Страхование банковских рисков

ВВЕДЕНИЕ.
Страхование банковских рисков, банковское страхование — уже на протяжении многих лет широко и довольно успешно применяется во многихэкономически развитых странах. Первый банковский страховой полис служил защитойкапитала банка от крупных потерь, выданный в 1911 году в США. А в настоящеевремя, на рубеже веков только в США ежегодно продается более двух тысяч полисовбанковского страхования. Говорят, что в мире есть только две абсолютноопределенные вещи — смерть и налоги. Однако ни один человек не знает, когда онумрет или какую сумму налогов ему придется уплатить в будущем. Любое нашедействие, оказывающее влияние на будущее, имеет неопределенный исход. Когда мынаправляем деньги на свой счет, мы не знаем, какова будет их покупательскаяспособность в тот момент, когда нам захочется ими воспользоваться. Будущаястоимость акций, купленных сегодня, также неизвестна, как и финансовая отдача,на которую рассчитывают студенты, выбирая специализацию в институте.
Поскольку ценность земли и капитала зависит от дохода,который они могут принести, экономика в целом тесно связана с экономическойтеорией риска и неопределенности.
Цель данной работы — раскрыть сущность страхованияприменительно к банковской сфере.
1. СПЕЦИФИКА БАНКОВСКИХ РИСКОВ.
В настоящее время ведущими страховщиками в данной областиявляются члены лондонского страхового объединения Ллойда. Необходимостьбанковского страхования заключается в самой банковской деятельности и в присущем ей риске, который вытекает из неопределенности рыночной ситуации.Обычно страхуются те риски, на которые банк повлиять не может. Проценты,которые получает кредитное учреждения за оказанные услуги, определяются вбольшинстве случаев как плата за риск потерять не только прибыль, но и капитал.Новые технологии, сложность управления банком, компьютерные преступления,вооруженные налеты, злоупотребление служащих банка, изменение моральныхценностей в обществе, неэффективное и непредсказуемое регулирование со стороныгосударства, возникновение новых видов деятельности и многое другое, чтопорождает приобретение финансовыми учреждениями страховых полисов. Потеритакого рода могут быть компенсированы только путем страхования. Всем понятно,что любая предпринимательская деятельность связана с риском потерь вплоть дополного разорения предприятия и рискованность особенно высока с операциями нафинансовых рынках. Специалисты банковского дела выделяют множество банковскихрисков. Кроме того, успешность работы банков зависит от общеэкономическойконъюнктуры в стране, от изменений на отечественных и зарубежных финансовыхрынках, от законодательства и действий правительства. Ни один из рисков неможет быть устранен полностью. К тому же банковская деятельность по своейприроде предполагает игру: на изменение процентных ставок, валютных курсов,котировках ценных бумаг. Вывод – эта деятельность является спекулятивной.Задача банка состоит в верном сочетании риска и ожидаемой прибыли. Такимобразом, необходимость страхования, ее социально-общественная функциязаключается в защите прибыли-дохода банка от неблагоприятных внешних ивнутренних воздействий, которые никаким образом не должны повлиять нафинансовую устойчивость кредитного учреждения, а следовательно на состояниеденежно-кредитной системы государства. Страхование банковских рисков не частноедело отдельного банка, потому что банк является хранителем и распорядителемобщественного капитала. Он рискует не своими, а чужими средствами – средствамивкладчиков и кредиторов. Страхование капитала банка в полном объеме являетсянепрактичным и не возможным, и поэтому банк обязан создавать и пополнятьрезервные фонды, которые обеспечивают защиту  от так называемых рисков низкогоуровня. Для этого полномочные сотрудники банка определяют необходимые видыстрахования, прежде всего от серьезных видов, которые ставят под вопросдальнейшее существование банка. Для этого в некоторых странах существуетгенеральный банковский полис, являющийся обязательным. И это комплексноестрахование помогает банку привлечь клиентов и инвестиции.
Особенно важно измерить и численно определить уровенькакого-то конкретного вида риска или совокупного риска.
По времени риски распределяются на ретроспективные,текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способовснижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективныериски. Далее проводится анализ степени уже существующих рисков.
По степени  банковские риски можно разделить на низкие,умеренные и полные.
По основным факторам возникновения банковские рискибывают экономическими и политическими.
 Политические риски — это риски, обусловленные изменениемполитической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельностипредприятия (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военныедействия на территории страны др.).
Экономические (коммерческие) риски — это риски,обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или вэкономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска являетсяриск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнятьплатежные обязательства). Экономические риски также представлены изменениемконъюнктуры рынка, уровня управления.   
Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто напрактике достаточно трудно их разделить. В свою очередь, и политические, иэкономические риски могут быть внешними и внутренними.
К внешним относятся риски, непосредственно не связанные сдеятельностью банка. На уровень внешних рисков влияет очень большое число факторов- политические, экономические, демографические, социальные, географические пр.
К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностьюсамого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На ихуровень оказывают влияние деловая активность руководства банка, выбороптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики.
