Природа и сущность современных денег

--PAGE_BREAK--
Безналичное обращение— это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде че­ков, пластиковых карточек, жироприказов, платежных поруче­ний, электронных средств платежа, других расчетных докумен­тов. В некоторых странах в обращении используются казначей­ские векселя, сертификаты, другие инструменты.[7 с.101]

Налично-денежный и безналичный оборот взаимозависимы: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке — непре­менное условие для выдачи денег.[6 с.33] Поэтому безналичный обо­рот неразрывно связан с обращением наличных денег. Вместе они являются единым денежным оборотом страны, в котором циркулиру­ют единые деньги одного наименования.

С совершенствованием платежно-расчетных отношений ме­нялось и соотношение между наличными и безналичными сфе­рами денежного обращения.

Налично-денежный оборот организуется государством в лице цент­рального банка (Россия) или национально банка (Республика Молдова). Как отмечает Лаврушина О.И. налично-денежный оборот организуется на основе следующих прин­ципов:[9 с.108]

1.     все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

2.     банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для пред­приятий всех форм собственности;

3.     обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

4.     управление денежным обращением осуществляется в централизо­ванном порядке;

5.     организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

6.     наличные деньги предприятия могут получать только в обслужи­вающих их учреждениях банков.

Безналичные расчеты— это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и заче­тов взаимных требований.[6 с.34] Безналичные расчеты ускоряют оборачиваемость средств, уменьшают объем наличных денег, снижают издержки обращения.

Различия в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчеты векселями и чеками. С 1775 г. здесь возникли расчетные, клиринговые палаты, т.е. спе­циальные межбанковские организации, которые осуществляют без­наличные расчеты по чекам и другим платежным документам в результате взаимозачета Коммерческие банки являются членами расчетной палаты, они принимают к оплате чеки, выпи­санные на любой банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, там их сортируют и проводят зачет не­сколько раз в день. Оплачивается только конечное сальдо рас­четов через счета в центральном (национальном) банке. В ряде стран функции расчетных палат выполняют центральные банки. Расчетные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачета требований по заключенным здесь сдел­кам, что значительно упрощает и ускоряет расчеты.

В ФРГ, Франции, Италии и других странах широкое рас­пространение получили, жирорасчеты — разновидность безна­личных расчетов вначале через специальные жиробанки, а за­тем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущ­ность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений — жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета пла­тельщика на счет получателя.[6 с.35] В начале 2009 года были внесены некоторые изменения в положение о безналичных расчетах в России (Приложение А)

С развитием и совершенствованием автоматизации банков­ских операций с середины 70-х гг. в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигна­лов, без участия бумажных носителей информации.[6 с.35] Они спо­собствуют ускорению денежного, оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций.

В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, которые предоставляют возможность кли­енту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи налич­ных денег. Ключом к банковскому автомату обычно служит пластиковая дебетовая карточка, на специальной магнитной полосе которой записаны необходимые реквизиты владельца банковского счета, вид вы­полняемых операций по данному счету. Электронная система расчетов получает развитие в торговых точках. Оплата повседневных покупок в магазинах, ресторанах, бен­зоколонках и т.д. осуществляется через терминалы, соединен­ные с банковским компьютером и приводимые в действие с помощью пластиковых карт. Из приложения А видно, что в Республике Молдова увеличился объем операций по средством банковских карт

Важное значение в развитых странах приобрели межбанков­ские системы электронного перевода средств. Банки осуществляют инкассовые, переводные и аккредитивные операции. Инкассо — операция по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам. На инкассо принимаются чеки, вексе­ля, ценные бумаги и т.д. При переводных операциях клиент поручает своему банку перевести определенную сумму с его счета адресату, за что банк взимает комиссию.

