Банковская система и ее роль в развитии экономики

МинистерствоОбразования Республики Беларусь
Учреждениеобразования
МОГИЛЕВСКИЙГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ПРОДОВОЛЬСТВИЯ
КафедраЭкономики и организации производства
БАНКОВСКАЯСИСТЕМА. ЕЁ РОЛЬ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ
Курсоваяработа по дисциплине «Макроэкономика»

Содержание
Введение
1. Понятие банковской системы и ее структура
1.1 Общая характеристика банковской системы и ее виды
1.2 Главные составляющие банковской системы
1.3 Банковская система Республики Беларусь
2. Центральный банк и его функции
2.1 Краткая характеристика центрального банка
2.2 Функции центрального банка
2.3 Национальный банк Республики Беларусь
2.4 Цели и функции Национального банка Республики Беларусь
3. Основные операции и роль коммерческих банков в рыночнойэкономике
3.1 Понятие коммерческого банка
3.2 Функции коммерческого банка
3.3 Виды банков
3.4 Организационная структура банков
3.5 Операции, проводимые коммерческими банками
4. Становление банковской системы Республики Беларусь
4.1 Краткие исторические сведения
4.2 Становление банковской системы Беларуси в эпоху ЦарскойРоссии и в Советский период
4.3 Развитие банковской системы после приобретенияРеспубликой Беларусь независимости
Заключение
Список литературы
Приложение А
Приложение Б

Введение
Банковская система – это одноиз центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности –необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки — это предприятия,присущие любой нормально функционирующей экономической формации. Банки составляютнеотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связанас потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни,обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностьюи торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки — это атрибут не отдельно взятогоэкономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеетне географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающееколоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.
Развитие банков,товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. Приэтом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредникамив перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективностьпроизводства, способствуют росту производительности общественного труда.Практическая роль банковской системы определяется тем, что она управляет вгосударстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческихсделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду сдругими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмами производственным структурам.
Современная банковская система – этосфера многообразных услуг своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных ирасчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейшихформ денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскимиструктурами (лизинг, факторинг, траст и так далее).
Стабильность банковской системы имеетчрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитнойполитики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаютсяимпульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостьюизучения такого важного компонента рыночной экономики и определяетсяактуальность данной темы.
Цель написания курсовойработы – изучить структуру банковской системы на уровне теории и на примеребелорусской банковской системы.
Предметом изученияявляется банковская система в целом и банки как ее составляющие части.
Объект изучения –отношения возникающие в обществе между субъектами хозяйствования и банковскойсферой в целом и ее составными частями.
Задачи данной работы:
— изучение банковскойсистемы в теоретическом плане;
— изучение основныхсоставляющих банковской системы;
— изучение понятияцентрального банка, его истории развития, целей и функций;
— изучения понятиякоммерческих банков, их истории возникновения, функций и основных операций;
— изучение банковской системыРеспублики Беларусь на современном этапе, а также истории ее становления иразвития.

1. Понятие банковскойсистемы и ее структура
1.1 Общая характеристикабанковской системы и ее виды
В современном миренастоящим лицом страны стала банковская система, которая действует на еётерритории. От того, насколько она мощная, можно судить об экономикегосударства. Распределение финансовых средств на самом высоком уровне илитечение их в пределах одного окна в банковском отделении районного центра – всёэто имеет большое значение для экономического состояния.
Банки, как коммерческиепредприятия, возникли в связи с потребностями
воспроизводства, кругооборотапромышленного и торгового капитала.[1]
Разложение натуральногохозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежныхрасчетов и кредита. Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому,что все большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярныйденежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли насебя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечениясвободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений идоходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков ипревращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают каксовокупный кредитор Банки — это предприятия, присущие любой нормально функционирующейэкономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированиемпромышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде
вкладов и путем выпускасобственных акций и облигаций.
Чаще всего под словом «система»понимается состав чего-либо. Банковская система включает Национальный банк,кредитные организации и их ассоциации. Такое толкование не случайно («система»от греческого system — целое, составленное из частей, соединение).
Вместе с тем термины«система» и «банковская система» определяют не толькосостав банков. По содержанию понятие «банковская система» болееширокое, оно включает:
— совокупность элементов;
— достаточностьэлементов, образующих определенную целостность;
— взаимодействиеэлементов.[5]
Современная экономикапредставляет собой очень сложную систему, каждая часть которой тесно связана сдругими и играет важную роль. Но одну из важнейших ролей играет банковскаясистема, обеспечивающая на современном этапе развития экономическихвзаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом. Банковскаясистема — это совокупность различных видов банков и банковских институтов и ихвзаимосвязи, существующие в той или иной стране в определенный историческийпериод. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и другихкредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственнуюэмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы.
Именно поэтому банковскаясистема начала формироваться только в условиях появления центральных банков ивыделения их из числа других банков не только в качестве эмиссионных центров,но и регулирующего звена.
Под банковской системойпонимается строго определенная законом структура специализированных организацийособого рода, действующих в сфере финансов и денежно — кредитных отношений иимеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности.
В единую банковскуюсистему, таким образом, включены центральный банк, коммерческие банки и ихфилиалы, филиалы и представительства иностранных банков.
Банковская система вкачестве составной части входит в большую систему – кредитную систему страны. Вкредитную систему, помимо банков, входят специализированные финансово-кредитныеучреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании,биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды, дилинговые компании идругие).
В настоящее времянесколько расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этогослова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные организации,которые позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности,союзы и ассоциации банков, банковскую инфраструктуру и банковский рынок.
Банковская системаявляется важнейшим элементом инфраструктуры любого государства и оказываетвлияние на его экономику. Стабильность банковской системы определяетсяустойчивостью и слаженным взаимодействием составляющих ее элементов.[3],[9]
Деятельностьи развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством,обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своейпрактической деятельности банки органично вплетены в общий механизмрегулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговойсистемами, системой ценообразования, с условиями внешнеэкономическойдеятельности.
Банковскиесистемы используются для решения следующих текущих и стратегических задач:
— обеспечения экономического роста;
— регулирования инфляции;
— регулирования платежного баланса.
Банковская системахарактеризуется следующими свойствами:
— банковская система,прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов.В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, ноподчиненные другим целям;
— банковская системаспецифична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие отдругих систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковскойсистемы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимисямежду ними.
Принято различать дватипа банковских систем: распределительную и рыночную. (Таблица 1)
Распределительнаябанковская система свойственна командно-административной экономике. Впротивоположность распределительной системе банковская система рыночного типахарактеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъектвоспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной)может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественностьбанков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитныефункции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке,кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные идругие. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же какгосударство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банкиподчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органугосударства;
Таблица 1 Сравнение централизованной и рыночной банковскойсистемыЦентрализованная банковская система Рыночная банковская система По типу собственности Государство – единственный собственник на банки Многообразие форм собственности По степени монополизации Монополия государства на формирование банков Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк По количеству уровней системы Одноуровневая банковская система Двухуровневая банковская система По характеру системы управления Централизованная (вертикальная) схема управления Децентрализованная (горизонтальная) схема управления По характеру банковской политики Политика единого банка Политика множества банков По характеру взаимоотношений банков с государством Государство отвечает по обязательствам банков Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как банки не отвечают по обязательствам государства По характеру подчиненности Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятельности НБУ подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не правительству По выполнению эмиссионной и кредитной операции Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции) Эмиссионные операции сосредоточены только в НБУ; операции по кредитованию предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банки По способу назначения руководителей банка Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления Руководитель НБУ утверждается парламентом. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом
— банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей,подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различныебанки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую.В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной- появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги.В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие спецификуцелого;
— банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, онапостоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.
Во-первых,банковская система как целое все время находится в движении, она дополняетсяновыми компонентами, а также совершенствуется.