Для страховой компании полис – это товар, который обязанобеспечивать высокий уровень защиты для банка, гарантировать третьим лицамустойчивость кредитного учреждения. А для этого необходимо очень серьезноподходить к заключению договора страхования банка. Это заключается в следующем:проведения комплексной проверки финансового состояния банка, организацииконтроля, определения четких обязанностей служащих и т.д. Иначе говорястраховая компания должна провести ряд превентивных мероприятий. В целяхсобственной финансовой безопасности Страховщик никогда не берет на себя 100%объем страхового покрытия, так как выгоднее этот риск разделить с другимистраховыми компаниями, т.е. прибегнуть к сострахованию или перестрахованию.Банковское страхование в России пока еще не достаточно развито. Существуеттолько одна фирма – международная страховая компания «Вера», которая даетдополнительные гарантии клиенту за счет перестрахования в крупнейших страховыхфирмах за рубежом. Такие рекомендации являются пропуском в деловые кругизападных стран. Сотрудничество с западными фирмами позволяет использовать ихопыт. Таким образом, страховая компания выходит на рынок ни только с гарантиейзащиты, но и в качестве кредитной, инвестиционной компании она способствуетрасширению экономических отношений, интеграции разных стран.
Страхование финансовых рисков на территории РоссийскойФедерации представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающихобязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичнойкомпенсации потери доходов лица, о страховании имущественных интересов которогозаключен договор.
2. СТРАХОВАНИЕ СПЕЦИФИЧЕСКИХ БАНКОВСКИХ РИСКОВ.
2.1. СТРАХОВАНИЕ ДЕПОЗИТОВ.
За последние 50 лет большинство стран сталкивались скризисом банковской системы, что заставило их ввести страхование банковскихдепозитов для защиты банковских систем от банкротств отдельных банков. Междутем страхование депозитов имеет не только преимущества и выгоды, но и таит всебе определенные ловушки: плохо продуманная схема страхования депозитов можетнанести серьезный ущерб экономике.
Простому человеку, неспециалисту в области финансов,трудно определить, насколько надежен тот или иной банк. Банк может выглядетьвполне надежным и при этом давать деньги взаймы неплатежеспособным заемщикам,что подрывает его кредитоспособность. Размещение депозитов, так же как иоперации по кредитованию, в определенной степени является рискованной деятельностью.Обычно банк не может отказать клиенту в принятии его депозита, но если покакой-либо причине его вкладчики утратят к нему доверие, они могут потребоватьобратно вложенные капиталы. Такая ситуация угрожает любому банку. Сильнаяуязвимость и рискованность банковских операций, а также тот факт, что ухудшениеситуации в банковской сфере может серьезно разбалансировать экономическиемеханизмы, требуют введения системы защиты депозитов, которая позволяетзащитить не только отдельный банк, но и банковскую систему в целом.
Страхование депозитов имеет немало оппонентов, которыеутверждают, что дерегулирование финансовой системы гораздо полезнее дляэкономики. По их мнению, страхование депозитов в конечном счете нарушаетрыночный порядок, поскольку снижает стимулы для принятия эффективных решенийбанковскими менеджерами, вкладчиками, заемщиками, государственными иполитическими деятелями. Теоретически нерегулируемая банковская система можетуспешно функционировать без страхования депозитов в условиях соблюдениярыночного порядка. Однако в настоящее время ни одна страна в мире не имеетполностью дерегулированной банковской системы, поскольку государство вынужденовмешиваться для предотвращения ее краха. Многие страны, имеющие скрытые иоткрытые механизмы страхования, за последние 50 лет защищали вкладчиков отпоследствий широкомасштабных банкротств банков. Скрытое страхование являетсянаихудшим из возможных «лекарств», потому что отсутствие хорошоразработанной системы защиты депозитов создает атмосферу неопределенности всфере депозитной деятельности. Это может усилить наплыв требований к банкам,что вынуждает последних устанавливать более высокое обеспечение по кредитам.Стремясь избежать такой ситуации, страны предпочитают вводить системуограниченной и открытой защиты депозитов.
Главным предметом дискуссий по поводу страхованиядепозитов является вопрос о стимулах, которые должны быть заложены впродуманной системе защиты вкладов. Эти стимулы касаются всех заинтересованныхлиц мелких и крупных вкладчиков, заемщиков, банковских менеджеров,государственных руководителей, отвечающих за разработку экономической политики.Каждая заинтересованная сторона должна видеть в системе защиты депозитов выгодыдля себя. Спектр выгод может быть очень широким — начиная от вполне очевидных(сохранение своих денег — стимул для мелких вкладчиков) до масштабных(обеспечение финансовой стабильности в условиях нежизнеспособности банковскойсистемы). Если попытаться создать систему защиты депозитов, которая отвечала бывсем разнородным интересам, то такая система не могла бы работать. Стимулыдолжны быть выверены так, чтобы они вынуждали все стороны действоватьрационально в интересах поддержания стабильности экономики. Стимулы должныспособствовать укреплению дисциплины в банковском секторе. Вместе с тем следуетвоздержаться от мер, оказывающих влияние на внутреннее управление банками и нарыночные механизмы, заставляющие крупных вкладчиков искать надежный банк, атакже от формального регулирования банковской системы.