Аккредитив является одной из важнейших посреднических операций, выполняемых банками. Аккредитив — это обязатель­ство банка производить по поручению клиента и за его счет платежи определенному физическому или юридическому лицу в пределах суммы и на условиях, указанных в поручении. Участ­никами аккредитивной операции обычно выступают: клиент, давший поручение банку об открытии аккредитива; банк, от­крывший аккредитив; банк, исполняющий аккредитив; лицо, в пользу которого он открыт.[6 с.35]

Основными видами аккредитива являются денежный и то­варный. Денежный аккредитив — именной денежный документ, содержащий поручение банка банку-корреспонденту выплатить его держателю указанную в нем сумму полностью или частями в пределах определенного срока.[6 с.35] Товарный аккредитив применяется для расчетов между поставщиком и покупателем в оптовом обороте или по внешнеторговым операциям. Покупатель открывает аккредитив в банке продавца и обязуется оплачивать счета после отгрузки товара при предъявлении в банк документов, указанных в поручении.[6 с.36]

 Операции по безналичным расчетам отражаются на расчетных, текущих и иных счетах, которые открывают банки своим клиентам после представления последними соответствующих документов. Каждое предприятие, организация могут иметь в банке, только один основной счет — расчетный или текущий.
Расчетные счета открываются всем предприятиям вне зависимости от их формы собственности, работающих на принципах коммерческого расчета и обладающих статусом юридического лица. Владелец расчетного счета имеет право распоряжаться средствами на счете. Он имеет свой отдельный баланс, выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, самостоятельно вступает в кредитные взаимоотношения с банками. Таким образом владелец расчетного счета имеет полную экономическую и юридическую независимость.
2.2 Характеристика законов денежного обращения
Закон стоимости и форма его проявления в сфере обращения — закон денежного обращения — характерны для всех общественных формаций, в которых существуют товарно-денежные отношения. [7 с.116] Анализируя пути развития форм стоимости и денежного обраще­ния, К. Маркс открыл закон денежного обращения, сущность ко­торого выражается в том, что количество денег, необходимых для выполнения функции средства обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, деленной на число оборотов (скорость обращения) одноименных денежных единиц. Закон де­нежного обращения выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоро­стью обращения денег.[7 с.117]

С развитием товарного производства, денежного обращения, использования денег в функции средства платежа закон денеж­ного обращения приобретает следующий вид:

Количество денег, необходимых в качестве средства обращения и средства платежа =(сумма цен реализуемых товаров и услуг – сумма цен товаров, проданных в кредит, срок оплаты которых не наступил + сумма платежей по обязательствам – сумма взаимопогашающихся платежей) /Среднее число оборотов денег как средства обращения и средства платежа.

Таким образом, на количество денег, необходимых для об­ращения, оказывают влияние разнообразные факторы, которые зависят от условий развития производства. Одним из них является изме­нение количества обращающихся товаров. Потребность хозяйства в деньгах определяется также уров­нем цен на товары и услуги.

Обратное влияние на количество денег, необходимых для обращения, оказывают:[7 с.117]

·        степень развития кредита, так как чем большая часть това­ров Продается в кредит, тем меньшее количество денег требует­ся в обращении;

·        развитие безналичных расчетов;

·        скорость обращения денег.

При металлическом обращении количество денег в обращении ре­гулировалось стихийно, с помощью денег в функции накопле­ния сокровища: если потребность в деньгах сокращалась, то излишние деньги (золотые монеты) уходили из обращения в сокровище, если увеличивалась — происходил прилив денег в обращение из сокровища. Следовательно, количество денег в обращении всегда поддерживалось на необходимом уровне. При обращении разменных на золото банкнот возможность их свободного размена на металл (золото и серебро) исключает нахождение в обращении их излишнего количества.

Если обращение обслуживается банкнотами, не разменными на золото, или бумажными деньгами (казначейскими билета­ми), то обращение наличных денег совершается в соответствии с законом бумажно — денежного обращения, который описан в работе К.Маркса  Ф. Энгельса: «Специфический закон обращения бумажных денег может возникнуть лишь из отношения их к золоту, лишь из того, что они являются пред­ставителями последнего. И закон этот сводится к тому, что вы­пуск бумажных денег должен быть ограничен тем их количест­вом, в каком действительно обращалось бы символически представленное ими золото (или серебро)».

