, не может быть отнесена к специфическим видам деятельности. Характеристика центрального банка как институтаобмена выражает важ­нуюсторону его деятельности, где тем не менее проявляет­ся не его специфика, а одна из сторон,свойственная дея­тельностии других экономических субъектов.
В определенном смысле центральный банк — это тор­говый  институт. Аккумулируя на своих счетах денежные средства клиентов (коммерческих банков),центральные банки осуществляют ихперераспределение на возвратной основе, кредитуя временные потребности техбанков, кото­рые нуждаются во временнойденежной помощи в форме рефинансирования.
В равной степени это относится и к характеристике центрального банка как общенационального учреждения. Важноотметить, что деятельность центрального банка проявляется преимущественно намакроуровне экономических отношений. Обеспечивая рациональную организациюденежного обращения, безынфляционное развитие, он он создает условия для сохранения цен­ности денег и тем самым для социального развития всего общества и отдельных его граждан.
Вместе с тем как юридическоелицо центральный банк осуществляет отдельные операции с конкретными другими экономическими субъектами. Микроуровень экономи­ческих отношений здесь проявляется в полной мере,однако центральный, в отличие отдругих банков, работает не на себя, ана экономику в целом. Это и дает нам право охарактеризовать егодеятельность как деятельность наци­онального института.Недаром вотдельных странах его называют национальнымбанком (например, Австрийский национальныйбанк), банком соответствующей страны (например,Банк Англии, Банк России, Банк Франции), госу­дарственным банком(например, ранее — Государственный банкСССР), подчеркивая тем самым общенациональный характер его деятельности.
При всей важности данного свойства центрального банка (и здесь подчеркивающего своимназванием привя­занностьего политики к политике центра, федерации, страны и нации в целом) оно не выступает, однако, тем качеством, которое присущеисключительно его деятель­ности.Известно, что практически во всех странах функцио­нируют различного рода учреждения,проводящие поли­тикугосударства в целом (например, различного рода инвестиционные и пенсионные фонды). Имеются также банки, именуемые государственнымикредитными учреж­дениями,первостепенной задачей которых является под­держка интересов государства в целом, а не отдельногоюри­дического лица.Отдельные банки могут и не иметь в своем названии статуса государственногобанка (например, банки реконструкции иразвития), но так или иначе они осущест­вляютполитику государства в целом и его отдельных реги­онов и отраслей (в последнем случае, например,банки, под­держивающие развитиесельского хозяйства).
В отличие от данных банков, выступающих как дело­вые государственныеучреждения, деятельность централь­ного банка не носит коммерческого характера. Цент­ральный банкпредставляет собой некоммерческую организацию. Согласнодругой точке зрения, центральный банк отно­сится к числу коммерческих организаций, занимающихся предпринимательской деятельностью иполучающих от нее доход [см.: 32, с. 26].
Конечно, деятельность центрального банка разверты­вается в  сфере экономическихотношений. И как всякое экономическоеучреждение он предоставляет экономи­ческим субъектам свои продукты и услуги итак же, как и коммерческиебанки, получает за них определенную плату, компенсирующую его затраты. В этой части такая деятельность может рассматриваться какразновидность предпринимательской.Однако в отличие от коммерческих организаций получение прибыли не служитосновополага­ющим мотивом, целью деятельности центрального банка.
«Предпринимательской» деятельность центрального банка является и в томсмысле, что он, функционируя как субъект экономических отношений, непременно что-то предпринимает, делает и поэтому считается предприятием. Вместе с тем центральный банк, безусловно, нельзяназвать предприятием в общепринятомзначении этого понятия, отображающегодеятельность промышленного, сельскохо­зяйственного, строительного предприятия,производящего материальный продукт, либо торгового, осуществляющего обмен продуктами товаропроизводителей.
С другойстороны, центральный банк производит про­дукт (в этом смысле, как отмечалось,он — предприятие), конечно же, он «торгует» деньгами (и в этом смысле он —предприятие). Но деятельность центрального банка— это особый вид деятельности.
Определение центрального банка как предприятия вряд ли приближает нас к раскрытию егосути, ибо в экономи­ческомпространстве функционирует множество самых разнообразных предприятий, все оничто-то производят; в факте такого рода«предпринимательской» деятельности мы врядли сможем заметить такое свойство, которое при­суще исключительноцентральному банку и не проявляется в другихэкономических субъектах. Дело не в том, что опре­деленный экономический субъект обязательно действует, предпринимает, а что при этом он производит.
Сущность центрального банка – не впридании ему титула  « предприятия» как одного из множества другихэкономических субъектов, а в специфике того, что он производит.  Продукт центрального банка являетсярезультатом его деятельности,результатом, во-первых, коллективного труда персонала банка как целого, а неотдельного его служащего. Результатэтой деятельности, во-вторых, отображает раз­нообразие направленийфункционирования центрального банка. При этом важно иметь в виду, чтопри раскрытии сущ­ности центрального банканеобходимо рассматривать его деятельность на макроуровне, по отношению кэкономике в целом. Известно, что отдельные его операции (подробнее обэтом см. главу 4 настоящего издания) могут вообще в определенный период времени им не проводиться, однако от этогоон не перестает быть банком. Раскрытие сущности банка требует анализасовокупности банковских операций, осуществляемыхна протяжении длительного истори­ческогоразвития. Центральный банк —  особое,другое экономическое образование, которое выполняет иные задачи, отли­чающиеего от коммерческих банков. Конечно, деятельности центрального банка присущи  свои особенности. Отрицать это было быбессмысленно. Вместе с тем его деятельность,обладая бесспорными особенностями, тем не менее основана на банковском деле,деятельности банков как таковых. Центральный банк — это особый вид банка, а не отдельная новая конструкция, имеющаяобособленную сущность. 
Как любой коммерческий банк центральный банк  выполняет ряд основополагающих операций, конституирующих суть банка как такового. С позиции общейтеории     банк на протяжении длительного исторического развития         становился таковым вследствиезакрепления за ним денежно -кредитныхопераций, составляющих основу его экономического оборота. Так же как и любой банк, он может осу­ществлять кредитование, производить расчеты,принимать к хранение денежные средствадругих экономических объектов,эмитировать платежные средства. Основа деятельности банка как такового заключена в выполнении именно этихденежно-кредитных операций. Эти виды дея­тельности являются главными. Известно,что соотношение, структура операций в общем  балансе банков может бытьразличной. Банк, к примеру, на определенномэтапе может не принимать вклады физическихлиц или не открывать своим сотрудникам счета в своих подразделениях,свести к минимуму выдачу новых кредитов, отэтого, однако, он не перестает быть банком. Здесь  важен общий итог: вбалансе банка денежно-кредит­ные операциисоставляют основу его хозяйственного обо­рота.
        
§ 2. Методы регулирования банковскойдеятельности
Воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банков можетосуществляться методами, носящими как сугубо экономический ( т.е. косвенный ),так и экономико-административный ( прямой ).
Кредитное регулирование,  включает совокупность методов, выбор которыхзависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелости рыночныхотношений. В процессе воздействия на работу коммерческих банков объектомрегулирования Центробанка становятся определенные макроэкономическиехарактеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять наэкономику в целом, а с другой, — обеспечивать ликвидность банковской системы.
Помимо разбивки методов банковского регулирования на прямые и косвенныеразличают также общие и  селективные способы осуществления денежно-кредитнойполитики центральных банков. Общие методы, являясь преимущественно косвенными,касаются кредитного рынка в целом. Селективные направлены на конкретные видыкредита. Их назначение связано с расширением частных задач ( скажем,ограничение выдачи некоторым банкам ссуд или выдачи отдельных видов последних).
Селективные методы относятся к прямым способам регулирования деятельностикоммерческих банков, а основное внимание при рассмотрении указанного вышевторого направления экономического воздействия Центробанка  имеет смысл уделитьобщим методам. Наиболее популярные из них, применяемые в зарубежной банковскойпрактике:
­учетная ( дисконтная ) политика;
­операции на открытом рынке;
­изменение норм обязательных резервов банков.
Этиметоды используются и в практике деятельности ЦБР. Различаются методы и инструменты денежно-кредитнойполитики.
Методы денежно-кредитнойполитики — это способы воздействия на ориен­тиры денежно-кредитной политики,осуществляемые посредством применения определенныхинструментов денежно-кредитной политики.
Методы денежно-кредитнойполитики подразделяются на административ­ныеи экономические. К административным методам денежно-кредитной полити­ки относятся:
— лимитирование уровняпроцентных ставок по кредитам;
— ограничение объема кредитов, выдаваемых кредитным организациям;
— селективная кредитная политика, реализуемая посредством:
а)  установленияколичественных параметров на кредиты, направляемые в приоритетные отрасли экономики;
б) создания специализированных кредитных организаций,осуществляющих кредитованиеприоритетных отраслей по более низким процентным ставкам;
— портфельные ограничения,предполагающие вменение кредитным органи­зациямв обязанность приобретение государственных ценных бумаг;
— валютные ограничения, включающие:
а)  продажу части валютной выручки центральному банкупо официальному курсу;
б) лицензированиепродажи иностранной валюты импортерам;
в)  ограничение операций кредитных организаций покупле-продаже валюты на внутреннемрынке и др.
Кэкономическим методам денежно-кредитной политики Банка России
от­носятся:
-нормативные методы,осуществляемые путем использования таких инст­рументов, как:
           а)     отчисления в фонд обязательных резервов;
б) коэффициентыи нормативы, устанавливаемые для кредитных организаций;
— корректирующие методы, осуществляемые путем использованияследую­щих инструментов денежно-кредитнойполитики:
а)  процентные ставки:
б) операции на открытом рынке:
в)  валютныеинтервенции и др.
Применяемые Банком Россииинструменты денежно-кредитной политики имеюткритерии эффективности. К числу таких критериев относятся:
— гибкость, т.е. возможность маневра впроцессе применения данного инст­румента;
— возвратность, т.е. возможность проведения обратнойоперации;
— скорость;
— соответствие получаемых результатовпоставленным целям.
Инструментыденежно-кредитной политики — это тесно связанные с целе­выми ориентирами денежно-кредитной политики показатели, находящиеся всфе­ре воздействия Банка России как органа денежно-кредитногорегулирования, ве­личина которых может бытьдостаточно быстро скорректирована.
Использованиеинструментов денежно-кредитной политики, их результа­тивность отражаетнаправленность деятельности государства на экономическую ситуацию в стране. К сожалению, эффективностьденежно-кредитной политики не всегда находится в зависимости отприменяемых инструментов. Например, снижениеставки рефинансирования в настоящее время не способствует сниже­нию ставок по кредитам. Поэтому можно прийти квыводу, что денежно-кредитнаяполитика лишь косвенно оказывает влияние на социально-экономи­ческоеположение страны. Тем не менее, для достижения определенных целей экономической политики Центральный банкРоссийской Федерации применяет те инструменты денежно-кредитного регулирования,которые будут более способст­вовать созданию благоприятной ситуации.
Внастоящее время Центральный банк Российской Федерации применяет три основных инструмента денежно-кредитной политики:курсовую политику, ограничения с помощью операций на открытом рынке денежногопредложения, установление краткосрочныхпроцентных ставок по операциям Банка России. Со­гласно федеральномузакону «О Центральном Банке ...» [2, ст. 35] инструментами и методами денежно-кредитной политики БанкаРоссии являются:
1)  процентные ставки по операциям БанкаРоссии;
2)  нормативы обязательных резервов,депонируемых в Банке России
ре­зервные требования);
3)  операции на открытом рынке;
4)  рефинансирование кредитных организаций;
5)  валютные интервенции;
6)  установление ориентиров роста денежной массы;
7)  прямые количественные ограничения;
8)  эмиссия облигаций от своего имени.
§ 3. Организационно ­ экономические основырегулирования банковской деятельности
Основу регулирования банковской деятельности составляют  инструменты  денежной политики:процентные ставки, операции на открытом рынке, установление нормы обязательногорезерва для коммерческих банков, валютная политика, прямые количественныеограничения для кредитных организаций, установление ориентиров роста денежноймассы. 
Процентные – ставки   БанкРоссии может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различнымвидам операций или проводить про­центную политику без фиксации процентнойставки [2, ст. 37]. Процентные став­киБанка России представляют собой минимальные ставки, по которым Банк Рос­сииосуществляет свои операции. Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки.
Повышая или понижая процентныеставки, Центральный банк оказывает воздействие на возможности коммерческихбанков и их клиентов в получении кредита,что в свою очередь влияет на экономический рост, денежную массу, уро­веньрыночного процента, отражается на состоянии платежного баланса и валют­ногокурса. Например, повышение официальной учетной ставки в период усиле­ния инфляции вызывает рост процентной ставки покредитным операциям ком­мерческих банков, что приводит к их сокращению,поскольку происходит удоро­жание кредита, инаоборот. Вместе с тем для повышения влияния денежно-кредитной политики в обеспечении развитияэкономики требуется расширение роли банковского кредита в удовлетворенииспроса на деньги, что позволит при­дать процентным ставкам более значимыефункции в регулировании экономиче­скойдеятельности.
Регулирование процентных ставок по собственным операциям Банка России является одним из важных инструментов денежно-кредитнойполитики, способ­ствующих достижению ееосновной цели. В условиях меняющейся внешнеэконо­мической конъюнктуры важнойзадачей процентной политики будет сглаживание дисбаланса между процентнымиставками по активам, номинированным в нацио­нальной и иностранной валютах, что должно предотвращать дополнительный притокили отток капитала при различных тенденциях в платежном балансе и удерживатьстоимость кредитных ресурсов на доступном для реального сектора уровне.
В рамках реализации вариантов социально-экономического развития,  характеризуемых возможностью роста свободной ликвидности,роль процентных ставок будет ограничена при сохраняющемся режиме управляемогоплавающего курса рубля. В этих условиях изменение процентных станок пооперациям Банка России должносодействовать, с одной стороны, стерилизации свободной ликвид­ности в необходимыхобъемах, а с другой стороны — ограничению роста рыноч­ных процентных ставок.
Вситуации заметного снижения уровня ликвидности и активного использо­вания инструментов рефинансирования роль процентных ставокпри проведении денежно-кредитной политики может повыситься. В таких условияхпотребуется поддержание процентных ставок на таком уровне, который, с однойстороны, способствовал бы предотвращению оттока капитала, а с другой стороны,не пре­пятствовал кредитованию реальногосектора.
БанкуРоссии для реализации поставленной ранее задачи перехода в средне­срочной перспективе к системе управления, опирающейсяпреимущественно на процентные ставки, необходимо совместно с ПравительствомРоссийской Феде­рации проводитьцеленаправленную работу по формированию единого эф­фективнофункционирующего внутреннего денежного рынка, операции на кото­ром будутодинаково доступны для широкого круга участников, по снижению транзакционныхиздержек и уровня рыночных рисков, развитию рыночной ин­фраструктуры. Решение этих задач является одной из ключевых предпосылокдля изменения роли процентных ставок по операциям Банка России в частиих воз­действия на рыночные процентныеставки.
В ситуациидальнейшего снижения инфляции, проведения сбалансиро­ванной денежно-кредитной и бюджетно-налоговойполитики, а также конкурент­ного развития системыфинансового посредничества в условиях снижающихся рисков и роста информационнойпрозрачности заемщиков в 2007 году прогнозируется  дальнейшее постепенноепонижение рыночных процентных ставок по кредитам предприятиям нефинансовогосектора экономики. При этом на 2007 год определена цельснизить инфляцию до 6,5 — 8% из расчета декабрь к декабрю.
В 2007 году и в период до 2009 года в основном будутиспользоваться принципы единой государственной денежно-кредитной политики,сформировавшиеся в последние два года.
Это связано с тем, что не ожидается значительныхизменений в условиях ее проведения: сохранится весьма существенное влияниевнешнеэкономических факторов конъюнктурного характера на динамику внутреннегоспроса и общий уровень цен в экономике, продолжатся структурные реформы,останется устойчивым состояние бюджетной системы и будет использоватьсямеханизм формирования Стабилизационного фонда Российской Федерации (далее — Стабилизационный фонд). Вместе с тем полная либерализация операций с капиталомспособна повысить чувствительность экономики России к изменениям намеждународных финансовых рынках.
В то же время, по-видимому, сохранится дифференциация кредитныхставок по регионам, обусловленнаяразличным уровнем развития региональных рынков банковских услуг и неодинаковымкачеством их конкурентной среды [5, ст. 24].
Среди основных направлений денежно- кредитнойполитики Центрального Банка России  на 2007 год можно выделить, что в настоящеевремя влияние процентных ставок по операциям Банка России на уровень процентныхставок в экономике является ограниченным. Стоимость денег в экономикеформируется в условиях высокого уровня ликвидности, складывающегося вследствиебольших объемов валютной выручки экспортеров и активных валютных интервенцийБанка России. Повышение ставок по стерилизационным инструментам Банка Россииограничивается в целях недопущения значительной разницы между этими ставками ипроцентными ставками на международных финансовых рынках, способной вызватьприток спекулятивного капитала в страну. Тем не менее Банк России будетактивизировать процентную политику по мере сокращения зависимости денежногопредложения от состояния внутреннего валютного рынка.
В рамках системы управления ликвидностью банковскогосектора будет расширяться доступ кредитных организаций к инструментамрефинансирования Банка России. Дальнейшая интеграция и эффективноефункционирование внутреннего денежного рынка, операции на котором будутдоступны для широкого круга участников, снижение транзакционных издержек иуровня рыночных рисков, развитие рыночной инфраструктуры будут способствоватьэффективному перераспределению денежных средств и оптимизации структурыпроцентных ставок.
Банк России видит своей перспективной задачейпереход к режиму инфляционного таргетирования. Постепенно в проведенииденежно-кредитной политики расширяется применение элементов этого режима,наиболее важными из которых являются приоритет цели по снижению инфляции наддругими целями, среднесрочный характер установления цели, ограничениеприсутствия Банка России на внутреннем валютном рынке, повышение ролипроцентной политики.
Ставка рефинансирования. По этой ставкеБанк России кредитует коммер­ческие банки. Банк России регулирует общий объемвыдаваемых им кредитов в соответствии спринятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики[2, ст. 36]. Ставка рефинансирования играет важную роль среди процентных ставок Банка России. Изменяемая в зависимости отэкономиче­ской ситуации, ставка рефинансирования выполняет сигнальныефункции, давая участникам денежного рынка информацию об оценке центральнымбанком сло­жившегося уровня инфляции иперспектив ее развития и тем самым оказывая влияние на инфляционныеожидания хозяйствующих субъектов. Однако задачей этой ставки не являетсяоперативное влияние на изменение текущей ситуации на межбанковском рынке.
