--PAGE_BREAK--
3.2.2
Расчет потребности в оборудовании для вспомогательного производства
Для осуществления возможности предоставления услуг связи компанией Yota, необходимо открыть офис в г. Челябинск. В связи с этим возникает необходимость планирования количества оборудования для вспомогательного производства. Для этого воспользуемся статистическими данными за 2009 год, взятыми с филиала Yotaв городе Самара, а также установленной нормой один компьютер на одного рабочего. Количество работников определяется в разделе «Планирование обеспечения трудовыми ресурсами». Необходимость в компьютерах существует почти у всех работников, за исключением электромонтеров, уборщиков, охранников, кладовщиков и грузчиков. Из этого следует, что количество сотрудников, которые нуждаются в компьютере составляет 40 человек.
Таблица 2 – Расчет оборудования для вспомогательного производства
Ежегодно согласно графику планово-предупредительных ремонтов оборудование подвергается ремонту. Для предприятий связи характерен осмотр и капитальный ремонт оборудования. Для определения необходимого количества ремонтного оборудования используется укрупненный подход- 4% от стоимости основного оборудования. Планируемая сумма для закупки ремонтного оборудования составляет 4% от 10 750 000 и равна 430 000 рублей.
Таким образом, полная стоимость вспомогательного оборудования составляет 2 996 500 рублей.
3.2.3
Расчет потребности в площадях
Общая производственная площадь участка (SПР) определяется по формуле:
,
где СПРИНi – количество оборудования i-го вида;
S
i – площадь единицы оборудования i-го вида;
n – число видов оборудования;
– коэффициент, учитывающий дополнительные площади.
Расчет потребности в производственных площадях представлен в таблице 3 .
Таблица 3 – Расчет потребности в производственных площадях
Расчёт потребности в производственных площадях для офиса, где находится серверное оборудование, абонентские модули, а также рабочие места сотрудников предприятия представлен таблице 4.
Таблица 4 – Расчет потребности в площадях для офиса
Расчет площадей вспомогательных (SВСП) и служебно-бытовых (SС.Б.) помещений ведется в процентах от производственной площади:
SВСП= 0,2 ×SПР, SС.Б. = 0,3 ×SПР
SВСП=0,2*189,5= 37,9 м².
SС.Б.=0,3*189,5= 56,85м².
Общая площадь находится как сумма всех видов площадей:
SОБЩ= SПР + SВСП + SС.Б.
SОБЩ=109,2+189,5+37,9+56,85=393,5м².
Стоимость здания (площадей), необходимых для проектируемого участка, рассчитывается по формуле:
,
где S
j – площадь j-го вида, м2;
Цj – стоимость площади j-го вида, руб./м2.
Расчет стоимости площадей представлены в табличной форме.
Таблица 5 – Расчет стоимости необходимых площадей
Для осуществления производственного процесса необходима площадь в размере 393,5 м², стоимость которой будет составлять 6 296 000 рублей.
3.2.4
Расчет амортизационных отчислений
Под амортизацией понимается процесс перенесения по частям стоимости основных средств и нематериальных активов по мере их физического или морального износа на стоимость производимого продукта.
На предприятии расчет амортизационных отчислений осуществляется линейным способом. Сумма амортизационных отчислений (Ам) определяется по формуле:
, ,
где На – норма амортизации;
n – срок полезного использования ОС;
СОПФ – первоначальная стоимость ОПФ.
Срок полезного использования основных производственных фондов представлен в таблице 6.
Таблица 6 – Срок полезного использования ОПФ
Расчет амортизационных отчислений осуществляют в табличной форме (таблица 7).
Таблица 7 – Амортизационные отчисления
По результат расчетов сумма амортизационных отчислений составляет 1 390 609 рублей в год.
3.3
Планирование обеспечения трудовыми ресурсами
Категория «персонал предприятия» характеризует кадровый потенциал, трудовые и человеческие ресурсы производства. Она отражает совокупность работников различных профессионально-квалификационных групп, занятых на предприятии и входящих в его списочный состав. В списочный состав включаются все работники, принятые на работу, связанную как с основной, так и с не основной деятельностью предприятия.
