--PAGE_BREAK--
Следует отметить, что в настоящий момент наибольший удельный вес в объеме привлеченных ресурсов занимают средства физических лиц. Начиная с 2005 г. их удельный вес в объеме привлеченных ресурсов вырос с 26,1% до 58,2% (а по состоянию на 01.01.2007 г. – 67,6%). Это обусловлено тем, что в 2005 г. в связи с началом реализации денежно-кредитной политики на IV квартал 2002 г. и на 2005 г. был обеспечен выход на положительный уровень рублевых процентных ставок в реальном выражении.
Качество экономической среды существенно повлияло на деятельность коммерческих банков, в том числе и на их подходы к формированию ресурсной базы. Банки стали предлагать различные виды вкладов с выгодными процентными ставками. Также немаловажной причиной стала и специфика макроэкономической ситуации, одной из основных отличительных черт которой является увеличение доходов населения: в 2006 г. объем реальных денежных доходов населения увеличился на 25%; в январе-мае 2006 г. – на 18%.
Все это привело к заметному перераспределению денежных потоков населения и к приливу средств во вклады в банки. Так с 2005 г. до 2008 г. в абсолютной величине привлеченные средства физических лиц увеличились на 3488 378,3 тыс. р. или 20,4 раза.
При анализе привлеченных средств физических лиц их стоит поделить на вклады в национальной и иностранной валюте. Следует отметить, что соотношение вкладов в национальной и иностранной валютах не всегда одинаково.
Таблица 3
Структура привлеченных средств
Наименование показателей
На
01.01.2005 г. тыс. р.
Уд. вес %
На
01.01.2006 г. тыс. р.
Уд. вес %
На
01.01.2007 г. тыс. р.
Уд. вес
%
На
01.01.2008 г. тыс. р.
Уд. вес
%
1. Средства юридических лиц
106 929,5
15,6
272 875,8
18,7
207 745,5
7,5
470 740,7
7,5
2. Средства физических лиц
179 676,8
26,1
701 769,4
48,2
1871 396,0
67,6
3668 055,1
58,2
3. Ресурсы привлеченные из других филиалов
371 522,0
54,0
393 043,3
27,0
493 453,4
17,8
1959 567,4
31,1
4. Прочие пассивы
29 260,3
4,3
87 687,8
6,0
197 508,1
7,1
208 801,2
3,3
Итого
687 388,6
100,0
1455 376,3
100,0
2770 103,0
100,0
6307 164,4
100,0
Если в 2005-2006 гг. доля вкладов в иностранной валюте преобладала над вкладами в национальной и изменялась от 54,3% до 73,9%, то в 2007 г. ситуация изменилась. По состоянию на 01.01.2009 г. доля вкладов в национальной валюте возросла до 53,3%, таким образом удельный вес вкладов в иностранной валюте снизилась до 46,7%. Это связано с уменьшением темпов инфляции.
Все вклады в зависимости от условий хранения подразделяются на вклады до востребования и срочные.
Вклады до востребования считаются наиболее дешевыми ресурсами для банка, но наименее ликвидными. Их доля в общей сумме привлеченных ресурсов физических лиц составляет 23,5%. Срочные вклады в общем объеме привлеченных ресурсов занимают больший объем см. табл. 4.
Из данных таблицы видно, что на данный момент в общем объеме привлеченных ресурсов преобладают срочные вклады физических лиц, причем в национальной валюте.
Вклады до востребования в национальной валюте принимаются на следующих условиях: процентная ставка 6% годовых. Открытие вклада осуществляется как наличными так и безналичным перечислением. Минимальная сумма вклада не ограничена. Проценты по вкладу ежегодно капитализируются. Пополнение и частичная выплата вклада (в пределах суммы остатка) не ограничены.