Следовательно, когда количество выпущенных бумажных денег будет равно теоретическому количеству золотых денег, необходимому для обращения, никаких отрицательных явлений не возникнет — бумажные деньги или неразменные банкноты будут исправно играть роль денежных знаков, т. е. заместите­лей золотых денег. Указанное требование обеспечивает устой­чивость денег и имеет силу во всех общественных формациях, где существует денежное обращение.

Стоимость, представляемая каждой бумажно-денежной еди­ницей, соответствует стоимости того количества золота, кото­рое необходимо для обращения, деленной на количество нахо­дящихся в обращении бумажных денег.

Ничем не ограниченная эмиссия денег приводит к наруше­нию этого закона, переполнению сферы денежного обращения излишними денежными знаками и их обесценению.
2.3 Денежная масса и денежные агрегаты
Самым основным показателем денежного обращения является денежная масса. Она представляет собой сово­купный объем покупательных и платежных средств, которые обслужи­вают хозяйственный оборот и принадлежат частным ли­цам, предприятиям и государству. Как видно из приложения Б в Росси произошло уменьшение наличных денег в обороте. По данным Национального банка Молдовы, денежная база в Молдове в феврале 2009 года сократилась в сравнении с   предыдущим месяцем на 5,4% (589,9 млн. леев), составив 10 млрд. 331,8 млн. леев. (Приложение Б)

Для анализа количественных изменений денежного обраще­ния на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты).

В финансовой статистике промышленно развитых стран для определения денежной массы применяется следующий набор основных денежных агрегатов:[8, с.15]

ü     Ml — включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты металлические, а в некоторых странах казначейские билеты) и средства на текущих банковских счетах;

ü     М2 — состоит из агрегата Ml плюс срочные и сберегатель­ные вклады в коммерческих банках (до четырех);

ü     МЗ — содержит агрегат М2 плюс сберегательные вклады и специализированных кредитных учреждениях;

ü     М4 — состоит из агрегата МЗ плюс депозитные сертифика­ты крупных коммерческих банков.

В состав денежной массы России входят следующие денеж­ные агрегаты:

·        МО— наличные деньги в обращении;

·        Ml — состоит из агрегата МО плюс средства на расчетных, текущих и специальных счетах предприятий и организаций, на счетах местных бюджетов, бюджетных, профсоюзных, общест­венных и других организаций, плюс средства Госстраха, плюс вклады населения и предприятий в банках; плюс депозиты на­селения до востребования в Сбербанке;

·        М2 — состоит из агрегата Ml плюс срочные вклады насе­ления в Сбербанке;

·        МЗ — состоит из агрегата М2 плюс сертификаты и облига­ции государственных займов.

Самостоятельным компонентом денежной массы Россий­ской Федерации является денежная база. Она включает агрегат МО (наличные деньги в обращении), плюс денежные средства в кассах банков, обязательные резервы банков в Банке России и их сред­ства на корреспондентских счетах в Центральном банке РФ.

Изменение объема денежной массы может быть результатом изменения массы денег в обращении, либо ускорении их оборота. Скорость обращения денег — показатель интенсификации движения денег при функционировании их в качестве средства обращения и средства платежа.[8, с.17] Он трудно поддается количест­венной оценке, поэтому для его расчета используются косвен­ные данные. В основном исчисляются два показателя скорости обращения денег:[8. с.18]

1.     Показатель скорости обращения в кругообороте доходов — отношение валового национального продукта (ВНП) или национального дохода к денежной массе, а именно, к агрегату Ml или М2. Этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития.

2.     Показатель оборачиваемости денег в платежном обороте, определяемый как соотношение суммы переведенных средств к средней величине денежной массы.

