Содержание
Введение
1. Возможность и необходимость появления электронныхденег
2. Сущность и виды электронных денег
2.1 Сущностьэлектронных денег
2.2 Виды электронных денег
3. Закономерности обращения электронных денег
Заключение
Список использованной литературы
Введение
На протяжении многих тысячелетий суждения человека оматериальных ценностях постоянно менялись. С каждым витком экономики людиизобретали все новые, еще более совершенные способы расчета. Начиная спримитивного бартера, человечество постепенно перешло на банкноты. Дальшепоследовали чеки, платежные поручения, до тех пор, пока не появились первыекредитные карточки. Это был прорыв в области экономики. Кредитки одновременно сочеталив себе удобство и безопасность расчета и хранения денег. Они также активноиспользовались для оплаты товаров в сети. Однако кредитки, так полезные вреальные жизни, оказались совершенно не приспособлены для сети. В связи с этимвозникало множество проблем:
Во-первых, далеко не каждый может позволить себеиметь кредитную карточку, особенно в странах бывшего СССР, где они так и неполучили должного распространения.
Во-вторых, сумма, которой можно было расплатиться спомощью кредитки ограничивалась снизу и составляла от 1$ и выше. То естьотсутствовала возможность проводить микроплатежи, что неприемлемо дляэлектронной коммерции.
В-третьих, за каждую операцию с кредитной картыснималась комиссия за банковские услуги, который тоже ограничивались некоторойминимальной суммой (например 2% от суммы, но не менее 0.5$).
И наконец, четвертое – самое главное: номеракредитных карт стали лакомым кусочком для хакеров всех мастей, а защищенностьсовременных интернет-протоколов и баз данных, содержащих информацию опользователях кредитных карт, оставляют желать лучшего. Чуть ли не каждуюнеделю приходят сообщения о взломе очередного интернет-магазина и кражедесятков, а то и сотен тысяч номеров кредитных карт. На фоне всего этого винтернете вообще и в RUNETев частности как грибы после дождя стали появляться и расти многочисленныесистемы электронных денег или электронные платежные системы как их частоназывают. В эру информационных технологий совершенно закономерно наступилаэпоха электронных платежных систем. Актуальность данной темы объясняется тем,количество услуг и товаров, которые можно оплатить, используя электронныеплатежные системы и пластиковые карты увеличивается с огромной скоростью. Этопривело к появлению большого количества разнообразных систем платежей,некоторые из них уже не существуют, другие — набирают популярность. Задачалюбых видов электронных денег — создание универсальной платежной среды,объединяющей покупателей и продавцов товаров и услуг. Механизм электронныхденег таков, что позволяет, не отходя от компьютера оплачивать товары,заключать сделки, вести коммерческую деятельность. Электронные деньги оченьпохожи на электронные платежные карты, только у вас не карта и пин-код, а логини пароль с помощью которых вы можете совершать денежные операции. Также в любоймомент времени вы можете вывести деньги из сети или ввести их в сеть черезбанк, почтовым переводом, наличными, кредитной картой и т.п.
Цель данной работы: Изучитьразвитие платежной системы электронных денег. Исходя из поставленной цели,ставлю перед собой следующие задачи:
1. Рассмотретьвозможность и необходимость появления электронных денег;
2. Изучитьсущность и виды электронных денег;
3. Определитьзакономерности обращения электронных денег.
1. Возможность и необходимость появления электронныхденег
История электронных денег берет свое начало ссередины 20-го века. Однако уже с этого момента электронные деньги постоянноразвиваются и проявляются в новых формах и видах.
Термин «электронных денег» долгое времяиспользовался как метафора для обозначения различных технологических измененийв балансовом деле и системе платежей, происходящих в развитых странах напротяжении 1970 – 1990 – х. гг. Эти изменения проявлялись в электронизациитрансфертов на уровне оптовых платежей, а также автоматизации межбанковскихопераций.
Данные изменения позволили рационализировать системууправления платежами, снизить кредитные и расчетные риски, стимулироватьпоявление новых финансовых продуктов, разнообразить средства доступа к ним.
Оптимизировать банковские услуги попытались в конце1970 года, но эта попытка была неудачной – требовались огромные капитальныезатраты для создания широкомасштабных систем передачи информации. Техническиевозможности оставались на недостаточно высоком уровне, а юридические иадминистративные органы, регулирующие банковскую сферу, были связаны ссуществовавшей тогда «бумажной системой» управления.