К вкладам до востребования относятся и следующие виды вкладов:
- аграрный – 25% годовых. Этот вклад до востребования, для зачисления денежных средств за сданную сельскохозяйственную продукцию. Открытие вклада осуществляется как наличными деньгами так и безналичным перечислением, минимальная сумма вклада не ограничена. Пополнение вклада осуществляется только безналичным перечислением за сданную сельскохозяйственную продукцию;
- пенсионный – 27% годовых. Вклад до востребования. Владельцами данного вклада могут быть только граждане, получающие пенсию на основании Закона Республики Беларусь «О пенсионном обеспечении» и Закона Республики Беларусь «О пенсионном обеспечении военнослужащих, лиц начальствующего и рядового состава органов внутренних дел».
Процентная ставка может быть изменена Правлением банка в одностороннем порядке. Пополнение вклада и частичные выплаты (в пределах остатка вклада) производятся без ограничений. Вкладчик вправе ежемесячно получать проценты.
За 2007 г средняя ставка привлечения депозитов до востребования составила 16,22%, в 2005 г. – 14,9%, в 2006 г. – 15,3%. Повышение средней ставки привлечения связано с увеличением доли вкладов до востребования по 27% и 37% годовых. В 2005 г. удельный вес в общем объеме вкладов до востребования составили 15%, в 2006 г. – 20%, в 2007 г. –35%.
Основная сумма привлеченных средств физических лиц направлена на срочные вклады, которые считаются для банка более дорогостоящие, а для клиентов наиболее выгодными. В настоящее время открываются следующие виды вкладов в национальной валюте
1. Гарантированный доход – процентная ставка 36% годовых.
Вклад принимается на срок 15,35 дн. В течение срока хранения вклада процентная ставка не изменяется. Дополнительный взнос и частичная выдача вклада не производится. Счет открывается как внесением наличных средств, так и безналичным перечислением.
После окончания срок хранения вклада если вкладчик не обратился вклад считается переоформленным на условиях действующих на дату переоформления, на аналогичный срок.
Таблица 4
Структура привлеченных средств физических лиц
Виды вкладов
На
01.01.2005 г. тыс. р.
Уд.
вес
%
На
01.01.2006 г. тыс. р.
Уд.
вес
%
На
01.01.2007 г. тыс. р.
Уд.
вес
%
На
01.01.2008 г. тыс. р.
Уд.
вес
%
1. До востребования
53 853,3
30,0
140 299,0
20,0
408 041,0
21,8
876 214,3
23,9
1.1 Национальная валюта
53 687,8
99,7
139 673,3
99,6
292 269,2
71,6
656 424,1
74,9
1.2 Иностранная валюта
165,5
0,3
625,7
0,4
115 771,8
28,4
219 790,2
25,1
2. Срочные
125 823,5
70,0
561 470,4
80,0
1463 355,0
78,2
2791 840,8
76,1
2.1 Национальная валюта
57 497,3
45,7
146 511,9
26,1
598 915,2
40,9
1487 741,8
53,3
2.2 Иностранная валюта
68 326,2
54,3
414 958,5
73,9
864 439,8
59,1
1304 099,0
46,7
Всего
179 676,8
100,0
701 769,4
100,0
1871 396,0
100,0
3668 055,1
100,0
Проценты при этом присоединяются к остатку вклада (капитализируются). Проценты по вкладу выплачиваются после окончания срока хранения;
2. Вклад «ХХI век» срок хранения на 100 дн. – 35% годовых; на 190 дн. – 37% годовых.
Процентная ставка по вкладу устанавливается и может быть изменена Правлением банка в одностороннем порядке в период срока хранения вклада. Начисленный доход ежемесячно, в последний день месяца, присоединяется к остатку вклада (капитализируется). После проведения капитализации доход начисляется на новый остаток вклада. Вкладчикам предоставляется право ежемесячного получения дохода. Дополнительные взносы и частичные выплаты (кроме выплаты дохода) не производятся. В случае не истребования вкладчиком вклада после окончания срока хранения, вклад считается автоматически переоформленным на условиях действующих на дату переоформления, на аналогичный срок;
3. Юбилейный – процентная ставка 38% годовых. Вклад принимается на срок 45 дн. Минимальная сумма вклада 35 000 р. В течение срока хранения вклада процентная ставка не изменяется. Пополнение вклада или частичные выплаты не производятся. По истечении срока хранения вклада, начиная со дня наступления срока его возврата доход начисляется в размере процентной ставки действующий по вкладу до востребования. Доход по вкладу выплачивается при закрытии вклада;
4. Доходный срок возврата вклада 50 дн. – 18% годовых; 100 дн. – 20% годовых; 190 дн. – 25% годовых.