Изменение скорости обращения денег зависит от многих факторов как общеэкономических (циклического развития эко­номики, темпов экономического роста, движения цен), так и чисто монетарных (структуры платежного оборота, развития кредитных операций и взаимных расчетов, уровня процентных ставок на денежном рынке и т. д.).

Ускорению обращения денег способствуют такие факторы, как: развитие системы взаимных расчетов, внедрение ЭВМ в банковское дело, применение электронных средств денежных расчетов. При прочих равных условиях ускорение скорости об­ращения денег равнозначно увеличению денежной массы и яв­ляется одним из факторов инфляции.





Заключение
Деньги представляют собой всеобщий эквивалент, выступающий в качестве реальной связи хозяйствующих субъектов в рамках национального рынка. Их эволюция внешне выступает в виде перехода от одного типа всеобщего эквивалента к другому, что предопределено эволюцией рыночных отношений.

   Существуют две научные теории возникновения денег: рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег как результат соглашения между людьми, которые пришли к пониманию того, что для передвижения стоимостей в обмене товаров необходимы специальные инструменты.

Согласно эволюционной концепции появление денег, результатом их возникновения является развитие общественного разделения труда, обмена, товарного производства.

Общество развивалось и менялись взгляды на теории денег. В обращение были выпущены бумажные деньги, которые в обязательном порядке подкреплялись золотым запасом страны. Если по какой-то причине нарушается это равновесие, то в стране происходит финансовый кризис, обнищание населения, то есть несоответствие доходов и возможностей приобретения на них средств для существования. Деньги являются средством обмена. С помощью денег можно приобрести то, что предлагает рынок, обладатель денег мысленно обладает всем, что они позволяют получить.

Деньги обладают определенными функциями: мера стоимости, средство платежа, средство обращения, средство накопления (сбережения), мировые деньги.

К.Маркс открыл закон денежного обращения, его сущность заключается в том, что количество денег, которые нужны для выполнения функции средства обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, деленной на число оборотов одноименных единиц. Важнейшим количественным  показателем  денежного  обращения  является денежная  масса,  представляющая  собой  совокупный  объем  покупательных  и платежных  средств,  обслуживающих  хозяйственный  оборот  и   принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству.

Для  анализа  количественных   изменений   денежного   обращения   на определенную  дату  и  за  определенный  период,  а  также  для   разработки мероприятий  по  регулированию  темпов  роста   и   объемов   денежной   массы используются различные показатели (денежные агрегаты).

Показатели денежных агрегатов обозначаются М1, М2, М3 и М4. Использование  различных   показателей   денежной   массы   дает возможность дифференцированно подойти к анализу состояния денежного обращения.

Мировой опыт показывает, что использование платежных карточек вместо денежной наличности в расчетах за товары и услуги выгодно не только гражданам, но и государству.

Деньги в качестве мировых денег обслуживают международные экономические отношения.  В начале в качестве мировых денег применялось золото. В современных условиях в качестве мировых денег могут выступать стабильные валюты ряда государств либо мировые кредитные  деньги. Деньги в качестве мировых денег выполняют все функции денег, т.е. эта функция денег являются интегральной.

Современный капитализм обусловил модификацию функции денег. В сегодняшнем обществе все товары, услуги, природные ресурсы, а также способность людей к труду приобретают денежную форму. Функционируя на мировом рынке, деньги обеспечивают перелив капитала между странами. Деньги обслуживают производство и реализацию общественного капитала при помощи системы денежных потоков между сферами хозяйства, отраслями производства и регионами страны. Организаторами этих денежных потоков выступают государство, хозяйствующие субъекты и отчасти отдельные лица. Причем оборот стоимости общественного продукта начинается и заканчивается у владельца капитала.