Важную роль в развитии «электронных денег» сыгралэксперимент компании DigiCrash.Электронный банк DigiCrashбыл запущен в октябре 1984 года с капитализацией в 1 миллион необеспеченныхкиберденег. Эксперимент оказался успешным. К 1996 году проектамизаинтересовались такие крупные компании как: Visa,MasterCard, Microsoft.В середине 1997 года во всем мире осуществлялось свыше 150 проектов на основе«электронных денег».[1]
В России развитие технологии безналичных платежей заминувшие 13 лет прошли путь от простых магнитных дебетовых карт, выпускаемыхединичными банками, до глобальных платежных систем, основанных на Интернет.
Первые магнитные банковские карты появились в 1993году. В этих же годах появились и первые отечественные публикации, содержащиетермин «электронные деньги».
В 1994 году выходит первая статья, содержащаясравнение пластиковой карты со smart-картами.С 1996 по 1999 года происходит развитие платежных систем на основе smart-карт,они начинают вытеснять магнитные банковские карты. Но «электронные деньги»выступают пока как сопутствующий бизнес банков-эмитентов карточек.
С 2000 года все большую популярность приобретаютрасчеты с использованием «электронных денег». Развитие электронной денежнойформы (2000-2010-е гг.) характеризуется появлением новых видов электронныхденег «сетевых денег» (network money), которые позволяют осуществлятьплатежи в режиме реального времени или «он-лайн» в компьютерныхсетях. Эти платежи становятся возможными благодаря специально разработанномупрограммному обеспечению.[2]
Развитие систем «электронных денег» можетоказать серьезное конкурентное влияние на существующие системы расчетов, какчастные, так и системы, принадлежащие центральным банкам; как электронные, таки системы расчетов с использованием традиционных платежных инструментов.Осуществление валовых расчетов в режиме реального времени для мелких платежей внастоящее время невыгодно в связи с их высокой стоимостью. С широким внедрением«сетевых» систем мелкие платежи могут осуществляться на валовойоснове, а сами системы будут составлять серьезную конкуренцию действующимоптовым системам. Результатом может быть создание систем расчетов электроннымичеками в реальном времени, включая малые платежи, минуя клиринговые палаты, чтоможет привести к сокращению их численности или укрупнению. В настоящее времяосуществление расчетов является прерогативой банковских учреждений. Одной изтенденций, которая и сейчас проявляется все более отчетливо, является выход нарынок «электронных» финансовых услуг представителей нефинансовогосектора. Это, в первую очередь, фирмы — разработчики программного обеспечения икоммуникационные фирмы. Так, если системы «электронных денег»взаимодействуют с телефонными компаниями, транспортными агентствами, сетямиведущих магазинов, то очевидным следствием такой эволюции будет увеличениечисла пользователей и создание замкнутых расчетных систем. Другой тенденциейявляется активное стремление банков к внедрению в сферы, традиционно для нихограниченные, такие, как торговля, посредством возможностей электроннойкоммерции. Ключевыми факторами, которые определят отношение потребителей ксистемам «электронных денег», будут достижение ими таких показателей,как удобство, высокая скорость совершения операций, простота обращения,обеспечение контроля за платежами и их безопасность, анонимность, возможностьпередачи третьим лицам.
Системы «электронных денег» такжезначительно расширят возможности розничных продавцов товаров (работ, услуг),чьи расходы на операции с наличными деньгами, включая их хранение итранспортировку, существенно сократятся. Использование сети Internet уже сейчаспозволяет продавцам обеспечить себе выход на рынки со снижением издержек намаркетинг и рекламу. После того, как влияние «электронных денег»проявится более полно и будет лучше изучено, следующим шагом окажется ихвнедрение для крупных расчетов между корпоративными клиентами и ускорениетемпов развития электронной торговли.
Основное преимущество электронных денег передобычными безналичными расчетами — чрезвычайно низкая стоимость транзакций,особенно внутренних (перечисления с кошелька на кошелек). Низкая стоимостьтранзакций делает возможным применение электронных денег для осуществлениямикроплатежей, для чего обычные безналичные средства малоприменимы. Этопреимущество с течением времени становится все более и более важным.
