Платежная система Российской Федерации

ФЕДЕРАЛЬНОЕАГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
РОССИЙСКОЙФЕДЕРАЦИИ
ГОСУДАРСТВЕННОЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО
ПРОФЕССИОНАЛЬНОГООБРАЗОВАНИЯ
«ИВАНОВСКИЙГОСУДАРСТВЕННЫЙ ХИМИКО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Институтуправления, финансов и информационных систем
Кафедра«Финансов и кредита»
КУРСОВАЯРАБОТА
подисциплине: «Деньги. Кредит. Банки.»
на тему:
«Платежнаясистема Российской Федерации»
Выполнил: ст. гр. 3-48
Проверил: к.э.н., доц.
.

Иваново –2008

Содержание
Введение
Глава 1. Платежная система: теоретические аспекты
1.1 Понятие платежной системы и ее структура
1.2 Принципы организации и функции платежной системы
1.3 Роль Центрального банка государства в регулированииплатежной системы
Глава 2. Характеристика платежных систем РФ
2.1 Особенности национальной и частной платежных системРоссии
2.2 Осуществление расчетов на валовой и чистой основах
2.3 Пути совершенствования платежной системы Российской Федерациии перспективы ее развития
Заключение
Библиографический список
Приложения

Введение
При использованиибумажных и кредитных денег всегда появляется потребность в разработке особыхправил их обращения и процедур передачи, которые должны обеспечиватьоднозначное признание всеми участниками расчетов факта совершения платежа ипогашения долга. Формируется особая система передачи платежной информации –платежная система. В каждой стране в рамках финансовой системы создаетсясамостоятельная платежная система.
В настоящее времяглобальные платежные системы основываются на широком спектре платежныхсоглашений, простейшие из которых представлены двухсторонними соглашениями (междубанками-корреспондентами), а более сложные могут включать свыше ста участников.
Актуальностьисследования платежной системы России в сложившейся ситуации заключается вназревшей необходимости обобщения вопросов теории современной платежнойсистемы, критического анализа практики платежных технологий РоссийскойФедерации.
Вразвитии платежной системы России в последнее десятилетие обнаружилисьнегативные тенденции, связанные с дополнительными внешними рисками. Несмотря настабильный рост объемов платежей, который сопутствует общему развитиюроссийской экономики, сохраняется и целый ряд частных и общих нерешенныхпроблем в обеспечении платежной дисциплины и рациональной организациитехнологии расчетов.
Современноесостояние отечественной платежной системы говорит не в пользу ееконкурентоспособности: усиливается конкуренция со стороны небанковскихплатежных комплексов, таких как Visa иMasterCard, в ущерб широкого внедрениянациональных проектов, несмотря на то, что объем трансграничных безналичныхрасчетов населения незначителен.
Такимобразом, проблема создания единой электронной платежной системы России,основанной на принципах экономической эффективности и безопасности, становитсяеще более актуальной в свете необходимости повышения ее конкурентных преимуществ.
Актуальность данной темыобеспечила определенный интерес ученых-экономистов. Поэтому можно сказать, чтоданная тема широко освещена в учебной литературе. Современное состояниеплатежной системы России в достаточной мере отражаются в периодических изданиях.Исследованию теоретических основ платежной системы, ее развитию, места и роли вфинансовой системе посвящены труды таких ученых, как: С.А. Андрюшин, Н.М.Кочеткова, В.В. Милоянина, С.А. Полищук, А.Н. Казанцев, А.В. Федорусенко, Н.Н.Боярова, Л.Н. Красавина, В.А. Кузнецов, B.C. Пашковский,С.В, Криворучко, А.В. Печникова и других.
Объектомисследования являются институты современной платежной системы и практическиевопросы ее функционирования.
Предметисследования представляют платежная система России и перспективы ее развития ссозданием экономически эффективного и безопасного механизма перевода денежныхсредств, адаптированного к постоянным изменениям.
Цель даннойработы – дать общее представление о платежной системе Российской Федерации,предложить способы ее совершенствования, ускорения роста объемов электронныхплатежей, а также найти пути наиболее полного удовлетворения потребностейРоссии в этой сфере.
В соответствии споставленной целью можно выделить следующие задачи работы:
·  отразить теоретические аспектыплатежной системы;
·  дать характеристику состоянияплатежной системы России;
·  разработать эффективную электронную платежнуюсистему России на базе передового зарубежного опыта.
При написании курсовойработы использовались такие методы, как анализ и синтез, которые относятся кобщенаучным методам. Был проведен анализ учебной литературы, обработаныпериодические издания, итоги.