Чтобы система защиты депозитов имела дисциплинирующийхарактер и при этом не противоречила рыночным стимулам, должны быть соблюденыследующие условия: она должна быть закреплена законодательно; бытьобязательной; сопровождаться четко разработанными методиками расчетов, оценокзаимствований, регулирования и контроля. Кроме того, компетентнымгосударственным ведомствам должны быть предоставлены полномочия и необходимаяинформация для реформирования банков-банкротов и принятия мер в отношениинеплатежеспособных банков. Систему защиты следует вводить только послереструктуризации банков. Она должна охватывать все банки независимо от ихразмеров и форм собственности — крупные и мелкие, частные и государственные;обеспечивать ограниченное покрытие по всем видам депозитов и быструю выплатукомпенсаций в случае банкротства банка.
Для мелких вкладчиков важнее всего, чтобы их сбережениябыли в сохранности. Они будут с доверием относиться ко всей банковской системе,если будут уверены в этом. Страхование депозитов позволит предотвратить паникусреди мелких вкладчиков. В большинстве стран, где действует страхованиедепозитов мелких вкладчиков, размер вкладов этой категории вкладчиковколеблется от самых небольших сумм до 100 тыс. долл. (в США) и еще большейсуммы (в Италии). Довольно высокий верхний предел создает дополнительный стимулдля сбережений. Страхование депозитов освобождает мелких вкладчиков отнеобходимости постоянно отслеживать финансовое положение банка. В отличие отмелких вкладчиков крупные имеют возможности для мониторинга деятельности своегобанка и поэтому — при условии строгого соблюдения всеми рыночной дисциплины — не испытывают необходимости в неограниченной защите своих депозитов. Их небудет стимулировать тот факт, что страхование депозитов позволит им выйти изтрудного положения. Для этой группы важнее вопрос о сумме, которая может бытьзастрахована, и об условиях страхования. Возможны 3 варианта установленияверхнего предела суммы, подлежащей страхованию:
1) для всех категорий депозитов;
2) для общей суммы индивидуальных депозитных счетов;
3) для суммы всех счетов, принадлежащих отдельномувкладчику во всех банках.
Кроме того, следует определить условия страхованиявкладов в иностранной валюте. Величина верхнего предела суммы вклада будетвоздействовать на общую сумму требований, размещенных в банковской системе.Низкая сумма верхнего предела позволит защитить большинство вкладчиков, но некорпорации, которым доступна информация о финансовом состоянии банков.
Величина верхнего предела суммы, подлежащей страхованию,не должна формировать у крупных вкладчиков ошибочного представления о том, чтоони могут позволить себе не интересоваться степенью надежности банка. Системастрахования должна предупреждать их о том, что в случае банкротства банкиперекладывают свои потери на своих не застраховавшихся вкладчиков. Издержкистрахования крупных вкладчиков не должны быть высокими.
Недостаточно точно разработанная система страхованиядепозитов может отрицательно сказаться на финансовом положении ипредпринимательской деятельности заемщиков, у которых может сложиться ошибочноепредставление о надежности банка. Чтобы предотвратить такую ситуацию,необходимо провести точную классификацию займов, определить резерв на покрытиененадежных и сомнительных долгов по кредитам, обеспечить капитализацию доходовбанков.
Поведение менеджеров банков не должно разрушатьбанковскую систему. Часто именно менеджеры и собственники банков создаютусловия для банкротства. Ущерб от неправильных действий менеджеров может бытьуменьшен, если банк будет закрыт до момента наступления полного банкротства.Менеджер банка может преследовать свои интересы в ущерб интересам банка. Самыйбольшой соблазн возникает у менеджеров банков, положение которых начинаетухудшаться. Не имея стимулов для защиты капитала банка, менеджеры могут пойтина предоставление высоко рискованных ссуд, обман и кражи. С этой точки зрениястрахование депозитов расширяет возможности для подобной деятельности.Государственные руководители, ответственные за регулирование банковской сферы ивведение страхования депозитов, часто руководствуются собственными интересами,что ведет к появлению ошибочных стимулов. Они могут забыть о своемпредназначении служить общественным интересам, т. е. стремиться сбалансироватьконфликтные интересы собственников, менеджеров, вкладчиков, кредиторов,налогоплательщиков и т. д. Более того, они могут пойти на сговор с лидерамибанковской сферы, сократить ее регулирование, понизить роль системы страхованиядепозитов. Они полагают, что их репутация ухудшится и карьера потерпит крах,если достоянием общественности станут многочисленные проблемы развитиябанковской сферы, за решение которых они несут ответственность. Поэтомубольшинство проблем держится в секрете. Защита депозитов, сдерживая массовоеизъятие вкладов, завлекает контролеров государственных ведомств, ответственныхза регулирование банков, в ловушку: она дает отсрочку банкам от приближающегосябанкротства, что отвечает их интересам, но не интересам экономики в целом.