Во-вторых,внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействиеобразуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и междуними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, покупают денежныересурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру,участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовыватьобъединения и союзы;
— банковская система является системой «закрытого» типа. В полномсмысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешнейсредой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами,соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как,несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банкамиспециальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней,существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права даватьинформацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.
Банковскаясистема — «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономическойконъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому»изменению политики банка.
Впериод экономических кризисов и политической нестабильности банковская системасокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования,увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочнойдеятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и,следовательно, сокращения риска, банки активизируют свою деятельность, как пообслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так идолгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счетсвоих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры,учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическомположении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестаютсуществовать;
— банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк проводитнезависимую денежно-кредитную политику. Коммерческие банки функционируют набазе общего и специального банковского законодательства, их деятельностьрегулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком,который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в рядестран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другиеспециальные государственные органы).[5]
В истории развитиябанковских систем различных стран известно несколько их видов:
— двухуровневаябанковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
— централизованнаямонобанковская система;
— уникальная децентрализованная банковская система —Федеральная резервная система США.[10]
Вбольшинстве стран с рыночной экономикой сложились двухуровневые банковскиесистемы. На верхнем уровне действует Центральный банк. Он осуществляет выпуск(эмиссию) национальных денежных знаков в обращение, изымает из обращения,определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей, проводит общий надзорза деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнениемфинансового законодательства, предоставляет кредиты коммерческим банкам,выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг, управляет счетамиправительства, осуществляет зарубежные финансовые операции и регулированиебанковской ликвидности. Второй уровень занимают коммерческие банки и другиефинансово-кредитные учреждения, обслуживающие организации и население,предоставляющие им кредиты и оказывающие целый комплекс сопутствующих услуг:кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и прочее.
Необходимостьсоздания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характеромрыночных отношений, которые, с одной стороны требуют свободы предпринимательстваи распоряжения частными финансовыми средствами, что обеспечивается элементаминижнего уровня — коммерческими банками; с другой стороны, необходимостьюопределенного государственного регулирования, что требует особого инструмента ввиде центрального банка.
Врамках одноуровневой банковской системы все банковские учреждения, включаяцентральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняяаналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентов. Подобныйпринцип построения характерен в основном как для стран со слаборазвитымиэкономическими структурами, так и для стран с тоталитарными иликомандно-административными режимами управления.
Потипу централизованной монобанковской структуры, складывавшейся из трехгосударственных банков и сети сберегательных касс, была организована банковскаясистема СССР и некоторых других стран социалистического лагеря. Эти банки нетолько выпускали денежные знаки, вели внутреннюю расчетно-кассовуюдеятельность, но и кредитовали отрасли народного хозяйства, проводили операциис иностранной валютой, золотом и драгметаллами. Вклады населения и коммунальныеплатежи принимали сберкассы.
Вдецентрализованной федеральной резервной системе (ФРС) 12 федеральных банков,расположенных в различных регионах одной страны, контролируют деятельностьвходящих в нее коммерческих банков. Такая банковская система действует в США.ФРС не является государственным учреждением и принадлежит к числу такназываемых независимых агентств. Хотя в ее состав входят менее половиныамериканских банков, она оказывает воздействие на все без исключения банки икредитные учреждения. Высшим органом ФРС является Совет управляющих,назначаемый президентом США. Важнейшими функциями являются выпуск в обращениеэмиссионной денежной массы, установление норм обязательных банковских резервовв предусмотренных законодательством лимитах, утверждение ставок учетногопроцесса, устанавливаемого федеральными резервными банками, формированиеполитики в области покупки-продажи государственных ценных бумаг, определениеставок по вкладам, надзор за деятельностью федеральных резервных банков,обращением банкнот и так далее.[2],[5],[10]
1.2Главные составляющие банковской системы
Современныекредитно-банковские системы имеют сложную, многозвеньевую структуру. Если за основуклассификации принять характер услуг, которые учреждения финансового секторапредоставляют своим клиентам, можно выделить 3 важнейших элемента кредитнойсистемы:
— центральный (эмиссионный банк);
— коммерческие банки;
— специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и такдалее).
Поформе собственности выделяют — государственные, акционерные, кооперативные, частныеи смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральнымбанкам. Так, например, капитал Банка России принадлежит государству. Подобнаяситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания,Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальнаячасть принадлежит банкам, в Швейцарии государству принадлежит 47% капиталацентрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии — 50% капиталаАвстрийского национального банка владеет государство, другой половиной — частные лица. Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными(по международной терминологии понятие частного банка относится не только идаже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным икооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки,как правило, бывают государственными.
Позаконодательству большинства стран на национальных банковских рынкахдопускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции идругих) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде идругих странах для иностранных банков вводится определенный коридор, вколичественных рамках которого они могут развертывать свои операции.
Поправовой форме организации банки можно разделить на общества открытого изакрытого типов ограниченной ответственности.
Пофункциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитныеи коммерческие.
Эмиссионнымиявляются все центральные банки, их классической операцией выступает выпускналичных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальныхклиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбереженийнаселения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банковосновной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволеннымибанковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядровторого яруса банковской системы рыночного хозяйства.
Похарактеру выполняемых операций банки делятся на универсальные испециализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковскихуслуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических,так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиесяна внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и другие. В отличие отуниверсальных банков специализированные банки специализируются на определенныхвидах операций.
Идеяуниверсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализациибанковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества.Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживанияклиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Идея специализации болеехарактерна для банков США. Мировой опыт свидетельствует о том, что банки могут развиватьсякак по линии универсальности, так и по линии специализации. В том и в другомслучаях банки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить навопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной.
Видыбанков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут бытьбанки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей(авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельскоехозяйство). По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные имногофилиальные.
Посфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные,национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главнымобразом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.
Помасштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковскиеконсорциумы, межбанковские объединения. В ряде стран функционируют учреждениямелкого кредита. К ним относятся ссудосберегательные банки, строительно-сберегательныекассы, кредитная кооперация и другие. Наличие в составе коммерческих банковкредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковскойсистемы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базойбольше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это неозначает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мироваяпрактика показывает, что малые банки могут успешно работать с малымипроизводственными структурами (чего избегают крупные банки, предпочитающиеработать со средними и крупными клиентами). Малые банки, создаваемые в «складчину»мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникаютбанки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше финансовой поддержкив развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.
Вбанковской системе действуют также банки специального назначения и кредитныеорганизации (не банки). Банки специального назначения выполняют основные операциипо указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками,осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду сданными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающиеиз их статуса как банка.
Некоторыекредитные организации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельныеоперации, в связи с чем не получают от Центрального банка лицензию наосуществление совокупной банковской деятельности.
Кэлементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различногорода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельностьбанков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное,кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
Вусловиях рынка банки прежде всего нуждаются в широкой и оперативной информации осостоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях,обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценкикредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, дляконсультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банкинуждаются в подробной информации.
Информация,необходимая банкам, обычно предоставляется специальными агентствами — кредит-бюро, в ряде стран сведения, в которых нуждаются банки, можно почерпнутьв многочисленных справочниках (торговых и промышленных регистрах), журналах, специальныхоперативных изданиях, а также запросить в центральном банке, где ведетсякартотека клиентов.
Необходимымкомпонентом банковской инфраструктуры выступает и методическое обеспечение
Блокомбанковской инфраструктуры является также научное обеспечение. Оно затрагивает какфункционирование банковской системы в целом, так и отдельных банков. Вструктуре отдельных коммерческих банков, как правило, отсутствовалианалитические подразделения, осуществляющие исследование рынка банковскихуслуг, эффективность банковских операций.
Важнейшимэлементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. В Беларуси существуетсеть специальных высших учебных заведений, факультетов, техникумов, в которой подготавливаютсякадры финансово-банковского профиля. Переподготовка кадров, повышение ихквалификации сосредоточены в различных специальных коммерческих школах, курсах,а также учебных центрах, создаваемых при крупных банках.
Увеличениечисла субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операцийпоставили перед банками и задачи перехода на новые каналы связи, более высокогоуровня технического обслуживания при совершении банковских операций.
Особымблоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулироватьбанковскую деятельность. В систему банковского законодательства обычно также входятзаконы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитноедело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и другое.
Банковскаясистема не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковскиересурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. В условиях экономическогокризиса и инфляции аккумулировать крупные ресурсы для значительных инвестиций непредставляется возможным. Развитие новых видов услуг, связанных с кредитными карточками,электронными платежами, сдерживается недостаточно мощной технической базойбелорусских банков.[13]
1.3Банковская система Республики Беларусь
Современнаябанковская система Республики Беларусь представляет собой двухуровневуюструктуру, деятельность которой регламентируется законодательно – КонституциейРБ, Законами РБ и другими правовыми актами.
Первыйуровень банковской системы Республики Беларусь представлен Национальным БанкомРБ, который является центральным банком, в функции которого входят вопросыгосударственной регистрации иных банков и небанковских кредитных организаций,выдачи им лицензий, регулирование их деятельности, а также в целомрегулирование в республиканских масштабах вопросов денежного обращения, в томчисле, эмиссии, а также вопросов кредитования.
Начинаяс 1992 года, с момент вступления Республики Беларусь в Международный валютныйфонд, Национальный банк осуществляет взаимодействие и с представителями этойфинансовой организации. В свою очередь, с 1996 года Национальный банкРеспублики Беларусь включён в Группу банковского надзора (регион – Центральнаяи Восточная Европа) или BSCEE Group. С этого периода представителиНационального банка РБ сотрудничают с международными органами банковскогонадзора и принимают участие в работе по сбору информации по данному вопросу, атакже налаживают контакты с банковскими организациями других государств.
Навтором уровне банковской системы Республики Беларусь находятся разнообразныекоммерческие банки, а также небанковские кредитно-финансовые организацииРеспублики Беларусь. По состоянию на 5 марта 2010 года в РБ действует 32коммерческий банк (Приложение А), а также 8 представительств иностранных банков(Приложение Б). Коммерческие банки занимаются проведением различных операций,как активных, так и пассивных. Операции проводятся за счёт собственных средствбанков, а также за счёт заёмных средств.
Коммерческиебанки осуществляют деятельность согласно законодательству Республики Беларусь,Банковскому кодексу РБ, в соответствии с постановлениями и прочиминормативно-правовыми документами Национального банка РБ, а также согласновнутренних документов, где определяется порядок привлечения финансовых средстви их использования.
Современнаябанковская система Республики Беларусь предполагает присутствие на рынкекоммерческие банков, как зарегистрированных на территории РБ, так и банков,зарегистрированных в других государствах, уставной капитал которых состоитчастично или полностью из иностранных средств.
Врамках банковской системы РБ сформирована также система банковского надзора,которая построена по мировым стандартам, которая выполняет функциилицензирования деятельности банков, контроля на основании отчётных документов,а также инспекционных проверок и при необходимости реструктуризации либоликвидации существующих банков и банковских организаций.[8]

2.Центральный банк и его функции
2.1Краткая характеристика центрального банка
Основнымэлементом современной банковской системы любого развитого государства являетсяцентральный банк. Он выступает проводником официальной денежно-кредитнойполитики, которая вместе с ценовой и бюджетно-налоговой политикой, фактическисоставляют основу всего государственного регулирования экономики.
Возникновениецентральных банков связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногихнаиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьибанкноты могли успешно выполнять функцию кредитного средства обращения. Такиебанки стали называться эмиссионными. Государство, издавая соответствующиезаконы, активно способствовало этому процессу, поскольку выпускавшиеся длявыдачи ссуд многочисленными мелкими банками банкноты лишались способности кобращению в случае банкротства эмитентов.
Историческимежду центральным банком и правительством сложились тесные связи. Однако это неозначает, что государство может безгранично влиять на политику центральногобанка. Так, в условиях осуществления золотого стандарта центральный банкнаходился в особом положении к правительству вследствие того, что своейдисконтной политикой и связанным с ней воздействием на объем кредита, золотыерезервы и банкнотную эмиссию он контролировал покупательную силу денег и темсамым был ответственным за сохранение денежного стандарта, установленногозаконом. Поэтому, даже те современные государства, которые придерживаются принципаминимального вмешательства в деятельность рыночного сектора экономики, считаютневозможным распыление эмиссионного процесса между многими банковскимиучреждениями. Это обусловлено тем, что концентрация денежной эмиссии вцентральном банке имеет важнее значение для эффективного функционирования всейэкономики.
Поэтомупреимущество рыночных методов регулирования денежного обращения состоит вцентрализации эмиссионного процесса, эффективном управление величиной денежноймассы, безинфляционном кредитовании государственного бюджета.[2]
2.2Функции центрального банка
Традиционноцентральный банк выполняет четыре основные функции:
— осуществляет монопольную эмиссию банкнот;
— является банком банков;
— является банкиром правительства;
— осуществляет денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.
Монопольнаяэмиссия банкнот. За Центральным банком страны какпредставителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия вотношении банкнот, т. е. общенациональных кредитных денег, которые являютсяобщепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств.
Банкбанков. Центральныйбанк не имеет дела непосредственно с юридическими и физическими лицами, так какего главной клиентурой являются коммерческие банки.
Вбольшинстве стран коммерческие банки обязаны хранить часть своих кассовыхрезервов в центральном банке. Такие резервы носят характер обязательных, иЦентральный банк устанавливает нормативы обязательных резервов.
Банкирправительства. В качестве банкира правительстваЦентральный банк выступает как его кассир и кредитор, в нем открыты счетаправительства и правительственных ведомств. В большинстве стран центральныйбанк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета.
Перечисленныефункции Центрального банка создают объект предпосылки для выполнения имчетвертой функции — регулирования всей денежно-кредитной системы страны. Даннаяфункция на современном этапе является важнейшей функцией Центрального банка.[2]
2.3Национальный банк Республики Беларусь
Национальныйбанк Республики Беларусь – Центральный банк Республики Беларусь, находиться в собственностиРеспублики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь.Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежное обращение, обладает исключительнымправом эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежныхотношений в Республике Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь подотчетенПарламенту Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь является юридическимлицом и имеет право на осуществление банковской деятельности.
Органамиуправления Национального банка РБ являются Правление Национального банка РБ иСовет директоров Национального банка РБ.
Советдиректоров может принимать следующие решения:
— о регулировании кредитного рынка;
— об изменении процентных ставок Национального банка РБ;
— о регулировании валютного рынка РБ;
— о нормах ввоза-вывоза иностранной валюты;
— о работе подразделений Национального банка РБ;
— о выпуске банкнотов нового дизайна, юбилейных монет, монет из драгоценных металловоб изъятии отдельных банкнот;
— о создании, ликвидации, реорганизации предприятий, учреждений и организацийНационального банка РБ.[3]
2.4Цели и функции Национального банка Республики Беларусь
Однимиз основных документов, регулирующих банковскую деятельность в РеспубликеБеларусь, является Банковский кодекс.
Всоответствии с этим документом банковская система Республики Беларусь являетсясоставной частью финансово-кредитной системы Республики Беларусь. Банковскаясистема Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себяНациональный банк и иные банки.
Национальныйбанк — центральный банк и государственный орган Республики Беларусь — действуетисключительно в интересах Республики Беларусь.
Национальныйбанк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией РеспубликиБеларусь, Банковским Кодексом, законами Республики Беларусь, нормативнымиправовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своейдеятельности.