Минимальный размер вклада 50 000 р. Доход по вкладу состоит из двух частей – процентная ставка выплаты дохода и дополнительная процентная ставка (устанавливается в зависимости от изменения курса доллара США установленного Национальным банком Республики Беларусь). Процентная ставка в период действия договора не изменяется. Вкладчику предоставляется право совершать расходные операции в пределах суммы капитализированных процентов. Если в день наступления возврата вклада вкладчик не обратился, то вклад считается переоформленным на условиях действующих на дату переоформления и на аналогичный срок;
5. Сберегательные сертификаты – ставка рефинансирования Национального банка Республики Беларусь. Сберегательный сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале (отделении) данного банка. Прием денежных средств на сберегательный сертификат производится как наличными так и безналичным перечислением. Минимальная сумма – 1000 р. Минимальный срок обращения не менее 30 дн. Погашение сберегательного сертификата осуществляется в полной сумме указанной в нем.
Вклады на краткосрочный период занимают наибольший объем в привлеченных ресурсах физических лиц. Их удельный вес составил 55,2%, средняя ставка привлечения в 2007 г. составила 36,3%, в 2005 г. – 115%, в 2006 г. – 70,1%.
Долгосрочные вклады на срок от 1 года до 5 лет принимаются на следующих условиях:
1. Вклад XXI век на 370 дн. под 39% годовых. Условие по вкладу описано выше.
2. Детский срок хранения 2 года – ставка рефинансирования + 2%;
3 года – ставка рефинансирования + 3%; 5 лет – ставка рефинансирования + 4%.
Вклад принимается на имя несовершеннолетнего в возрасте до 16 лет. Первоначальный взнос принимается наличными деньгами, минимальный взнос равен 10 000 р. Размер дохода по вкладу устанавливается и может быть изменен уполномоченным органом в одностороннем порядке. Начисленные проценты ежегодно присоединяются к остатку вклада, и при востребовании могут быть выплачены. Несовершеннолетний приобретает права вкладчика со дня предъявления им или его представителем, в порядке предусмотренном законодательством, учреждению банка первого требования, основанного на правах в отношении данного вклада, которое оформляется в письменном виде;
3. Накопительный – 39% годовых. Вклад принимается на срок 3 года. Минимальная сумма 50 000 р. Размер процентной ставки устанавливается и может быть изменен в одностороннем порядке уполномоченным органом банка. Начисленный доход ежемесячно, в последний рабочий день месяца присоединяется к остатку вклада. Вкладчику предоставляется право ежемесячно получать доход. Частичная выплата вклада, кроме начисленных процентов не производится. Пополнение вклада осуществляется в любых размерах.
Вклады на долгосрочный период не пользуются спросом у населения, их удельный вес в объеме привлеченных ресурсов составляет 21,3%. Средний процент привлечения по таким вкладам в 2006 г. составил 39,1%, в 2005 г. – 101,0%, в 2007 г. – 99,7%.
Вклады в иностранной валюте принимаются на следующих условиях.
— до востребования – процентная ставка 1% годовой. Срок хранения не ограничен. Минимальная сумма вклада не ограничена. Пополнение вклада и частичная выдача в пределах суммы остатка вклада производится без ограничений. Вклады до востребования занимают 14% в общем объеме привлеченных средств физических лиц в иностранной валюте. Средний процент привлечения по таким вкладам в 2007 г. составил 2,9%, в 2006 г. –2,9%, в 2005 г. – 3%;
— срочные вклады на срок до 1 года: 1. Накопительный вклад в иностранной валюте – на 6 месяцев – 3% годовых; на 12 месяцев – 4% годовых.