Глава 1. Платежнаясистема: теоретические аспекты
 
1.1 Понятие платежнойсистемы и ее структура
В денежных системах, гдефункции денег как средства обращения и средства платежа выполняют полноценныеметаллические монеты, проблемы создания и регулирования платежной системы невозникает. Передача полноценных денег от продавца покупателю, от кредитора кдолжнику означает факт окончательного совершения платежа и погашения долга. Прииспользовании же бумажных и кредитных денег появляется потребность в разработкеособых правил их обращения и процедур передачи, которые должны обеспечиватьоднозначное признание всеми участниками расчетов факта совершения платежа ипогашения долго. Формируется особая система передачи платежной информации.Значение этих правил, процедур, а также систем существенно возрастает припереходе к применению безналичных расчетов и электронных денег. В каждой странев рамках финансовой системы создается самостоятельная платежная система. Сразвитием международного обмена возникают международные платежные системы,обеспечивающие проведение платежей между участниками международных рынков,находящихся в разных странах. [7, C.130]
Платежная система – этосовокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета,внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникампроизводить финансовые операции и расчеты друг с другом. [7, C.131]Некоторые экономистыопределяют платежную систему как систему обмена трансакциями и взаиморасчетовмежду ее участниками, реализованная с использованием пластиковых карточек,например «Виза», «Америкен экспресс» и т.д. [21]
С позиции системности всеэлементы платежной системы должны находиться во взаимодействии, только в этомслучае может быть достигнута эффективность ее функционирования. [7, C.131]
Эффективность платежнойсистемы – это своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов,выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежнойсистемы существенно сокращаются операционные издержки, появляется возможностьдля лучшего управления ликвидностью в банках, и на предприятиях. Различныесбои, непреднамеренные или неожиданные задержки в платежах существенноподрывают доверие к платежной системе, экономические агенты начинаютсомневаться в том, будут ли вообще произведены платежи. Все это приводит квозрастанию риска, а тем самым и повышению издержек участников платежнойсистемы и к платежному кризису. Об этом наглядно свидетельствуют кризисы 1994 и1998 годов в России, когда неплатежи клиентов влекли за собой неплатежикоммерческих банков. [7, C.131]
В качестве элементовплатежной системы можно выделить:
·  институты, предоставляющие услуги поосуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;
·  финансовые инструменты икоммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств междуэкономическими агентами;
·  контрактные соглашения, регулирующиепорядок безналичных расчетов.
Элементы платежнойсистемы тесно взаимосвязаны между собой, их взаимодействие осуществляется поопределенным правилам, закрепленных в нормативно-правовых актах государства имеждународных соглашениях. Работа платежной системы России в целом построенасогласно соответствующим правовым актам, на основе которых разработаны правилаее функционирования. Они являются едиными для любой системы и определяютсовокупность процедур, которые необходимы для функционирования платежной системыи осуществления переводов денежных средств от одних экономических агентов кдругим. К процедурам платежной системы относятся установленные формы проведениябезналичных расчетов, стандартных платежных документов, а также различныесредства передачи информации (линии связи, программное и техническоеобеспечения). [7, C.132]
Основными участникамиплатежной системы являются центральный банк, коммерческие банки, небанковскиеучреждения, включая клиринговые и расчетные центры. Они выступают в качествеинститутов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов ипогашению долговых обязательств. Обеспечение бесперебойности расчетоввозлагается непосредственно на центральный банк государства. Работа платежнойсистемы тесно связана с реализацией основной цели деятельности центральногобанка – обеспечением стабильности банковской системы. При этом центральный банкможет выступать в качестве:
·  пользователя платежной системы, т.е.осуществлять свои собственные операции;
·  участника платежной системы, т.е.совершать или получать платежи от имени своих клиентов;
·  лица, предоставляющего платежныеуслуги;
·  защитника государственных интересов,т.е. выполнять функцию «регулировщика» платежной системы, осуществляя надзор заее участниками и устанавливая общие правила их работы.
К компетенции центральныхбанков, как правило, относится управление рисками платежных систем. Центральныйбанк контролирует риск ликвидности, кредитный и системный риски в платежнойсистеме, осуществляет регулирование ликвидности ее участников, в том числе наоснове функции кредитора последней инстанции, выступает как оператор платежнойсистемы. [7,C.132]
Платежная системавключает три основных расчетных процесса:
·  инициирование платежа – процесс, припомощи которого хозяйствующий субъект поручает обслуживающему его банкуперевести денежные средства другому хозяйствующему субъекту. Инициированиеплатежа осуществляется с помощью платежных инструментов;
·  процесс передачи и обмена платежнымиинструментами между банками – участниками платежной системы;
·  процесс расчета междубанками-участниками, которые списывают (зачисляют) денежные средства со счетовсвоих клиентов.
При расчетах наличнымиденьгами в качестве платежного инструмента выступают сами наличные деньги.Расчеты происходят непосредственно между плательщиком и получателем. Рольбанков сводится к обслуживанию оборота наличных денег: выдача их из касс банка,зачислению на счета, инкассации, хранению и т.п. Центральный банк осуществляетвыпуск наличных денег в обращение, устанавливает правила совершения операций сними, прогнозирует потребность оборота, регулирует покупюрный составналично-денежной массы и т.п. Обращение наличных денег происходит вовнебанковском обороте, правила расчетов наличными деньгами по своей сутисводятся к правилам совершения кассовых операций. [7, C.135]
При безналичных расчетахвсе платежи совершаются в рамках банковской системы. Для их проведенияпредприятию в коммерческом банке открывается расчетный или текущий счет, накотором хранятся его свободные денежные средства. При осуществлениибезналичного платежа деньги должны списываться со счета плательщика изачисляться на счета получателя – другого предприятия. Если счета плательщика иполучателя находятся в одном банке, то в нем происходит простое перемещениесредств по счетам. Если же их счета открыты в разных банках, то средствапереводятся их одного банка в другой, т.е. осуществляются межбанковскиерасчеты. Для проведения расчетов между самостоятельными банками используютсякорреспондентские счета.