Национальныйбанк подотчетен Президенту Республики Беларусь.
ПодотчетностьНационального банка Президенту Республики Беларусь означает:
— утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка,изменений и (или) дополнений, вносимых в него;
— назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета РеспубликиНационального собрания Республики Беларусь Председателя и членов ПравленияНационального банка, освобождение их от должности с уведомлением СоветаРеспублики Национального собрания Республики Беларусь;
— определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации дляпроведения аудита деятельности Национального банка;
— утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банкас учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.
— Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображениемГосударственного герба Республики Беларусь и надписью «Национальный банкРеспублики Беларусь».
Основнымицелями деятельности Национального банка являются:
— защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе егопокупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
— развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
— обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежнойсистемы.
Получениеприбыли не является основной целью деятельности Национального банка.
Основнымифункциями Национального банка являются:
— разработка Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусьи совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единойденежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке;
— осуществляет эмиссию денег;
— регулирует денежное обращение;
— регулирует кредитные отношения;
— организует функционирование платежной системы Республики Беларусь;
— является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя ихрефинансирование;
— осуществляет валютное регулирование, которое осуществляется с целью поддержаниякурса национальной валюты;
— организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и черезуполномоченные банки и небанковские кредитно-финансовые организации всоответствии с законодательством Республики Беларусь;
— операции на рынке ценных бумаг (выпускает (эмитирует) ценные бумаги, определяеттехнические требования к их изготовлению, а также совершает операции с ценнымибумагами). Покупая ценные бумаги, Национальный банк увеличивает количестводенег в обращении, продавая- изымает их из обращения;
— выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь иместных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполненияреспубликанского и местных бюджетов и консультирует их по этим вопросам;
— осуществляет государственную регистрацию банков и небанковскихкредитно-финансовых организаций;
— осуществляет лицензирование банковской деятельности;
— регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организацийпо ее безопасному и ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней;
— устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;
— осуществляет методологическое руководство бухгалтерским учетом и финансовойотчетностью в банковской системе, разрабатывает и утверждает методикибухгалтерского учета и финансовой отчетности для Национального банка, банков инебанковских кредитно-финансовых организаций;
— разрабатывает национальные стандарты финансовой отчетности для Национальногобанка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии смеждународными стандартами финансовой отчетности и осуществляетметодологическое руководство ведением в них бухгалтерского учета и отчетности;
— определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной иналичной формах;
— организует составление платежного баланса Республики Беларусь, включаямеждународную инвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает участие вего разработке;
— создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом РеспубликиБеларусь и управляет ими в пределах своей компетенции;
— организует инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежныхинструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
— заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитнымиорганизациями иностранных государств;
— выполняет другие функции, предусмотренные Банковским Кодексом и инымизаконодательными актами Республики Беларусь.
Коперациям, осуществляемым Национальным банком, относятся:
— кредитование банков в порядке рефинансирования;
— расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь,организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иныхорганизаций в случаях, предусмотренных законодательными актами РеспубликиБеларусь;
— переучет векселей;
— операции на рынке ценных бумаг;
— инкассация и перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций,драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
— управление золотовалютными резервами в пределах своей компетенции, а такжеоперации с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
— привлечение денежных средств банков и небанковских кредитно-финансовыхорганизаций, а также организации, осуществляющей гарантированное возмещениебанковских вкладов (депозитов) физических лиц, в депозиты;
— выдача по решению Президента Республики Беларусь банковских гарантий ипоручительств по инвестиционным проектам;
— межбанковские расчеты, включая расчеты с небанковскими кредитно-финансовымиорганизациями;
— прием ценностей на хранение;
— денежные переводы и иные расчетные операции;
— покупка и продажа иностранной валюты, платежных инструкций в иностранной валютеи иные валютные операции, предусмотренные законодательством РеспубликиБеларусь, в том числе документарные операции и операции по выдаче кредитов виностранной валюте;
— банковские услуги правительствам иностранных государств, центральным(национальным) банкам и финансовым органам этих государств, а такжемеждународным организациям;
— посреднические услуги в качестве финансового агента Правительства РеспубликиБеларусь по размещению государственных ценных бумаг;
— операции по обслуживанию государственного долга Республики Беларусь;
Национальныйбанк осуществляет банковские операции за плату, если иное не предусмотренонастоящим Кодексом или иными законодательными актами Республики Беларусь.[3]

3.Основные операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике
3.1Понятие коммерческого банка
Современныекоммерческие банки — банки, непосредственно обслуживающие предприятия иорганизации, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки выступаютосновным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческиебанки являются самостоятельными субъектами экономики.
Банк —это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капиталас целью получения прибыли.
Коммерческие банки осуществляюткомплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специализированных кредитныхорганизаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовыхопераций и услуг.
Основное назначение банка- посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и отпродавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынкахосуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционныефонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и так далее. Но банки каксубъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их отвсех других субъектов.
Во-первых, для банков характерендвойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговыеобязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и прочее), а мобилизованныетаким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги,выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров,которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки отличаетпринятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга передюридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционныхфондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости ее активов ипассивов, распределяет среди своих акционеров.
Коммерческие банки относятсяк особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников.Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства,высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их вовременное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются вдополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которыестановятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов,коммерческий банк создает новое обязательство – депозит, а выдавая ссуду –новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляетсущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложностипрямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающая из–за несовпаденияпредлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и так далее.
Масштабы финансовогопосредничества в современной экономике поистине огромны. Представление об этомдает статистика денежных потоков. В этой системе учета хозяйство разделено наряд секторов: домашние хозяйства, деловые предприятия, государственныеучреждения, финансовые институты, заграничный сектор.
Коммерческие банки являютсямногофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынкассудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полныйспектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и так далее. Этим ониотличны от специализированных учреждений, которые ограничены определеннымифункциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитнойсистемы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений ипопулярность универсального типа банка создает известные трудности дляопределения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего главнымпризнаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдачакредитов.[7],[11]
3.2Функции коммерческого банка
Сущностьбанка проявляется в его функциях. Банк выполняет следующие функции:
— аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью
этойфункции банков происходит сосредоточение временно свободных денежных средствюридических и физических лиц и превращение их в капитал;
— посредничество в кредите. Данная функция определяется тем фактом, что прямые отношения междукредиторами и заемщиками невозможны из-за несовпадения суммы и срока капиталапредлагаемого в ссуду и потребностью заемщика в них. Банки, выполняя рольпосредника в кредите, устраняют эти затруднения;
— создание кредитных денег. Данная функция является особой функцией банков по созданию кредитныхденег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков,пластиковых карточек, электронных переводов;
— осуществление расчетов в народном хозяйстве. В условиях совершенствования расчетных отношений внародном хозяйстве промышленно развитых стран все большая часть расчетов междуюридическими лицами осуществляется в безналичной форме и банки выступаюторганизаторами и посредниками подобных расчетов. Они осуществляют платежи попоручению клиентов, принимают деньги на их счета и ведут учет всех их денежныхпоступлений и выдач;
— организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль банков ворганизации первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые,безусловно, дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней;
— оказание банками консультативных услуг. Данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой,эффективной и прибыльной работе клиентов. В связи с этим банки осуществляютконсультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов,оптимизации их расчетов, налогового планирования, проблемам составленияотчетности и так далее.
Такимобразом, Банк-этокредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять всовокупности следующие банковские операции:
— привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
— размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условияхвозвратности, платности, срочности;
— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[13]
3.3 Видыбанков
При всемединстве сущности банков есть множество их видов.
Похарактеру выполняемых операций различаются универсальные и специализированныебанки. К универсальным банкам принято относить те, которые способны выполнятьширокий круг разнообразных операций и услуг.