Политические лидеры часто склонны откладывать принятиемер в отношении банков, находящихся под угрозой банкротства. Последствиязадержки принятия мер контролирующими банки государственными органами могутбыть очень значительными, причем не только для финансовой системы, но и дляэкономики в целом. В частности, когда действует система страхования депозитов,ухудшение положения отдельных банков может быть незаметным дляналогоплательщиков, которые представляют собой разрозненную группу, неспособную эффективно лоббировать свои интересы. В то же время контролирующиеведомства не торопятся из-за опасения, что их меры сочтут преждевременными икарательными. Чтобы заставить контролеров соблюдать общественные интересы,следует законодательно установить границы свободы их действий, потребоватьучета конкретных обстоятельств, выявить скрытые мотивы их поведения. В целомконтролирующие органы должны иметь жесткие стимулы к тому, чтобы закрывать илипродавать «проблемные» банки надлежащим образом. К сожалению, вреальной действительности политики часто находятся под влиянием банкиров,снисходительно относятся к банкам, которые оказали им финансовую помощь в ходеизбирательной кампании. Это заставляет их сдерживать действия ведомств,контролирующих банки.
Эффективная система страхования банковских депозитовдолжна минимизировать число банкротств банков, решать связанные с этим проблемыбыстро и с минимальным ущербом как для самих банков, так и для правительства,не нарушая при этом работу финансового рынка. Создание такой эффективнойсистемы предполагает следующие последовательные шаги:
1. Создание политического и законодательного базиса дляобязательной системы страхования банковских депозитов.
2. Анализ структуры банковской сферы с целью выбора схемыстрахования банковских депозитов. Система должна в одинаковой степенираспространяться как на крупные, так и на мелкие банки. Вместе с тем она должнаучитывать специфику методов оздоровления банков разных форм собственности.Банкротства частных банков вполне допустимы. Иное дело государственные банки.Если в результате предоставления ссуд финансовое положение государственногобанка пошатнулось, ему может быть предоставлена дотация. При этом оплатарасходов по оздоровлению государственного банка может быть переложена наповышенные страховые премии.
3. Формирование административных рамок, соответствующихвыбранной системе страхования банковских депозитов. Еще до «старта»новой системы государственные ответственные лица должны исследовать капитал икредитный портфель каждого банка. Только на основе такого исследования можноделать вывод о включении отдельных банков в систему страхования.
4. Обеспечение независимости государственного ведомства,ответственного за систему страхования банковских депозитов, в принятии решенийо банкротстве банков. Это ведомство должно инвестировать свои ресурсы осторожнои иметь право брать взаймы под будущие доходы. Очень важно, чтобызаконодательный базис защиты депозитов был четким и определенным в отношенииправ собственности, закрытия обанкротившихся банков и независимостиконтролирующего ведомства от центрального банка. На ведомство не должнооказываться политическое давление. Центральный банк, контролирующее ведомство иведомство, отвечающее за страхование, должны координировать свою деятельность.Это позволит повысить действенность предписаний, быстро принимать меры изакрывать обанкротившиеся банки.
5. Обеспечение системы страхования банковских депозитовнеобходимым финансированием и квалифицированным персоналом.
Первоначальные средства для финансирования могут бытьполучены за счет разных источников:
* стартового налога на все банки;
* налога, распределенного между коммерческими банками,центральным банком и казначейством;
* исключительно государственного финансирования;
* заимствования финансовых средств, право на котороепредоставляется агентству, отвечающему за страхование банковских депозитов.
6. Стандартизация операций по страхованию банковскихдепозитов. Следует использовать методику, испытанную в страховых компаниях, вчастности методы гарантирования, контроля, распределения рисков, установлениястраховых премий. Вместе с тем следует учитывать специфику страхованиябанковских депозитов, его отличие от страхования жизни и собственности.Страховые фирмы могут отказать клиентам в первоначальном страховании или в егопродлении, если не выдерживаются предъявляемые к ним требования. Иное положениев системе страхования банковских депозитов. Можно отказать банку впредоставлении лицензии на право ведения операций, если не соблюдаютсякритерии, установленные системой страхования банковских депозитов. Но оченьтрудно отказать в защите депозитов банку, который имеет лицензию и давнозанимается банковским бизнесом. Это было бы равнозначно изъятию у неголицензии. Ограничения на выдачу лицензий играют решающую роль при принятиистраховщиком решения о страховании банка. Установленные требования должны бытьудовлетворены до того, как банку будет предоставлена лицензия, обеспечивающаяправо на защиту депозитов.
7. Составление плана действий на случай кризиса всейбанковской системы. Обычно страхование обеспечивает защиту от банкротствизолированных банков. Во время кризиса банковской системы происходят массовые ивзаимосвязанные банкротства банков. Если в этой ситуации у государства естьадекватная база налоговых доходов, то оно может сдержать кризис. Для этоговажно ввести в действие механизм, позволяющий дополнительно профинансироватьсистему защиты банковских депозитов.