3.3.1
Расчет численности основных производственных рабочих
К основным производственным рабочим на рассматриваемом предприятии относятся рабочие связи, занятые эксплуатационно-техническим обслуживанием оборудования и сооружений связи (электромонтеры, инженеры).
Расчет необходимой численности работников занятых эксплуатационно-техническим обслуживанием оборудования и сооружений связи, основан на применении норм времени:
где Ni– средние число технических средств (устройств) i-го вида, подлежащего обслуживанию, ед.;
Нвр
i
– норма времени в чел.-час. на обслуживание единицы i-го вида оборудования за месяц;
Фрв – фонд рабочего времени за месяц;
Таблица 8 – Годовой бюджет времени инженеров и электромонтёров
Фонд рабочего времени инженеров и электромонтеров составляет 164 часа в месяц. Норма времени на обслуживание одной базовой станции составляет 120 чел/часов. Норма времени на обслуживание серверного оборудования 100 чел/часов.
Следовательно, необходимое количество электромонтеров составляет 6 человек.
3.3.2
Расчет численности вспомогательных рабочих
К вспомогательным рабочим на рассматриваемом предприятии относятся рабочие связи по обработке, обмену и обслуживанию потребителей услуг связи (оператор, системный администратор, консультант).
Процесс обслуживания клиентов на данном предприятии можно представить в виде системы массового обслуживания заявок с отказами. Данный подход позволит рассчитать необходимое количество операторов и консультантов.
Для вычисления оптимального количества операторов, которые должны работать в call-центре, в зависимости от количества входящих звонков, обрабатываемых в call-центре за час, средней продолжительности звонка, а также допускаемой средней задержке при ответе на звонок воспользуемся калькулятором Erlang C. Расчеты производятся на основе усредненных статистических данных:
Среднее время разговора: 180 сек
Среднее время пост-обработки звонка: 10 сек
Число звонков в час: 45 звонков/час
Интенсивность поступающей нагрузки
Вероятность отказа в рассматриваемой системе равна Р=0,1 (т.е. не более 10 человек из ста получат отказ.) При заданной вероятности отказа и интенсивности поступающей нагрузки необходимо 4 канала, в данном случае операторов.
Можно сделать вывод, что оптимальное количество операторов составляет 4.
Аналогично проведем расчет для консультантов в офисе. Расчеты производятся на основе усредненных статистических данных:
Среднее время обслуживания: 400 сек
Среднее время пост-обработки заявки: 60 сек
Число заявок в час: 15 звонков/час
Средняя задержка при ответе на заявку: 25 сек.
Полученные результаты приведены на рисунке 9.
Рисунок 9 — Расчет необходимого количества консультантов
По полученным результатам оптимальное количество консультантов составляет 3.
На данном предприятии весь мониторинг процессов осуществляется из офиса системным администратором. Для оптимальной работы необходимо 2 системных администратора работающих в одну смену по 12 часов в день.
Количество вспомогательного персонала – уборщиков, рассчитывается по нормам обслуживания. Под нормой обслуживания понимается нормативно установленные объемы обслуживания технических средств, людей, помещений, в расчете на одного обслуживающего работника в течение определенного периода времени.
где – объем работы (зона обслуживания) для рабочих i-й профессии;
– норма обслуживания для рабочих i-й профессии в смену;
Ксм– количество смен работы оборудования;
Кив– коэффициент использования рабочего времени
Следовательно, необходимое количество уборщиков составляет 8 человек. продолжение
--PAGE_BREAK--
3.3.3
Расчет численности специалистов и служащих
Численность специалистов, служащих и руководителей составляет 10-20% от численности основных производственных рабочих. Номенклатура профессий планируется самостоятельно в соответствии с особенностями производства и нормами управляемости (1 человек контролирует 5-7 подчинённых). Численность специалистов и административно-управленческого персонала непосредственно занятых обслуживанием средств связи, определяется, как правило, по типовым штатам, которые характеризуют требуемое число работников соответствующей специальности и квалификации для обслуживания типового, наиболее часто встречающегося оборудования.