В соответствиидействую­щим законодательством ставкарефинансирования, устанавливаемая Банком Рос­сии, используется при расчетештрафов и пеней, ставок налогов, а также налого­облагаемой базы по налогу наприбыль корпораций. Необоснованное изменение ставки рефинансирования может датьнеправильные ориентиры кредитным орга­низациямв их процентной политике и привести к диспропорциям в налоговой сфере.Таблица 1. отражает изменение ставки рефинансирования в период с 2003- 2006года.

Таблица 1 ­Изменение ставкирефинансирования за период с 2003- 2006 г.г. № Срок, с которого установлена ставка Размер ставки рефинансирования  (%, годовых) Документ, в котором сообщена ставка 1. С 23.11.2006г. 11,0 Телеграмма ЦБ РФ от 20.10.2006 № 1734-У 2. С 23.06.2006г. 11,5 Телеграмма ЦБ РФ от 23.06.2006 № 1696- У 3. С 26.12.2005г. 12 Телеграмма ЦБ РФ от 23.12.2005 № 1643-У 4. С 15.06.2004г. 13 Телеграмма ЦБ РФ от 11.06.2004 № 1443-У 5. С 15.01.2004г. 14 Телеграмма ЦБ РФ от 14.01.2004 № 1372-У 6. 21. 06.2003г. 16 Телеграмма ЦБ РФ от 20.06.2003 № 1296-У
Ломбардная ставка представляет собойпроцентную ставку, по которой Центральныйбанк кредитует коммерческие банки под залог их собственных дол­говыхобязательств. Она применяется для получения денежных средств под высо­коликвидныефинансовые активы. Центральный банк РФ проводит ломбардные аукционы. Ставка по ломбардным аукционам в связис достаточным уровнем лик­видности коммерческих банков также пока существенноне влияет на ставки меж­банковского кредитного рынка. В среднесрочнойперспективе Банк России наме­рен строитьпроцентную политику таким образом, чтобы содействовать формиро­ваниюобъективного уровня процентных ставок в экономике с целью регулирова­ниясовокупного спроса в соответствии с ориентирами денежно-кредитной поли­тики[9, с. 428]. На 09.11.2006г. фиксированная ставка по ломбардным кредитамсоставляла 13%. В 2006 году Банк России включил в указанный списоквысоколиквидные ценные бумаги крупнейших российских эмитентов, имеющих высокийрейтинг.
Составной частью проводимойБанком России процентной политики являются также его депозитные операции скредитными организациями. Цель этих операций — изъятие излишней ликвидностибанковской системы путем при­влечения на депозитные счета в Банке Россиисвободных денежных средств кре­дитных организаций.
Банк России оставляет за собойправо выбирать  банки-контрагенты, с которыми он осуществляет депозитныеоперации, а также приос­танавливать действие Генерального соглашения нанеопределенный срок без предварительногоуведомления последнего. Дата и способ проведения депозит­ных аукционов ипроведение депозитных операций по фиксированной процентной ставкеопределяются Банком России. Основные условия размещения банком денежных средствв депозит оформляются двухсторонним договором-заявкой. Проценты по депозитамначисляются по формуле простых процентов за период фактического срока привлечениясредств исходя из количества календарных дней в году. Досрочное изъятие банкомсредств и пролонгация депозитов не допуска­ются.Депозитные аукционы проводятся Банком России в Москве как процентный конкурсдоговоров-заявок банков [10, с. 43].
Итак, несмотря на всепреимущества, процентная политика обладает существенным недостатком. Изменивучетную ставку, можно лишь ожидать соответ­ствующихдействий банков. Нельзя заставить банки взять кредит на сумму, необ­ходимуюгосударству. В связи с этим в своей дисконтной политике центральный банк может играть лишь пассивную роль. Однакоданный недостаток может быть устранен применением такого инструмента денежно — кредитной политики, как операциина открытом рынке.
Операции на открытом рынкеизвестны давно как инструмент по­вышенияэффективности учетной (дисконтной) политики.
Механизмдействия этогоинструмента центрального банка основан на покупке или продаже им госу­дарственных ценных бумаг, банковскихакцептов и других кредитных обязательств. Под операциями на открытом рынке понимаютсякупля-продажа Банком России казначейскихвекселей, государственных облигаций, прочих государст­венных ценных бумаг,облигаций Банка России, а также краткосрочные операции с указанными ценнымибумагами с совершением позднее обратной сделки [2, ст.39]. Операции на открытом рынке более эффективны в период повышения уровняинфляции [9, с. 430], что особенно актуально в условиях повышения цен наэнергоносители. Подробнее данный вопрос будет рассмотрен в третьей части работы. Операции на открытом рынке подразделяютсяна операции купли-продажи и сделкиРЕПО.
Сделка РЕПО — это операция собратным выкупом. Она состоит из двух частей: в первой ее части одна сторонапродает другой стороне и одновременно берет на себя обязательства выкупить их вопределенный срок (либо по требова­нию второй стороны), во второй частипроисходит обратная покупка ценных бу­магпо цене, отличной от цены первоначальной продажи. Разница между ценами и представляеттот доход, который получает покупатель ценных бумаг по первой части РЕПО (продавец денежных средств).Юридически договор между участни­камисделки РЕПО является особым видом договора купли-продажи, в котором стороны поочередно являются продавцами ипокупателями.
Преимущества РЕПО по сравнениюс другими инструментами денежно-кредитной политики заключаются в том, что они,во-первых, обеспечивают фи­нансовую систему ликвидностью на некоторый срок, поистечении которого нет необходимости вновьвыходить на рынок, чтобы изъять из обращения избыточ­ную денежную массу; во-вторых, ценные бумаги,выступающие в качестве объек­тасделки, не выходят из оборота, а продолжают в нем участвовать. Мировой опытпоказывает, что операции РЕПО являются наиболее действенным инстру­ментомдостижения оперативных целей денежно-кредитной политики [10, с.42].
В 2006 году Банк России былнамерен осуществлять постепенную замену операцийпо продаже ОФЗ с обязательством обратного выкупа аналогичными сделками сОБР, которые должны сыграть значительную роль в среднесрочном «связывании» свободных денежных средств. Крометого, в качестве дополнительного инструмента изъятия ликвидности используютсяоперации продажи ОФЗ из собственногопортфеля Банка России без обязательства обратного выкупа. Также в 2006году Банк России продолжил проведение операций по продаже ОФЗ с обя­зательствомобратного выкупа [5, с.24].
БанкРоссии в целях реализации денежно-кредитной политики может от своего имени осуществлять эмиссиюоблигаций, размещаемых и обращаемых средикредитных организаций. Предельный размер общей номинальной стоимо­сти облигацийБанка России всех выпусков, не погашенных на дату принятия Со­ветом директороврешения об утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций Банка России, устанавливаетсякак разница между макси­мально возможнойсуммой обязательных резервов кредитных организаций и сум­мой обязательныхрезервов кредитных организаций, определенной исходя из дей­ствующегонорматива обязательных резервов [2, ст. 44]. Ставка РЕПО на 21.12.2006г.-составила 6,1% [8].
 Установление нормобязательных резервов коммерческих банков. Как инструмент денежно-кредитногорегулирования экономики политика обязатель­ных резервов является болеедейственным способом влияния центрального банка на налично-денежный объемресурсов банков и их кредитные возможности по сравнениюс такими «рыночными» методами регулирования, как учетная полити­ка иполитика на открытом рынке. Ее можно отнести к прямым «административ­ным»методам воздействия государства на денежный рынок [20, с. 89].
Государство обязывает всебанковские учреждения держать определенную часть собственных и депонированных уних средств на счетах центрального бан­ка, который в зависимости от состоянияконъюнктуры и целей государственного регулированияэкономики периодически изменяет нормы минимальных резервов. Установлениенорм обязательных резервов решает экономические (обеспечение минимальнойгарантированной стабильности банковской системы), социальные (дают гарантию от полного разорения вкладчиков) идругие задачи.
Впервые обязательные резервыбыли введены в США. Первоначально они рассматривались как своеобразная гарантияпо обязательствам банков. Затем все болеезначимой стала их функция как инструмента регулирования денежного предложенияв стране [19, с. 2]. Хранение обязательных минимальных резервов в центральномбанке РФ введено в 1990 г. Банк России намерен в будущем воздер­живаться отповышения нормативов обязательных резервов [9, с. 430].
Размер обязательных резервов впроцентном отношении к обязательствам кредитнойорганизации (норматив обязательных резервов), а также порядок депо­нирования обязательных резервов в Банке Россииустанавливаются Советом ди­ректоров. Нормативы обязательных резервов немогут превышать 20 процентов обязательств кредитной организации и могут бытьдифференцированными для различных кредитных организаций. Нормативы обязательныхрезервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов. Принарушении нор­мативов обязательных резервов Банк России имеет право списать вбесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытогов Банке России, сумму недовнесенныхсредств, а также взыскать с кредитной организации в судебном порядкештраф в размере, установленном Банком России. Указанный штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ставкирефи­нансирования Банка России, действовавшей на момент принятия судомсоответ­ствующего решения. На обязательныерезервы, депонируемые кредитной органи­зацией в Банке России, взыскания необращаются.
После отзывау кредитной организации лицензии на осуществление банков­ских операций обязательные резервы, депонируемые кредитнойорганизацией в Банке России, перечисляются насчет ликвидационной комиссии (ликвидатора) или конкурсного управляющего и используются в порядке, установленномфеде­ральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актамиБанка России. При реорганизации кредитной организации порядок переоформле­нияее обязательных резервов, ранее депонированных в Банке России, устанавли­ваетсяв соответствии с нормативными актами Банка России [2, ст. 38].
Банк России в 2007 годупродолжил использование обязательных резервов в качестве прямого инструментарегулирования ликвидности банковской системы. Приэтом предполагалось сохранить тенденцию к относительному снижению обя­зательных резервов кредитных организаций, в томчисле путем возможного повышения коэффициента усреднения. Независимо отсценариев экономического развития БанкРоссии предполагает совершенствование механизма обязательного резервирования,включая механизм усреднения, и нормативной базы, применяе­мой при формировании банками обязательныхрезервов, в соответствии с законо­дательством Российской Федерации [5, с.24].
Обязательныерезервы (резервные требования) являются одним из наиболее эффективныхинструментов денежно-кредитной политики прямого действия. При создании системы обязательногорезервирования центральному банку любой странынеобходимо учитывать синергетическое взаимодействие ряда факторов. В России длительный период времени при обсуждениипроблем ОР на первое место ставился вопрос о размерах нормативоврезервирования. Особенно часто требова­ния о снижении нормативов звучалисо стороны банковскогосообщества2002- 2003 гг. После существенного уменьшениянормативов резервирования в 2004г. интенсивность дискуссии ослабла. На 09.11.2005г. норматив отчислений составлял от 2 до 3,5%. На ноябрь  2006 года процентостался тот же.
Политика валютного курса. Валютнаяполитика — совокупность меро­приятий,осуществляемых в сфере международных, валютных и других экономи­ческихотношений в соответствии с текущими и стратегическими целями страны. Инструментомпроведения валютной политики выступает валютное регулирова­ние.
Валютное регулирование —элемент валютной политики, система законода­тельныхнорм и экономических мер, реализуемых государственными органами с цельюустановления соотношения национальной валюты и важнейших иностран­ных валют,порядка обращения иностранной валюты внутри страны, осуществле­ниямеждународных расчетов и пр. Валютное регулирование подразумевает раз­работку и реализацию Банком России политикивалютного курса. В рамках своей компетенции, определенной законами РФ «ОЦентральном банке Российской Фе­дерации» [2] и «О валютном регулированиии валютном контроле» [3], Банк Рос­сиисовместно с Правительством РФ определяет текущую политику государства в областиобменного курса национальной валюты.
Способами проведения валютнойполитики являются прямое и косвенное валютноерегулирование. Прямое валютное регулирование реализуется путем за­конодательныхактов и действий исполнительной власти. Косвенное валютное ре­гулированиеосуществляется с использованием экономических, в частности валютно-кредитных, методов воздействия на поведениеэкономических агентов рынка [20, с. 90].
Основные цели валютной политики:
 - преодоление валютного кризиса иобеспечение валютной стабилизации;
 - преодоление валютных ограничений ипереход к конвертируемости валюты;
 - либерализация валютных операций.
Каждаянациональная валюта имеет денежную цену в единицах другой страны, т.е. валютный курс. Как любая цена, валютный курсзависит от спроса и предложения валюты.Многофакторность валютного курса отражает его связь с другимиэкономическими категориями — ценами, деньгами, процентом, платеж­ным балансом ит.д. Причем происходит сложное их переплетение и выдвижение в качестве решающих то одних, то других факторов.
Валютный курс может бытьколеблющимся (разновидность — плавающий валютный курс), фиксированным ипринудительным. Колеблющийся валютный курс — свободно изменяющийся подвоздействием спроса и предложения (ры­ночного механизма) на денежном рынке.Плавающий валютный курс — разновид­ность колеблющегося валютного курса, когдадля ограничения резких колебаний курсов иностранных валют вводятся пределывзаимных колебаний курсов. Фик­сированный валютный курс — официальноустановленное соотношение между национальными валютами, основанное назаконодательно определяемых валют­ных паритетах. Принудительный валютный курс —официальный жестко уста­новленный валютный курс, вводимый государством вусловиях валютных огра­ничений для обмена валюты данной страны на иностраннуювалюту. Применение принудительного валютного курса, как правило, порождаетфункционирование черного рынка, где купля-продажа иностранной валютыпроизводится по стихийно складывающемуся курсу.
Конкретныенаправления валютной политики как одного из основных инст­рументов денежно-кредитного регулирования Банк Россиивырабатывает в ре­зультате анализа множества экономических параметров кактекущих, так и про­гнозируемых. В ходеразработки валютной политики государства Банк России решает две задачи:
1)  выбор оптимального режима обменногокурса;
2)  определение экономически обоснованного его уровня.
Одной иззадач Банка России являются определение и поддерживание (в том числе с помощью интервенций) того значения курсанациональной валюты, который в данныймомент в наибольшей степени отвечает текущим целям эконо­мическойполитики государства. При этом фактором, ограничивающим возмож­ности достижения (удержания) определенного уровнявалютного курса, являются текущий размер золотовалютных резервов БанкаРоссии и степень их ликвидно­сти. Дляобеспечения экономически обоснованной динамики валютного курса рубля с 1998 г. Банк России отказался от политики фиксированного курса и пере­шел к режиму плавающего валютного курса. Таблица 2 — Показываетизменение курса доллара США в период с 2003-2006 г.г.
Таблица 2 ­Изменение курса доллара США в период с 2003-2006 г.г. № Года 2002 2003 2004 2004 2005 31,7844 29,4545 27,7487 28,7825 26,2645
При реализации избраннойвалютной политики Банк России использует широкийарсенал методов, которые условно можно подразделить на две группы.
1.  Рыночные методы — проведение Банком России операций попокупке- продаже иностранной валюты набиржевом и межбанковском рынке (валютные интервенции) для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос ипредложе­ние денег. Осуществление интервенций на валютном рынке можетпреследовать различные цели, в том числе: удержание курса на заданномуровне (в диапазоне), сглаживание резких колебаний валютного курса, обеспечениетребуемой динами­ки курса, пополнениевалютных резервов Банка России.
Административные методы —применение Банком России мер, основанных напринуждении участников рынка к действиям, направленным на изме­нение спроса и предложения иностранной валюты нарынке. К числу этих мето­довотносятся:
а) меры в области валютногорегулирования (установление норм и сроков репатриации, а также обязательной продажи валютной выручки, прямое и кос­венноеограничение доступа к покупке иностранной валюты для различных кате­горий);
б) лимитирование— установление количественных (абсолютных либо
от­носительных) ограничений для субъектов рынка (прежде всегоуполномоченных банков) на величину возможной покупки (продажи) иностраннойвалюты. Лими­ты выполняют функциюрегулирования валютного риска и воздействуют на ва­лютный рынок;
в) прямой запрет для уполномоченныхбанков на совершение определенных операцийс иностранной валютой (как за свой счет, так и по поручению клиен­тов),включая лишение участника технической возможности заключать сделки на валютномрынке. В настоящее время в Российской Федерации прямые запреты на совершениеопераций с иностранной валютой не применяются.
В рамках предоставленных полномочий по проведению валютной политики Банк России обеспечивает регулирование и совершенствованиеинфраструктуры валютного рынка. Основным звеном этой инфраструктуры служитсистема упол­номоченных валютных бирж,которые функционируют на основании лицензии Банка России. Текущее воздействие на валютный курс Банк Россиипроводит, не­посредственно выходя на валютные биржи. Валютные бирживедут свою дея­тельность под полнымконтролем Банка России, что позволяет ему видеть скла­дывающуюся конъюнктуру рынка и оперативноустранять негативные тенденции. Вместе с тем в определенные периодывремени Банк России проводит интервен­ции ина межбанковском валютном рынке, воздействовать на операции которого иосуществлять их контроль труднее, чем за валютными биржами. В целях адек­ватной реализации валютной политики исвоевременного реагирования на небла­гоприятные изменения, Банк Россииосуществляет постоянный мониторинг всех сегментов валютного рынка [10, с. 44].
         Прямыеколичественные ограничения. Наряду с экономическими методами, посредствомкоторых центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков, им могутиспользоваться в этой области и административные методы воздействия. Очевидно, что использование административноговоздейст­вия со стороны центральногобанка по отношению к коммерческим банкам не должно носить систематического характера. Они могут применяться БанкомРос­сии в исключительных случаях в целях проведения единойгосударственной де­нежно-кредитной политики после консультаций с ПравительствомРоссийской Федерации.
К прямым количественным ограничениям можно отнести:
1)  установление кредитным организациям лимитов напредоставление
кре­дитов и на привлечение средств, определение видов обеспечения активныхопе­раций банков, ограничения на проведение кредитными организациямиотдельных банковских операций:
1)  введение предельных размеровпроцентных ставок по предоставляемым банками кредитам, определение размера комиссионноговознаграждения и тари­фовза оказание отдельных видов банковских услуг. Эта мера практиковалась Банком России в 1991 г., когда для коммерческих банков была установлена пре­дельная ставка по выдаваемым ими кредитам в размере 25%годовых;
2)  установление фиксированного соотношения процентных ставоккоммер­ческих банков и официальных ставок,прямое ограничение размера кредитной маржи(разницы между ценой приобретения ресурсов и их последующей пере­продажи в виде кредита или разницы между среднимипроцентными ставками по активным ипассивным операциям банков).