По типусобственности банки классифицируются на государственные, акционерные,кооперативные, частные и смешанные.
По сфереобслуживания банки можно подразделить на региональные (местные),межрегиональные, национальные и международные.
Наиболееярко выражена функциональная специализация банков, так как она принципиальнымобразом влияет на характер их деятельности. По функциональной специализациивыделяют: ссудно-сберегательные, инвестиционные, ипотечные и другие.
Инвестиционныебанки — специальныекредитные институты, осуществляющие финансирование и кредитование инвестиций.Эти банки являются специфическими банковскими учреждениями, что связано, как сособенностями рынка ссудных капиталов, так и с особенностями банковскогозаконодательства отдельных промышленно развитых стран, в которых коммерческимбанкам запрещено заниматься инвестиционной деятельностью.
Как идругие банки, инвестиционные банки осуществляют активные и пассивные операции.
Внекоторых странах инвестиционным банкам запрещено принимать вклады, их пассивыформируются за счет собственной эмиссионной деятельности (выпуска ценных бумаг)и межбанковского кредита. Они выступают в качестве организаторов первичного ивторичного обращения ценных бумаг третьих лиц, гарантии эмиссии, посредниками икредиторами при осуществлении фондовых операций. В этом заключается особенностьпассивных операций инвестиционных банков, которые, в отличие от коммерческихбанков, не могут использовать краткосрочные и среднесрочные депозиты.
Кактивным операциям инвестиционных банков относятся:
— предоставление долгосрочных ссуд под залог ценных бумаг;
— банковские инвестиции.
Сберегательные(ссудо-сберегательные, взаимосберегательные) банки строят свою деятельность за счет привлечениямелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из нихпрактикует ведение срочных счетов с различным режимом использования,позволяющим изымать вложенные на срок средства практически без ограничений и влюбое время. Исключение составляет изъятие особо крупных сумм, для чего банкитребуют предварительного уведомления от клиентов, сроки которого существенноварьируются в разных банках. Среди активных операций доминируют вложения випотеки под залог жилых строений и иные ценные бумаги, а также кредитованиенаселения.
Ипотечные(земельные) банкиосуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств надолгосрочной основе под залог недвижимого имущества. Специализация ипотечныхбанков — выдача ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости.[13]
3.4 Организационная структура банков
Организационная структура коммерческого банка определяетсяпрежде всего его организационно-правовой формой собственности, которая иопределяет организационную структуру банка, что находит свое отражение в уставебанка.
Учитывая тот факт, что большинство коммерческих банковБеларуси имеет акционерную форму собственности, рассмотрим организационнуюструктуру коммерческого банка.
Высшим органом управления банка является общее собраниеакционеров, которое созывается в установленном порядке, по мере необходимости,но не реже одного раза в год.
В исключительной компетенции общего собрания акционеровнаходятся следующие вопросы деятельности банка:
— утверждение и изменение устава банка;
— избрание совета директоров банка;
— утверждение годового отчета банка;
— распределение доходов банка и решение оформировании фондов банка;
— создание и ликвидация филиалов банка;
— утверждение аудиторов банка.
В промежутках между собраниями акционеров общееруководство деятельностью банка осуществляет совет директоров банка, вкомпетенции которого находится решение любых стратегических вопросов деятельностибанка, кроме тех, которые отнесены к исключительной компетенции общего собранияакционеров банка.
Руководит деятельностью совета директоров банка председательсовета директоров банка, который избирается из состава совета директоров банка.
Совет директоров банка назначает исполнительныйорган-правление банка, который организует всю текущую деятельность банка.[13]
3.5Операции, проводимые коммерческими банками
Банковские услуги, прежде всего можно подразделить на специфическиеи неспецифические услуги. Специфическими услугами является все то, что вытекаетиз специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическимуслугам относятся три вида выполняемых ими операций:
— депозитные операции;
— кредитные операции;
— расчетные операции.
Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов вбанк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохраннаяоперация, когда люди помещали свои ценности на сохранение в банки,обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежныхсредств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещатьсвои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасноеместо, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. Запомещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.
Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банкиногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: в общейсумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всегоза счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода. Всовременной структуре банковских операций кредитная операция однако не являетсяосновной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокогориска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием,сколько другими более доходными и менее рискованными операциями (например,валютными операциями).
Расчетные операции, которые производит банк, могутосуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентовбанки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи,связанные с покупкой или продажей товаро-материальных ценностей, выплатойзаработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей.При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, междупредприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстверасчетов банки используют различное современное оборудование обеспечивающеебыструю связь и техническую обработку документации поступающей в банк. Рассмотренные три типа банковскихопераций называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности ониприобретают прежде всего в том смысле, что исторически, на протяжениидлительного времени переходят как наследие от одного поколения банков кдругому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли«старые» банкирские дома, выполняют и современные большие и малыебанки.
К разряду традиционных банковских операций можноотнести и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены всостав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своемуназначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить,что банк занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведеткассовых операций.
Промежуточное положение между традиционными инетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входятвалютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом,драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.
В состав нетрадиционных банковских услуг входят вседругие услуги. Их достаточно много, в том числе:
— посреднические услуги;
— услуги, направленные на развитиепредприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь,информационные услуги и томуподобное);
— предоставление гарантий ипоручительств;
— доверительные операции (включаяконсультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента);
— бухгалтерская помощь предприятиям;
— представление клиентских интересов всудебных органах;
— услуги по предоставлению сейфов;
— туристские услуги и другие.
Существуеттакже другая классификация операций, проводимых коммерческими банками. Пассивныеоперации коммерческих банков. Под пассивными понимаются такие операции банков,в результате которых происходит формирование ресурсов банков. Ресурсы коммерческихбанков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.
Пассивныеоперации играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с ихпомощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.
Существуетчетыре формы пассивных операций коммерческих банков:
— первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка;
— отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;
— получение кредитов от других юридических лиц;
— депозитные операции.
Пассивныеоперации позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся вобороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активныхкредитных операций
Активныеоперации коммерческих банков. Мобилизованные денежные средства банки используютдля кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности.Операции, связанные с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциямбанков.
Вактивах банков выделяются две важнейшие группы операций – кредитные(учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80% всего баланса. Банкиведут также комиссионные операции, то есть «выполняют различные поручениясвоих клиентов за их счет». Такие поручения связаны с переводом денег каквнутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции,при которых клиент поручает своему банку (в котором он встал нарасчетно-кассовое обслуживание и с которым заключил договор о расчетно-кассовомобслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента указанномуадресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиентявляется в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операциюбанк взимает комиссию. Банкам запрещено заниматься производственной и торговойдеятельностью, а также страхованием.[11],[13]

4.Становление банковской системы Республики Беларусь
4.1Краткие исторические сведения
Банки— огромное достижение цивилизации. Они представляют собой экономические органы,предназначенные для обслуживания всех рыночных отношений. Банки следуетрассматривать как важную составную часть бизнеса, делового мира. Ониаккумулируют денежные средства, предоставляют кредиты, проводят денежные расчеты,эмитируют в обращение денежные знаки, обслуживают рынки ценных бумаг, оказываютмногообразные экономические услуги.
Вдревности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции банков. Висторической литературе есть указания на то, что аналоги банков функционировалив Вавилоне, древнейшей Греции, Египте, Риме. Они выполняли разнообразныеоперации — от комиссионных операций по покупке, продаже и платежей за счетклиентов до выдачи кредитов и выступления в качестве поручителя и доверенноголица при совершении различных актов и сделок. Например, в VIII веке до нашей эрыВавилоне банк принимал денежные вклады, предоставлял кредиты и даже выпускал банковскиебилеты «гуду». В Вавилоне развивались ростовщичество и меняльное дело.
Государствопыталось уже тогда юридически регулировать личные кредитные отношения изащищать интересы ростовщиков. В Греции банкирские операции первоначальноосуществлялись жрецами.