Штат сотрудников рассматриваемого предприятия представлен в таблице 9.
Таблица 9 – Перечень служащих и руководитей
Согласно приведенным данным количество специалистов и служащих составляет 39 человек состоящих на 20 разных должностях.
3.4
Планирование фонда заработной платы
Под заработной платой понимается денежная компенсация, которую работник получает в обмен за свой труд. Иначе говоря это часть затрат на производство и реализацию продукции, направляемая на оплату труда работников предприятия.
На рассматриваемом предприятии установлена повременно-премиальная форма оплаты труда, то есть оплата осуществляется в виде тарифной ставки (оклад) и дополнительно начисляется премия (в % от тарифной ставки) за выполнение условий премирования, установленных коллективным договором.
В ниже представленной таблице приведены оклады сотрудников по каждой должности.
Таблица 10 – Оклады сотрудников в соответствие с должностью
Тарифная заработная плата вычисляется следующим образом:
Основная заработная плата основных рабочих рассчитывается по следующей формуле:
ОЗП= ТЗП·(1+ КДОП + КПР + КУР),
где ОЗП – основная заработная плата;
ТЗП – тарифная заработная плата;
КДОП – коэффициент доплат, составляет 5% от ТЗП ;
КПР – коэффициент премий, составляет 10% от ТЗП;
КУР – уральский коэффициент, составляет 15% от ТЗП.
ДЗП = ОЗП·КДЗП,
где ДЗП – дополнительная заработная плата;
КДЗП – коэффициент дополнительной зарплаты, составляет 5-8% от ОЗП или (КДЗП=0,08…).
ФЗП = ОЗП + ДЗП,
где ФЗП – полная заработная плата.
Отчисления Единого социального налога составляют 26% от полного фонда заработной платы.
Все расчеты фонда заработной платы представлены в таблице 12.
Таким образом, годовой фонд заработной платы составляет 16 644 480 рублей. Отчисления во внебюджетные фонды составят 4 327 564рублей.
Процент премии основным рабочим на предприятии составит 12%, то есть 93 600 рублей.
Расчет среднемесячной заработной платы представлен в таблице 12.
Таблица 12– Расчет среднемесячной заработной платы
продолжение
--PAGE_BREAK--
Среднемесячная заработная плата на одного основного производственного рабочего составляет 33 687 рублей в месяц.
Среднемесячная заработная плата на одного вспомогательного производственного рабочего составляет 11 404 рублей в месяц.
Среднемесячная заработная плата на одного специалиста или служащего составляет 29 096 рублей в месяц.
В целом по предприятию среднемесячная заработная плата на одного сотрудника составляет 25 711 рублей в месяц.
По последним данным Росстата средняя начисленная заработная плата за 2009 год в отрасли связи составляет 28 000 и 18 000 рублей у мужчин и женщин соответственно.
Можно сделать вывод, что на рассматриваемом предприятии уровень заработной платы соответствует норме по отрасли в целом.
--PAGE_BREAK--
3.5.2
Затраты на вспомогательные материалы
К вспомогательным материалам в данном проекте относятся канцелярские товары. Расчет потребности приведен в таблице 14.
Таблица 14 – Потребность в вспомогательных материалах
Таким образом, затраты на вспомогательные материалы составляют 10 050 рублей.
3.5.3
Затраты на силовую энергию
Энергия, потребляемая каждым видом оборудования, рассчитывается по формуле:
,
гдеFд – действительный фонд работы оборудования ч;
КВ – средний коэффициент загрузки ;
КМ– средний коэффициент загрузки по мощности (КМ= 0,8);
N
i– количество оборудования i-го вида;
Pi– мощность i-го вида оборудования, кВт;
КПД – коэффициент полезного действия оборудования i-го вида.
Затраты на силовую энергию соответственно будут:
ЗСЭ = ,
где ЦСЭ– цена 1 кВт-ч энергии, руб/кВт-ч.
Расчет необходимой энергии потребляемой основным оборудование приведен в таблице 15.