Государственные деятели не должны забывать онеобходимости укрепления уже имеющихся и формирования новых побудительных стимуловк соблюдению рыночной дисциплины всеми заинтересованными сторонами. Системастрахования банковских депозитов должна создавать не только такие стимулы, но ирамки, регулирующие действия банковских менеджеров. При этом регулирующиепредписания должны быть ограниченными, т. е. не подавлять или сдерживатьинновации и экономический рост.
2.2. СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ.
Страхование, наряду с системами технической, физической иинформационной безопасности, является важным элементом в системе защиты банковот преступных посягательств.
Риск и бизнес — это два неразделимых понятия, избежатьриска нельзя, его можно только минимизировать. В принципе, ни одна компания неможет говорить о том, что она полностью защищена от преступных посягательствкак изнутри, так и из вне. Только благодаря комплексному подходу к решениюпроблем безопасности и правильному сочетанию различных ее составляющих, в томчисле и страхования, как одного из наиболее важных факторов по минимизациириска, можно чувствовать себя в безопасности.
К наиболее рискованными операциям банков, с точки зрениясовершения преступлений, относятся следующие: кредитование, перевод денег поэлектронной системе, а также хранение и перевозка наличности и некоторые другиеоперации.
Выдача кредитов относится к банковским операциям с оченьвысокой степенью риска. Большинство хищений в особо крупных размерах,совершенных при выдаче кредита, часто обнаруживается только по истечениизначительных сроков времени с момента их совершения. Кроме того, совершаются онив основном при сговоре работников банков с заемщиками, а преступления,совершенные группой заговорщиков, обычно относятся к трудно раскрываемым.
Вероятно, степень риска при проведении данного видабанковских операций столь высока из-за того, что они совершаются безпредварительно разработанного плана. Чаще всего это происходит путем подкупасотрудника кредитного отдела клиентом с помощью щедрых подарков. (Для избежанияподобных случаев в банке должны существовать четкие правила, регламентирующиевзаимоотношения между сотрудниками банка и клиентами, особенно в отношенииполучения служащими подарков от клиентов или других вознаграждений. Введениеподобных правил не остановит тех служащих, которые от природы склонны кмошенничеству, однако, благодаря этому можно избежать случайного вовлеченияпотенциально честных служащих в преступления).
Другим уязвимым местом при выдаче кредита являетсяполучение кредита третьими лицами при участии посредников, например, при выдачекредитов на приобретение оборудования или транспортных средств, котороеосуществляется при участии дилера. Меры безопасности при выдаче подобногокредита должны включать в себя детальный анализ кредитоспособности заемщика инадежности лица, представляющего его интересы.
2.3. ПОЛИС КОМПЛЕКСНОГО СТРАХОВАНИЯ БАНКОВ.
В основе банковского страхования лежат обязательства постраховому покрытию банков, известные в мире как Bankers Blanket Bond (B.B.B.),первоначально разработанные Американской ассоциацией гарантов для американскихбанков. Впоследствии банковское страхование было адаптировано с учетом местногозаконодательства (и этот процесс продолжается) для использования во многихстранах, и в настоящее время оно получило широкое распространение в мире.Страховщиками, занимающими лидирующее положение в этом особом виде страхования,являются андерайтеры Ллойда в Лондоне.
Что покрывают обязательства по комплексному страхованиюбанков:
1. нелояльность персонала банка. Все банки подверженыриску убытков по вине персонала. Мошенничество совершается не компьютерами, алюдьми. Существует много способов, с помощью которых сотрудники могут нанестиматериальный ущерб банку, так, например, они могут быть соучастникамиограбления, могут проводить мошеннические операции с кредитами, выдавая их,например, фиктивным лицам, или проводя мошеннические операции с системойэлектронного перевода денег. Под нелояльностью персонала в рамках В.В.В.понимаются незаконные мошеннические действия сотрудников с целью полученияличной выгоды. От каких конкретно нелояльных действий персонала Вы будетестраховаться, оговаривается непосредственно в процессе переговоров,предшествующих выдаче страхового полиса. При заключении договоров страхованияСтраховщик вправе потребовать от клиента соблюдения минимально необходимых мербезопасности по предотвращению убытков, и здесь к работе по оценке степенириска и определению необходимых мер безопасности по предотвращению возможныхубытков подключается сюрвейер. Обычно, стандартный набор мер безопасности попредотвращению наступления убытков включает в себя внутренний аудит, а такжеосуществление двойного контроля за проведением финансовых операций;
2. имущество, находящееся в помещениях банка. В данномслучае осуществляется покрытие убытков, понесенных банком в результате утратыимущества, находящегося в его помещениях. Под термином “имущество” в рамкахВ.В.В. понимаются в сущности все типы движимого имущества, наиболее важнойсоставной частью, которого являются деньги;
3. наличные деньги при транспортировке. В данном случаестраховщики выделяют два вида перевозчиков наличных денег: первый вид — этокогда в роли перевозчика выступает сам банк, и второй — когда в ролиперевозчика выступает фирма, специализирующаяся на осуществлении перевозокценных грузов. В последнем случае обычно производится страхованиеответственности перевозчика, однако банк по своему усмотрению может заключитьотдельный договор страхования, предусматривающий компенсацию той части убытков,которая не покрываются по договору страхования ответственности перевозчика;
4. убытки, понесенные банком при операциях по поддельнымдокументам. Объекты покрытия в этом случае делятся на две основные группы:первая группа — это поддельные чеки и схожие с ними по назначению финансовыедокументы; вторая группа — это поддельные ценные бумаги.