Нужноотметить, что, добиваясь при помощи указанной политики сдержи­вания банковскойдеятельности и умеренного роста денежной массы, государство способствуетснижению деловой активности. При нарушении коммерческими банками банковского законодательства, правилсовершения банковских операций, других серьезных недостатках в работе, чтоведет к ущемлению прав их акционе­ров, вкладчиков, клиентов центральный банкможет применять к ним самые жест­кие меры административного воздействия,вплоть до ликвидации банков [11, с. 150].
2)  Банком России в 1991 г., когда для коммерческих банков была установлена пре­дельная ставка по выдаваемым ими кредитам в размере 25%годовых;
3)  установление фиксированного соотношения процентных ставоккоммер­ческих банков и официальных ставок,прямое ограничение размера кредитной маржи(разницы между ценой приобретения ресурсов и их последующей пере­продажи в виде кредита или разницы между среднимипроцентными ставками по активным ипассивным операциям банков).
Нужноотметить, что, добиваясь при помощи указанной политики сдержи­вания банковскойдеятельности и умеренного роста денежной массы, государство способствуетснижению деловой активности. При нарушении коммерческими банками банковского законодательства, правилсовершения банковских операций, других серьезных недостатках в работе, чтоведет к ущемлению прав их акционе­ров, вкладчиков, клиентов центральный банкможет применять к ним самые жест­кие меры административного воздействия,вплоть до ликвидации банков [11, с. 150].
В современных условиях Банк России практически не использует прямых количественных ограничений. Принятиетекущих решений в области денежно-кредитной политики о величине резервных требований; об изменении процент­ных ставок Банка России; определениилимитов операций на открытом рынке, ус­ловий и порядка предоставления кредитов входит вкомпетенцию Совета дирек­торов Банка России[10, с.46].
 Установление ориентиров ростаденежной массы. Банк России может устанавливатьориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных направлений единойгосударственной денежно-кредитной политики [2, ст. 42 ]. По оценкамЦентрального банка в 2006 году темп прироста денежной базы в узком определенииможет составлять 20-31% в зависимости от вариантов денежной программы, тогдакак на 2005 год этот пока­затель планировалось удерживать в пределах 19-28%, ана 2004 — 18-23%. Что ка­сается денежнойпрограммы, то Банк России разрабатывает обычно несколько ее вариантов, учитываяразличные сценарии развития экономики страны в целом и денежно-кредитной сферыв частности.
На основании данной главы можносделать следующие выводы, что центральный банк нельзя назвать предприятием вобщепринятом значении этого слова. Термин « предприятие» не только неприближает нас к раскрытию сущности центрального банка, но напротив, отделяетот познания его специфических свойств, не выделяя его из разряда другихэкономических субъектов.  Исходным словом, выражающим общественный характер деятельности  и центрального банка,является «институт». Поставить точкумы здесь, однако, не можем, так как привсей важности исходного термина в нем пока недостаточно выражаются специфика, основа деятельности и структура. Именно из этих трех компонентов в конечномсчете  и складывается пониманиесущности центрального банка. Анализ также показал, что отдельной сущностицентрального банка вне сущности банкакак целого явления не может быть. Центральный банк как банк представляет  собой денежно-кредитный институт.Центральномубанку  свойственны и некоторые черты,отличающие его от коммерческогобанка.  Оставаясь по сути банком, он  в своей  деятельности приобретает определенные особенности, отделяющиеего от других видов банка. На микроуровне, предоставляя услуги коммерческимбанкам и другим экономическим субъектам,центральный банк своей дел­ьностью вбольшей степени смещается в сторону обслу­живания макроуровня денежно-кредитных отношений. Основой его деятельности становится реализацияобщенациональных  и общественных  интересовв сфере регулирования  наличного и безналичного денежного оборота. Центральные банки преимущественно  концентрируют свое внимание на укреплении стабильности национальной денежной единицы, укреплениивалютного  курса, противодействии инфляции. Все это позволяет определить центральный банк как  общественный денежно-кредитный институт,регулирующий денежный оборот вналичной и безналичной формах в общественныхинтересах.
Для более широкой трактовки термина «денежно-кредитная политика» необходимоотметить ее связь со сферой производства. Кроме того, определяя связьденежно-кредитного регулирования, следует четко определить степень ее влиянияна основные макроэкономические показатели,учитывая внешнеэкономическую ситуацию.
Банковскоезаконодательство является отраслью права, представляющую систему нормативныхактов, регулирующих банковскую деятельность. Правовое регулирование банковскойдеятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданскимкодексом Российской Федерации, закладывающим основы правоотношений по договорамзайма и кредита, банковского вклада, банковского счета и отношений,складывающихся в связи с осуществлением расчетов, Федеральными законами «ОЦентральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках ибанковской деятельности», другими федеральными законами и нормативнымиактами Банка России.
Всоответствии с пунктом «ж» статьи 71 Конституции Российской Федерациив ведении Российской Федерации находятся, в частности, финансовое, валютное,кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики,данное положение означает, что правовое регулирование банковской деятельностиможет осуществляться только на федеральном уровне.
В части 2статьи 75 Конституции Российской Федерации закреплен принцип независимостиБанка России от других государственных органов при осуществлении своей основнойфункции — защиты и обеспечения устойчивости рубля.
Федеральныйзакон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке РоссийскойФедерации (Банке России)» (далее – Закон о Банке России) конкретизировалпринцип независимости Банка России, установив, что функции и полномочия,предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Законом о Банке России,Центральный банк Российской Федерации осуществляет независимо от другихфедеральных органов государственной власти, органов государственной властисубъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.
Закон о БанкеРоссии установил правовой статус Банка России; размер его уставного капитала;порядок формирования и основные функции Национального банковского совета иорганов управления; урегулировал взаимоотношения Банка России с органамигосударственной власти и органами местного самоуправления, а такжевзаимоотношения Банка России с кредитными организациями; обозначил принципыорганизации безналичных расчетов и наличного денежного обращения; определилпринципы осуществления и основные инструменты денежно-кредитной политики;установил перечень операций и сделок Банка России; полномочия по банковскомурегулированию и банковскому надзору; принципы организации Банка России, егоотчетности и аудита.
 Статьей4 Закона о Банке России установлен перечень функций, выполняемых Банком России.В соответствии с данным перечнем Банк России выполняет, в частности, следующиефункции:   во взаимодействии с Правительством Российской Федерацииразрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежноеобращение,  является кредитором последней инстанции для кредитных организаций,организует систему их рефинансирования,  устанавливает правилаосуществления расчетов в Российской Федерации, определяет правила проведениябанковских операций,  осуществляет эффективное управление золотовалютнымирезервами Банка России,  принимает решение о государственной регистрациикредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществлениебанковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их, осуществляетнадзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп,  организует иосуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии сзаконодательством Российской Федерации,  устанавливает правила бухгалтерскогоучета и отчетности для банковской системы Российской Федерации,  осуществляетвыплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках,не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц вбанках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотреныфедеральным законом, осуществляет иные функции в соответствии с такимифедеральными законами, как Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»,Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле»,Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банкахРоссийской Федерации», и иными федеральными законами.
Статьей 7Закона о Банке России установлено, что Центральный банк Российской Федерации повопросам, отнесенным к его компетенции данным Федеральным законом и другимифедеральными законами, издает в форме указаний, положений и инструкцийнормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти,органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органовместного самоуправления, всех юридических и физических лиц. За отдельнымиисключениями нормативные акты Банка России должны быть зарегистрированы впорядке, установленном для государственной регистрации нормативных правовыхактов федеральных органов исполнительной власти. Помимо издания собственныхнормативных актов Банк России активно участвует и в других формахзаконотворческого процесса, так как проекты федеральных законов, а также нормативныхправовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполненияБанком России своих функций, в соответствии с законом направляются назаключение в Банк России.
Другимосновным федеральным законом, регулирующим банковскую деятельность, являетсяФедеральный закон «О банках и банковской деятельности», которымустановлены основные понятия, используемые при правовом регулированиибанковской деятельности, такие, как: «кредитная организация»,«банк», «небанковская кредитная организация», «банковскаягруппа» и т.д.
Этим закономописаны составляющие банковской системы Российской Федерации, установленперечень банковских операций и иных сделок, определены особенности деятельностикредитных организаций на рынке ценных бумаг, установлен порядок регистрациикредитных организаций и лицензирования банковской деятельности, а также порядокоткрытия филиалов и представительств кредитных организаций. Им сформулированыпринципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и государством,перечислены основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций,сформулированы принципы обеспечения стабильности деятельности кредитныхорганизаций, установлен режим банковской тайны, антимонопольные ограничения длякредитных организаций, сформулированы принципы организации сберегательного делав Российской Федерации. 
Важным шагомк формированию в Российской Федерации цивилизованной, соответствующейобщепризнанным мировым стандартам системы признания кредитных организацийнесостоятельными (банкротами) стало принятие Федерального закона от 25 февраля1999 года № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитныхорганизаций» (далее – Закон о несостоятельности). 
Закон онесостоятельности устанавливает порядок и условия осуществления мер попредупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а такжеособенности оснований и процедур признания кредитных организацийнесостоятельными (банкротами) и их последующей ликвидации. При этом отношения,связанные с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности(банкротства) кредитных организаций, не урегулированные Законом онесостоятельности, регулируются иными федеральными законами и принимаемыми всоответствии с ними нормативными актами Банка России. Отношения, связанные снесостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, не урегулированныеЗаконом о несостоятельности, регулируются Федеральным законом «Онесостоятельности (банкротстве)» и в случаях, предусмотренных Законом онесостоятельности, нормативными актами Банка России.
В соответствиис Законом о несостоятельности кредитная организация считается неспособнойудовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или)исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующиеобязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней со дня наступления датыих исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии наосуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточнадля исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и (или)обязанности по уплате обязательных платежей. 
Особоевнимание в Законе о несостоятельности уделено мерам по предупреждениюбанкротства, которые проводятся до отзыва лицензии на осуществление банковскихопераций. К числу указанных мер относятся:  финансовое оздоровление кредитнойорганизации,  назначение временной администрации по управлению кредитнойорганизацией,  реорганизация кредитной организации.
Правовоерегулирование системы противодействия легализации (отмыванию) доходов,полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется всоответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «Опротиводействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ифинансированию терроризма» (далее – Закон о противодействии легализациидоходов).
Закон опротиводействии легализации доходов содержит критерии объема, операций,подлежащих обязательному контролю, их перечень, а также определяет организации,осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, которыеобязаны информировать уполномоченный орган об этих операциях, в число которых втом числе входят кредитные организации.
Учитываямногообразие путей и способов «отмывания» капиталов, на такиеорганизации, возложена обязанность проведения внутреннего контроля с цельювыявления операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций сденежными средствами или иным имуществом, относительно которых у этихорганизаций возникли подозрения, что указанные операции осуществляются с цельюлегализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, илифинансирования терроризма.
При этом вЗаконе о противодействии легализации доходов предусмотрено, что представлениеуполномоченному органу сведений и документов организациями, осуществляющимиоперации с денежными средствами или иным имуществом в порядке, предусмотренномданным Федеральным законом, не является нарушением служебной, банковской,налоговой и коммерческой тайны. 
Основаниемпринятия Закона о противодействии легализации доходов послужила Конвенция оботмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности,заключенная в г. Страсбурге (Франция) и ратифицированная Федеральным законом от28 мая 2001 года № 62-ФЗ.
В целяхукрепления доверия к банковской системе со стороны населения и ростаорганизованных сбережений населения, а также снижения рисков банков приформировании долгосрочной ресурсной базы был принят Федеральный закон от 23декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банкахРоссийской Федерации».
ДанныйФедеральный закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основыфункционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц вбанках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельностиорганизации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (далее- Агентство по страхованию вкладов), порядок выплаты возмещения по вкладам,регулирует отношения между банками, Агентством по страхованию вкладов, Банком Россиии органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений пообязательному страхованию вкладов физических лиц в банках. 
Федеральнымзаконом определены основные принципы формирования и функционированияобязательной системы страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации,а именно:  обязательность участия банков в системе страхования вкладов,сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков вслучае неисполнения банками своих обязательств, прозрачность деятельностисистемы страхования вкладов, накопительный характер формирования фондаобязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков –участников страхования вкладов.         Установлены двастраховых случая, когда физическое лицо имеет право на получение от Агентствапо страхованию вкладов выплаты возмещения: отзыв (аннулирование) у банкалицензии Банка России на осуществление банковских операций, введение БанкомРоссии моратория на удовлетворение требований кредиторов банка
Логическидополнил создаваемую в Российской Федерации систему страхования вкладовФедеральный закон от 29 июля 2004 года № 96-ФЗ «О выплатах Банка России повкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системеобязательного страхования вкладов физических лиц в банках РоссийскойФедерации». В связи с проведением мероприятий по организации системыстрахования вкладов финансовое положение банков, не участвующих в системестрахования вкладов, может быть дестабилизировано вследствие оттока вкладов вбанки-участники системы страхования вкладов и снижением доверия со стороныклиентов и потенциальных инвесторов к первым.  Таким образом, в целяхукрепления доверия к банковской системе в целом, данный Федеральный законраспространил на вкладчиков банков, не вошедших в систему обязательногострахования вкладов, гарантии, аналогичные тем, которые существуют в рамкахсистемы обязательного страхования вкладов. В качестве источника выплатвкладчикам банков, не вошедших в систему обязательного страхования вкладов, всоответствии с законом, используются средства Банка России.  В целяхобеспечения реализации единой государственной валютной политики, а такжеобеспечения устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннеговалютного рынка Российской Федерации как факторов прогрессивного развитиянациональной экономики и международного экономического сотрудничества былпринят Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютномрегулировании и валютном контроле».         Федеральный закон«О валютном регулировании и валютном контроле» пришел на сменудействовавшему с 1992 года Закону Российской Федерации «О валютномрегулировании и валютном контроле». В новом Федеральном законе уточненопонятие валютных операций, в частности, исключено деление валютных операций натекущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.Кроме того, Федеральный закон предусматривает разграничение полномочий порегулированию валютных операций между Правительством Российской Федерации и БанкомРоссии.
С цельюлиберализации валютного законодательства закон устанавливает запрет натребования о получении индивидуальных разрешений. В соответствии с Федеральнымзаконом, в отношении валютных операций могут быть установлены ограничениятолько в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов,резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержанияустойчивости платежного баланса Российской Федерации.
Закономпредусмотрена возможность установления требования о резервировании определенныхобъемов денежных средств при проведении валютных операций. При этомпредполагается резервирование только на определенный срок, а также установленыпредельные размеры резервирования.
Установлено,что купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков),номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в РоссийскойФедерации производится только через уполномоченные банки.  Особое значение дляналаживания кредитных отношений и построения современной экономики в целомимеет принятие Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «Окредитных историях».   Целью данного Федерального закона являетсясоздание системы раскрытия информации о добросовестности исполнения заемщикамиобязательств перед кредиторами.
В настоящеевремя банковское законодательство находится в фазе активного совершенствования,связанного с ростом и усилением банковского сектора экономики. Основныенаправления развития банковского законодательства определены принятойПравительством Российской Федерации и Центральным банком Российской ФедерацииСтратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008года, которой предусматриваются совершенствование нормативного правовогообеспечения банковской деятельности, завершение перехода кредитных организацийна использование международных стандартов финансовой отчетности, созданиеусловий для предотвращения использования кредитных организаций в противоправныхцелях, повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг.

ГЛАВА 2. СИСТЕМА РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РФНА ПРИМЕРЕ ОАО «АК БАРС» БАНКА
§ 1. Общая характеристика банка и анализ организационнойдеятельности банка
Акционерный коммерческий банк «АК БАРС»  (Открытое акционерноеобщество) зарегистрирован в ЦБ РФ и успешно работаетна финансовом рынке России с 1993 года.
Банк располагает всеми видами существующих в Российской Федерациибанковских лицензий и оказывает более 100 видов банковских услуг длякорпоративных и частных клиентов.
Сегодня «АК БАРС» Банк обслуживает более 1 миллиона 489тысяч частных лиц и свыше 29 тысяч корпоративных Клиентов, средикоторых — крупнейшие экспортеры Республики Татарстан, предприятиянефтегазового и нефтехимического комплекса, машиностроительные, телекоммуникационные,строительные, химические, автотранспортные, торговые и агропромышленныепредприятия.
Головной офис Банка находится по адресу г. Казань, ул. Декабристов, 1.Телефон 2- 303- 303.
Полноенаименование предприятия: Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» ( открытоеакционерное общество). Дата регистрация банка 29.11.1993г. Председатель Советадиректоров: Роберт Ренатович Мусин. Председатель Правления: Роберт ХамитовичМиннегалиев. В Таблице 3 показаны основные реквизиты банка.
Прошедший год был для  Банка этапным на пути достижения главной стратегической цели –формирования одного из крупнейших универсальных банков федерального значения,узнаваемого  в мировом инвестиционном бизнес ­ сообществе.
На фонесовременного этапа развития банковской отрасли, характеризующегося действием таких тенденций,  как усиление конкуренции, консолидациибанковского капитала, региональной экспансии крупных российских и иностранныхбанков, а также  ухода с рынка неконкурентоспособных кредитных организаций, «АК БАРС»  Банк  в 2006 году занял достойное место  среди200 крупнейших российских банков. По оценкам экспертов, Банк занял 13-ю  строку  по  размеру  собственного капитала  и17-ю по активам. На протяжении года результаты деятельности «АК БАРС» Банканеоднократно положительно оценивали международные рейтинговые агентства «FitchRatings» и «Moody’s Investors Service».
За прошедшийгод  произошли значительные количественные и  качественныеизменения  в масштабах экономики страны и банковского сектора в частности.На фоне в целом устойчивого развития банковской отрасли деятельность «АК БАРС»Банка можно охарактеризовать как динамично развивающуюся. Росло взаимодействиес партнёрами, что явилось основой для реализации новых бизнес-проектов испособствовало увеличению активов Банка в два раза. Одновременно проводиласьдиверсификация вложений по направлениям бизнеса, гарантируя получениестабильных доходов в будущем.  Кроме того, значительное увеличениемасштабов операций стало возможным благодаря территориальной экспансии Банка.