Наиболее известное преимущество электронных денег — анонимностьих использования, сравнимая с наличными средствами, а также очень простоевхождение в систему. Вам не нужно идти в банк, заключать какие либо договора, предоставлятьдокументы, и т. д. Обзавестись собственным кошельком и получать или отправлятьплатежи можно практически мгновенно, не вставая из-за компьютера. Этопреимущество в основном и привело к широкому распространению электронных денег,в том числе и в России. На данный момент это преимущество несколько теряет своюсилу, в основном в связи с попытками государства обеспечить регулированиеоборота электронных денег, что в какой-то степени уравняет их с банковскимисчетами, и лишит большей части анонимности. Операции с электронными деньгами, вотличие от безналичных платежей, имеют существенно более низкие требования кобеспечению безопасности, что позволяет легко использовать их, например, в мобильнойкоммерции. Еще одно значимое преимущество электронных денег в том, что почтивсе операции с ними происходят в режиме он-лайн, и занимают очень мало времени.Переводы средств с одного кошелька на другой происходят практически мгновенно,время совершения внешних платежей определяется только скоростью работыплатежной системы.
В России электронные деньги занимают особоеположение, так как в связи с очень низким уровнем распространения персональныхбанковских услуг на текущий момент, электронные деньги являются единственнымиспользуемым способом безналичных расчетов для очень большого количества людей.[3]
2. Сущность и виды электронных денег
2.1 Сущность электронных денег
Анализ большего количества научных исследований идискуссионных публикаций по проблемам электронных денег позволяет прийти квыводу, что электронные деньги являются формой денежной стоимости,зафиксированной на электронном устройстве, которая находится в непосредственномраспоряжении ее держателя и выступает средством платежа при текущих расчетах стретьими лицами. При этом следует отметить, что новой денежной формой можнопризнать только электронные деньги в узком смысле.[4]
18 сентября2000 г. была принята Директива Европейского парламента и Совета № 2000/46/ЕС «Одеятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре надинститутами, занимающимися этой деятельностью», в которой уточнено определениеэлектронных денег: «денежная стоимость, представляющая собой требование кэмитенту, которая: хранится на электронном устройстве; эмитируется послеполучения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себяобязательств; принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но идругими фирмами». Данное определение включает в себя как юридическую, так иэкономическую сущность рассматриваемого понятия.
Следует отметить, что регулятивная его составляющаяустанавливает достаточно жесткие нормы в отношении объема эмиссии «электронныхденег» (т.е. объема выпущенных в обращение обязательств банка не может бытьбольше суммы денежных средств, полученных при их выпуске), исключающиевозможность эмиссии необеспеченных «электронных денег».[5]
Следует выделить четыре важныххарактеристики электронных денег:
1. Денежнаястоимость непосредственно фиксируется на информационном носителе (отсутствуетпривязка к какому – либо счету в кредитных учреждениях);
2. Платежэлектронными деньгами является окончательным (получатель электронных денегсчитается окончательно расплатившимся, т.е. более не имеет никаких требований ктретьим лицам;
3. Эмиссияэлектронных денег является особым видом финансовой деятельности (эмитентыэлектронных денег являются специальными институтами, к которым долженприменяться особый порядок регулирования и контроля за их деятельностью);
4. Электронныеденьги являются беспроцентным обязательством их эмитенга (подобно наличнымденьгам, выпускаемым центральными банками, электронные деньги не предполагаютвыплаты процентов своим держателям).
2.2 Виды электронных денег
Классификация электронных денег осуществляется поразличным способам. Наиболее объективно различают:
· Электронныекошельки (WebMoney).
· Цифровыесертификаты.
· Цифровыечеки.
· Smart-карты.
Электронные кошельки (WebMoney)
WebMoney – системаэлектронных кошельков, позволяющая осуществлять мгновенный расчет виртуальнымиденьгам, которые в свою очередь могут стать вполне реальными послеобналичивания в соответствующих сервис центрах. Удобство системы заключается вскорости осуществления денежных операций. Система считается очень защищенной инадежно заблокированной от вторжения извне.
При регистрации системы вы устанавливаете на свойкомпьютер специально разработанную программу, так называемый Интернет кошелек.
Программа надежно защищена паролем и рядомдополнительных функций защиты. Пополнить кошелек можно с помощью предварительнокупленной карты. Например купив карту на 5 WMZ(долларов) вы пополняете свой кошелек 5 долларами по той же схеме как если бывы пополняли счет вашего мобильного телефона. При осуществлении платежей иобналичивании средств с вас снимается комиссия.