Мне бы хотелось добавить, что в данном случае объемстрахового покрытия является предметом детального обсуждения при заключениидоговора страхования с тем, чтобы привести его в соответствие с индивидуальнымипотребностями клиента. Это является весьма существенным моментом вподготовительной работе, так как между российской банковской системой изападной существуют определенные отличия. Это касается как различий вфинансовых инструментах, использующихся банками в своей деятельности, так иразличий в законодательстве, которое в России является весьма несовершенным;
5. убытки, понесенные банком при принятии валюты, котораявпоследствии была признана фальшивой. Стандартный вид покрытия по данному видустрахования распространяется на официальную валюту страны, в которой работаетбанк, но по просьбе банка объем покрытия может быть расширен;
6. стандартный пакет по комплексному страхованию банковвключает также дополнительные виды покрытий, например, офисного имущества,произведений искусства, личных сейфов и ряда других объектов. Сопутствующиестраховые полисы выдаются по требованию клиента.
2.4. СТРАХОВАНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ И КОМПЬЮТЕРНЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ.
В начале 80-х годов со стороны финансовых учреждений СШАв адрес пакета документов по комплексному страхованию банков (В.В.В.) началипоступать нарекания по поводу того, что предлагаемые виды страхового покрытияне учитывали процессы компьютеризации деятельности финансовых институтов. Видыстраховых покрытий, предлагаемых В.В.В., были направлены на компенсацию убытковот мошенничества в отношении физического имущества — денежной наличности,чеков, ценных бумаг и т.п., в то время как у банков возникла потребность вполучении страхового покрытия убытков от электронных и компьютерныхпреступлений. В ответ на возникший спрос андерайтеры Ллойда разработали полисстрахования финансовых учреждений от электронных и компьютерных преступлений,совершенных третьими лицами. Полис страхования от электронных и компьютерныхпреступлений был и остается дополнительным к В.В.В. видом покрытия, а не егозамещением. С момента разработки данный полис начал активно использоватьсябанками, и практически сразу же стал неотъемлемой частью стратегии рискменеджмента.
Вскоре после появления на рынке В.В.В., страховщиками СШАбыла разработана американская версия полиса комплексного страхования финансовыхинститутов, которая значительно отличалась от английской версии. Это различиезаключалось в разных подходах к объектам страхования.
Изначально, страховое покрытие компьютерных преступленийбыло разработано в виде отдельного полиса, по которому отдельно устанавливалсясовокупный лимит покрытия и страховая премия. Однако, когда данный страховойпродукт стал рассматриваться как составная часть комплексной программы поборьбе с преступностью, лимит покрытия по страхованию компьютерных преступленийстал составной частью лимита покрытия, установленного по В.В.В., страховаяпремия по полису страхования от компьютерных преступлений стала рассчитыватьсяна основе котировок для В.В.В.
Приобретение полиса страхования от компьютерныхпреступлений не является обязательным для банков в соответствии сзаконодательством ни в США, ни в странах членах ЕС. Однако я не могу назвать ниодного крупного европейского или американского банка, который бы не приобрелданного страхового полиса.
И действительно, страхование от компьютерных преступленийстало стандартным видом страхования, приобретаемым инвестиционными банкирскимидомами, дилерскими фирмами, страховыми компаниями, и крупнымитранснациональными коммерческими компаниями, осуществляющими переводы своихденежных средств, а также несущими ответственность за сохранность средств своихклиентов при клиринговых и депозитных операциях.
Полис Ллойда предлагает свой подход к проблеме страховогориска, выделяя ряд объектов страхования в соответствии с существующимифакторами риска. По данному полису выделяются следующие объекты покрытия:
1.Страхование компьютерных систем банка отнесанкционированного входа. По данному полису Страхователю возмещается убыток вслучае, если он перевел, оплатил или поставил какие-либо средства илиимущество, открыл кредит, оплатил счет или осуществил любой другой вид выплат врезультате несанкционированного входа третьих лиц в компьютерную системуСтрахователя.
2.Страхование банков от нелояльности персонала, временновыполняющего работу для Страхователя по контракту. По данному полисуСтрахователю возмещаются убытки, нанесенные ему независимыми консультантами идругими сотрудниками, выполняющими определенные работы для банка по контракту ине являющимися его постоянными сотрудниками, в результате осуществлениямошеннических модификаций в компьютерных программах, независимо от способавнедрения в компьютерную сеть Страхователя.
3.Страхование электронных данных и их носителей. Поданному полису Страхователю возмещаются убытки, нанесенные ему в результатеумышленного уничтожения или попытки уничтожения электронных данных. Однакоданный страховой полис покрывает страхователям только стоимость восстановленияэтих данных. Если они не подлежат восстановлению, то выплачивается номинальнаястоимость носителя электронной информации.