Результаты применения и воздействие денег на различные стороны деятельности и развития общества характеризуют их роль. Разносто­роннее использование денег и их влияние на развитие страны основы­вается во многом на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а для других потребителей, которым она про­дается за деньги. Иными словами, производимая продукция принима­ет форму товара; между участниками процессов производства и реали­зации товаров складываются товарно-денежные отношения.
Глоссарий

№
п/п

 Новое понятие

Содержание

1

2

3

1.    

Происхождение

 денег

Выделяют 2 основные теории происхождения денег: рационалистическая и эволюционная

2.    

Деньги

Товар, обладающий абсолютной ликвидностью; деньги это то, что деньги делают, т.е. все что выполняет функцию денег и есть деньги; средство обмена общепринятое в данном платежном пространстве

3.    

Функции денег

Мера стоимости – деньги являются посредником при определении цены товара; средство обращения – деньги выступают посредником в обмене товаров Т-Д-Т; средство платежа – в данном случае деньги выступают при проведении безналичных расчетов (уплата налогов и сборов, выплата пенсий пособий заработной платы и т.д.; средство накоплений – т.е. на некоторое время деньги покидают сферу обращения в этой функции они используются для сохранения их покупательной способности и  переносе в будущее; мировые деньги – всеобщее покупательное средство признанное во всем мире

4.    

Формы денег

Металлические – разменная монета номинальная стоимость которой превосходит товарную; билеты – резервные депозиты банков; безналичные – расчеты без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях


5.    

Денежное

обращение

Движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах, обслуживающих реализацию

товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в

хозяйстве



6.    

Наличное денежное

обращение

Движение наличных денег в сфере обращения

7.    

Безналичное

обращение

Изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате использования банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек и др. расчетных документов

8.    

Принципы

наличного

денежного оборота

1.     все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

2.     банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для пред­приятий всех форм собственности;

3.     обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

4.     управление денежным обращением осуществляется в централизо­ванном порядке;

5.     организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

6.     наличные деньги предприятия могут получать только в обслужи­вающих их учреждениях банков.



9.    

Инкассо

Операция по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам

10.

Аккредитив

Обязатель­ство банка производить по поручению клиента и за его счет платежи определенному физическому или юридическому лицу в пределах суммы и на условиях, указанных в поручении. Денежный аккредитив — именной денежный документ, содержащий поручение банка банку-корреспонденту выплатить его держателю указанную в нем сумму полностью или частями в пределах определенного срока. Товарный аккредитив применяется для расчетов между поставщиком и покупателем в оптовом обороте или по внешнеторговым операциям.

11.

Закон денежного

обращения

Количество денег, необходимых в качестве средства обращения и средства платежа =(сумма цен реализуемых товаров и услуг – сумма цен товаров, проданных в кредит, срок оплаты которых не наступил + сумма платежей по обязательствам – сумма взаимопогашающихся платежей) /Среднее число оборотов денег как средства обращения и средства платежа.



12.

Денежная масса

Представляет собой сово­купный объем покупательных и платежных средств, которые обслужи­вают хозяйственный оборот и принадлежат частным ли­цам, предприятиям и государству.



13.

Денежные агрегаты

ü     Ml — включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты металлические, а в некоторых странах казначейские билеты) и средства на текущих банковских счетах;

ü     М2 — состоит из агрегата Ml плюс срочные и сберегатель­ные вклады в коммерческих банках (до четырех);

ü     МЗ — содержит агрегат М2 плюс сберегательные вклады и специализированных кредитных учреждениях;

ü     М4 — состоит из агрегата МЗ плюс депозитные сертифика­ты крупных коммерческих банков.



14.

Показатели скорости обращения денег

1.     Показатель скорости обращения в кругообороте доходов — отношение валового национального продукта (ВНП) или национального дохода к денежной массе, а именно, к агрегату Ml или М2. Этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития.

2.     Показатель оборачиваемости денег в платежном обороте, определяемый как соотношение суммы переведенных средств к средней величине денежной массы.


    продолжение
--PAGE_BREAK--