Описание системы WebMoneyTransfer
Учетная система WebMoneyTransfer обеспечиваетпроведение расчетов в реальном времени посредством учетных единиц — титульныхзнаков WebMoney (WM).Управление движением титульных знаков осуществляется пользователями с помощьюклиентской программы WMKeeper. Системойподдерживается несколько типов титульных знаков, обеспеченных различнымиактивами и хранящихся на соответствующих электронных кошельках:
WMR — эквивалент RURна R-кошельках,
WME — эквивалент EURна Е-кошельках,
WMZ — эквивалент USDна Z-кошельках,
WMU — эквивалент UAHна U-кошельках,
WMY — эквивалент UZSна Y-кошельках,
WM-Cи WM-D— эквивалент WMZ для кредитных операцийна С- и D-кошельках.
При переводе средств используются однотипныекошельки, а обмен различных титульных знаков производится в обменных сервисах.
Для того чтобы стать участником системы WebMoneyTransfer достаточно установитьна своем компьютере клиентскую программу WMKeeper и зарегистрироваться всистеме, получив при этом WM-идентификатори приняв соглашения системы. Процесс регистрации также предусматривает вводперсональных данных и подтверждение их достоверности посредством клиентскойпрограммы WMKeeper.
В системе реализована программа WM-аттестации.Каждый пользователь имеет WM-аттестат— цифровое свидетельство, составленное на основании предоставленных имперсональных данных.
Каждый участник системы имеет определенныйбизнес-уровень (BUSINESSLEVEL). BL- это публичная интегральная характеристика уровня деловой активности владельцаWM-идентификатора, вычисляемая наоснове данных о продолжительности активного использования WebMoneyTransfer; количествекорреспондентов, с которыми у пользователя имелись трансакции; объемепроведенных трансакций, наличии претензий или положительных отзывов в адрес пользователя.Значение BL можно увидеть вдиалоге программы WMKeeper при работе сконкретным контрагентом, а также на страницах сервисов системы.
Цифровой сертификат — своего рода электронныйпаспорт. Цифровой сертификат содержит информацию о клиенте (имя, идентификаторклиента), информацию об открытом ключе клиента, об удостоверяющем центре,изготовившем сертификат, серийный номер сертификата, срок действия и т.д. Ввиде файла цифровой сертификат записывается на дискету и используется клиентомпри каждом входе в Систему. Цифровые сертификаты выдают Расчетные банки приподключении клиентов к Системе. Таким образом, доступ в Систему имеют толькосертифицированные пользователи – прошедшие в банке проверку данных (при выдачесертификата банком проводится проверка документов, равнозначных тем, чтопроверяются при открытии счета в банке) и имеющие банковские счета.
Цифровые чеки имеют два атрибута; номер и код,количество символов в которых назначается самим владельцем чеков. Цифроваяценность чеков обеспечена активами, зарезервированными к моменту их выпуска насчетах эмитентов; деньгами, товарами, услугами и т.п. Для передачи чека отодного владельца другому используется электронная почта, факс или обычныйтелефон. Владелец электронного эквивалента выпускает чек на сумму этогоэквивалента с уникальным номером и кодом.
Сообщив партнеру номер и код вашего чека,совершается расчетная операция, сопровождающаяся передачей чека его новомувладельцу. Чеками можно рассчитываться и за услуги вне Сети. Сообщив сотовому операторуреквизиты вашего чека, вы можете получить взамен цифровой код для пополнениябаланса лицевого счета.
Smart-карта — кредитнаякарточка со встроенным микропроцессором, обладающая высоким уровнем защиты ивозможностью проводить многовалютные расчеты. Различают: карты с незащищенной,полнодоступной памятью, для которых отсутствуют ограничения на чтение и записьданных; карты с защищенной памятью, использующие специальный механизмразрешений на чтение/запись и удаление информации. Обычно карты с защищеннойпамятью содержат неизменяемую область идентификационных данных. Также Smart-картыбывают:
¾ Карта-счетчик- smart-карта, котораяприменяется только в таких расчетах, когда требуется вычитать фиксированнуюсумму за каждую платежную операцию: оплата телефонных разговоров и т.п.