4.Страхование средств электронной связи банка.Страхователю компенсируются убытки, в случае, если он перевел, оплатил, илипоставил какие-либо средства или имущество, открыл кредит, оплатил счета илиосуществил другую выплату на основании получения мошеннического поручения наосуществление этих операций по средствам электронной связи.
5.Страхование юридической ответственности Страхователя врезультате осуществления его клиентом или финансовым институтом переводаденежных средств, оплаты или поставки каких-либо средств или имущества, а такжеосуществил любой другой вид выплат на основании получения мошенническогопоручения или подтверждения на осуществление перевода, платежа, доставки илиполучения средств/имущества, которое было передано им якобы от имениСтрахователя. 
6.Страхование от убытков вследствие перевода денежныхсредств по мошенническим телефонным инструкциям. Страхователю компенсируютсяубытки, понесенные им в результате мошенничества при операциях с переводомденег по телефонным инструкциям.
7.Страхование компьютерных систем банка от компьютерныхвирусов. Страхователю возмещается убыток в случае, если он перевел, оплатил илипоставил какие-либо средства или имущество, осуществил какую-либо выплату врезультате порчи данных, находящихся в компьютерной сети Страхователякомпьютерным вирусом или в результате уничтожения электронных данных,находившихся в автоматизированной системе Страхователя в результате умышленнойпорчи или попытки порчи этих данных посредством компьютерного вируса. Приумышленном введении в программы команд или кодов, вызывающих сбои вкомпьютерной сети или в системе электронного перевода денег на определенныйдень, предотвратить убыток практически невозможно, так как программированиеосуществляется с таким расчетом, что при проверке мошеннические команды и кодымогут быть выявлены только через определенное время после того, как убыток ужепроизойдет. Если сегодня преступники способны на такие хитроумные махинации, томожно только предполагать какие новые виды компьютерных и электронныхпреступлений могут появиться в конце нашего тысячелетия.
8.Страхование операций с ценными бумагами на электронныхносителях. Данный страховой полис обеспечивает покрытие убытков Страхователя,понесенных им в результате повреждения или уничтожения ценных бумаг наэлектронных носителях, использующихся Страхователем в своей работе инаходящихся на хранении в депозитарии или у самого Страхователя.
В отличии от полиса Ллойда, его американская версиясостоит фактически из одного параграфа, в котором содержится информация о том,что по данному полису покрываются убытки Страхователя, понесенные им врезультате получения несанкционированного доступа третьих лиц к его компьютернойсистеме с целью мошенничества или к компьютерной системе, к которой онподключен.
Вот таковы два разных подхода к покрытию компьютерныхрисков, хотя в принципе нельзя с уверенностью сказать какой из этих подходовлучше. Одни банки предпочитают английский вариант полиса с четкимиопределениями и подробным описанием объектов покрытия, другие предпочитаютболее краткий американский вариант полиса, содержащий минимум необходимойинформации.
Лимиты покрытия и размер франшизы, устанавливаемый пополису страхования от компьютерных преступлений совпадают с лимитами ифраншизой по В.В.В. Лимит ответственности по данному страховому полисуколеблется от US$ 5-10 миллионов до 100 миллионов для очень крупных банков.Полис страхования от компьютерных преступлений и В.В.В. обязательно должнывыдаваться клиенту одним страховщиком, иначе, в случае, если страховательпонесет большой убыток, который попадает под покрытие по В.В.В. и по полисустрахования от компьютерных преступлений, могут возникнуть серьезные спорымежду страховщиками по вопросам выплаты компенсации.
На практике произошло несколько убытков, по которым поданному полису были произведены крупные компенсационные выплаты. Так, один изкрупных убытков произошел в 1996 году. Было признано, что он попадает под покрытиепо полису страхования от компьютерных преступлений, размер выплат по немусоставил более US$ 35.000.000. Данный убыток был нанесен одному из крупныхбанков Соединенного Королевства, осуществлявшему свои операции в Индонезии, онбыл оплачен страховщиками в течение 90 дней с момента обнаружения, что спаслобанк от катастрофических потерь
Все большее число крупных зарубежных банков платитстраховую премию по повышенным ставкам для увеличения лимитов покрытия,понимая, что возможность наступления катастрофических убытков реальносуществует. При уплате дополнительной страховой премии лимит покрытия убытковсоставляет US$200-300 миллионов. Программы страхования финансовых институтов наслучай катастрофического риска осуществляются Ллойдом при участии американскихи европейских страховщиков.
2.5. СТРАХОВАНИЕ ЭМИТЕНТОВ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ.