Этот  годознаменован для Банка активным освоением фондового рынка  в качествеинвестора и эмитента. Банк вышел на международный финансовый рынокзаимствований с дебютным выпуском еврооблигаций, что положило началосозданию  его позитивной деловой репутации в мировом инвестиционномсообществе.
Успешноерешение задач поступательного развития Банка в  минувшем году открылоперспективы  для дальнейшего продвижения на  внутренних и внешнихфинансовых рынках. Можно смело утверждать, что «АК БАРС»  Банк, обладая необходимыми интеллектуальными,  финансовыми и технологическимиресурсами,  не только сохранит позитивную динамику  ведениясвоего  бизнеса, но и  будет продвигаться вперед, развиваясьеще более активно и эффективно.
Кроме того,можно сделать вывод, что каждый год деятельности вносит свой вклад в развитиеБанка, прошедший год был самым динамичным в его истории.
Главнымитогом ушедшего года явилось  установление прочных взаимовыгодныхотношений  с новыми партнёрами и клиентами в республике и за её пределами,этого удалось достичь за счёт расширения филиальной сети, благодаря внедрениюновых банковских продуктов, которые по уровню своих функциональных возможностейпозволили достойно конкурировать с основными игроками рынка банковских услуг.Результативно взаимодействуя  со своими партнерами по бизнесу – управляющими компаниями, негосударственным пенсионным фондом, лизинговой истраховыми компаниями, Банк существенно расширил спектр предоставляемых услуг.
В 2006 году«АК БАРС» Банк принимает участие в реализации крупных проектов,направленных  на развитие  стратегически важных отраслей экономики:нефтехимической, машиностроительной и судостроительной,  агропромышленнойи строительной. Было продолжено укрепление позиций в качестве универсальногобанка с растущей филиальной сетью, предоставляющего широкий выбор услугкорпоративным клиентам и населению. Доверие клиентов, проявившееся в динамичномросте клиентской базы, стало одним из важнейших достижений Банка. Осознаваявысокую цену такого доверия, Банк продолжит совершенствование технологий икачества обслуживания клиентов.
Банк входит всто лучших банков России. Таблица 4 – отражает рейтинг 20 банков РФ поактивам-нетто.
Стратегической целью банка является качественное удовлетворение потребностиклиентов и досрочный рост бизнеса путем организации командной работы.
Среди преимуществ банка можно отметить:
­Широкую продуктовую линейку: вклады, кредиты, пластиковые карты, широкийспектр услуг по ценным бумагам, драгоценные металлы, прием коммунальныхплатежей и др.
­Развитая сеть дополнительных офисов, в которых предоставляется тот жеперечень услуг, что и в головном офисе.
­Развитая филиальная сеть.
Таблица1 Рейтинг 20 банков РФ по активам – нетто№п/п место Наименование банка, город Активы банка, тыс. руб. Депозиты физ.лиц Место банка по депозитам физ. лиц 1 1 Сбербанк России · Москва 3 475 807 859 2 020 275 988 (1 место) 2 2 ВТБ · Санкт-Петербург 769 705 567 70 057 640 (4 место) 3 3 Газпромбанк · Москва 716 117 820 66 668 996 (5 место) 4 4 Банк Москвы · Москва 361 359 462 84 784 674 (2 место) 5 5 Альфа-Банк · Москва 347 951 922 47 204 372 (9 место) 6 6 УРАЛСИБ · Москва 288 207 816 59 612 293 (7 место) 7 7 Росбанк · Москва 279 935 780 63 198 971 (6 место) 8 8 Международный Московский Банк · Москва 241 823 635 21 060 341 (18 место) 9 9 Россельхозбанк · Москва 236 342 576 10 006 400 (39 место) 10 10 Райффайзенбанк · Москва 223 564 832 52 384 062 (8 место) 11 19 АК БАРС · Казань 102 128 396 19 542 312 (20 место) 12 52 Татфондбанк · Казань 30 047 652 7 666 119 (46 место)
Как видно из Таблицы 1АК БАРС – Казань в рейтингезанимает 19 место – активы – нетто тыс. руб., по депозитам физических лиц – 20место. Таблица 2 отражает рейтинг самых потребительских банков.

Таблица 1 — Рейтинг самых потребительских банковМесто Банк Потребительские кредиты (тыс. руб.) Потребительские кредиты / Кредиты (%)
  23 Промышленно — строительный, С.-Петербург 5 483 819 7,16 24 КМБ — Банк, Москва 5 096 962 35,40 25 «АК БАРС» Банк, Казань 5 037 868 10,63 26 Альфа — Банк, Москва 4 880 814 2,64 27 Русфинанс, Самара 4 804 770 95,83
Кроме того  в помещенную  выше Таблицы 1 можно включить преимуществапластиковым картам: быстрое изготовление персонализированной карты (варианты:«за час», «за 3 часа», «за 1 день» и т.д.), моментальная выдача Visa InstantIssue (без персонализации), низкая комиссия за снятие наличных в устройствахиных банков, высокие ставки на остатки по карт.счетам в рублях,SMS-информирование об операциях и возможность установления операционныхлимитов.
Также к преимуществам банка относят  самую низкую комиссию за приемкоммунальных платежей, бесплатная компьютерная обработка квитанций, удобныйграфик работы, выгодный курс обмена валют, вклады под любые запросы клиентов,денежные переводы: большой выбор видов переводов при одинаковой комиссии,кредитование сельского хозяйства. Организационная структуру банка отражена наРисунке 1.

/>

Операционные кассы    /> /> /> /> /> /> /> />

Рисунок 1- Организационная структура банка
В настоящее время территориальная сеть Банка насчитывает 37 филиалов, 86дополнительных офисов, 4 кредитно-кассовых офиса, 122 операционные кассы,дочерний банк в Саратове — «Наратбанк».
За пределами Республики Татарстан на территории Российской Федерациизарегистрировано 17 филиалов: в Москве, Санкт-Петербурге, Нижнем Новгороде,Ульяновске, Йошкар-Оле, Чебоксарах, Ижевске, Екатеринбурге, Тольятти, Самаре,Омске, Челябинске, Красноярске, Барнауле, Тюмени, Перми,Новосибирске. Кроме того, в российских регионах открыты 20дополнительных офисов: два в Санкт-Петербурге, три в Нижнем Новгороде, два вЧелябинске, три в Челябинской области (в г. Златоуст, г. Троицк, г.Магнитогорск ), один в Йошкар-Оле, один в Красноярске, один в Омске, два вЕкатеринбурге, один в Самарской области (г. Жигулевск), один в Новочебоксарске,один в Ульяновске, один в Глазове, один Сарапуле.
Кредитно-кассовые офисы в г. Вятские Поляны (Кировская область), в г. Саранске,Великом Новгороде, и Петрозаводске. В Ижевске и Санкт-Петербурге открыто поодной операционной кассе.
Таким образом, уже сегодня ОАО «АК БАРС» БАНК присутствует нарынках 23 регионов Российской Федерации. 
Все коммерческие банки, в том числе и ОАО «АКБАРС» БАНК в законодательном порядке  публикует данные годового бухгалтерскогобаланса и счета прибылей и убытков. Консолидированный баланс всех коммерческихбанков России представляет возможность охарактеризовать состояние экономики вцелом и различных областей и регионов в частности. Данные балансов коммерческихбанков являются основным источником для выработки ЦБР основных направленийденежно-кредитной политики и регулирования деятельности первых.
Под платёжеспособностью понимается способностьбанка своевременно погашать свои финансовые обязательства в соответствии снаступающими сроками платежей.
Под устойчивостью банка понимается стабильностьего деятельности в свете средне- и долгосрочной перспективы; она может бытьоценена качеством активов, достаточностью капитала и эффективностьюдеятельности.
Под ликвидностью понимается способностьпревращать активы банка в денежные или другие платёжные средства для оплатыпредъявляемых обязательств в случае, если имеющихся в наличии платёжных средствдля этого не хватает.
Под устойчивостью банка понимается стабильностьего деятельности в средней и долгосрочной перспективе. Она может быть оцененакачеством активов, достаточностью капитала и эффективностью деятельности.
Коммерческие банки, как и другие субъектыхозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственнойдеятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, то естьресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формированияресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом крыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковскоедело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсовпретерпевает существенные изменения. Объясняется это тем, что, во-первых,значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера егофункционирования сосредоточена в первом звене банковской системы – Центральномбанке Российской Федерации. Во-вторых, образование предприятий и организаций сразличными формами собственности означает возникновение новых собственниковвременно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способхранения денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов,органически входящего в систему денежных отношений. Кроме того, масштабыдеятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят отсовокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммыпривлеченных ресурсов. Такое положение обостряет конкурентную борьбу междубанками за привлечение ресурсов. Одновременно с рынком кредитных ресурсовначинает функционировать рынок ценных бумаг, на котором банки выступаютпродавцами собственных, либо покупателями государственных и корпоративныхценных бумаг. Наличие страховых, финансовых и других кредитных учрежденийактивизирует конкурентную борьбу на рынке кредитных ресурсов и обостряетпроблему аккумуляции банками временно свободных денежных средств.
Самую общую оценку деятельности банка можнополучить, анализируя динамику абсолютной величины годового баланса сзаключительными оборотами за ряд лет. Анализируя график динамики валюты балансаОАО «АК Барс» банка (рисунок 2.) можно отметить, что максимальный объем валютынаблюдается в 2003 году – 15 142 719 тыс. рублей, темп роста к предыдущемугоду составляет 1,2 раза. Максимальный темп роста наблюдается в 2001 году исоставляет 2,3 раза.  В 2006 году рост валюты баланса – составил 102 128396 тыс. рублей.
/>
Рисунок 2 – График динамики валютыбаланса «ОАО АК Барс» банка
Общая сумма собственных средств банка за1999-2003 гг. увеличилась на 698 358 тысяч рублей, к 2006 году – увеличилась посравнению с 2003 годом на 86 985 677 тыс. рублей.  Для анализируемогобанка характерно, что в течении данных лет доля уставного фонда уменьшилась с83% от общего объема собственных средств до 64,5%, но абсолютная сумма фондаизменилась всего на 15396 тысяч рублей. За 2002-2003 гг. доля прибыли вструктуре собственных средств возросла более в 2 раза (с 8,54% до 17%), в абсолютнойсумме на 300 000 тыс. рублей. За рассматриваемый период доля прибыли вструктуре собственных средств возросла на 15% и в абсолютной сумме на 490 000тысяч рублей.
Таким образом, анализ структуры собственныхсредств банка показывает, что в связи со сложившейся благоприятной ситуациейдля банка, произошло увеличение объема собственных средств, доминирующую частьсобственных средств составляют различные фонды.
За анализируемый период заметно улучшилось отношение населения кдеятельности банка, возросло доверие населения – Рисунок 3 – показываетдинамику вкладов за 2003 – 2006 года.
/>
Рисунок 3 – Динамика роста вкладовнаселения  ОАО «АК БАРС» банка за 2003 – 2006 г.г.
Кредитная политика Акционерного коммерческогобанка «Ак Барс» направлена на повышение рентабельности кредитных вложений,снижение степени риска и сохранение ликвидности. В соответствии со стратегиейбанка предпочтение при кредитовании отдается перспективным предприятиям ведущихотраслей экономики Татарстана. Рассмотрим данную тенденцию в структурекредитных операций на примере таблицы 3.
Таблица 3 — Структура кредитныхвложений Банка в реальный сектор экономики (%)Наименование сектора экономики % Промышленность: 34 Машиностроение 8 Химическая промышленность 4 Легкая 0,3 Сельское хозяйство 3 Строительство 2 Торговля и общественное питание 8 Транспорт и связь 10 Прочие 43
Как видно из таблицы 3, большая часть кредитного портфеля приходится нассуды, выданные промышленным предприятиям – 34%. Также большую долю кредитногопортфеля занимают транспорт и связь – 10%.
В целях повышения устойчивой конкурентоспособности банка необходимо сохранитьобороты по расчетным, текущим, валютным счетам основных клиентов банка, то естьсохранение рентабельной для работы клиентуры. При достижении устойчивогоположения в меняющейся агрессивной конкурентной среде – диверсификация составаклиентов, обеспечивающая снижение совокупных рисков банковских операций.Политика «Ак Барс» при формировании ресурсной базы должна быть направлена насохранение устойчивости пассивов и поддержание ликвидности. Необходимообеспечить реальный рост валюты баланса, активизировать работу пореструктуризации пассивов. Решение данной задачи может быть достигнуто путемпривлечения средств населения через пенсионные фонды, страховые общества.Следующая задача – привлечение средств клиентуры со значительными оборотами посчетам, привлечение бюджетных средств при получении статуса уполномоченныхгородских Администраций. Продолжить выпуск процентных векселей, эмитируемыхбанком; стремиться к изменению структуры баланса: поддержание внутреннейсопряженности активов и пассивов по суммам и срокам на уровне не более 25% истабильности источников до 70%. Создание ресурсов базируется на поиске дешевыхи стабильных источников, сбалансированных с активами по срокам и процентам сучетом планируемой маржи. Наиболее выгодно привлечение среднесрочных ресурсов (91 день). Доля средств, привлекаемых до востребования – не более 25%. На болеедлительный длительный срок планируется привлечение валютных ресурсов, рублевыересурсы должны привлекаться с плавающей процентной ставкой. В областикредитования необходимо улучшить качество кредитного портфеля с цельюобеспечения плановой доходности, не допускать роста кредитных рисков,максимально снизить объем неработающих кредитов. Кредитование должнопроводиться при наличии схем получения реальных денежных средств,обеспечивающих гашение кредита. Удовлетворение потребности в кредитахпредприятий предполагается также за счет ускорения оборачиваемости кредитов ивысвобождения из неработающих. С целью сбора необходимого объема доходов нужноосуществлять поддержание нормативного уровня рентабельности активов,инвестиций, текущий уровень возвратности кредита определять, исходя из критерияснижения уровня рентабельности.
 
§ 2. Регулирование банковской деятельности на примере
 ОАО «АК БАРС» банка
Банк России является органомбанковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Регулирование кредитных организаций — это система мер, посредством которых государство через ЦБ обеспечиваетстабильное и безопасное функционирование банков, предотвращаетдестабилизирующие процессы в банковском секторе.
Контроль за деятельностью ОАО «АКБАРС» банкА проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков ипредусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своейдеятельности в соответствии с действующим законодательством.
Аудитором деятельности ОАО «АК БАРС» банка являются ООО «Средне-Волжское экспертноебюро», «PricewaterhouseCooper’s». Надзор за деятельность банка осуществляетНациональный банк Республики Татарстан, 420013 г. Казань, ул. Баумана, 37, тел. (843) 236-60-82.
Главная цель  банковского регулирования  и  надзора  -  поддержание стабильности  банковской   системы,  защита   интересов   вкладчиков   и кредиторов. Банк России не управляет  ОАО«АК БАРС» банком,  а только наблю­дает за соответствием их деятельностиустановленным финансовым норма­тивам. Он не имеет административных полномочийпо управлению ком­мерческими банками и другими кредитными организациями. Позакону Банк России не вправе вмешиваться в оперативную деятельность кредит­ныхорганизаций. Они самостоятельны и действуют на основе договорных отношений.Федеральный закон предоставил Банку России правомочия осуществлять банковскийнадзор: наблюдать за кредитной организацией с точки зрения нормативностипринимаемых ею решений.
Для осуществления своих функций БанкРоссии в соответствии с  перечнем, установленным Советом директоров, имеетправо запрашивать и получать у банка необходимую информацию о его деятельности,требовать разъяснений по полученной информации. Банк России публикует своднуюстатистическую и аналитическую  информацию о банковской системе РоссийскойФедерации, соблюдая коммерческую тайну банков.
ЦБ РФ осуществляет так называемоепруденциальное регулирование. Его смысл состоит в том, чтобы умень­шить рискбанковских операций и предотвратить крах и системный кризис банков.Пруденциальное регули­рование — это издание законов, а также нормативных актови предписаний Банка России, направленных на создание таких условий банковскойдея­тельности, которые снижают риск неликвидности, неплатежеспособности ифинансовой надежности кредитной организации. Оно необходимо для предотвращениянестабильности в банковской системе: кризисов, угроз клиентам и вкладчикамкредитных организаций. Поэтому регулирование является средством надзора вшироком смысле слова, т. е. за банковской системой в целом. В то же время над­зор- средство обеспечения пруденциального регулирования. Это банков­ский надзор вузком смысле слова, т. е. надзор за отдельными кредитными организациями какчастью банковской системы.
Федеральный закон «О Центральномбанке Российской Федерации (Бан­ке России)» предусматривает ряд нормпруденциального регулирования, применение которых должно способствоватьукреплению финансовой ус­тойчивости и надежности кредитных организаций. Вчастности Банк Рос­сии устанавливает обязательные для кредитных организацийправила про­ведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета,составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.
При этом Банк России не вправетребовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций,включая контроль за расходова­нием фонда потребления (заработной платы)юридических лиц- клиентов.
Федеральный закон предусматривает определенный порядок регистра­циикредитных организаций, выдачи им соответствующих лицензий, их отзыва,предъявления в соответствии с федеральными законами квалифи­кационныхтребований к руководителям исполнительных органов, а также к главномубухгалтеру кредитной организации. В этих же целях установлены антимонопольныетребования.
Банковский надзор — это наблюдение Банка России (дистанционное иконтактное) за исполнением и соблюдением конкретными кредитными организациямизаконодательства, регулирующего банковскую деятельность, установленных имнормативных актов, в том числе финансовых нормативов и правил бухгалтерскогоучета и отчетности.
Сущность банковского надзора состоит в проверке соответствия ре­шений идействий кредитной организации законам, регулирующим банков­скую деятельность,и нормативным актам Банка России. Он используется Банком России для управлениярисками в банковской системе.
В лицензии АКБАРС банка предусматривается перечень операций, выполняемых банком.
Важное значение в работе банка является инспектирование деятельностиЦентробанком РФ.
Вопросыинспекти­рования кредитных организаций предусмотрены ст. 55 Федерального зако­на«О Центральном банке Российской федерации (Банке России)», а также ИнструкциейБанка России от 19 февраля 1996 г. № 34 «О порядке проведения провероккредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителямиЦентрального банка Российской Федерации (Банка Рос­сии)».
Проверка банка и его филиалов были проведены  на основа­ниипланов проверок, которые составляются на каждый квартал указанны­ми винструкции структурными подразделениями Банка России и его тер­риториальнымиучреждениями и утвержденными руководителями этих подразделений и учреждений.Внеплановые проверки  могут быть проведены и осуществляться по указаниюпредседателя Банка России или его заместителей, курирующих подразделения,перечисленные в Инструкции, руководителя территориаль­ного учреждения БанкаРоссии.  На практике круг ини­циаторов банковских проверок весьма широк. Этомогут быть, например, жалоба клиента иди запрос контролирующего органа.