¾ Картыс предварительно оплаченной суммой — смарт-карта, в которой хранятсяэлектронные деньги, заранее оплаченные владельцем карты.
¾ ElectronicPurse — смарт-карта, вкоторой хранится цифровая наличность. Такая карта позволяет расходоватьэлектронную наличность, создает запись о каждом платеже и позволяет перевести вцифровую наличность деньги с банковского счета.
¾ Supersmart-карта — smart-картас автономной клавиатурой для набора цифр и мини дисплеем, обеспечивающимиреализацию функций, заложенных в карточке.
¾ Электронныйбумажник — устройство для работы со смарт-картами. Электронный бумажник можетблокировать карту, прочитать ее баланс, показывает несколько последних операцийи т.п.
Не всякая смарт-карта может быть «электроннымкошельком». Рассмотрим типологию смарт-карт.
В зависимости от внутреннего устройства ивыполняемых функций смарт-карты можно разделить на три типа: карты-счетчики;карты с памятью; микропроцессорные карты.
Карты-счетчики применяется для такого типа расчетов,когда требуется вычитание фиксированной суммы за каждую платежную операцию.Примером таких расчетов может быть плата за телефонный разговор. Таким образом,карта заменяет монеты или жетоны.
Микропроцессорные карты. Эти карты представляютсобой последние достижения в области смарт-карт. Их применение весьма обширно.Микропроцессоры, установленные на этих картах, обладают следующими основнымихарактеристиками: В карту встраивается специализированная операционная система,обеспечивающая большой набор сервисных операций и средств безопасности.Операционная система карты поддерживает файловую систему, предусматривающуюразграничение доступа к информации. Карты обеспечивают различный спектрсервисных команд. Для банковских целей наиболее интересные из них — средстваведения электронных платежей. К специальным средствам относятся возможностьблокировки работы с карточкой.
3. Закономерности обращения электронных денег
Денежное обращение, как объектисследований, постоянно привлекает к себе внимание экономистов, представляющихсамые различные современные научные школы. Объясняется это тем, что в условияхтоварного производства движение продуктов труда происходит в сфере обращения,важнейшей составной частью которой является обращение денег, при этом роль денежногообращения не пассивна, напротив, его состояние и развитие оказывают влияние натоварное обращение, а через него и на товарное производство.
Развитие денежного обращения проявляется, в первуюочередь, в эволюции самих денег – денежной формы стоимости товаров. В условияхтоварно-денежного обращения эта форма постоянно изменялись. Активная эволюцияденег как средства платежа в экономически развитых странах наблюдается напротяжении последних сорока лет, а с начала девяностых годов, и в России. Внастоящее время высшей стадией развития денег являются электронные деньги.Электронные деньги (electronic money) или электронные методы платежа (newelectronic payments methods) — это различные платёжные механизмы, созданные длятекущих расчётов между производителями, продавцами и потребителями товаров иуслуг.
Оценивая потенциальные последствия появления вобращении электронных денег, необходимо иметь в виду следующее:
¾ Невернымявляется отношение к электронным деньгам, как к конкурирующей альтернативеденьгам обычным. Само их появление вызвано необходимостью обеспечить поддержкукоммерческих операций в Интернет там, где использование обычных денег неудобнолибо невозможно. Потому стоит рассматривать электронные деньги как дополнение креальным деньгам либо как еще один инструмент осуществления торговых операций вИнтернете, дополняющий карточки.
¾ Электронныеденьги не увеличивают массу денег, но очевидным образом увеличивают скоростьобращения – ведь это прежде всего средство ускорения и обеспечения операций там,где использование обычных денег либо неудобно, либо вообще неприменимо.Поэтому, некоторое увеличение инфляции за счет ускорения обращения возможно,однако, что в целом этот процесс положительный, ведь нельзя признать за благосдерживание инфляции за счет того, что часть денежной массы не может бытьиспользована, так как всегда находится «в пути», а часть операций непроводится, так как осуществлять их, используя существующие формы денежногообращения неудобно или вовсе невозможно.
¾ Очевидныепроблемы с использованием электронных денег могут возникать с их ликвидностью,выраженной в стоимости в реальных деньгах и с обязательствами, накладываемымина эмитента – аналогично проблемам с использованием ценных бумаг. Отсюдаследует, что данная сфера деятельности будет нуждаться в регулировании,возможно аналогично существующему на рынке ценных бумаг.