В настоящее время за рубежом много внимания уделяетсястрахованию эмитентов пластиковых карт, актуальна эта проблема и для России,где в настоящее время существует более 5.000 организованных преступныхгруппировок, специализирующихся исключительно на мошенничестве с кредитнымикарточками. Стоимость подложной золотой карточки в настоящее время можетдостигать $50.000. Проблема подлога очень серьезно стоит в настоящее время для эмитентовтаких популярных в мире карточек, как “Виза” и “Мастер Кард”. В сферепластиковых карточек мы сталкиваемся как с примитивными, так и со сверхсложнымипреступлениями, размеры убытков при мошенничестве с пластиковыми карточкамитакже бывают разными, однако независимо от этого, размах преступлений спластиковыми карточками принимает угрожающие размеры.
Страхование пластиковых карточек от подделки покрываетубытки, понесенные ее эмитентом в связи с проведением операций:
* по карточке, информация на магнитной полосе которойбыла нанесена без ведома и санкции эмитента или, если информация, нанесенная намагнитную полосу карточки эмитентом, была впоследствии изменена илимодифицирована без его согласия;
* по подложной карточке или по карточке, в которую быливнесены мошеннические изменения. Подложной или мошеннически измененнойсчитается карточка, якобы выпушенная эмитентом, и содержащая все его реквизиты,или карточка, которая хотя и была выпущена должным образом изначально, но затембыла мошеннически изменена в тайне от эмитента;
* по потерянным или украденным карточкам, которыеиспользовались мошенником, т. е. лицом, не являющимся законным владельцемкарточки.
Что же касается будущего, то в связи с увеличениемразмера убытков, понесенных финансовыми институтами от мошенничества, банкивыпускают в обращение пробные партии пластиковых карточек с более высокойстепенью защиты. Однако, несомненно, что скоро появятся новые видымошенничества, и эти системы защиты окажутся не достаточно эффективными, и вновьнам придется прибегнуть к услуги страховщика.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
Очевидно, что успешность деятельности любого банка вомногом зависит от его репутации. Заключение договоров страхования являетсянадежным способом, позволяющим банку минимизировать убытки, следовательно,избежать нежелательной огласки и сохранить хорошую репутацию. Банковскоестрахование считается в мире одним из самых сложных видов страхования, и здесьфинансовому учреждению при выборе страховой компании крайне трудно, а иногдадаже и невозможно, обойтись без помощи высококвалифицированного страховогоброкера. Ведь только он, обладая глубокими знаниями, обширной базой данных иопытом, может надежно разместить риск на наиболее выгодных для клиентаусловиях, подобрав российского страховщика, наиболее полно отвечающеготребованиям клиента, и обеспечив перестрахование риска на международномстраховом рынке.
Управление рисками и страхование являются составляющимисовременной концепции экономической безопасности и стабильности бизнеса.Банковское страхование является одним из стандартных продуктов для банков намировом рынке. Наличие такого покрытия обычно выдвигается как одно изстандартных условий при открытии, например, международных банковских кредитныхлиний или установлении корреспондентских отношений. В настоящее время,практически полное отсутствие банковского страхования на российском рынке взначительной мере тормозит эффективное развитие сотрудничества междуроссийскими и крупными западными банками. Широкое внедрение в банках такогострахового покрытия в России, помимо повышения надежности и стабильностидеятельности данного сектора финансово-кредитной системы, безусловно, внесетсущественный вклад в процессы интеграции российской банковской системы вмеждународную.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.
1. Аленичев Д.В. Страхование валютных рисков, банковскихи экспортных коммерческих кредитов.-М.: Издательство «Ист Сервис».-М.:1994.-114 с.
2. Барнгольц С.Б. Предварительная оценкаплатежеспособности и финансовой устойчивости ссудозаемщика / Деньги и кредит,1999, № 2
3. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банкомкредитоспособности заемщика. //Деньги и кредит .-1998.-N 4.-С.39.
4. Кредитное страхование .: перевод с английского .-М.:Издательство СО «АНКИЛ».-1999.-232 с.
5. Кредитная политика банков. // Банкир.-1997.-N 2.-С.10.
6. Косой А.М. Кредит и методы кредитования. // Деньги икредит .-1992.-N 6.-С.28.
7. Ларионова И.Р. Кредитные риски. // Экономика ижизнь.-1997.-N 41.-С.6 .
8. Севрук В.Г. Банковскиериски .М.: Издательство «Дело „ЛТД“ .-1994.-70 с.
9. Соколинская Н.Э. Банковские риски. // Деньги икредит.- 1999.-N 12.-С.21.
10. Соколинская Н.Э. Экономический риск в деятельности коммерческого банка.  М. 19928, общество „знание“ РФ.
11. Страхование риска  невозвратности кредита. //Экономика и жизнь.-1994.-N 6 .-С.14.
12. Архангельский // Финансовый бизнес – 1996 — №6
13. Ахмедшин // Бизнес-адвокат – 1997 — №17
14. Беверли // Финансовый бизнес – 1996 — №3
15.белов // Бизнес и банки – 1999 – 5
16. Гусев // Банковское дело – 2000 — №1
17. Воронин // Банковское дело – 1999 — №118. Бычков //Финансовый бизнес – 1998 — №2
19. Бубнова // Риэлтор – 1998 — №3
20. Белова // Финансовый бизнес – 1999 — №12.