Корреспондентский счет –это счет, который один банк (банк-респондент) открывает в другом банке(банке-корреспонденте) для совершения по этому счету операций, предусмотренныхдоговорами между ними. Счет, который ведет банк-корреспондент, носит названиеЛОРО. На балансе банка-респондента он называется НОСТРО. Основные записиделаются по счету ЛОРО. Они являются решающими для обеспечения своевременностирасчетов. Операции по счету НОСТРО проводятся по методу зеркальной бухгалтерии.Расчетные операции по указанным счетам осуществляются при условии обеспеченияежедневного равенства их остатков и отражаются в балансах банка-респондента ибанка-корреспондента одной календарной датой (число, месяц, год) – датойперечисления платежа (ДПП). Корреспондентские счета открываются коммерческимибанками друг другу по взаимной договоренности. В Центральном банке РФкорреспондентские счета коммерческих банков открываются в обязательном порядке.Каждый банк имеет один корреспондентский счет в расчетном подразделенииЦентрального банка РФ. К расчетным подразделениям Банка России относятсягодовые расчетно-кассовые центры и расчетно-кассовые центры. [7, C.136]
Любые взаимодействияучастников платежной системы построены на определенных договорных отношениях.На основании договора открывается корреспондентский счет в расчетной сети БанкаРоссии и корреспондентские счета в других банках и кредитных организациях.Договором, как правило, определяются порядок открытия и ведения счета, порядокпроведения операций по последнему (в том числе и сроки прохождения платежей),права и обязанности сторон, их ответственность. В нем фиксируются платежныереквизиты сторон. Кроме того, договором предусматриваются стоимость оказаниясторонами тех или иных услуг, срок его действия, порядок изменения, расторжения,урегулирования споров. Договора корреспондентского (субсчета) и банковского(для физических лиц) счетов служат основой функционирования платежной системыРоссии.
Если банк-резидентоткрывает счет в банке-нерезиденте, то он подписывает с банком-корреспондентомне договор, а тарифы по операциям, т.е. свое согласие на условиябанка-корреспондента, согласно которым оказываются платежные услуги. Все ихвзаимоотношения в дальнейшем регулируются только в рамках данной тарифнойполитики контрагента при условии, что это не противоречит международным ивнутренним правилам государства банка-корреспондента. [7, C.137]
В зависимости оторганизации межбанковских расчетов выделяют различные виды платежных систем.
Для того чтобыопределиться с характерными моделями, используемыми в системах переводасредств, необходимо выделить основные отличия между ними, например, такие как:
·  операторов системы (центральный банкили частная организация);
·  механизм расчета (валовые или чистыерасчеты);
·  кредитный механизм (с предоставлениемили без предоставления кредита участнику его расчетов в течение рабочего дня).
Для более подробногорассмотрения этих понятий обратимся к классификации платежных систем,представленной в таблице 1.
По иерархии, или степениподчинения, различают системы централизованные, где каждая группа участниковнизшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшегоуровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, гдеотдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всехостальных. К централизованной системе можно отнести систему расчетов БанкаРоссии, а к децентрализованной – систему межбанковских расчетов посредствомустановления прямых корреспондентских отношений между кредитными организациями,клиринговую систему межбанковских расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную)систему расчетов. [7, C.138]
По условиям приемаучастников различают системы с равными требованиями и одинаковым доступом длявсех участников, а также системы, в которых устанавливаются ограничения(например по величине собственного капитала и объему платежей участника).Например, в расчетно-кассовых центрах Банка России всем кредитным организациямкорреспондентские счета открываются на равных условиях, а в негосударственныхклиринговых учреждениях участниками могут быть, как правило, только крупные истабильные кредитные организации.
По порядку резервированиясредств различают платежные операции, которые производятся только послепредварительного депонирования денежных средств участниками расчетов наотдельных счетах и без предварительного их депонирования. Так, в системерасчетов Банка России операции проводятся только при наличии средств накорреспондентском счете кредитной организации. В системах межбанковскихрасчетов, основанных на клиринге, в начале их осуществления участники клирингамогут иметь нулевое сальдо по счету.
По способам полученияокончательного платежа (механизм расчетов) различают системы брутто-расчетов,или расчетов на валовой основе, и системы нетто-расчетов, или расчетов начистой основе. Системы, с помощью которых расчеты по межбанковским платежамосуществляются очередными проводками по каждой отдельной операции и затемсуммируются одна за другой, называются системами брутто-расчетов. К нимотносятся расчеты между учреждениями Банка России, прямые расчеты междукредитными организациями. [7, C.138]
По размерам сумм исрочности платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся наравных условиях независимо от суммы и срока платежа, и системы перевода крупныхи мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей. В РФ все существующиесистемы межбанковских расчетов не разграничиваются по размерам проводимыхплатежей. Для быстрого перевода денежных средств применяется электронная формарасчетов с помощью систем банковских телекоммуникаций.