Согласно инструкции, «в планы проверок включаются в первуюочередь кредитные организации, в отношении которых имеются данные об их неус­тойчивомфинансовом положении или допущенных ими грубых нарушени­ях правил, регулирующихих деятельность, а также кредитные организации и их филиалы, которые непроверялись Банком России или его территори­альными учреждениями более двухлет». Инструкция не объясняет, что по­нимается под терминами «имеются данные»,и из каких источников они могут быть почерпнуты тем, кто решает вопрос оналичии оснований для назначения проверки кредитной организации.
Проверка банка  и его филиалов  была проведена комплексно. Врезультате комплексной  проверки  банка были достоверность отчетов,представленных Банку России; соответствия выполняемых операций банковскомузаконода­тельству и нормативным актам Банка России; соблюдения данной кредит­нойорганизацией обязательных экономических нормативов, установлен­ных БанкомРоссии в соответствии с Федеральным законом «О Централь­ном банке РоссийскойФедерации (Банке России)». На основании законодательства РФ проверки кредитныхорганизаций и их филиалов проводятся с перио­дичностью, необходимой для целейбанковского надзора и регулирования
По результатам проверки  был составлен  акт проверки. Актпроверки был составлен  не менее чём в трех экземплярах. Первый экземплярвручается руково­дителю проверенной организации, о чем во втором и третьемэкземплярах акта делается соответствующая отметка. Второй экземпляр передаетсяру­ководителю, назначившему проверку, для рассмотрения и принятия мер, а третийэкземпляр остается для учета и контроля в структурном подразделе­нии,проводившем проверку.
Важное значение в работе банка является новое развитие вТатарстане на рынке недвижимости − ипотечное кредитование и участие вэтой программе АК БАРС банка.
С начала 2007 года «АК БАРС» Банк выдал частным лицам более 1 млрд.рублей по кредитам на приобретение недвижимости. Наилучшие результаты подинамике выдачи ипотечных кредитов показали Уральский, Казанский и Марийскийфилиалы Банка.
В данном объёме более 65% составляют кредиты, выданные по федеральной программеипотечного кредитования АИЖК и собственным программам ипотечного кредитования«АК БАРС – Новоселье» (на приобретение готового жилья), «АК БАРС – Перспектива»(на приобретение строящегося жилья) и «АК БАРС – Комфорт» (на приобретениекоттеджей и индивидуальных домов). Около 35% от объема составляют кредиты,выданные по программе кредитования на приобретение недвижимости под залогсредств на текущем счете. ОАО «АК БАРС» БАНК входит в первую двадцатку ведущихипотечных банков России и является лидером рынка ипотечного кредитования Уралаи Поволжья.
Покупка недвижимости при помощи ипотеки на сегодняшний день считаетсянаиболее прогрессивным и надежным способом решения квартирного вопроса. Привыборе ипотечных продуктов банков стоит помнить о том, что покупка недвижимостина рынке строящегося жилья – это такая же сделка, как и покупка любого другоготовара на любом другом рынке. Схема ипотеки, как правило, следующая — кредиторвыдает кредит на приобретение недвижимости заемщику. Заемщик приобретаетнедвижимое имущество за счет кредита. Приобретенное недвижимое имуществооформляется в качестве залога по полученному кредиту, но остается у заемщика вего владении и пользовании.
Процентные ставка банку устанавливаются Центробанком РФ. Процентнаяставка для приобретения жилья на первичном рынке составляет 17-19% годовых врублях, а для вторичного рынка – 11-14% годовых, при сроке кредитования до 30лет и первоначальном взносе от 10%. Проценты по ипотечному кредиту зависят восновном от двух ключевых факторов: первоначального взноса и срока кредита,таким образом, процентная ставка варьируется от 11% до 16% годовых. Стоитотметить, что это достаточно низкая процентная ставка, опережающая инфляцию нарынке недвижимости. Заемщиками по ипотечному кредиту могут выступать любыедееспособные физические лица от 18 лет и до пенсионного возраста. Банку необходимобыть уверенным в клиенте – сотрудников службы безопасности интересует прошлое инастоящее его потенциального клиента.
ОАО «АК БАРС» Банк предлагает кредитование на приобретениелюбого вида недвижимости в соответствии с пожеланиями клиента. С помощьюипотечных программ кредитования «АК БАРС» Банка можно приобрести:новое жилье и жилье, находящееся на этапе строительства, а также коммерческуюнедвижимость. Кредиты предоставляются как на приобретение жилья вмногоквартирном доме, так и на приобретение частных домов.
Для частных клиентов «АК БАРС» Банк предлагает три основныхнаправления кредитования на приобретение недвижимости:
Собственные ипотечные программы Банка
По условиям данной программы возможно приобретение готового и строящегосяжилья, коттеджей для постоянного проживания. При этом в качестве залога могутвыступать как приобретаемые объекты недвижимости, так и имеющееся у заемщикажилье, а так же залог прав по договорам заключаемых со строительнымиорганизациями.
Федеральная программа ипотечного кредитования по стандартам ОАО«АИЖК»
 Предусматривает кредитование на аналогичные собственной программевиды жилых помещений при возможности длительного пользования заемнымисредствами. Приобретенное на заемные средства жилье сразу оформляется в собственностьзаемщика (одного или нескольких). Таким образом, заемщик сразу же становитсясобственником приобретаемого на кредитные средства жилья.
Собственная программа Банка на приобретение недвижимости под залог счетав Банке.
По условиям данной программы возможно приобретение готового и строящегосяжилья, коттеджей для постоянного проживания, коммерческой (нежилой)недвижимости, при минимальном наборе документов для получения кредита и гибкомподходе к оценке платежеспособности. При этом кредит до 1 млн. руб. по даннойпрограмме выдается без справки о доходах.
Таким образом, «АК БАРС» Банк готов предоставить кредит налюбой вид жилой и коммерческой недвижимости, учитывая предпочтения клиента иего возможности.
Процедура получения ипотечного кредита в «АК БАРС» Банкегарантирует юридическую чистоту приобретаемой квартиры и всех сопутствующихсделок.
В соответствии с положениями Национальногопроекта «Доступное и комфортное жилье — гражданам России», новойредакцией ФЦП «Жилище» федеральным Агентством по ипотечному жилищномукредитованию РФ с 1 января 2006 изменены Стандарты выдачи, рефинансирования, исопровождения ипотечных кредитов на территории России. 
Снижение процентных ставок и их дифференциацияв зависимости от суммы первоначального взноса и сроков кредитования.
Пример: расчетежемесячных платежей по приобретению в кредит однокомнатной квартиры в Казанистоимостью 700. 000 рублей для семьи из 3 человек- Таблица 4.
Таблица 4 — Расчет ежемесячныхплатежей Срок кредитования Сколько денег вносит заемщик: 70-50% стоимости жилья 50-30% стоимости жилья 30-10% стоимости жилья От 1 до 15 лет
12% годовых
Ежемесячный платеж от 2,530 руб
13% годовых
Ежемесячный платеж от 4,444 руб
13% годовых
Ежемесячный платеж от 6,547 руб От 15 лет до 30 лет
13% годовых
Ежемесячный платеж от 2,324 руб
13% годовых
Ежемесячный платеж от 4,010 руб
13% годовых
Ежемесячный платеж от 6,590 руб
Кроме того, в Программе государственногорегулирования ипотечного кредитования пересмотрена программа перекредитования.
Перекредитование — получение нового ипотечногокредита для погашения уже существующего… Перекредитование может использоватьсяв случае снижения процентных ставок по ипотечным кредитам в будущем, а такжепредоставляется молодым семьям при рождении ребенка и получении целевыхсубсидий из федерального и регионального бюджетов на частичное погашение долга.
Перекредитование осуществляется неавтоматическим снижением процентной ставки по существующему ипотечному кредиту,а путем погашения имеющегося кредита и получения нового кредита с меньшейпроцентной ставкой. При этом оформление нового кредита возможно как до, так ипосле государственной регистрации ипотеки.
На основании новых изменений законодательства вбанке предусмотрено увеличение предельного размера ипотечного кредита пообщефедеральным стандартам. Теперь максимально допустимая сумма ипотечногокредита в доступная гражданам Татарстана составляет 4 млн. рублей.
Таким образом на основании данной главы можно сделать следующие выводы,что от Центробанка России зависит работа АК БАРС банка.
Вопросы инспекти­рования кредитных организаций предусмотреныст. 55 Федерального зако­на «О Центральном банке Российской федерации (БанкеРоссии)», а также Инструкцией Банка России от 19 февраля 1996 г. № 34 «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченнымипредставителями Центрального банка Российской Федерации (Банка Рос­сии)».
Вопрос об основаниях проведения проверок достаточноформализован. Отчасти это связано с предположением о возможных злоупотреблениях(проведение проверок без достаточных оснований). Как показывает практи­ка,такие предположения не лишены оснований. Здесь может быть два видазлоупотреблений, одинаково опасных не только для банков, но и для обще­ства.Во-первых, некоторые банки годами не проверялись и есть все осно­ванияпредполагать о заинтересованности должностных лиц. Во-вторых, некоторые банкислишком часто проверяются, что, по мнению их руково­дителей, не имеет законныхоснований. Такая проверка резко снижает рей­тинг кредитной организации со всемивытекающими отсюда последствиями.
Проверки кредитных организаций и их филиалов проводятся наоснова­нии планов проверок, которые составляются на каждый квартал указанны­мив инструкции структурными подразделениями Банка России и его тер­риториальнымиучреждениями и утвержденными руководителями этих подразделений и учреждений.Внеплановые проверки осуществляются по указанию председателя Банка России илиего заместителей, курирующих подразделения, перечисленные в Инструкции,руководителя территориалього учреждения Банка России. Заметим, что каквнеплановые, так и плано­вые проверки всегда могут быть инициированы многимируководителями структурных подразделений, которые в свою очередь от подчиненныхим подразделений и специалистов получают соответствующую информацию офинансовом и правовом состоянии банка. Поэтому на практике круг ини­циаторовбанковских проверок весьма широк. Это могут быть, например, жалоба клиента идизапрос контролирующего органа.
Согласно инструкции, «в планы проверок включаются в первуюочередь кредитные организации, в отношении которых имеются данные об их неус­тойчивомфинансовом положении или допущенных ими грубых нарушени­ях правил, регулирующихих деятельность, а также кредитные организации и их филиалы, которые непроверялись Банком России или его территори­альными учреждениями более двухлет». Инструкция не объясняет, что по­нимается под терминами «имеются данные»,и из каких источников они могут быть почерпнуты тем, кто решает вопрос оналичии оснований для назначения проверки кредитной организации.
Решение о назначении проверки кредитной организации и еефилиалов оформляется письменным распоряжением, подготавливаемым структурнымподразделением, уполномоченным проводить проверки. В распоряжении указываются:полное наименование, место нахождения и регистрационный номер проверяемойкредитной организации и ее филиалов, вид проверки, состав рабочей группы, датыначала и окончания проверки; задание для рабочей группы, участки деятельностикредитной организации (ее филиа­лов), подлежащие обязательной проверке. Принеобходимости в задании указываются: номера балансовых и внебалансовых счетов;операции, кото­рые должны быть проверены; перечень документов, подлежащихвыбороч­ной проверке, период, за который эти документы и операции будут прове­ряться.В подготовке задания для рабочей группы по отдельным конкрет­ным направленияммогут участвовать другие подразделения Банка России и его территориальныхучреждений. Распоряжением может быть установлено право руководителя рабочейгруппы в период проверки самостоятельно или по согласованию с руководителем,назначившим проверку, дополнять иди уточнять задание.
Банк активно участвует в ипотечном кредитовании в РТ. Предлагая не толькосвои, но и Федеральные программы ипотечного кредитования. Кроме того, банкучаствует в Программе государственного регулированияипотечного кредитования пересмотрена программа перекредитования.

ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ И ПРОБЛЕМЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫИ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В РФ
§ 1. Проблемы государственного регулирования  Центробанка РФ
В этой части работы нампредстоит рассмотреть, проблемы государственного регулирования Центробанка ивлияние  денежно-кредитной политики  наразличные макроэкономические показатели и какие проблемы существуют в еереализации.
Для Россиирезкое ухудшение платежного баланса, вызванное падением мировых цен наэнергоносители, остается одной из ключевых угроз финансовой стабильности. Причем проблема потенциальновозможного дефицита платежного балансаосложняется непрекращающимся оттоком капитала из страны. Наруше­ниеравновесия платежного баланса, как правило, приводит к серьезным макро­экономическим потерям независимо от режимавалютного курса и степени транс­граничной мобильности капитала. Вместе с темопыт показывает, что ограничить потери и ускорить восстановлениеэкономики в этой ситуации помогает плаваю­щийвалютный курс и ограниченная мобильность капитала.
Как известно, непосредственными объектами регулирования денежно-кредитнойполитики являются денежный рынок и рынок ценных бумаг, а воздей­ствие наэкономическую конъюнктуру достигается посредством изменения коли­чества находящихся в обращении денег и регулированияпроцентных ставок. Ус­тоявшийся арсеналсредств, применяемый центральными банками для проведения денежно-кредитнойполитики, уже рассмотрен автором в предыдущем разделе [27, с. 34 ].
Валютная политика позволяетвоздействовать на курс национальной валю­ты и трансграничное движение капиталапутем осуществления интервенций на валютном рынке и установления валютныхограничений. Определим наиболее эффективные инструменты валютной политики,способствующие стабилизации национальной экономики при фиксированном обменномкурсе и ограниченной трансграничноймобильности капиталов. Ослабить спрос участников финансового рынка наиностранные активы, предотвратить спекулятивную игру на понижение курса национальной валюты и создать условия,способствующие уменьшению по­требления импорта, призвана рестриктивнаяденежно-кредитная политика. Уве­личениеставки рефинансирования и норм обязательного резервирования, особен­ноужесточение резервных требований к созданию активов в иностранной валюте изаключению валютных свопов, повышает издержки по игре против националь­нойвалюты. В свою очередь продажа центральным банком средне- и долгосроч­ныхгосударственных облигаций позволяет снизить уровень ликвидности на фи­нансовомрынке, и тем самым ограничить объем свободных денежных средств, которые моглибы быть вовлечены в спекулятивную игру против национальной валюты. Одновременнопод влиянием возросших процентных ставок начинают сокращаться инвестиционные ипотребительские расходы, в том числе потребле­ние импорта. Фактическирестриктивная денежно-кредитная политика усиливает действие рыночныхмеханизмов, которые включаются при нарушении внешнего равновесия. В результате процесс стабилизации национальной экономикизанима­ет меньше времени, так как участники рынка оперативнеепересматривают свои планы, быстрее сокращают потребление импорта, способствуяскорейшему вы­равниванию платежного баланса. Вместе с тем практика показывает,что регу­лирующие органы стремятся использовать процентные ставки только вкачестве краткосрочного антикризисногоинструмента. Высокие процентные ставки крайне негативно отражаются наинвестиционной активности и темпах экономического роста страны. Поэтому высокиепроцентные ставки устанавливаются лишь в пе­риод наиболее острой фазы кризисаплатежного баланса. В среднесрочной пер­спективе денежно-кредитная политиканаправлена на стимулирование эконо­мического роста и снижение уровня процентныхставок в экономике.
Денежно-кредитнаяполитика позволяет ускорить процесс выравнивания платежного баланса напервоначальном этапе. Мировая практика показывает, что в условиях растущегодефицита платежного баланса страны не спешат смягчать денежно-кредитную политику, хотя экономическая теория рекомендует имделать именно это. Используя меры рестриктивной денежно-кредитнойполитики, де­нежные власти стремятсяпредотвратить спекулятивную игру против национальной валюты и воспрепятствовать раскручиваниюинфляционно-девальвационной спирали вэкономике [27, с. 123 ].
По мереснятия спекулятивного давления с валютного курса и прекращения дальнейшегоухудшения состояния платежного баланса денежно-кредитная поли­тика переориентируется в сторонурасширения денежного предложения, так как его излишнее ограничение начинает тормозить роствнутреннего спроса.
В свою очередь активнаяподдержка государством банковской системы ог­раничит масштабы возможнойдестабилизации финансового сектора и позволит предотвратитьснижение объемов кредитования экономики.
Чтобысмягчить негативное влияние рестриктивной денежно-кредитной по­литики на экономическую активность, многие государства идутна увеличение объемов заимствований и расширение бюджетных расходов. Однако вусловиях плавающего валютного курса это обернется дополнительной девальвациейна­циональной валюты, стимулирующей экспорт и развитие импортозамещающих производств. Кроме того, снижение курсанациональной валюты будет сдержи­ватьрост потребления импорта, несмотря на увеличение внутреннего спроса [ 27, с.89].
В условияхвысокой трансграничной мобильности капитала инструменты денежно-кредитной политики частично теряют свою эффективность.Ужесточение денежно-кредитного регулирования позволит связать избыточную ликвид­ность на финансовом рынке и ограничитьспекулятивную игру на чрезмерную де­вальвацию валютного курса. Повышениепроцентных ставок может не только за­тормозитьотток капитала из страны, но и вызвать его дополнительный приток, что позволит улучшить состояние платежногобаланса. Однако высокие процент­ные ставки способны вызватьнежелательное укрепление национальной валюты, что может затянуть процессвыравнивания платежного баланса, препятствуя ско­рейшему росту экспорта и развитию импортозамещающих производств. Врезуль­тате дальнейшее сохранение дефицита торгового баланса может черезкакое-то время обернуться более серьезнойдестабилизацией валютно-финансовой сферы. С другой стороны, из-заопасений, связанных с возможностью значительного обесценения национальной валюты и серьезной дестабилизацией финансового сектораэкономики, капитал может не отреагировать на повышение процентных ставок и продолжать утекать из страны.
Если жегосударство не пойдет на ужесточение денежно-кредитной полити­ки и не повыситпроцентных ставок, отток капитала из страны может усилиться и одним из наиболее вероятных сценариев может статьраскручивание инфляционно-девальвационной спирали. Увеличение оттока капиталаобернется снижением курса национальной валюты. Рост инфляционных ожиданий ипродолжающееся обесценение активов, номинированных в национальной валюте,усилят спрос на иностранную валюту, провоцируя новую волну девальвации иповышения цен. В случае мягкой денежно-кредитной политики сокращениепотребления импорта вследствие усилившейся девальвации национальной валютыможет оказаться не­достаточным, чтобыкомпенсировать ухудшение платежного баланса, вызванного увеличениемоттока капитала и ростом спроса на иностранную валюту [21, с. 41].