Всвязи с интенсивным развитием торговли увеличилась потребность в кредите, а этопобудило развитие банкирских операций. Афиняне занимались своим обменным промыслом,сидя за столиком на рынке, отсюда и пошло название трапезиты от греческогослова «трапеза» (стол). Следует отметить, что наряду с частными банкирамикрупные банковские операции велись в храмах. Древние храмы в Греции являлисьсвоеобразными банками, банкирами и местом хранения денег. Интересно отметить,что термин «монета» берет начало от одного из синонимов Юноны, прихраме которой в Риме еще в III веке до нашей эры находился монетный двор Юноны(ее второе имя — Монета).[6]
4.2Становление банковской системы Беларуси в эпоху Царской России и в Советскийпериод
Послеотмены крепостного права в конце 60-х годов XIX века на рынке Северо-Западногокрая России накопились значительные свободные денежные средства. Эти средствасконцентрировались главным образом в Минске. В 1873 году здесь открылся первыйв Беларуси коммерческий банк, в 1874 — Минское общество взаимного кредита. В1881 году в Минске было открыто отделение Госбанка России. С 80-х годов XIXвека, и особенно с начала XX века, в городе начинают функционировать отделения общероссийскихбанков.
Речьидет о появлении в Минске отделений Крестьянского поземельного,Русско-Азиатского, Азовско-Донского коммерческого, Петербургско-Азовскогокоммерческого банков и других.
Кредитнаясистема дореволюционного Минска служила целям развития капиталистических предприятий,частной торговли и помещичьих хозяйств.
Кредитныеучреждения города обеспечивали фактически всю лесную торговлю Беларуси сУкраиной и частично с Германией и Англией. Для финансирования этой торговли в минскиебанки и отделения российских банков в городе стекались капиталы со всей России.Таким образом, к концу XIX века Минск становится крупнейшим кредитным центромвсего Северо-Западного края.
ПослеОктябрьской революции филиалы действовавших в Беларуси частных банков былинационализированы, а земельные банки закрыты. 3 декабря 1921 года Совет НародныхКомиссаров БССР принимает постановление об организации в Минске Белорусскойконторы государственного банка и ровно через месяц, 3 января 1922 года, онаначала функционировать. С этого времени и берет свое начало история становленияи развития банковской системы Беларуси. Позже открылись местные отделениягосударственного банка в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве, агентства — вСлуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке. В связи с образованием СССР в 1923году госбанк РСФСР преобразуется в государственный банк СССР. В его составвошла и Белорусская контора. В январе 1927 года в ведение Белорусской конторыперешло гомельское отделение, подчинявшееся ранее непосредственно госбанкуСССР.
В1923–1925 годах в республике начали действовать филиалы общесоюзных акционерныхбанков: Промбанка, Всесоюзного кооперативного, а с 1936 года — Соргбанка. B этигоды сформировалась система местных банков. В 1923 году открыт гомельскийрабочий банк, который примерно через год был преобразован в местныйкоммунальный банк. В 1925 году создан Белкоммунбанк.
Вцелях концентрации свободных средств для кредитования нужд сельского хозяйстваорганизованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское,Гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское, Бобруйское, Могилевское,Мозырское и Полоцкое. Белорусское товарищество в 1924 году преобразовано вБелсельбанк, который взял на себя основную роль по кредитованию села.Деятельность госбанка и специализированных банков в те годы была всецелоподчинена восстановлению и реконструкции народного хозяйства.
Решитьэти узловые задачи можно было лишь на базе твердой валюты, поэтому с переходомк нэпу был взят курс на укрепление денежной системы. В 1922–1924 годах былапроведена денежная реформа. Создана денежная система, а госбанк сталэмиссионным центром СССР и органом регулирования денежного обращения. Введениеустойчивой валюты благотворно сказалось на подъеме производства и укреплении вцелом всей экономики.
Врезультате перестройки банковской системы с 1932 до 1959 года в Беларусифункционировали: Коммунальный банк; конторы с филиалами госбанка СССР,Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, а до 1957 года и Соргбанка СССР. Впредвоенном 1940 году в Беларуси функционировало 10 областных контор и 184отделения госбанка. В них работало 4087 человек. Настоящим испытанием длябелорусских банковских работников, как и для всего народа, была ВеликаяОтечественная война. 25 июня 1941 года Белорусская контора госбанка былаэвакуирована в Тамбов, а в ноябре — в Караганду, в марте 1942 года онапереехала в Горький. 9 сентября 1943 года по распоряжению СНК СССР она былазакрыта. Возобновила свою работу в октябре 1943 года и в декабре переехала вГомель, а в июле 1944 года — в Минск. Одной из важнейших функцийгосударственной банковской системы, в том числе и белорусской, на всех этапахее развития была и остается работа по организации денежного обращения. В этомплане значительным событием явилось проведение денежной реформы в 1947 году. Вскорепосле завершения восстановительного периода потребовались и соответствующаяперестройка кредитно-денежной системы, и дальнейшее расширение кредитных связейбанка с народным хозяйством. Уже в 1959 году была проведена реорганизациябанковской системы. Упразднены специализированные банки, а их функции переданыгосбанку и Стройбанку СССР. С 1959 года банковская система Беларуси былапредставлена учреждениями госбанка и Промстройбанка СССР. Крупная реорганизациябанковской системы была произведена и в 1987 году. Учреждены белорусскиереспубликанские банки со своими филиалами госбанка, Внешэкономбанка,Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР, которыедействовали на принципах хозрасчета и самофинансирования.[12]

4.3Развитие банковской системы после приобретения Республикой Беларусь независимости
ВРеспублике Беларусь с 1991 г. начала складываться двухуровневая банковскаясистема, состоящая из:
— Национального банка Республики Беларусь;        
— коммерческих банков.
Национальныйбанк Республики Беларусь был образован в 1991 года. В частности, ВерховныйСовет Белорусской ССР, руководствуясь Декларацией о государственномсуверенитете Белорусской Советской Социалистической Республики, постановлениемот 21 декабря 1990 года объявил собственностью Белорусской СоветскойСоциалистической Республики Белорусский республиканский банк Госбанка СССР иреспубликанские специализированные банки и постановил: «Создать на базеБелорусского республиканского банка Госбанка СССР и республиканскихспециализированных банков Жилсоцбанка СССР, Агропромбанка СССР, ПромстройбанкаСССР Национальный банк Белорусской ССР. Завершить формирование Национальногобанка Белорусской ССР до 1 апреля 1991 года».
Национальныйбанк Республики Беларусь является Центральным банком республики и подотчетенВерховному Совету Республики Беларусь. Он имеет право законодательнойинициативы. Председатель правления Нацбанка назначается Верховным Советом, егозаместители и члены правления — Президиумом Верховного Совета.
Национальныйбанк Республики Беларусь самостоятелен в своей деятельности в пределахполномочий, предоставленных законом и своим Уставом, утверждаемым ВерховнымСоветом Республики Беларусь. Он ежегодно представляет Верховному Совету отчет освоей работе.
Государственныеорганы не имеют права вмешиваться в деятельность Нацбанка, осуществляемую врамках его полномочий. Он не несет ответственности по обязательствамправительства так же, как и правительство — по обязательствам Нацбанка, заисключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.
Национальныйбанк имеет уставный, резервный и другие фонды, которые служат обеспечением егообязательств. На январь 1994 года Нацбанк располагал собственным капиталом вразмере около 300 миллиарда рублей (данные приведены до деноминации в августе1994 года).
Председательправления Национального банка участвует в заседаниях Кабинета МинистровРеспублики Беларусь с правом совещательного голоса. Нацбанк совместно справительством ежегодно разрабатывает и представляет в Верховный Совет основныенаправления денежно-кредитной политики на очередной год, а также отчет о еереализации за истекший год.