По возможностипредоставления кредита различают системы предусматривающие автоматическоепрекращение расчетных операций при временном недостатке денежных средств насчетах участников расчетов, и системы, в рамках которых существует возможностьпредоставления кредита участнику расчетов при недостаточности средств наотносительно короткий срок (в основном это кредиты в виде овердрафта по счету).Как правило, условия предоставления кредитов на завершение окончательных расчетовоговариваются в договорах о корреспондентских отношениях между участникамисистемы расчетов.
Таким образом, платежнуюсистему можно определить как особый принятый в стране порядок и процедураперевода финансовых средств между банками и другими кредитно-финансовымиучреждениями. Платежной системой также является совокупность инструментов иметодов, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов иурегулирование долговых обязательств между участниками. Платежная система имеетсложную структуру и состоит из таких элементов, как определенные финансовыеинструменты, институты и контрактные соглашения. Все они взаимосвязаны ивзаимозависимы. Платежные системы можно классифицировать по иерархии, условиямприема участников, порядку резервирования средств и ряду других критериев.Подобная классификация поможет быстрее определиться с характерными моделями,используемыми в системах перевода средств.
1.2 Принципыорганизации и функции платежной системы
Наличие эффективнойплатежной системы способствует осуществлению контроля над денежно-кредитнойсферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самымпотребность в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощаетсяпроцесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществлениеопераций в области финансовой политики. [7, C.139]Эффективной платежной системе присущиопределенные функции.
Основныефункции платежных систем, как правило, сводятся к следующему:
· открытие иведение виртуальных счетов клиентов;
· предоставлениеклиентам возможности пополнить свои виртуальные счета различными способами(банковским переводом, внесением наличных, почтовым переводом, активациейспециальных карт, эмитируемых платежной системой, и т. д.);
· предоставлениеклиентам возможности вывода денег из платежной системы на банковские счета, вналичной форме и т. д.;
· осуществлениетранзакций (переводов) между счетами клиентов, хранение данных по историитранзакций;
· урегулирование изачет долговых обязательств участников платежного оборота;
· обеспечениебезопасности счетов (предотвращение несанкционированного доступа) и защитыклиентской информации;
· консультационнаяподдержка клиентов;
·  бесперебойное функционированиепрограммно-аппаратного комплекса платежной системы;
·  обеспечение динамики и устойчивостихозяйственного оборота.
Необходимо отметить, чтолюбая платежная система может испытывать ряд рисков, в том числе:
·  кредитный риск: риск того, что однаиз сторон в системе не сможет полностью выполнить свои финансовые обязательствав системе на данный момент или на любой момент в будущем;
·  ликвидный риск: риск того, что однаиз сторон в системе будет иметь недостаточно средств для выполнения финансовыхобязательств в системе в полной мере и в срок, хотя, возможно, сможет это сделатькогда-то в будущем;
·  юридический риск: риск того, чтоплохая юридическая база или правовые инструменты вызовут или усугубят кредитныйили ликвидный риск;
·  операционный риск: риск того, чтотакие операционные факторы, как технические неполадки или операционные ошибки,вызовут или усугубят кредитный или ликвидный риск;
·  системный риск: в контексте платежныхсистем это риск того, что неспособность одного из участников выполнить своиобязательства или нарушение в работе самой системы приведут к тому, что другиеучастники системы или финансовые учреждения в других секторах финансовойсистемы будут не в состоянии выполнить свои обязательства в срок. Такоенарушение может вызвать обширные ликвидные или кредитные проблемы и в итогепоставить под угрозу стабильность системы или финансовых рынков. [16, C.48]
На наш взгляд, отсутствиедолжного внимания к любому из рисков и способов управления им может привести кочень серьезным последствиям, выражающимся в дестабилизации расчетов в регионеили стране в целом, вызывая кризис платежной системы. Поэтому для снижениярисков платежных систем важно соблюдать определенные принципы их организации.