Вопрос о выборе оптимального режима политики валютного курса является одним из наиболее дискуссионных всовременной макроэкономической теории. От того, насколько данный режим будет адекватенсуществующим тенденциям развития экономики, внутренними внешнем факторам, определяющим экономи­ческуюдинамику, во многом зависит эффективность денежно-кредитной и эко­номическойполитики в целом [16, с. 60].
Не менее важен и вопрос о взаимосвязи денежно-кредитной политики и уровня инфляции. Напомним, чтоснижение темпов инфляции без ущерба для ус­тойчивостиэкономического роста оставалось и будет оставаться главной цельюденежно-кредитной политики РФ [4]. Эффективным путем снижения инфляции являетсяповышение курса национальной валюты. В связи с тем, что при этом снижается стоимость импортируемых товаров, этооказывает на инфляцию пря­моепонижающее влияние. Напротив, снижение курса национальной валюты все­гда оказывает повышающее влияние на инфляцию.Однако, любое повышение курса национальной валюты оказывает еще болеемощное влияние на конкурен­тоспособность производимых в стране товаров посравнению с импортными. По­этому эффективноеснижение инфляции этим путем ведет к еще более эффективному торможениюэкономического роста.
В свою очередь, Центральный банк, который реально регулирует и прово­дит валютные операции, должен, прежде всего, поддерживатьтакой курс рубля, который бы обеспечивал конкурентоспособность российскихтоваров и опреде­ленную стабильность в инвестиционной политике. При этом совместнойс Прави­тельством сферой ответственности является, прежде всего, процентная икредит­ная политика, а не курс рубля [14, с.64].
Посчастливой случайности, в России именно это и следует из буквального прочтенияКонституции [1], согласно которой Центральный банк отвечает за ста­бильностьрубля и, совместно с Правительством, за единую кредитно-денежную политику.
Теперьследует сказать пару слов об управлении рублевой ликвидностью банковскойсистемы при помощи денежно-кредитной политики ЦБ. Под ликвид­ностью в данномслучае понимается сумма остатков средств банков на коррес­пондентских идепозитных счетах в ЦБ РФ [12, с. 37]. Управление уровнем рубле­вой ликвидностибанков — одна из основных задач денежно-кредитной политики Банка России. Так, стимулируя рост свободныхрублевых остатков, Центральный банк способствует росту денежногопредложения со стороны кредитных органи­заций(росту объемов кредитования населения и реального сектора экономики), чтов свою очередь напрямую связано с уровнем инфляции — базовым ориентиром экономической политики российских денежныхвластей.
Уровень банковской ликвидностинапрямую влияет на устойчивость бан­ковской системы, одной из первостепенныхзадач которой является осуществле­ние расчетных функций, проведение платежеймежду различными субъектами экономики.Низкий уровень рублевой ликвидности ограничивает плате­жеспособностькредитных организаций вплоть до полного прекращения деятель­ности платежных систем, что может парализоватьфункционирование экономики.
Уровеньрублевой ликвидности банков непосредственно связан с доверием населения к кредитным организациям. Банки,неспособные своевременно рассчи­таться по обязательствам вкладчиков, обреченына потерю репутации, что косвенным образом неизбежно сказывается на доверииграждан к банковской системе в целом. В настоящее время ширится числокоммерческих банков — участников системыстрахования депозитов.
Полноценноефункционирование банковской системы невозможно без раз­витой структурымежбанковских отношений и прежде всего рынка межбанков­ского кредитования. Именно «схлопывание» рынка МБК, спровоцированноепре­цедентом отзыва лицензии у «Содбизнесбанка», перевело развитиебанковского кризиса лета 2004 г. в активную фазу.
Анализкредитных рисков и оценка финансового состояния банков -контрагентов по рынку МБК немыслим без контроля общего уровня рисковсоот­ветствующего сегмента финансового рынка, а значит, качественнофункциони­рующий банковский риск-менеджментобязан отслеживать уровень рублевой лик­видности банковской системы.
Изсказанного следует, что анализ рисков банковской системы неразрывно связан с оценкой достаточности уровня рублевойликвидности кредитных органи­заций. Вместе с тем проведение такогоанализа требует привлечения математи­ческих методов для количественных оценокоптимального уровня ликвидности банковскойсистемы, что необходимо для обеспечения устойчивости и эффектив­ности еефункционирования. Именно на обеспечение такого оптимального уровня ликвидности должна быть направлена денежно-кредитнаяполитика Банка России.
От чего зависит уровень оптимальной ликвидности банковской системы? Как представляется, прежде всего данный показатель должензависеть от двух факторов.
Во-первых, ликвидностьбанковской системы должна соответствовать ак­тивности деятельности кредитныхорганизаций, которая задается потребностями экономики, а именно спросом набанковские услуги со стороны населения и ре­ального сектора экономики. Так, длялетнего периода, как правило, характерна низкаябанковская активность, связанная с сезоном отпусков, тогда как начало осениобычно связано с резким ростом числа и объемов банковских платежей. Поэтому оптимальный уровень ликвидностибанковской системы в летний период при прочих равных должен быть существеннониже, чем в осенние месяцы.
Во-вторых,уровень оптимальной ликвидности банковской системы сущест­венно зависит от ее структуры, аточнее, от структуры межбанковских отноше­ний.В ситуации неработающего рынка МБК и низкого уровня межбанковского довериятребуется завышенный уровень оптимальной ликвидности, тогда как в условияхразвитой системы межбанковских отношений данный показатель в тео­рии может стремиться к нулю. В основе расчетазначений оптимальной ликвидно­сти банковской системы лежит выявленноеэмпирическое соотношение между ак­тивностью и ликвидностью кредитныхорганизаций. Так, наиболее доступным для анализа в качестве показателяактивности работы банков является сумма кредито­вых оборотов кредитныхорганизаций по корреспондентским счетам в банке Рос­сии. Необходимо учесть, что в условияхсформированной в России расчетной системы львиная доля рублевыхбанковских платежей (более 60%) проводится черезплатежную систему ЦБ РФ. Таким образом, большая часть банковских опе­рацийнеизбежно затрагивает счета в банке России, а значит, активность работы банков обязана тесно коррелировать с динамикойоборотов по корреспондент­ским счетам в Центробанке [13, с. 3].
После рассмотрения этихпроблем мы видим, насколько неоднозначно дей­ствие денежно-кредитной политикигосударства и как многосторонне могут про­являться ее последствия. Насегодняшний день автор полагает, что одной из при­оритетных целей монетарной политики Банка России должно стать содействиеразвитию отечественнойпромышленности. В данном случае необходимо исполь­зовать комплекс инструментов:
во-первых, это дальнейшееукрепление курса национальной валюты, кото­рое будет способствовать снижениюпотоков импорта из-за рубежа и повышению конкурентоспособностироссийских товаров;
во-вторых,необходимо повысить доступность кредита путем постепенного снижения ставки рефинансирования, аинфляцию сдерживать с помощью регули­рования покупки и продажи ценных бумаг Центральным Банкомна открытом рынке. Однако здесь имеет местоеще один важный аспект — как уже было отмечено, изменение ставки рефинансирования мало коррелирует с динамикой процентапо кредитам, выдаваемым коммерческимибанками, в связи с чем целесообразно проводитьтакже активную политику установления норм обязательных резервов. Развитие рынка МБК будет способствовать усилениюроли рефинансирования. Ориентирыроста денежной массы в стране также должны соответствовать по­ставленной задаче.
Последнееважно еще и потому, что темпы инфляции в стране превышают прогнозные значения, хотя автор несклонен винить в этом Банк России. Уже в сентябре 2005г. по отношению к декабрю 2004г. индекспотребительских цен со­ставил 110,9% [8], вноябре  2006 года  индекс потребительских цен составил  108,2%  [8], тогда какв основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политикипоказатель инфляции был заложен на уровне 7-8,5% в год.  Рост деловойактивности и ограничение темпов инфляции возможны только при нахождении баланса между политикой повышения доступности де­нежных ресурсов и контролем увеличения объемаденежной массы. Напомним, чтонаиболее легко поддающаяся регулированию часть денежных ресурсов, т.е. наличныеденьги, составляют лишь около 40% от их общего объема.
§ 2. Проблемыорганизации банковского регулирования и надзора в РФ и пути ихсовершенствования
Для выполнения своих функций вобласти надзора и регулирования ЦБ РФ проводит проверки коммерческих банков иих филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания обустранении выявленных нарушений и применяет санкции по отношению к нарушителям.
В случае нарушений, представлениянеполной или недостоверной информации Центральный банк Российской Федерацииимеет право требовать от коммерческого банка устранения выявленных недостаткови взыскивать штраф в размере до 0,1% от размера минимального уставного капиталалибо ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев [9].
При невыполнении в установленныйБанком России срок предписаний об устранении нарушений, а также, если этинарушения или совершаемые банком операции создали реальную угрозу интересамкредиторов и других вкладчиков, Центральный банк России имеет право взыскать скоммерческого банка штраф в размере 1% суммы капитала (наиболее частоприменяемая санкция).
По требованию Банка Россиикоммерческий банк обязан провести мероприятия по повышению своей ликвидности, втом числе изменить структуру активов. В случае неудовлетворительной работыкоммерческого банка Центральный банк Российской Федерации имеет правопотребовать замены руководителей; осуществления реорганизации банка; утвержденияиндивидуальных нормативов достаточности капитала и нормативов ликвидности насрок до 6 месяцев; запретить проведение некоторых банковских операций сроком на1 год; временно запретить открытие филиалов.
Когда руководство коммерческого банкане в состоянии обеспечить работу банка в соответствии с действующимзаконодательством или самостоятельно оздоровить финансовое состояние банка, илиже возникли разногласия в руководстве банка, ведущие к потере управляемости,Центральный банк России может назначать временную администрацию по управлениюбанком на срок до 18 месяцев. В состав временной администрации и ее рабочихгрупп привлекаются высококвалифицированные работники Банка России. С моментаназначения временной администрации полномочия правления банка приостанавливаютсяи переходят к временной администрации.
Задачей временной администрацииявляются сохранение или восстановление платежеспособности банка в интересах егокредиторов, вкладчиков и также акционеров (пайщиков) и созданиеработоспособного управленческого механизма, обеспечивающего устранениевыявленных нарушений и осуществление других мер по финансовому оздоровлениюбанка.
Если руководителями или акционерами(пайщиками) банка, в который назначена временная администрация, совершаютсядействия, препятствующие осуществлению ее функций, Банком России может бытьпринято решение об отзыве лицензии. В такой ситуации временная администрациявправе направить в арбитражный суд заявление о возбуждении производства по делуо несостоятельности (банкротстве) банка.
Деятельность временной администрациипрекращается с выполнением задач, на нее возложенных, или представлениемвременной администрацией Банку России обоснованного вывода о невозможностидостижения поставленной перед нею цели, или по истечении срока деятельностивременной администрации либо после вынесения определения арбитражного суда овозбуждении производства по делу о банкротстве.
Как крайнюю меру Центральный банкРоссии применяет отзыв лицензии на проведение банковских операций. В такихслучаях коммерческий банк прекращает свою деятельность, в том числе и путемслияния с другим банком или реорганизации в филиал более крупного банка.
На 01.01.2003 количество кредитныхорганизаций, у которых была отозвана лицензия на осуществление банковскихопераций, составляло 502. К концу 2003 года данный показатель сократился составил 487, а к концу  2006 года – уже 403. Однако следует отметить, что вэто же время растет число банков, которые ликвидированы как юридические лица,причем в среднем 35% банков ликвидируются в связи с реорганизацией, а именнопутем преобразования в филиалы других банков.
Как и в любой сфере деятельности, всфере банковского регулирования и надзора существует ряд проблем и «белыхпятен». Обозначим их.
1. В ст. 55 Федерального закона «ОЦентральном банке Российской Феде­рации (Банке России)» говорится, что «главнаяцель банковского регулиро­вания и надзора — поддержание стабильности банковскойсистемы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается вопера­тивную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев,предусмотренных федеральными законами. Надзорные и регулирующие функции БанкаРоссии, установленные настоящим Федеральным законом, могут осуществляться имнепосредственно или через создаваемый при нем орган банковского надзора.Решение о создании данного органа принима­ется Советом директоров». Такой органнадзора создан не был (в Банке России имеется комитет банковского надзора, но,по своей сущности, он не является тем органом, который предусмотрен Федеральнымзаконом). Правда, в 1997г. были предусмотрены так называемые региональныецентры Банка России по контролю за деятельностью кредитных организаций нафинансо­вых рынках [11], однако никаких сведений об их деятельности нет, а порезуль­татам кризиса 1998 г., который как раз и разразился на финансовом рынке,можно сделать вывод об отсутствии каких-либо успехов на этом поприще.
2. Совещательный орган, на которомобсуждаются результаты проверки кредитной организации законом, не предусмотрен.Банк России никакого нормативного акта на сей счет не опубликовал. Какпоказывает практика, за созданием разных комиссий зачастую скрывается желание«растворить» персональную ответственность должностных лиц за принимаемые ими ре­шения.Между тем при принятии решений о применении к кредитным ор­ганизациям тех илииных санкций, в частности об отзыве лицензий (последнее ощутимо сказывается нетолько на кредитной организации, но и на интересах вкладчиков, общества вцелом), необходимо точно знать, кто и по чьей инициативе принял решение.Персональная ответственность яв­ляется гарантией законности и обоснованностипринимаемого, решения.
3. Федеральный закон «О Центральномбанке Российской Федерации (Банке России)» пре­дусматривает возможностьсоздания специального надзорного органа при Банке России. В части четвертой ст.55 Закона сказано, что надзорные и регулирующие функции Банка России могутосуществляться им непосред­ственно или через создаваемый при нем органбанковского надзора. Реше­ние о создании данного органа принимается Советомдиректоров. Однако Банк России создал Комитет банковского надзора каксовещательный ор­ган, что, на наш взгляд, не соответствует требованиям ст. 55,грамматиче­ская конструкция которой такова, что в ней используется союз «или»,и по­этому не предусматривается совместное осуществление функций Банком Россиии органом банковского надзора. Здесь должно быть что-то одно: либо Банк России,либо Комитет банковского надзора.
4. По своей природе бан­ковскаядеятельность во многих случаях имеет международный характер, что обусловлено,прежде всего, расширением международных экономиче­ских связей. Банкиобеспечивают международные расчеты, платежи и дру­гие банковские операции.Поэтому их деятельность регулируется не только внутригосударственным, но всоответствующих случаях и международным правом. В интересах сохранения иразвития многосторонних производст­венных, торговых и финансовых отношений,руководствуясь нормами меж­дународного публичного права, государства могутзаключать договоры о создании межгосударственных банков. Однако ни вФедеральном законе «О банках и банковской деятельности», ни в Федеральномзаконе «О Цен­тральном банке Российской Федерации (Банке России)» вопрос обанков­ском надзоре над межгосударственными банками, созданными на террито­рииРоссийской Федерации, не предусмотрен. Для таких банков примени­мы только общиенормы законодательства и международные договоры. Между тем многие вопросыбанковской деятельности регулируются специ­альными нормами. В связи с этимпоявляется необходимость в совершенст­вовании банковского законодательства. Вданном случае речь идет о надзо­ре.
Международный банк, которому всоответствии с данным соглашением разрешено проведение банковских операций, втом числе валютных, не подпадает под надзор Банка России. Заметим, что согласност. 15 Конституции РФ правила, установленные ме­ждународным договором, имеютприоритет над правилами внутригосудар­ственного законодательства. Одновременнос этим в пп. 1-2 ст. 75 Консти­туции РФ записано: «Денежная эмиссияосуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации» и «Защитаи обеспечение устойчивости рубля — основная функция Центрального банкаРоссийской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов госу­дарственнойвласти». Но коль скоро это так, то для управления денежной эмиссией, денежнымобращением Банк России должен проверять кредит­ные организации, через которыепроходит денежное обращение. Поэтому он имеет право осуществлять надзор. На нашвзгляд, необходимо внести соответствующее изменение в законодательство ипредусмотреть в Феде­ральном законе «О Центральном банке Российской Федерации(Банке Рос­сии)» механизм осуществления надзора за межгосударственными банками,созданными на территории нашей страны [14].
5. Предметом банковского надзора, и вчастности банковских прове­рок, является соблюдение кредитной организациейзаконодательства и пра­вил, установленных Банком России. В законодательствечетко не сказано, соблюдение каких законов должен проверять Банк России.Специалисты во внимание принимают в лучшем случае сугубо банковские законы,прежде всего Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», хотябанковская деятельность регулируется нормативными актами различных отраслейправа. В этом отношении очевидной становится роль юридиче­ских подразделений вБанке России, способных определить весь состав нормативных актов, нарушениекоторых создает риски в банковской дея­тельности. Однако роль юристов, ксожалению, невелика, поэтому в дея­тельности банков создается нечто похожее нанишу, в которую не загляды­вает Банк России. Отсюда берут начало самыераспространенные наруше­ния в кредитных организациях, которые рано или поздностановятся причи­ной их краха.
6. Что касается надзора иинспектирования выполнения банковских пра­вил, то здесь тоже есть множествонерешенных проблем. Во-первых, Банк России ежегодно издает сотни различныхактов. Эти акты, как уже говори­лось, далеко не безупречны с точки зренияюридической техники. Кроме того, они недостаточно систематизированы. Возникаютпроблемы их дос­тупности не только для широкого потребителя, но и дляработников Банка России. Во-вторых, нет четкой специализации в самом банковскомнадзоре, а главное — в инспектировании кредитных организаций.
7.Общая цель инспектирования состоитв том, чтобы Банк России получил информацию о реальном положении кредитнойорганизации. Эта общая цель включает две конкретные. Во-первых, в процессеинспектирования следует выяснить состояние кредитной организации и ееперспективы; во- вторых, нужно собрать и проанализировать информацию,позволяющую выяснить ее влияние на другие кредитные организации. Каждая изцелей делится на частные. В законе эти цели определены: соблюдение законов идругих нормативных актов, экономических нормативов и правил бухгал­терскогоучета и отчетности. Соответственно этим целям следует различать два общихобъекта инспектирования:
а) кредитная организация как таковая;
б) системные связи кредитныхорганизаций.