Интернационализация обращения электронных денегявляется одним из основных последствий появления электронных денег, так какони обеспечивают возможность беспрепятственного совершения международныхрозничных операций. В настоящее время в Интернет для совершения таких операцийиспользуются в основном кредитные карты, что небезопасно как для покупателей,так и для продавцов. В этой связи необходимо заметить, что притягиваниетрадиционных давно существующих технологий магнитных карт в Интернете явноменее перспективно, чем развитие моделей электронных денег, изначальноориентированных на использование в Сети и, возможно, использующихмикропроцессорные карточки
Значение электронных денег в структуре современногоденежного оборота как безналичные расчеты являются преобладающими. Со временемони постепенно вытеснят наличные деньги из сферы обращения. Банки увеличиваютскорость и относительно удешевляют процесс расчетов с помощью безналичных денеги снижают трудозатраты персонала на счет внедрения новых платежных инструментови перехода на безбумажные системы расчетов. В тоже время в сфере наличногообращения нашей страны серьезных изменений не происходит. Практически не предпринимаютсяактивные действия с целью уменьшения затрат на перевозку, печать и хранениеналичных денег. Процесс повышения защищенности банкнот от подделок повышаетстоимость их обращения. Но для полного перехода на безналичные деньги вближайшие время не представляется возможным.
/>Заключение
Итак, из всего вышеизложенного можно сделатьследующие выводы. Электронные деньги и системы электронных денег (СЭД) — понятия, которые уже прочно вошли в лексикон не только интернетчиков, но ифинансистов. В системе электронных денег обращаются не безналичные и неналичные деньги, а электронные — учетные единицы, выпущенные самой системой.Они мгновенно передаются пользователями с одного электронного кошелька надругой через Интернет. Электронные платёжные системы позволили многократноупростить финансовые операции между продавцами и покупателями в Интернет. Малотого, они способствовали развитию электронной коммерции, так как позволяютсовершать сделки мгновенно, как в реальной жизни: оплатил товар и (если онцифровой) тут же его получил. Электронные деньги — это незаменимая вещь винтернете. С их помощью можно делать покупки в сети, получать приобретённуюпродукцию прямо домой, осуществляя денежные операции, сидя за своимкомпьютером. За несколько минут вы можете, например, перевести деньги из Россиив США, оттуда в Латвию и назад в Россию. Вы имеете возможность какперебрасывать деньги со счёта на счёт внутри системы, так и переводить деньги вдругие системы, а также выводить деньги на счёт в реальном банке. Денежныеоперации проводятся полностью анонимно. Следует выделить четыре важныххарактеристики электронных денег: денежная стоимость непосредственнофиксируется на информационном носителе; платеж электронными деньгами являетсяокончательным; эмиссия электронных денег является особым видом финансовойдеятельности; электронные деньги являются беспроцентным обязательством ихэмитенга.
Классификация электронных денег осуществляется поразличным способам.
Наиболее объективно различают:
· Электронныекошельки (WebMoney).
· Цифровыесертификаты.
· Цифровыечеки.
· Smart-карты.
Существует достаточное количество систем электронныхденег, среди которых в странах СНГ наиболее популярны WebMoney, RUpay, Яндекс-Деньги.Из зарубежных- e-Gold, Moneybookers, Stormpay.
Список использованнойлитературы
1. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В.Базулин. Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во:Проспект, 2003. –624с.
2. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. — М.: ЮНИТИ, 2005.
3. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред.О.И.Лаврушина. – Д34 2-е изд., перераб. и доп.– М.: Финансы и статистика,2000. – 464 с.
4. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой:Учебник. – М.: Юрайт-Изадт., 2007.
5. Деньги, кредит, банки: Опорныйконспект лекций / Никитин В.М., Юдина И.Н. Барнаул: Изд-во «Азубка», 2004. 120с.
6. Деньги, банки, кредит: Учебник / Под ред. Г.И.Кравцова. – 2-е изд., перераб. и доп.– М.: БГЭУ, 2007.
7. Деньги и кредит 7/2008: «Современная интерпретацияпонятия «электронные деньги: модель денежных обязательств».
8. С.В. Афонина «Электронные деньги». Серия«Наука делать деньги». Санкт-Петербург: Питер, 2001
9. ru.wikipedia.org/
10. www.elbook.info/