Основные принципыпостроения платежных систем определены Комитетом по платежным системам, которыйдействует в рамках Базельского комитета по банковскому надзору. [7, C. 140] Они применимы ко всемплатежным системам различных государств и заключаются в следующем:
·  Система должна иметь хорошо проработаннуюправовую базу во всех соответствующих юрисдикциях. [16, C. 48]
Правовая среда согласноданному принципу включает общую правовую инфраструктуру соответствующейюрисдикции (законы, касающиеся договоров, платежей, ценных бумаг, банковскогодела, отношений должник — кредитор и банкротства), а также частные законы,прецедентное право, договоры (например, правила платежной системы) и другиесоответствующие документы. [26]
·  Правила и процедуры системы должныдавать участникам четкое представление о ее влиянии на каждый из финансовыхрисков, которые они несут в силу участия в системе. [16, C.48]
Участники, операторсистемы и другие вовлеченные стороны (в некоторых случаях включая клиентов)должны четко осознавать финансовые риски системы и где именно ониконцентрируются. Важными факторами, определяющими место концентрации рисков,являются правила и процедуры системы. Они должны четко регулировать права иобязанности всех сторон, снабженных актуальным разъяснительным материалом. Вчастности, должны четко пониматься и разъясняться отношения между правиламисистемы и другими компонентами правовой среды. Ключевые правила, касающиесяфинансовых рисков, должны быть доступны общественности. [26]
·  Система должна иметь четкоопределенные процедуры управления кредитными и ликвидными рисками,устанавливающие соответствующую ответственность оператора системы и ееучастников и содержащие надлежащие стимулы для управления этими рисками и изсдерживания. [16,C.49]
Правила и процедурыплатежных систем являются не только базой для определения, где именно системаподвержена кредитным рискам и рискам нехватки ликвидности, но также и дляраспределения обязанностей по нейтрализации и управлению рисками. Поэтому ониявляются важным механизмом ограничения финансовых рисков, которые могутвозникнуть в платежной системе, и должны обеспечивать всем сторонам стимулы ивозможности для управления и ограничения каждого из своих рисков и установлениялимитов на максимальный уровень кредитного риска каждого участника. [26]
·  Система должна обеспечивать быстрыйокончательный расчет в день валютирования, предпочтительно в течение дня или вкрайнем случае на его конец.
Данный принцип касаетсяежедневных расчетов в нормальных обстоятельствах. Между моментом, когда платежипринимаются платежной системой для расчета (включая любые проверки уровняриска, например, соблюдения лимитов на кредиты или наличия ликвидности), имоментом фактического произведения окончательного расчета участники могутподвергаться кредитному риску и риску нехватки ликвидности. При продлении доследующего дня (“овернайт”) эти риски увеличиваются частично потому, чтонаиболее подходящим временем для закрытия неплатежеспособных институтовсоответствующими надзорными органами является период между операционными днями.Ускорение окончательного расчета помогает ограничить эти риски. Минимальныйстандарт требует проведения окончательного расчета к концу дня валютирования.Принцип касается расчета в намеченный день валютирования. Ничто в нем не мешаетсистеме предложить механизм регистрации платежной операции ранее этого дня. [26]
·  Система, в которой осуществляетсямногосторонний неттинг, должна как минимум быть способна обеспечиватьсвоевременное завершение ежедневных расчетов в случае, если участник скрупнейшим отдельным расчетным обязательством не способен произвести расчет. [16, C.49]
Большинство системмногостороннего неттинга откладывают расчеты по обязательствам участников.Многосторонний неттинг может привести к тому, что при неспособности участникавыполнить свои обязательства по расчетам другие участники в момент расчетастолкнутся с неожиданным кредитным риском и риском нехватки ликвидности. Суммапод риском может значительно превышать чистую сумму, срок уплаты которойнаступил. Риск тем больше, чем дольше откладывается расчет. Многие платежныесистемы, проводящие расчеты на нетто-основе, взяли на вооружение механизмыограничения кредитного риска и риска нехватки ликвидности и обеспечения доступак ликвидности в неблагоприятных обстоятельствах.
Данный принцип остаетсяуниверсальным минимальным стандартом для систем с многосторонним неттингом,который при возможности должен превышаться. Это не относится к системамрасчетов на валовой основе в режиме реального времени. Если системы другихтипов, например, смешанные системы, включают многосторонний неттинг илиотложенные расчеты, центральный банк должен оценить, являются ли рискианалогичными. Если да, необходимо следовать аналогичному подходу,предполагающему применение по меньшей мере минимального, а желательно болеевысокого стандарта. [26]
·  Используемые для расчетов активыпредпочтительно должны быть требованиями к центральному банку; еслииспользуются другие активы, они должны нести небольшой или нулевой кредитныйриск и небольшой или нулевой риск нехватки ликвидности.
Большинство системпредполагают передачу актива между участниками системы для расчета по платежнымобязательствам. Наиболее общепринятой и предпочтительной формой такого активаявляется остаток на счете в центральном банке, представляющий требование кцентральному банку. Расчетный актив должен приниматься всеми участникамисистемы. Если используется актив, отличный от требования к центральному банку,безопасность системы частично зависит от того, не накладывает ли этот актив насвоего держателя существенный кредитный риск или риск нехватки ликвидности.
В некоторых платежныхсистемах предусматривается минимальное использование расчетного актива.Например, они могут производить расчеты путем взаимозачета требований. [26]
·  Система должна обладать высокойстепенью безопасности и операционной надежности и иметь запасные процедуры длясвоевременного завершения обработки данных за день. [16, C.49]
Участники рынка зависятот платежных систем при расчетах по операциям на финансовых рынках. Дляобеспечения точности и честности этих операций система должна включать разумныес коммерческой точки зрения стандарты безопасности, отвечающие стоимостипроводимых операций. Эти стандарты повышаются с развитием технологий. Дляобеспечения завершения ежедневной обработки система должна поддерживать высокийуровень операционной эластичности. Для этого следует располагать не тольконадежной технологией и надлежащим дублированием всего оборудования,программного обеспечения и сетей, но и эффективными операционными процедурами ихорошо подготовленным и компетентным персоналом, который может обеспечитьнадежное и эффективное управление системой и соблюдение всех надлежащихпроцедур. Вместе с качественной технологией это поможет правильной и быстройобработке платежей и соблюдению процедур управления рисками, например,определенных лимитов.