Минимальная сумма вклада 100 у.е. Пополнение вклада производится без ограничений. По истечении месяца начисленный доход присоединяется к остатку вклада (капитализируется). Вкладчику дано право ежемесячного получения дохода;
2. Срочный вклад – на 3 месяца – 2% годовых; на 6 месяцев – 3% годовых; на 12 месяцев – 6% годовых.
Минимальная сумма вклада не установлена. Пополнение и частичная выплата вклада не предусмотрена. Вкладчику дано право ежемесячно получать доход. Такие вклады занимают среди вкладов в иностранной валюте 70,8%, средний процент привлечения составил в 2007 г. – 5,5%, в 2005 г. – 9,0%, в 2006 г. – 7,1%;
- долгосрочные вклады на срок свыше года:
3. Накопительный вклад на срок 18 месяцев под процентную ставку 5% годовых.
Такие вклады не пользуются спросом и занимают 15,2% в объеме привлеченных ресурсов физических лиц в иностранной валюте. Средний процент привлечения составил в 2007 г. 9,7%. В 2005 г. – 11,3%, в 2006 г. – 10,1%.
Что касается средств юридических лиц, то также наблюдается тенденция к увеличению за период с 2005 г. до 2008 г. остаток средств на счетах юридических лиц вырос на 363 811,2 тыс. р. или 4,4 раза.
Таким образом, удельный вес привлеченных средств юридических лиц по состоянию на 01.01.2009 г. составил 7,5% в общем объеме привлеченных ресурсов. Средняя процентная ставка привлечения по средствам юридических лиц составила в 2007 г. 6,5%, в 2005 г. – 9,0%, в 2006 г. – 8,7%. Филиалом АСБ «Беларусбанк» постоянно проводится работа по привлечению на обслуживание юридических лиц, по состоянию на 01.01.2009 г. в филиале на обслуживании находится 213 клиентов юридических лиц, которым открыто 313 счетов. Среднедневные остатки на счетах юридических лиц за 2007 г. составили 387 425,7 тыс. р. Увеличение средств юридических лиц произошло в основном за счет привлечения новых клиентов в том числе и индивидуальных предпринимателей.
В структуре привлеченных ресурсов отдельное место занимают ресурсы привлеченные из других филиалов. Их удельный вес по состоянию на 01.01.2009 г. составил 31,1% или 1959 567,4 тыс. р. из них централизованные ресурсы занимают 8,9% или 174 401,5 тыс. р. они необходимы для кредитования жилищного строительства, а также для выдачи кредитов в инвестиционную деятельность предприятиям.
Произошло увеличение и прочих пассивов на 179 541,1 тыс. р. или в 7 раз. Их удельный вес по состоянию на 01.01.2009 г. в общем объеме привлеченных ресурсов составил 2,8% или 208 801,2 тыс. р. рост обусловлен ростом остатков на промежуточных счетах для перечисления заработной платы, а также ростом наращенных процентов к выплате.
Особое место в анализе привлеченных ресурсов занимает анализ их стоимости. Чем ниже стоимость привлекаемых ресурсов, тем выше возможность увеличить прибыльность филиала банка. Это – одна из аксиом банковской деятельности. Как правило, приходиться одновременно работать с денежными средствами разными по стоимости привлечения. Чем ниже удельный вес дорогих ресурсов, тем прочнее финансовое положение филиала.
Привлекая ресурсы каждый филиал стремится их как можно выгоднее разместить. Филиал АСБ «Беларусбанк» направляет свои ресурсы в следующие виды активов: кредиты юридическим лицам, кредиты физическим лицам, кредиты другим филиалам, ценные бумаги (векселя) смотрите табл. 5.
По данным отчетности филиала АСБ «Беларусбанк» выясняется, что процентная ставка стоимости пассивов на 01.01.2009 г. сложилась на уровне 23,6% (по состоянию на 01.01.2008 г. – 28%). Средства юридических лиц – 6,5%, средства физических лиц – 26,5%. Процентная ставка размещения сложилась на уровне 29,97%. Можно сделать вывод, что активные операции банка приносят ему доход.
продолжение
--PAGE_BREAK--