--PAGE_BREAK--Заработная плата сменного состава ИТР за год составляет:
руб.
Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:
руб.
Фонд оплаты труда в праздничные дни (составляет 2,46%):
руб.
Заработная плата остальных ИТР, служащих и МОП за год:
руб.
Фонд оплаты отпусков составляет 11,5% от ФОТ:
Общий заработный фонд всего состава ИТР:
руб.
Дополнительный заработный фонд:
руб.
Годовой фонд заработной платы:
руб.
Итоговый годовой ФЗП ИТР, служащих и МОП (с отчислениями на социальное страхование 35,6%):
руб.
ФОТ ИТР, служащих и МОП приходящийся на 1т ипб:
руб/т.
Общий годовой ФОТ всех работников цеха составит:
руб.
Общий годовой ФОТ всех работников цеха на 1т. ИПБ:
руб./т.
Расчет цеховых расходов.
Таблица 2.8
Смета общецеховых расходов.
Статьи расходов
Сумма, руб.
Примечание
1
Фонд оплаты труда цехового персонала с начислениями
1374849
2
Содержание производственных зданий и сооружений
2.1
Текущий ремонт зданий и сооружений
56943
принимаем равным 2,5% от их стоимости
2.2
Капитальный ремонт зданий и сооружений
34166
принимаем равным 1,5% от их стоимости
2.3
Амортизация производственных зданий и сооружений
63120
2.4
Расходы по охране труда
1155755
15% от ФОТ всех работающих
Итого по ст. 1-2:
2684833
3
Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и прочие
402725
15% от расходов по ст. 1-2
4
Содержание и обслуживаниие оборудования
4.1
ФОТ вспомогательного персонала:
1626391
Итого:
4713949
3. Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности
Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности, представлены в таблицах 10.3.1 и 10.3.2 соответственно.
Таблица 3.1 Плановая калькуляция затрат до внедрения проекта (производительность — 95 000 т ИПБ/год).
Таблица 3.2 Плановая калькуляция затрат после внедрения проекта
(производительность — 120 000 т ИПБ/год)
4. Оценка экономической эффективности от реализации проекта по увеличению эффективности
Выход продукта увеличился с 95000 т/год до 120000 т/год. Товарную продукцию до и после внедрения проекта по увеличению производительности определяем по формуле (1):
ТП = Ц*Q, (1)
где Q – количество выработанной продукции (таблица 10.1.1), т/сут.;
Ц = 9426,5 руб./т – цена целевого продукта.
Таким образом, товарная продукция до и после внедрения проекта составит:
руб./сут.
руб./сут.
Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле:
Пр = ТП – СС,
где ТП – товарная продукция, руб./сутки;
СС – общие затраты на производство продукции в сутки, руб./сутки.
руб./сут.
руб./сут.
Рентабельность основной продукции находим по формуле (2):
, (2)
где Ц – цена 1 т целевой продукции, руб./т;
С – себестоимость продукции, руб./т.
Таким образом, рентабельность основной продукции после увеличения производительности составит:
%.
Рентабельность продукции до увеличения производительности рассчитывается аналогично.
Прирост прибыли от реализации проекта по увеличению производительности составит:
ПП = 1548,17 – 1090 = 458,17 руб./т.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после увеличения производительности представлено в таблице 10.4.1.
Таблица 10.4.1
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта.
Наименование показателей
Единицы измерения
До увеличения производитель-ности
После увеличения производитель-ности
Выработка целевой продукции:
т/год
95000
120000
Товарная продукция
руб./сут.
2558729
3245259
Себестоимость одной тонны продукции
руб./т
8336,52
7910,67
Прибыль
руб./т
1090
1548,17
Численность персонала
чел.
150
150
Рентабельность целевой продукции
%
13
19
Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):
где С1 — себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;
С2 — себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;
В – выработка основной продукции после внедрения проекта.
Годовой экономический эффект составит:
Э = (8336,52-7910,67)*120000 = 51 102 000 руб.
Процент снижения себестоимости составит:
С =.
Прирост прибыли на весь выпуск произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:
11 454 250 руб./год.
5. Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства
Улучшение очистки абгазов, позволяющее получать дополнительный товарный побочный продукт, требует увеличения норм расхода на вспомогательные материалы и преобразования технологической схемы получения ИПБ, включающее в себя установку реактора-регенератора каталитического комплекса, который одновременно служит поглотителем части хлористого водорода из пропановой фракции. Затраты на модернизацию приведут к увеличению постоянных издержек производства, они включают в себя стоимость реактора с мешалкой, трубопроводов с арматурой, затраты на работы по установке оборудования и оплату труда в соответствии с ЕНиР-Е22 и составляют 2,5 млн. рублей.
В таблице 10.5 приведена плановая калькуляция затратпосле модернизации (производительность – 120 000 т/год).
Таблица 5 Плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность — 120 000 т ИПБ/год).
продолжение
--PAGE_BREAK--