Требующийся дляобеспечения адекватной безопасности и эффективности уровень надежности зависитот важности системы, а также от других факторов. Уровень надежности может,например, зависеть от доступности альтернативных механизмов проведения платежейв чрезвычайных ситуациях. [26]
·  Средства осуществления платежей,предлагаемые системой, должны быть практичными для пользователей и эффективнымидля экономики.
Операторы, пользователи(т.е. участники, например, банки и их клиенты) и надзорные органы одинаковозаинтересованы в эффективности системы. Они стремятся избежать пустой тратыресурсов и при прочих равных факторах хотели бы использовать меньше ресурсов.Обычно идет поиск баланса между минимизацией издержек и другими целями,например, максимальной безопасностью. В рамках достижения этих целейконструкция системы, включая выбранную технологию, должна ориентироваться наэкономию издержек и практичное расходование ресурсов в зависимости отконкретных особенностей системы и с учетом последствий для экономики в целом.
Разработчики и операторысистемы должны стремиться обеспечить заданный уровень качества с точки зренияфункциональности, безопасности и эффективности при минимальных издержках.Наличие ликвидности в системе может стать важным фактором ее плавногобеспрепятственного функционирования.
·  Система должна иметь объективные ипублично объявленные критерии для участия в ней, обеспечивающие справедливый иоткрытый доступ. [16, C.50]
Критерии доступа,стимулирующие конкуренцию между участниками, содействуют предоставлениюэффективных и дешевых платежных услуг. Это преимущество, однако, следуетсопоставить с необходимостью защиты системы и ее участников от участия всистеме институтов, которые могут подвергнуть ее чрезмерному правовому,финансовому или операционному рискам. Любые ограничения доступа должны бытьобъективными и основываться на надлежащих критериях риска. Все критерии доступадолжны быть формально утверждены и раскрыты заинтересованным сторонам. [26]
·  Процедуры управления системой должныбыть эффективными, подотчетными и транспарентными. [16, C.50]
Поскольку платежныесистемы способны влиять на все финансовое и экономическое сообщество,существует особая потребность в эффективном, подотчетном и прозрачномуправлении вне зависимости от того, является ли собственником и оператором системыцентральный банк или частный сектор.
Эффективное управлениестимулирует менеджеров действовать в интересах системы, ее участников и болееширокой общественности. Оно также гарантирует наличие у менеджеров инструментови возможностей для достижения поставленных целей. Механизмы управления должныобеспечивать подотчетность перед собственниками (например, перед акционерамисистемы частного сектора) и перед широким финансовым сообществом. Институты,обслуживаемые платежной системой, должны иметь возможность влиять на ее общиецели и функционирование. Существенным аспектом достижения подотчетностиявляется прозрачность управленческих механизмов, т.е. доступ всехзаинтересованных сторон к информации о решениях, воздействующих нафункционирование системы, и о механизмах их принятия. Сочетание эффективного,подотчетного и прозрачного управления является основой для соблюдения всехпринципов в целом. [26]
Полагаем, что всевышеприведенные принципы предназначены для использования в качествеуниверсальных директив в целях содействия более безопасной и эффективнойструктуре и функционированию платежных систем во всем мире. В странах сразвивающейся рыночной экономикой они, по всей видимости, будут иметь особоезначение ввиду прилагаемых в настоящее время в этих странах усилий посовершенствованию существующих или созданию новых систем в целях улучшенияобслуживания растущих потоков платежей с национальных и международныхфинансовых рынков. Относительно России на наш взгляд, данные принципыпостроения платежной системы должны помочь повышению роли российскойнациональной валюты как средства платежа.
1.3 Роль ЦентральногоБанка государства в регулировании платежной системы
Эффективноефункционирование платежных систем, позволяющее проводить транзакции безопасно исвоевременно, является решающим для денежной и финансовой стабильности любойстраны. Поэтому центральный банк обычно принимает на себя функциюлицензирования и наблюдения за важными платежными системами, чтобы защититьфинансовую систему страны от угрозы дестабилизации вследствие сбоев вфункционировании какой-либо из действующих платежных и расчетных систем.
В последнее десятилетиепроизошли существенные перемены в оценке значимости платежной системы дляподдержания стабильности функционирования национальной финансовой системы иэкономики в целом. В результате функции центральных банков в сфере платежнойсистемы стали одними из приоритетных как на национальном, так и намеждународном уровнях, что подтверждает работа Банка международных расчетов.[9] Функции Банка России обусловлены необходимостью обеспечения эффективного ибесперебойного функционирования платежной системы, что является одной из трехцелей деятельности Банка России, закрепленных статьей 3 Федерального закона «ОЦентральном банке Российской Федерации (Банке России)». [1]
Обычно Центральный банкисполняет несколько функций в платежной системе: оператора, контроллера(надзирателя) основополагающих соглашений по платежам, пользователя платежнымиуслугами, ускорителя системных реформ. Рассмотрим данные функции в таблице 2.