Национальныйбанк предпринимает меры по ограничению темпов инфляции. Воздействие намонетарные факторы инфляции он осуществляет, с помощью экономических регуляторов,используемых в мировой практике. Национальный банк Республики Беларусьвыступает в роли:
— банкира;
— экономического советника правительства;
— финансового агента правительства;
— представляет Республику Беларусь во всех организациях, в том числе международных,по вопросам денежно-кредитной политики и лицензирования банковскойдеятельности.
Национальныйбанк оказывает банковские услуги иностранным правительствам, зарубежным банками финансовым органам. В качестве представителя Республики Беларусь может братьна себя обязательства и осуществлять операции, связанные с участием Беларуси вработе международных организаций.
Предприятие-поставщикпредоставляет отсрочку платежа за свой товар (услуги), предприятие-покупательпередает кредитору вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа.Однако, эта форма кредита не получила широкого распространения в республике.
Национальныйбанк имеет исключительное право и несет исключительную ответственность завыработку и проведение политики в области обменных курсов, в частности, в егозадачу входит:
— издание нормативных активов в отношении операций с иностранной валютой;
— поддержание резервов иностранной валюты и распоряжение ими;
— выдачаи отмена лицензий на проведение банковских операций с иностранной валютой;
— надзори регулирование деятельности дилеров, включая банки.
Национальныйбанк имеет право выдавать гарантии-поручительства, в том числе гарантии отимени Республики Беларусь по внешним займам.
Он неосуществляет непосредственно кредитование субъектов хозяйствования, но емупринадлежит исключительное право предоставления кредита правительству и местныморганам власти.
При этомзаконодательно установлено, что совокупная сумма кредитов правительству иместным органам не должна превышать пяти процентов от размера валовогонационального продукта данного финансового года.
Национальныйбанк издает обязательные для исполнения всеми банками нормативные акты иопределяет объем статистической отчетности. В целях обеспечения нормальногофункционирования коммерческих банков Национальный банк устанавливает:
— минимальный размер уставного фонда;
— обязательные экономические нормативы;
— определяет порядок страхования депозитов и вкладов.
Национальныйбанк Республики Беларусь может:
— осуществлять рефинансирование банков путем предоставления им краткосрочныхкредитов в рамках регулирования денежной массы в обращении;
— выступать кредитором в последней инстанции, оказывая кредитную помощьплатежеспособным банкам без соответствующего обеспечения в целях поддержания ихликвидности.
В случаесистематического нарушения установленных нормативов, убыточности, возникновенияположения, угрожающего интересам кредиторам банка, неисполнения предписанийНационального банка он может применять предусмотренные законодательством меры,включая обращение в суд о признании банка экономически несостоятельным илибанкротом.
Национальныйбанк тесно сотрудничает с МВФ, Мировым банком и ЕБРР, имеет корреспондентскиесчета в ряде зарубежных стран. По поручению Верховного Совета или по предложениюправительства берет на себя в качестве представителя республики обязательства иосуществляет операции, связанные с участием Беларуси в работе международныхорганизаций.
Онсотрудничает с иностранными банковскими контрольными органами в различныхформах. В соответствии с законодательством Национальный банк может участвоватьв международных банковских фондах, союзах и ассоциациях.
Онпредставляет собой единую централизованную систему, состоит из центральногоаппарата и подведомственных ему учреждений, а также предприятий и организаций.
В составНационального банка входят шесть головных управлений в каждой областиреспублики и в городе Минске, тринадцать подведомственных им отделений, Центрмеждународных и межбанковских расчетов (ЦММР), Пинский учетно-кредитныйтехникум. Центральный аппарат состоит из департаментов, управлений и отделов.
Второйуровень банковской системы в Республике Беларусь составляют коммерческие банки.В соответствии с действующим законодательством коммерческие банки оказываютхозяйствующим субъектам кредитно-расчетные и другие банковские услуги.
Коммерческиебанки получают право юридического лица с момента их регистрации в Национальномбанке и осуществляют свою деятельность на основании лицензий на совершениебанковских операций. Банки независимы в своей деятельности и органыгосударственной власти не имеют права в нее вмешиваться. Коммерческие банкисамостоятельно определяют порядок привлечения и использования денежных средств,проведения других банковских операций, уровень процентных ставок икомиссионного вознаграждения.[12]

Заключение
В ходе проработки и изучении материала по данной теме мыизучили понятие и все основные теоретические аспекты функционированиябанковской системы государства в целом, а также основных ее структурных составляющих.
Выяснили основные функции центрального банка государства:
— осуществляет монопольную эмиссию банкнот;
— является банком банков;
— является банкиром правительства;
— осуществляет денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.
В частности изучили и выявили основные цели, задачи и функцииНационального Банка Республики Беларусь.
Также изучили основные функции коммерческих банков:
— аккумуляция и мобилизация денежного капитала.
— посредничество в кредите.
— создание кредитных денег.
— осуществление расчетов в народном хозяйстве
— организация выпуска и размещения ценных бумаг.
— оказание банками консультативных услуг.
Также были изучены основные виды коммерческих банков, а такжеперечь операций, которые они могут выполнять. Была изучена организационнаяструктура коммерческих банков на примере белорусских банков.
Помимо всего прочего, была проанализирована история развитиябанковской системы Беларуси на разных исторических этапах ее развития.
Роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайновелика. Строгое «разделение властей», то есть, определение четкихграниц полномочий и разделение сфер влияния между Центральным банком икоммерческими банками способно значительно повысить эффективность работыбанковской системы, что поможет развитию экономики страны.
Кризисные процессы в сегодняшнейэкономике существенно осложняют положение в банковском секторе Беларуси. Возможностиполучения надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовые затруднения банковскихпартнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а наименееустойчивых из них приводят к банкротству. Аферы со средствами населенияподрывают доверие к финансовым институтам. Инфляционные всплески, прогнозы ростанестабильности, слабая предсказуемость государственной экономической политикиповышают риск не только производственных инвестиций, но и любых долгосрочныхпроцессов.

Список литературы
1 Киселева Е.А. Макроэкономика: Курс Лекций. – М.: Изд-воЭксмо, 2005. – 352 с.
2 Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / В.И.Тарасов. – 2-е изд., стереотип. – Мн.: Книжный дом; Мисанта, 2005. – 512 с.
3 Республика Беларусь. Законы. Банковский кодекс РеспубликиБеларусь от 25 октября 2000 г. N 441-З
4 Банки – 23 февраля 2010. – Режим доступа: www.bankis.ru/bankingsystem
5 Банки Беларуси – 24 февраля 2010. – Режим доступа: www.ibank.by/bankovskaya-sistema-strany-sterzhen-ee-ekonomiki
6 Банки, кредиты – 23 февраля 2010. – Режим доступа: www.history.banks-credits.ru/4/23
7 Все банки Республики Беларусь – 27 февраля 2010. – Режимдоступа: select.by
8 Информационный бизнес портал – 24 февраля 2010. – Режимдоступа: www.citytrade.by/stati/bankovskaya-sistema-respubliki-belarus
9 Портал – 24 февраля 2010. – Режим доступа: www.inventech.ru/lib/money/money0062/
10 Прошлое и будущее денег – 24 февраля 2010. – Режимдоступа: www.minasert.ru/kreditovanie/vidy-bankovskix-sistem
11Сайт Национального Банка Республики Беларусь – 26 февраля2010. – Режим доступа: www.nbrb.by
13 Экономико-правовая библиотека – 22 февраля 2010. – Режимдоступа: www.vuzlib.net/beta3/html/1/3704/3899/

Приложение А
Сведения о банках,действующих на территории Республики Беларусь, их филиалах на 05.03.2010 г.