В каждом из этих объектов, всоответствии с частными целями, можно выделить три предмета инспектированиябанковской деятельности: а) пра­вовые отношения; б) финансовые отношения; в)бухгалтерский учет и от­четность.
К сожалению, на практике банковскоеинспектирование ограничивается главным образом изучением первого из названныхобъектов — кредитной организацией как таковой. Практически не изучен второйобъект — банков­ская система, т. е. связи между конкретными кредитнымиорганизациями.
Системные связи между кредитнымиорганизациями повышают воз­можности банковской системы в целом и каждойкредитной организации в отдельности. Однако системные связи — всегдавозможность системного кризиса. Поэтому правильно организованноеинспектирование системных связей между кредитными организациями могло быуменьшить риск кризи­са не только в банковской системе, но и в системеэкономики в целом.
8. Следующий аспект — предметинспектирования. Банк России в лучшем случае инспектирует постановкубухгалтерского учета в кредитных органи­зациях. Это самая легкая задача. Нужнолишь сопоставить проводки с пра­вилами бухгалтерского учета, с письмами БанкаРоссии. Иногда делаются попытки проанализировать финансовое состояние кредитнойорганизации в смысле ее доходов и расходов, прибыли и перспектив развития.
Недооценка юридических аспектов вбанковском надзоре и в инспекти­ровании коммерческих банков еще разсвидетельствует о необходимости создания специальной организации (Банковскойкомиссии) при Правитель­стве РФ, которая могла бы инспектировать соблюдениезаконодательства в банковской системе. Тогда будет меньше такихзлоупотреблений, как, на­пример, обман вкладчиков банками или «утечкикапитала». Что же касается проверки финансовых нормативов и соблюдения правилучета, то эти вопросы должны быть предметом инспектирования со сторо­ны БанкаРоссии.
9. В инструкции Банка России № 34предусматриваются цели инспектирования кре­дитных организаций. Естественно, чтоцели инспектирования должны быть согласованы с целями банковского надзора,закрепленными в Федеральном законе. На наш взгляд, такая согласованностьотсутствует. В Федеральном законе на первое место поставлена цель — проверкасоблюдения законов. В инструкции она занимает третье место. И этот моментвесьма показате­лен. Как уже говорилось, роль законности явно недооценивается.Таким образом, мы видим, что есть опре­деленное расхождение между законом инормативным актом Банка России в части целей проводимых проверок. На практикеэто непосредственно ска­зывается не только на эффективности надзора за банками,но и на состоя­нии защищенности банковских вкладов, сбережений населения. Такили иначе, это затрагивает интересы всех банковских клиентов.
10.  Банк России имеет довольноширокий набор инструментов для контролирования банковской сферы. Данныйконтроль он имеет право осуществлять самостоятельно или через специальносозданный орган. ЦБ РФ уполномочен применять весь спектр санкций вплоть доотзыва лицензии в отличие от ЦБ Испании, который осуществляет санкции лишь занезначительные правонарушения, а применение санкций за более серьезныенарушения относится к компетенции Министерства экономики и финансов Испании. Ноодних санкций недостаточно, важна своевременная организация контроля задеятельностью кредитного учреждения. В этой связи возникает проблемапривлечения профессиональных аудиторских фирм, так как не все отечественныеаудиторские компании достигли должного уровня, в то время как известныезападные аудиторские фирмы не полностью знакомы с особенностями российскогобанковского законодательства.
В России единственным органом, осуществляющимбанковское регулирование и надзор, в соответствии с законодательством являетсяЦентральный Банк. Объясняется это, прежде всего особенностями создания в нашейстране двухуровневой банковской системы и формирования механизма надзора,которые проходили почти одновременно.
Банковский надзор представляет собой совокупность действий, осуществляемых органом банковского надзора в рамкахустановленной компетенции и, как правило, в соответствии с открытыми(официально опубликованными) процедурными нормами в целях обеспечениястабильности функционирования банковской системы и защиты интересов еекредиторов, а также клиентов.
Банковский надзор выступает наиболеесущественным элементом всей совокупности надзорных функций, выполняемых БанкомРоссии, и осуществляется им, главным образом, на основании двух федеральныхзаконов: «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банкахи банковской деятельности», а также на основе многочисленных нормативных актов,издаваемых самим Банком России в соответствии с действующим законодательством.
Одним из основных полномочий БанкаРоссии в области банковского надзора или его начальной стадией являетсяосуществление функций по регистрации и лицензированию деятельности кредитныхорганизаций. Обычно при создании кредитного учреждения предъявляются требованияпо трем основным направлениям:
−минимальные требования ккапиталу;
требования к качеству руководящегосостава;
−антимонопольные ограничения.
Целью процедур, осуществляемых врамках лицензирования, является минимизация риска допуска на рынок банковскихуслуг или на отдельный его сегмент организации, функционирование которойзаведомо несет угрозу интересам кредиторов и клиентов или угрозу системногохарактера.
В отличие от лицензирования,текущий надзор занимается угрозами здоровью кредитных организаций,обусловленных их поведением и неблагоприятным влиянием окружающей среды. Впроцессе решения указанной задачи первостепенное внимание надзорного органанаправлено на анализ и оценку текущего и перспективного финансового состояниякредитной организации.
Банк России устанавливаетобязательные нормативы деятельности кредитных организаций и иные пруденциальныенормы, осуществляет контроль за их соблюдением. Проводится работа посовершенствованию методики расчета и величины обязательных нормативов с учетомэффективности их применения, а также изменений в бухгалтерском учете. Однакосистема обязательных нормативов нуждается в кардинальном изменении. Необходимоперейти от формальных критериев к отражению реальных рисков, принимаемых насебя кредитными организациями.
Сосредоточение функций понадзору за деятельностью кредитных организаций, регулированию и контролю зафункционированием ряда сегментов финансового рынка обусловлено характеромзадач, определенных Банку России Конституцией РФ. Выполнение Банком Россиикомплекса взаимосвязанных функций создает условия для системного подхода кдостижению поставленных целей и решению возникающих проблем. Дезинтеграцияфункций Банка России неминуемо привела бы как минимум к снижению общейэффективности выполнения функций со всеми вытекающими из этого негативнымипоследствиями.
§ 3. Мировой опытгосударственного регулирования банковской системы
На современном этапе развитиямеждународной банковской системы следует выделить два основных типа организациибанковской системы в развитых странах:
— кредитная система с центральным банком;
— кредитная система с федеральным резервом.
До 1992 г. среди развитых капиталистических стран, к которымможно отнести США, Японию, Германию, Великобританию, Францию, Италию,Швейцарию, Нидерланды и Бельгию, система федерального резерва использоваласьтолько в Соединенных Штатах Америки. Во всех остальных вышеперечисленныхстранах с некоторыми вариациями действовала банковская система с независимымцентральным банком. При переходе к капиталистическому пути развития в Россиитакже была внедрена банковская система с независимым центральным банком.
До 1999 г. основными странами – конкурентами, претендующими наобслуживание международного экономического хозяйства в своих банковскихсистемах, были Япония, США и Германия. Валюты этих стран являлись резервными напротяжении 20 последних лет. Однако такая ситуация не устраивала другиеразвитые европейские страны, на долю которых вместе с Германией приходилосьоколо 25% объема мирового экспорта, тогда как удельный вес США был равенпримерно 12%, а Японии -–только 9,5%. При этом доля немецкой марки составлялаоколо 13% международных валютных резервов, включая СДР и права на кредит МВФ,доля ЭКЮ («суррогатная» валюта, применяемая для обслуживания международныхдолгов) – 7%. Для сравнения: доля доллара США – около 50%, японской йены – 7%.При этом страны, являющиеся членами Европейского валютного союза, владеютподавляемой частью мировых резервов монетарного золота. Доля Германии, Франции,Италии, Нидерландов и Бельгии в мировом запасе золота составляет в совокупностипримерно 34,5%, а включая резервы Европейского валютного института (ныне ЕЦБ) –42,5%. Для сравнения: на долю США приходится около 24% мировых запасов монетарногозолота, а Японии – около 2%.
Совокупный объем рынка государственных ценных бумаг в Европе превышаетобъем аналогичного рынка а США почти на 5%, причем статус государств ЕВС каккрупного совокупного международного нетто – кредитора обеспечивает европейскомугосударственному долгу максимальный рейтинг.
Капитализация европейского рынка государственных и корпоративныхоблигаций составляет 70% капитализации американского рынка, а рынка акций –60%.
Биржевой оборот фьючерсов и опционов в Европе составляет около 60%оборота данных финансовых инструментов в США.
Статус доллара США как мировой резервной валюты на протяжении полусотнилет после подписания Бреттон – Вудского соглашения давал США немалоепреимущество: во – первых, возможность финансировать бюджетный дефицитэмиссионными средствами, пользуясь постоянным спросом на национальную валюту зарубежом; во – вторых, возможность финансировать национальной валютой 160 –миллиардный дефицит текущих операций, противопоставляя эластичность процентныхставок волатильности валютных курсов.
Все вышеозначенное создавало угрожающую ситуацию для финансовойнезависимости и стабильности экономических систем группы развитых европейскихстран и непрерывно подталкивало развитую Европу к финансовой и экономическойинтеграции. В силу наличия в развитых странах Европы системы разрозненныхгосударственных центральных банков, каждый из которых эмитировал собственнуюнациональную валюту, европейской банковской системе было очень сложноконкурировать с Федеральной резервной системой США. Исключение составляласистема Бундесбанка, которая на протяжении 20 – 25 последних лет держаланеоспоримое лидерство среди европейских банковских систем. Немаловажную роль вэтом играл тот факт, что немецкая марка являлась международной резервной валютойпервой категории. Наличие в Европе ряда различных по законоустройству и методамрегулирования валютных курсов банковских систем делало проблематичнымподдержание стабильности курсов национальных европейских валют.
Преимущества, которые дает объединение денежных систем в Европе, очевидныи предполагают значительные позитивные последствия на экономических ифинансовых рынках Европы. В Европе практически полностью устранен фактор рискаизменения валютных курсов (исключение составляют экономически развитыеШвейцария и Великобритания), что снижает издержки, связанные с ведениевнешнеэкономических операций, ускоряет обмен товарами, экономическими ресурсамии международными инвестициями. Экономика Европы стала менее затратной и болееконкурентоспособной, так как евро в среднем более стабильная валюта, чемнациональные денежные единицы каждой из стран – членов Европейского валютногосоюза в отдельности. А значит, выгоды получают и внешние контрагенты. Возрослаконкуренция между европейским и американским рынками капитала. Увеличилсяинтерес к портфельным и спекулятивным инвестициям в различные виды европейскихактивов. Возросли финансовая дисциплина и экономическая стабильность вевропейских государствах с исторически менее развитой экономикой.
Все вышеописанное превратило европейскую валютную систему, состоящую изнациональных банковских систем, возглавляемых центральными банками, иобъединенную по схеме федерального резерва под контролем Европейского банка, всерьезного конкурента для Федеральной резервной системы США.
Однако переход к единой европейской валюте привел к большим переменам навалютных и денежных рынках Европы. Отпала необходимость в конверсии междуевропейскими валютами (теперь они пересчитываются в евро формально оппостоянным коэффициентам). Таким образом, область деятельности, связанная собслуживанием трансакционного оборота внутри европейских валютных рынков и соспекуляциями и арбитражем, сузилась. Остались в основном конверсионные иарбитражные операции между евро, швейцарским франком и фунтом Великобритании.Также исчезли многочисленные инструменты денежного рынка и рынка деривативов,выраженных в национальных валютах стран – членов ЕВС.
В настоящий момент европейские банки активно интегрируются в валютныерынки, рынки капитала и рынки банковских услуг других стран и регионов.
В аспекте развивающихся финансовыхрынков, к которым традиционно относится и рынок России, все эти последствияможно отнести к числу позитивных результатов международной интеграциифинансовых рынков. В Европе же появляется дополнительный стимул к укреплениюбанковского сектора и к повышению его стабильности и качества предоставленияфинансовых услуг по минимальным ценам.
Приведем для сравнения банковские системы Канады. По уровню развитияэкономики Канада входит в число семи ведущих промышленно развитых стран мира.Важное место в экономическом потенциале страны занимает сектор финансовыхуслуг, который имеет весьма диверсифицированный характер. В число его основныхучастников включаются: местные иностранные банки, кредитные учреждения икооперативные кассы, страховые компании, страховые агенты и брокеры, трастовыекомпании, взаимные фонды, дилеры по ценным бумагам, пенсионные менеджеры иконсультанты по инвестициям, специализированные финансовые компании.
Канада располагает одной из самых эффективных и надежных банковскихсистем в мире. Она включает 54 кредитных учреждения с общим объемом активов 1,3трлн. дол., 8211 банковских филиалов. В банковском секторе занято 221000человек.
До середины XX века банковский бизнес ограничивалсяоткрытием денежных вкладов для населения и предоставлением ссуд длякорпоративным клиентам. Однако постепенно сфера банковских услуг расширялась,открывая дорогу новым направлениям деятельности. Закон о банковскойдеятельности разрешил ипотечное кредитование и выдачу ссуд на приобретениетоваров широкого потребления. Диверсификация предполагаемых услуг получиладальнейшее развитие  в 1987 и 1992г.г., когда в финансовое законодательствоКанады были внесены дополнения, разрешающие банкам заниматься операциями сценными бумагами и трастовой деятельностью. Однако, не смотря на расширениевозможностей для ведения операционной деятельности, основой банковского бизнесаостается открытие вкладов и предоставление кредитов.
В соответствии с законом о банковской деятельности на территории Канадыразличают два типа банков: банки категории I (Schedule I banks)  и банки категории II (Schedule II banks).
В категорию I включены только местные банки,акционерами которых является широкий круг лиц (в одних руках не можетнаходиться более 10% акций банка). По состоянию на июнь 1999г. в эту категорию входили восемь банков:Bank of Montreal, The Bank of Nova Skotia, Canadian Imperial Bank of Commerce,Canadian Western Bank, Laurentian Bank of Canada, National Bank of Canada,Royal Bank of Canada, The Toronto – Dominion Bank.
В категорию II включены все иностранные банки ите местные кредитные учреждения, акционерами которых является ограниченный круглиц (при этом один акционер может владеть более чем 10% акций). По состоянию наиюнь 1999г. в эту категорию входили три местных банка и 43 дочерних иностранныхбанка, получивших канадскую лицензию.
Банковская система Канады является одной из самых конкурентоспособных вмире и является наиболее концентрированной среди промышленно развитыхгосударств мира.
Активы крупнейших банков мира – показывает Таблица 5
Таблица 5 – Активы крупнейших банков Страны Активы (в процентах) Канада 86 Швейцария 71 Великобритания 40 Германия 15 США 19
По данным Департамента финансовКанады, на долю шести крупнейших банков Канады приходиться свыше 70% всехдепозитов и примерно 90% всех банковских активов, в то время как активы пятиостальных канадских банков составляют всего 2% общего объема активов.
Регулирование банковской деятельности – прерогатива федеральногоправительства, оно определяется Законом о банковской деятельности, которыйобновляется каждые пять лет.
Вопросами регулирования и надзора за всеми финансовыми учреждениямизанимается Служба управляющего финансовыми учреждениями, которая имеет статусфедерального агентства. Задача банковского регулирования состоит в том, чтобызащитить вкладчиков от непредвиденных потерь в случае осложнения финансовогоположения кредитного учреждения. С этой целью, в частности, создана Канадскаякорпорация страховых вкладов (CDICJ), которая страхуетвклады клиентов кредитных учреждений. Страхуемые средства включаютсберегательные и чековые счета, срочные вклады, переводные векселя и дорожныечеки, а также трэвел – чеки, выданные учреждениями, входящими в CDICJ.
В 1996 г. по решению канадского правительства существующая классификациябанков (категории I и II)заменена на трехступенчатую систему, основанную на размере акционерногокапитала. Новая структура банковского сектора имеет следующий вид:
— крупные банки с акционерным капиталом свыше 5 млрд дол., акционерамикоторых могут быть лица, владеющие не более 20% голосующих акций любого классаили не более 30% не голосующих акций любого класса;
— средние банки с акционерным капиталом от 1 до 5 млрд дол., и ограниченнымчислом акционеров (в руках одного акционера может находиться 35% и болееголосующих акций;
— малые банки с акционерным капиталом менее 1 млрд. дол. (какие – либоограничения на владение акциями малых банков отсутствует).
Банковская система Великобритании. Банковскаястатистика  Великобритании делит все финансовые институты на две группы:собственно банковский сектор и небанковские финансовые учреждения.
Финансовые учреждения Великобритании – Таблица 6
Таблица 6 – Финансовыеучреждения Великобритании Банковский сектор
Коммерческие банки (в том числе клиринговые банки)
Учетные дома
Торговые банки
Иностранные и консорциальные банки Небанковские финансовые учреждения
Строительные общества
Страховые компании
Инвестиционные компании
Пенсионные компании
Пенсионные фонды
Кредитные союзы
 
В современных экономическихусловиях дискуссия о роли и функциях центральных банков, начавшаяся практическис момента их возникновения, получила дополнительный импульс. Эффективностьосуществляемой центральным банком финансовой политики многие банковскиеспециалисты связывают с его полномочиями и степенью независимости отправительственных органов.
Многочисленные функции, которыевыполняет Банк Англии, можно разделить на две группы:
1. прямые профессиональные обязанности, вытекающие из банковского статуса(депозитно – ссудные, расчетные и эмиссионные операции);
2. контрольные функции, с помощью которых государство осуществляетвмешательство в денежно – кредитной системы, пытаясь воздействовать на ходэкономических процессов. Среди них:
— поддержка стоимостинациональной валюты, главным образом с помощью операций на рынке, согласованныхс правительством, другими словами, осуществление денежной политики;
 - обеспечение стабильностифинансовой системы через прямой контроль над банками и участников финансовыхрынков Сити, а также обеспечение устойчивой и эффективной системы платежей;
— обеспечение и повышениеэффективности и конкурентоспособности финансовой системы внутри страны иукрепление позиций Лондонского Сити в качестве ведущего международногофинансового центра.
Как любой другой банк, БанкАнглии предоставляет ряд услуг своим
клиентам. Однако клиенты БанкаАнглии отличаются от клиентов других банков. Можно выделить три наиболее важныегруппы клиентов:
Коммерческие банки. Всеклиринговые банки имеют счета в Банке Англии. В операциях клиринга используютсясчета клиринговых банков в Банке Англии. Банки обязаны иметь определенную суммуна счете и не имеют права превышать ее. Все банки, осуществляющие деятельностьв Великобритании, содержат 0,35% суммы всех своих депозитов на счете (депозите)Банка Англии. Эта норма резервов и обеспечивает главный источник дохода БанкаАнглии.