Посредством соблюдениязарегистрированными системами своих обязательств центральный банк стремитсязащитить монетарную и финансовую системы страны от возможных катаклизмов,связанных с выходом из строя какой-либо важной платежной системы. Наблюдение заплатежными и расчетными системами является функцией центрального банка номеродин. При этом цели надежности и эффективности достигаются путем мониторингасуществующих и планируемых систем, оценки их соответствия этим целям и, еслинеобходимо, инициирования изменений. [12, C.18]
Текущее состояниенормативного регулирования со стороны Центрального банка можно охарактеризоватьследующими особенностями:
— регулированием формрасчетов (Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах вРоссийской Федерации») с точки зрения документов, которыми оформляются операции;[2]
— отсутствием единыхпринципов в отношении различных технологий. Нормы Положения № 2-П ориентированына использование расчетных документов на бумажных носителях. Нормы, касающиесяэлектронных технологий, содержатся в других нормативных актах Банка России(Положение Банка России от 12.03.98 № 20-П «О правилах обмена электроннымидокументами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другимиклиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть БанкаРоссии», Положение Банка России от 10.02.98 № 17-П «О порядке приема кисполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручнойподписи, при проведении безналичных расчетов кредитными организациями»,Положение Банка России от 09.04.98 № 23-П «О порядке эмиссии кредитнымиорганизациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям,совершаемым с их использованием»), которые слабо связаны с общими принципами;[3, 4]
— использованиемобщепринятых в международной практике понятий (в первую очередь «переводденежных средств») только в случае операции перевода денежных средств попоручению физических лиц без открытия банковских счетов (Положение Банка Россииот 01.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическимилицами в Российской Федерации»). В остальных случаях роль банков сводится кперенаправлению (переоформлению) расчетных документов клиентов; [5]
— отсутствием внормативных актах Банка России упоминания о платежных системах (Банка России ичастных платежных системах), их участниках, критериях доступа, правилахплатежных систем и их статусе, а также особенностях осуществления расчетовчерез платежные системы. Так, в части II Положения № 2-П содержится указание обосуществлении расчетов на валовой основе, но в привязке к корреспондентскомусчету, а не платежной системе; [2]
— регулированиеммежбанковских операций в привязке к соответствующему типу счета(корреспондентского счета в Банке России, корреспондентского счета в другойкредитной организации (счета «лоро»—«ностро»), счета МФР) и с точки зренияпорядка приема и исполнения расчетных документов. [9]
Учитывая, что платежнаясистема Банка России является в настоящее время единственной изсистемно-значимых платежных систем России, актуальной является задачасовершенствования функции Банка России как оператора собственной платежной системы.[9]
На наш взгляд, следуетобратить внимание на формулировку содержания наблюдения за платежными системами,принятую Центральным европейским банком: «Это задача центрального банка,изначально направленного на содействие надежному функционированию платежныхсистем Задачей надзора является защита финансовой системы от эффекта«домино», который может возникать, когда один или более участников платежнойсистемы сталкиваются с проблемами кредитования или ликвидности, и для повышенияэффективности и надежности платежных систем. Надзор платежной системы направленв большей мере на саму систему перевода денежных средств, чем на ее отдельныхучастников. Он также охватывает платежные инструменты». [11, C.71]
Из этого определенияясно, что ответственность за наблюдение возлагается на центральный банк в силуважности надежного функционирования платежных и расчетных систем. Центральныйбанк предназначен для поддержания финансовой стабильности и определения иреализации монетарной политики, способствуя надежности и эффективности работыфинансовой системы. В свою очередь денежная политика дает импульс для всей экономики.[11, C.71]
К компетенции центральныхбанков, как правило, относится также управление рисками платежных систем.Центральный банк контролирует риск ликвидности, кредитный и системный риски вплатежной системе, осуществляет регулирование ликвидности ее участников, в томчисле на основе функции кредитора последней инстанции, выступает как операторплатежной системы. Управление рисками со стороны центрального банка заключаетсяв:
·  применении превентивных мер ккоммерческим банкам, находящимся в затруднительном положении;
·  контролировании деятельностикредитных организаций в сфере осуществления расчетов;
·  разработке правовых норм,обеспечивающих регулирование расчетов между экономическими агентами;
·  создании и реализации соответствующихформ защиты каналов передачи информации с платежными инструкциями иобращающихся платежных инструментов. [10, C.12]
Отсутствие должноговнимания к любому из рисков и способов управления им может привести к оченьсерьезным последствиям, выражающимся в дестабилизации расчетов в регионе илистране в целом, вызывая кризис платежной системы. [7, C.141]
Исторически именноцентральные банки были и являются эмитентами денег, и только с использованиемденег центрального банка платеж считается окончательным. Доверие к национальнойвалюте всегда считалось главнейшей задачей центрального банка. Именноцентральный банк находится в лучшем положении по сравнению с другимиучастниками рынка для содействия достижению баланса между затратами,эффективностью и надежностью, при этом выступая либо со своими инициативами,либо в роли катализатора сотрудничества традиционных конкурентов, обеспечивая вто же время гарантию правил свободной конкуренции и соблюдения порядка нарынке. [13]
Центральные банки должнывыделять и распределять ресурсы для новаций, имеющих значение для систем ивсего финансового сектора. Однако роли центрального банка в инициировании будутзависеть от конкретной инициативы и роли других заинтересованных сторон в этомпроцессе. [17, C.21] Как правило,значение центрального банка в развитии национальной платежной системывыражается в том, что он осуществляет:
·  организацию работы платежной системыкак составной части основных функций центрального банка;
·  инвестиции в обучение и изучениеразработок для продолжения совершенствования;
·  планирование, расстановку приоритетови адекватное развитие своей функции в отношении платежной системы пообеспечению более обширных реформ в системе;
·  распределение адекватных кадровыхресурсов для мониторинга жизненно важных новаций в платежной системе и дляисследований, анализа платежной системы;
·  разработку стратегии коммуникации вотношении функций центрального банка в части платежной системы для обеспечениядиалога с другими заинтересованными сторонами по поводу постоянного развития национальнойплатежной системы. [19]
Для обеспечения своеговлияния на развитие системы центральный банк нуждается в постоянном углублениисвоих знаний и опыта в отношении зарождающихся тенденций и проблем национальныхплатежных систем. Центральный банк должен быть способен оценить последствияпредложенных новаций с учетом общей эффективности и безопасности системы иопределить, как наилучшим образом он может участвовать в этих разработках. Дляэтого центральному банку необходимо обучать свои кадры и ставить перед нимизадачи в отношении платежных операций, а также анализа рынков и инфраструктурыплатежных услуг.