/>Полное наименование банка (сокращенное)
Рег. номер,
дата регистрации
Кол-во
фили-
алов Адрес 1. Открытое акционерное общество «Белагропромбанк» 20 87 220036, г.Минск, пр. Жукова, д.3 (ОАО «Белагропромбанк») 03.09.1991 2. Открытое акционерное общество «Белпромстройбанк» 25 36 220005, г.Минск, бульвар Мулявина, 6 (ОАО «БПС–Банк») 28.12.1991 3. Открытое акционерное общество «Сберегательный банк „Беларусбанк“ 56 86 220050, г.Минск, ул.Мясникова, 32 (ОАО „АСБ Беларусбанк“) 27.10.1995 4. Открытое акционерное общество „Белорусский банк развития и реконструкции “Белинвестбанк» 807000028 8 220002, г.Минск, пр.Машерова, 29 (ОАО «Белинвестбанк») 03.09.2001 5. «Приорбанк» Открытое акционерное общество 12 – 220002, г.Минск, ул.В.Хоружей, 31а («Приорбанк» ОАО) 12.07.1991 6. Открытое акционерное общество «Белвнешэкономбанк» 24 24 220050, г.Минск, ул.Мясникова, 32 (ОАО «Белвнешэкономбанк») 12.12.1991 7. Открытое акционерное общество «Паритетбанк» 5 – 220090, г.Минск, ул.Гамарника, 9/4 (ОАО «Паритетбанк») 15.05.1991 8. Открытое акционерное общество «Белорусский народный банк» 27 1 220004, г.Минск, пр.Независимости, 87а (ОАО «БНБ–Банк») 16.04.1992 9. Открытое акционерное общество «БЕЛОРУССКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК» 23 5 220004, г.Минск, ул.Мельникайте, 8 (ОАО «Белорусский Индустриальный Банк») 30.10.1991 10. Cовместное белорусско—российское oткрытое акционерное общество «Белгазпромбанк» 16 8 220121, г.Минск, ул. Притыцкого, 60/2 (ОАО «Белгазпромбанк») 19.08.1991 11. Закрытое акционерное общество «АБСОЛЮТБАНК» 34 1 220023, г.Минск, пр.Независимости, 95 (ЗАО «АБСОЛЮТБАНК») 29.12.1993 12. Закрытое акционерное общество «Акционерный банк реконверсии и развития» 37 1 220034, г.Минск, ул.Краснозвёздная, 18 (ЗАО «РРБ–Банк») 22.02.1994 13. Закрытое акционерное общество «Минский транзитный банк» 38 – 220033, г.Минск, пр. Партизанский, 6а (ЗАО «МТБанк») 14.03.1994 14. Открытое акционерное общество «Технобанк» 47 – 220002, г.Минск, ул.Кропоткина, 44 (ОАО «Технобанк») 05.08.1994 15. «Франсабанк» Открытое акционерное общество 50 1 220035, г.Минск, ул.Татарская, 3 («Франсабанк» ОАО) 05.10.1994 16. Закрытое акционерное общество «Трастбанк» 53 – 220035, г.Минск, ул.Игнатенко, 11 (ЗАО «Трастбанк») 09.11.1994 16. Закрытое акционерное общество «Трастбанк» 53 – 220035, г.Минск, ул.Игнатенко, 11 (ЗАО «Трастбанк») 09.11.1994 17. Закрытое акционерное общество Банк ВТБ (Беларусь) 57 6 220004, г.Минск, ул.К.Цеткин, 51 (ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)) 07.10.1996 18. Закрытое акционерное общество «Альфа–Банк» 58 – 220030, г.Минск, ул.Советская, 12 (ЗАО «Альфа–Банк») 28.01.1999 19. Открытое акционерное общество «Банк Москва–Минск» 807000002 – 220002, г.Минск, ул. Коммунистическая, 49 (ОАО «Банк Москва–Минск») 24.10.2007 20. Закрытое акционерное общество «Дельта Банк» 807000015 – 220036, г. Минск, ул. Розы Люксембург, 95 (ЗАО «Дельта Банк») 25.01.2001 21. Закрытое акционерное общество «Кредэксбанк» 807000030 – 220068, г.Минск, ул. Некрасова, 114 (ЗАО «Кредэксбанк») 27.09.2001 22. Открытое акционерное общество «Международный резервный банк» 807000043 – 220075, г.Минск, промзона Шабаны, пер. Промышленный 11 (ОАО «Международный резервный банк») 25.02.2002 23. Открытое акционерное общество «Хоум Кредит Банк» 807000056 – 220018, г.Минск, ул.Одоевского, 129 (ОАО «ХКБанк») 10.07.2002 24. Закрытое акционерное общество «БТА Банк» 807000071 – 220123, г.Минск, ул.В.Хоружей, 20 (ЗАО «БТА Банк») 25.07.2002 25. Закрытое акционерное общество «Белорусско–Швейцарский Банк „БелСвиссБанк“ 807000069 – 220004, г.Минск, пр. Победителей, 23, корп. 3 (ЗАО „БелСвиссБанк“) 07.10.2002 26. Закрытое акционерное общество „Акционерный коммерческий Банк “БЕЛРОСБАНК» 807000097 – 220029, г.Минск, ул.Красная,7 (ЗАО «АКБ „БЕЛРОСБАНК“) 22.07.2003 27. Закрытое акционерное общество „Сомбелбанк“ 807000122 – 200050, г.Минск, ул. К.Маркса, 25 (ЗАО „Сомбелбанк“ ) 24.04.2004 28. Закрытое акционерное общество „Белорусский Банк Малого Бизнеса“ 807000201 – 220012, г.Минск, ул. Сурганова, 28 (ЗАО „Банк ББМБ“) 28.08.2008 29. Закрытое акционерное общество „Банк торговый капитал“ 807000163 – 220005, г. Минск, ул. Козлова, 3 (ЗАО „ТК Банк“) 12.09.2008 30. Закрытое акционерное общество „Цептер Банк“ 807000214 – г. Минск, ул.Платонова, д. 1Б (ЗАО „Цептер Банк“) 13.11.2008 31. Закрытое акционерное общество „Евробанк“ 807000148 – 220020, г. Минск, ул. Тимирязева, 129, корп. 5 (ЗАО „Евробанк“) 09.09.2009 32. Закрытое акционерное общество „Онербанк“ 807000227 – 220004, г.Минск, ул.Клары Цеткин, д.51 (ЗАО „Онербанк“) 16.10.2009

Приложение Б
Сведения oпредставительствах иностранных банков, открытых на территории РеспубликиБеларусь на 05.03.2010 г.Наименование банка Дата открытия Адрес, Контактный телефон 1. Сommerzbank АG (Германия) 16.12.1993 220050, г.Минск, ул.Чичерина,21, оф.601, тел. 210–11–19, 293–46–88 2. Акционерное общество банк SNORAS (Литва) 27.03.1997 220004, г. Минск, ул. Немига 38, 5 этаж, пом. 4, тел. 200–02–51 3. Межгосударственный банк 27.07.2000 220004, г.Минск, пр.Победителей, 5 оф.409, тел. 211–25–23, 289–30–39 4. АО „Rietumu Banka“ (Латвия) 16.11.2001 220004, г.Минск, ул.Немига,40 оф. 901, тел. 328–54–61 5. AО „Trasta komercbanka“ (Латвия) 26.08.2002 220114, г. Минск, пр. Независимости 117а, 9 этаж, офис 5, тел. 265–06–78 6. Закрытое акционерное общество „ЮниКредит Банк“ (Российская Федерация) 27.09.2007
г. Минск, ул. Короля, д. 51, пом. 4
тел. 200-05-54 7. Открытое акционерное общество „Российский Сельскохозяйственный банк“ (Российская Федерация) 17.10.2008 220004, г.Минск, ул. Немига, д.40, ком. 102-103, тел. 226 45 78 8. „Республиканский банк“ (Закрытое акционерное общество) (Российская Федерация) 01.03.2010 220089, г. Минск, пр. Дзержинского, д. 5, офис 510