Таблица 15 – Затраты энергии на основное оборудование
Годовые затраты энергии на оборудование в год составят 356 330 кВт на сумму 545 185 рублей.
Стоимость электроэнергии, потребляемой оргтехникой за год, определяется по формуле:
,
где -потребляемая мощность оргтехники,
-количество,
— плановый годовой фонд времени работы оргтехники.
Расчет энергии потребляемой компьютером приведен в таблице 15.
Таблица 15 – Затраты энергии на оргтехнику
Затраты на электроэнергию потребляемых оргтехникой за год составляют 35 624 кВт стоимостью 54 503 рублей.
3.5.4
Затраты на освещение
Стоимость энергии на освещение за год определяется по формуле:
СЭО=QЭО×ЦЭО,
где QЭО – годовой расход энергии, кВт ч;
ЦЭО – цена за 1 кВт/ч, руб.;
Годовой расход энергии определяется по формуле:
где Пi – метраж типа площади i-го вида, м2;
PПi – расход электроэнергии на 1м2 площади данного типа, кВт;
КГРi – коэффициент одновременного горения ламп;
ВГРi – продолжительность горения ламп, ч.
Расчет затрат на освещение представлен в таблице 16.
Таблица 16 – Затраты на освещение
Тип помещения
Площадь помещения, м2
Часовой расход электроэнергии, кВт/м2
Прод-сть горения электроламп в год при соотв-щем числе рабочих смен
Коэфф. одновр-ного горения ламп
Ст-сть
1 кВт электроэнергии, руб.
Суммарная стоимость, руб.
Станционная площадь
109,2
0,09
8 760
0,8
1,53
105 378
Офисная площадь
170
0,09
5 840
109 366
Сервисная площадь
19,5
0,012
5 840
1 672
Вспомогательная площадь
37,9
0,012
5 840
3 250
Служебно-бытовая площадь
56,8
0,012
5 840
4 872
Итого
393,5
224 538
Годовая стоимость затрат на освещение составляет 224 538 рублей.
3.5.5
Прочие затраты, связанные с обслуживанием производства
Среднее вознаграждение за рационализацию и изобретательство на рассматриваемом предприятии, составляет в среднем 260 рублей в год на 1 работника.
Затраты на услуги по капитальному ремонту зданий, сооружений рассчитываются как 10 % в год от стоимости зданий и сооружений, и соответственно равны 629 600 рублей.
Затраты на рекламу:
— реклама на телевидении (450 000 руб. в мес.);
— внешняя реклама (200 000 руб. в мес.).
Общая стоимость затрат на рекламу в год составляет 7 800 000 рублей.
Затраты по ремонту оборудования составляют 10% от стоимости оборудования, то есть 1 075 000 рублей в год.
Затраты на получение лицензии по частотам и регистрации предприятия составляют 1 500 000 руб.
Все планируемые затраты, связанные с обслуживанием производства, для удобства сводятся в таблицу 17 затрат.
Таблица 17 – Сводная таблица затрат
Таким образом, затраты, связанные с обслуживанием производства составляют 11 859 156 рублей в год.
3.6
Расходы по управлению и обслуживанию производства
В данном разделе проекта определяется смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО), а также цеховых расходов. Смета представлена в таблице 18.
Таблица 18 – Смета РСЭО
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования составляют 2 384 188 рублей в год. Процент РСЭО (РСЭО%) вычисляется по формуле:
,
гдеФЗПопр – фонд заработной платы основных производственных рабочих.
В смете РСЭО отражаются расходы, связанные с эксплуатацией, обслуживанием, ремонтом оборудования, транспорта, средств, инструментов и приспособлений. Расходы по каждой статье расписываются по соответствующим элементам.
В таблице 19 представлена смета общепроизводственных расходов.
Таблица 19 – Смета общепроизводственных расходов
Общепроизводственные расходы составляют 26 755 624 рублей в год.
Процент общепроизводственных расходов (ОПР%) рассчитывается по формуле:
.
В смете общепроизводственных расходов отражаются расходы, связанные с содержанием, эксплуатацией и ремонтом помещений, управленческие расходы. продолжение
--PAGE_BREAK--