Центральные банки других странимеют счета и держат золото в Банке Англии и могут вести дела в Лондоне черезБанк Англии.
Правительство держит счета вБанке Англии, таким образом, платежи и налоги в бюджет, а также платежи избюджета на социальные нужды проводятся через счета Банка Англии.
Банк Англии обладает формальнойнезависимостью от правительства, хотя работает под руководством Министерствафинансов.
Чтобы не работать с каждым банкоминдивидуально, Банк Англии использует учетные дома в качестве посредника. Этоспециализированные дилеры, которые имеют запасы торговых векселей и в которыеглавные банки помещают лишнюю наличность. Учетные дома пользуются заемнымиуслугами Банка Англии, который может обеспечить наличные средства, купив ценныебумаги учетных домов либо предоставив им ссуды. Ставки, по которым производятсяэти операции, влияют на процентные ставки для экономики в целом. Когда БанкАнглии изменяет эту ставку, коммерческие банки, как правило, сразу же меняютсвою базисную ставку, по которой определяется ставка по депозитам и ставкассудного процента.
Кратковременные процентные ставкии валютная интервенция стали принципиальными инструментами монетарной политикив Великобритании. В прошлом использовались и другие инструменты. Одним изважнейших инструментов современной монетарной политики является резервнаяполитика, основанная на изменении требований центрального банка к обязательным(минимальным) резервам коммерческих банков и других кредитных институтов. Всеосновные орудия денежно – кредитного контроля направлены в первую очередь нарегулирование величины остатков на резервных счетах кредитных учреждений вцентральном банке или условий пополнения этих счетов. Как было упомянуто ранее,коммерческие банки Великобритании содержат 0,35% стерлинговых депозитов  надепозитах Банка Англии.
С 6 мая 1997 г. Банк обладаетоперативным правом регулирования процентных ставок. Цель данного регулирования– обеспечение ценовой стабильности (в соответствии с целевым показателеминфляции, определяемым правительством в бюджетном послании) и поддержкаправительственной экономической политики, включая задачи по обеспечениюэкономического роста и обеспечению занятости.
В настоящее время банковскийнадзор и надзор за операторами денежного рынка – области ответственности БанкаАнглии, но планируется передача этих функций специальному органу – Financial Services Authority, который будетосуществлять надзор за всеми видами финансовых посредников, включая банки.
Законодательно ответственностьБанка Англии за банковский надзор была определена в 1979 г., но и до этого Банкосуществлял неформальный надзор за рядом кредитных организаций, оперирующих налондонском рынке. Права, предоставленные банковским актом от 1979г., былидополнительно расширены актом от 1987г., который совместно с директивами ЕСопределяет банковский надзор в настоящее время.
Первоочередная цель банковскогонадзора – защита вкладчиков и потенциальных вкладчиков банков, оперирующих наанглийском рынке. Согласно вышеупомянутому банковскому акту 1987г. никто неимеет права принимать депозиты от населения без предварительного разрешенияБанка Англии (хотя деятельность некоторых организаций, в частности,занимающихся финансированием строительства (Building Societies), и филиалы банков издругих стран – членов ЕС подлежат регулированию со стороны других регулирующихорганизаций). После получения разрешения организация продолжает оставаться подпостоянным надзором Банка Англии. 
На основании данной главы можносделать вывод, что в России одной из основных проблем является недостаточныйконтроль над деятельностью. Как уже было отмечено, что основной проблемойявляется – проблемы совершенствования в законодательстве банковскойдеятельности. Не достаточный контроль деятельности коммерческих банков,отсутствие прозрачности в отчетах банках. Как у многих зарубежных странцентральным регулирующим органом банковской системы в РФ является – банковскийнадзор.  Банковская система России по сравнению с другими зарубежными странамисравнительно молодая.
Необходимоотметить, что в аспекте развивающихся финансовых рынков, к которым традиционноотносится и рынок России, все эти последствия можно отнести к числу позитивныхрезультатов международной интеграции финансовых рынков.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Важностьтемы заключается, в том именно от банковской системы зависит экономика страны.
В качестве мероприятий Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора в 2007 году можноотметить:
— что в 2007 году будет расширяться взаимодействиебанковского
сектора с реальной экономикой,
-  более  заметной станет  его  роль  в  реализации  приоритетных
национальных проектов,
— банки сохранятдоминирующее положение в системе финансового
посредничества  и   останутся   в числе   привлекательных  объектов  для
инвестирования.
Росту эффективности и инвестиционной привлекательности российского банковского сектора будет способствоватьповышение доверия к нему со стороны кредиторов и вкладчиков в условиях развития банковской деятельности и устойчивогофункционирования системы страхования вкладов.
Одновременно будет нарастать конкуренция на рынке банковских услуг, в том числе в связи с повышением активности банков синостранным капиталом, а также в результате развития трансграничногобанковского обслуживания. Завершениелиберализации валютного законодательства приведет к расширениюпредложения услуг иностранными банками.
Финансовослабые, плохо управляемые и недобросовестные кредитные организации будут выбывать с рынка банковских услуг, в то время как лидерыроссийского банковского рынка наряду с устойчивыми средними и малыми банками (втом числе региональными) упрочат свое положение. Продолжится естественный процесс консолидации российского банковскогосектора. Несколько возрастет в капитале и активах банковского сектора доля банков с иностранным капиталом, в том числе и засчет появления новых банков,контролируемых нерезидентами.
Исходя из Стратегии в 2007году Банк России продолжит работу по развитиюбанковского сектора и банковского надзора по ряду направлений. Одним из таких направлений будет участие всовершенствовании действующегобанковского законодательства.
Средиосновных инструментов банковской системы можно отметить следующие: процентные ставки, операции на открытом рынке, установлениенормы обязательного резерва для коммерческих банков, валютная политика, прямые количественные ограничения для кредитныхорганизаций, установление ориентировроста денежной массы.
На 2007 год определена цельснизить инфляцию до 6,5 — 8% из расчета декабрьк декабрю.
В 2007году и в период до 2009 года в основном будут использоваться принципы единой государственной денежно-кредитнойполитики, сформировавшиеся впоследние два года.
Было отмечено, что в настоящее время влияние процентных ставок пооперациям Банка России на уровень процентных ставок в экономике является ограниченным.
Также было отмечено, что происходит изменение ставки рефинансирования. Ставка рефинансирования в период с 2003года по 2006 год снизилась с 16 % до 11%.
Обязательные резервы (резервные требования) являются одним из наиболее эффективных инструментовденежно-кредитной политики прямого действия.На 09.11. 2005г. норматив отчислений составлял от 2 до 3,5%. На ноябрь 2006года.
Начиная с 1998 г. Банк России отказался от политики фиксированного курса и перешел к режиму плавающеговалютного курса. Начиная с 2002 года происходит снижение курса доллара США-снижение с 31,7844 до 26,2645 рублей за 1 доллар.
Былоотмечено, что в 2006 году темп прироста денежной базы в узком определении можетсоставлять 20-31% в зависимости от вариантов денежной
программы, тогда как на 2005 год этот показатель планировалосьудерживать в пределах 19-28%, а на 2004 — 18-23%. Что касается денежнойпрограммы, то Банк России разрабатываетобычно несколько ее вариантов, учитывая  различные сценарии развития экономики страны в целом иденежно-кредитной сферы в частности.
Денежно-кредитная политика позволяет ускорить процесс выравнивания платежного баланса напервоначальном этапе. Мировая практика показывает, что в условиях растущего дефицита платежного баланса страны не спешат смягчатьденежно-кредитную политику, хотя экономическая теория рекомендует им делать именно это. Используя меры рестриктивной денежно-кредитнойполитики, денежные власти стремятся предотвратить спекулятивную игру против национальной валюты и воспрепятствовать раскручиваниюинфляционно-девальвационной спирали в экономике.
Основным законом регулирующим банковскую деятельность является Федеральныйзакон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке РоссийскойФедерации (Банке России)».
Другим основным федеральным законом,регулирующим банковскую деятельность, является Федеральный закон «О банкахи банковской деятельности», которым установлены основные понятия,используемые при правовом регулировании банковской деятельности, такие, как:«кредитная организация», «банк», «небанковскаякредитная организация», «банковская группа» и т.д.
В целяхукрепления доверия к банковской системе со стороны населения и ростаорганизованных сбережений населения, а также снижения рисков банков приформировании долгосрочной ресурсной базы был принят Федеральный закон от 23 декабря2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банкахРоссийской Федерации».
ДанныйФедеральный закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основыфункционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц вбанках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельностиорганизации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (далее- Агентство по страхованию вкладов), порядок выплаты возмещения по вкладам,регулирует отношения между банками, Агентством по страхованию вкладов, БанкомРоссии и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношенийпо обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках. 
В настоящеевремя банковское законодательство находится в фазе активного совершенствования,связанного с ростом и усилением банковского сектора экономики. Основныенаправления развития банковского законодательства определены принятойПравительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации Стратегиейразвития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года,которой предусматриваются совершенствование нормативного правового обеспечениябанковской деятельности, завершение перехода кредитных организаций наиспользование международных стандартов финансовой отчетности, создание условийдля предотвращения использования кредитных организаций в противоправных целях,повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг.
На основании второй главы сделать следующие выводы, что от ЦентробанкаРоссии зависит работа АК БАРС банка.
Вопросы инспекти­рования кредитных организаций предусмотреныст. 55 Федерального зако­на «О Центральном банке Российской федерации (БанкеРоссии)», а также Инструкцией Банка России от 19 февраля 1996 г. № 34 «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченнымипредставителями Центрального банка Российской Федерации (Банка Рос­сии)».
Вопрос об основаниях проведения проверок достаточно формализован.Отчасти это связано с предположением о возможных злоупотреблениях (проведениепроверок без достаточных оснований). Как показывает практи­ка, такиепредположения не лишены оснований. Здесь может быть два вида злоупотреблений,одинаково опасных не только для банков, но и для обще­ства. Во-первых,некоторые банки годами не проверялись и есть все осно­вания предполагать озаинтересованности должностных лиц. Во-вторых, некоторые банки слишком частопроверяются, что, по мнению их руково­дителей, не имеет законных оснований.Такая проверка резко снижает рей­тинг кредитной организации со всемивытекающими отсюда последствиями.
Проверки кредитных организаций и их филиалов проводятся наоснова­нии планов проверок, которые составляются на каждый квартал указанны­мив инструкции структурными подразделениями Банка России и его тер­риториальнымиучреждениями и утвержденными руководителями этих подразделений и учреждений.Внеплановые проверки осуществляются по указанию председателя Банка России илиего заместителей, курирующих подразделения, перечисленные в Инструкции,руководителя территориалього учреждения Банка России. Заметим, что каквнеплановые, так и плано­вые проверки всегда могут быть инициированы многимируководителями структурных подразделений, которые в свою очередь от подчиненныхим подразделений и специалистов получают соответствующую информацию офинансовом и правовом состоянии банка. Поэтому на практике круг ини­циаторовбанковских проверок весьма широк. Это могут быть, например, жалоба клиента идизапрос контролирующего органа.
Согласно инструкции, «в планы проверок включаются в первуюочередь кредитные организации, в отношении которых имеются данные об их неус­тойчивомфинансовом положении или допущенных ими грубых нарушени­ях правил, регулирующихих деятельность, а также кредитные организации и их филиалы, которые непроверялись Банком России или его территори­альными учреждениями более двухлет». Инструкция не объясняет, что по­нимается под терминами «имеются данные»,и из каких источников они могут быть почерпнуты тем, кто решает вопрос оналичии оснований для назначения проверки кредитной организации.
Решение о назначении проверки кредитной организации и еефилиалов оформляется письменным распоряжением, подготавливаемым структурнымподразделением, уполномоченным проводить проверки. В распоряжении указываются:полное наименование, место нахождения и регистрационный номер проверяемойкредитной организации и ее филиалов, вид проверки, состав рабочей группы, датыначала и окончания проверки; задание для рабочей группы, участки деятельностикредитной организации (ее филиа­лов), подлежащие обязательной проверке. Принеобходимости в задании указываются: номера балансовых и внебалансовых счетов;операции, кото­рые должны быть проверены; перечень документов, подлежащихвыбороч­ной проверке, период, за который эти документы и операции будут прове­ряться.В подготовке задания для рабочей группы по отдельным конкрет­ным направленияммогут участвовать другие подразделения Банка России и его территориальныхучреждений. Распоряжением может быть установлено право руководителя рабочейгруппы в период проверки самостоятельно или по согласованию с руководителем,назначившим проверку, дополнять иди уточнять задание.
Банк активно участвует в ипотечном кредитовании в РТ. Предлагая не толькосвои, но и Федеральные программы ипотечного кредитования. Кроме того, банкучаствует в Программе государственного регулированияипотечного кредитования пересмотрена программа перекредитования. 
Как влюбой сфере деятельности, в сфере банковского регулирования и надзорасуществует ряд проблем и « белых пятен», среди которые, такие как отсутствие вЦентральном банке РФ органа банковского надзора, закон не предусмотренсовещательный орган проверки кредитных организаций, не предусмотрен вопрос орегулировании межгосударственных банках, в законодательстве четко не сказано, особлюдении каких законов идет речь при проведении проверок Центробанком РФ, нетчеткой специализации в банковской системе и надзоре над коммерческим банками. Кчислу  государственного регулирования  за рубежом общих направлений следует отнести:  разработку основных правил осуществления банковских операций,пруденциальных норм и требований к кредитным институтам,  осуществлениялицензирования,  проведение инспекционных проверок,  анализ финансовогосостояния кредитных институтов и применение при необходимости корректирующихмер.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.  Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. (с изм.
внесенными Указами Президента РФ от 09.01.1996 N 20, от 10.02.1996 N 173, от09.06.2001 N 679, от 25.07.2003 N 841, Федеральным конституционным законом от25.03.2004 N 1-ФКЗ)// Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: ВысшаяШкола», уч. пособие, выпуск 4.
2.  О Центральном Банке РоссийскойФедерации: Федер. Закон Рос. Федерации от 10июля 2002 г., №86-ФЗ (с изм., внесенными Федеральными законами от 23.12.2003№177-ФЗ, от 23.12.2003 Ш86-ФЗ, от 23.12.2004 №173- ФЗ, от 18.07.2005 №90-ФЗ)//Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая Школа», уч. пособие, выпуск4.
3.  О валютном регулировании и валютномконтроле: Федер. Закон Рос. Федерации от 10декабря 2003 г. (в ред. Федерального закона от 29.06.2004 № 58- ФЗ) )//Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая Школа», уч. пособие, выпуск4.
4.  Программа социально-экономическогоразвития РФ на среднесрочную перспективу(2003-2005 годы): Распоряжение Правительства Рос. Федерации от 15 августа 2003 г. №1163-р // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая Школа», уч. пособие, выпуск 4.
5. Основныенаправления единой государственной денежно- кредитной политики на 2007 год:Одобрено Советом директоров Банка России 21 ноября 2006 года/ Деньги и кредит.-2007-№ 11.
6. Состояниеденежной сферы и реализация денежно- кредитной политики в 2006 году:подготовлено Департаментом исследований и информации при участии Сводногоэкономического департамента Банка России/ Деньги и кредит.- 2006.- №3.
7. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под. Ре. А. Г. Грязновой.- М.: Финансы истатистика, 2003.
8. Официальныйсайт Банка России:
9.  Бабашкина   A.M.   Государственное   регулирование   национальной
экономики: Учебное пособие. — М: Финансы и статистика, 2003.
10.Белоглазова Г.Н. и др. Банковскоедело: учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой,Л.П. Кроливецкой. — М: Финансы и статистика, 2003.
11.Белоглазова Г.Н. и др. Организациядеятельности Центрального Банка: Учебное пособие/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. – Санкт — Петербург, 2000.
12.Буздалин А.В. Формула оптимальной ликвидности / А.В.Буздалин //
Банковское дело.-2005.-№3.
13.Буздалин А.В. Факторы оптимальной ликвидности / А.В.Буздалин //
Банковское дело.-2005.-№4.
14.Жуков П.Е. Монетаризм и современная денежно-кредитнаяполитика / П.Е. Жуков //Финансы.-2004.-№10.
15.Ковалев В.В. Методы предупреждения валютно-финансовыхкризисов / В.В. Ковалев // Банковское дело.-2005.-№2.
16.Курьянов A.M. Особенности реализации денежно-кредитной политики впереходной экономике / A.M. Курьянов // Экономический вестник РТ.-2004.-№3- 4.
17.            Крылов В.,Топунова И. Целевая ориентация денежно-кредитной политики в условияхсовременной России / В. Крылов, И. Топунова // Маркетинг.- 2004.-№4.
18.           Матросова Е. Обзор денежно-кредитнойэкономики / Е. Матросова // Рынок ценныхбумаг.-2004.-№5.
19.            МедведевН.Н.  Инструменты денежно-кредитного регулирования: новацииобязательного резервирования в России / Н.Н. Медведев // Финансы и кредит.-2005.-№23.
20.          Орешин В.П.Государственное регулирование национальной экономики: Учебное пособие. — М.: ИНФРА-М, 2000.
21.    Плисецкий Д.Е. Стабилизационные механизмывалютно-финансовой политики в условиях дефицита платежного баланса /Д.Е. Плисецкий // Финансы икредит.-2005.-№18.
22.  Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник. — М.:
ЮНИТИ,2001.
23.  Смыслов Д.В. Тернистый путь валютной либерализации в России/ Д.В. Смыслов // Банковское дело.-2005.-№3.
24.  Садков В.Г. Системный анализ денежно-кредитной политикиРоссии за период с 1991 по 2003г. и пути ее реализации / В.Г. Садков // Финансыи кредит.- 2004.-№21.
25.  Фетисов Г. О выборе целей и инструментов монетарнойполитики / Г. Фетисов // Вопросы экономики.-2004.-№2.
26.  Фетисов Г. Коллизии российской монетарной политики / Г.Фетисов // Российский экономический журнал.-2004.-№5.
27.  Фетисов Г. Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Организациядеятельности центрального банка. – Москва: Кнорус, 2007.
28.            ЧепуринМ.Н. и др. Курс экономической теории/ Под ред. М.Н. Чепурина, Е.А.Киселевой. — Киров: АСА, 1999.
28.           Чикарова М.Ю. К вопросу о сущностиденежно-кредитной политики / М.Ю. Чикарова // Финансы и кредит.-2004.-№20.