Кроме этого, в то времякак приоритетное внимание должно всегда уделяться системам, которые работают сосвоей собственной валютой, знание тенденций и разработок в других сферах можетпомочь в формулировке полезных реформаторских инициатив. Поэтому центральномубанку следует выделить кадровые ресурсы для постоянных консультаций и дискуссийс широким кругом заинтересованных сторон, которые оказывают влияние на развитиеплатежной системы. К таким консультациям могут быть привлечены эксперты измеждународных организаций, таких, как Комитет по расчетным и платежным системампри Банке международных расчетов, эксперты из Всемирного банка и МВФ, а такжедругих центральных банков.
Центральному банкунеобходимо периодически анализировать свои роли в национальной платежнойсистеме и оценивать, как эти роли следует изменять для обеспечения безопасногои эффективного развития системы. В зависимости от промежуточных потребностейобщего плана развития может потребоваться сосредоточить усилия и ресурсы наотдельной роли. Например, если главные институты и инфраструктурные компанииприступают к разработке, центральному банку может потребоваться сосредоточитьресурсы на своих ролях оператора и катализатора для содействия прогрессузапланированных реформ в платежных системах.
В роли катализаторареформ центральный банк стремится к стимулированию и координации адекватныхдействий, предпринимаемых соответствующими заинтересованными сторонами повнедрению новаций. При этом общей задачей центрального банка являетсяразрешение проблем развития конкретной платежной системы, которые могут бытьсложными, но приемлемыми для заинтересованных сторон, включая и сам центральныйбанк. Такое решение помогало бы улучшить принятие новаций средизаинтересованных сторон и стимулировать последующие инновации иинституциональные реформы в частном секторе. Центральный банк призвансосредоточить внимание других соответствующих органов на политиках ирегулятивных положениях, которые могут стимулировать развитие платежнойсистемы. Политики и нормативные положения могут оказать влияние на доступ крынку платежных услуг для различных типов поставщиков услуг и пользователей ииспользование или предоставление платежных счетов, инструментов и услугперевода. В последнем случае политики налогообложения и субсидий либорегулирования цен на различные банковские или платежные услуги способны,например, вызвать непредсказуемые негативные последствия для развитиябезопасной и эффективной национальной платежной системы.
Центральные банкиявляются не только источником инициатив в развитии платежных систем. Банковскаясистема может также инициировать реформы, повышающие безопасность иэффективность национальной платежной системы. Вместе с тем центральный банкможет поддержать инициативы частного сектора и даже стать лидером, когда этонеобходимо, посредством своих ролей оператора и катализатора.
В роли катализаторацентральный банк может стимулировать и обеспечить расширение доступныхплатежных услуг банковской системы для конечных пользователей в новых рынках игруппах клиентов. Центральный банк может помочь банковскому секторуорганизовать рабочую группу и консультироваться с этой группой по вопросамполитики платежей, которые непосредственно касаются банков. Центральный банктакже может консультироваться с руководством банков в отношении реформаторскихинициатив законодательной и регулятивной базы для координированного развитиябанковских и платежных систем страны. Такие институциональные реформы могутбыть необходимы, например, для обеспечения предоставления платежныхинструментов и услуг небанковскими учреждениями. Действительно, приемлемоерегулирование и надзор банковской системы являются одним из ключевых факторовусиления доверия клиентов и бизнеса к национальной платежной системе.
Центральный банк можетсделать очень ценный вклад в качестве лидера и ускорителя для внедрения проектапо созданию или реформированию платежной системы. Центральный банк, если потребуется,может быть спонсором, организатором, советником и участником в проектнойгруппе. Он может участвовать в наблюдательном комитете и организовыватьпривлечение экспертов из финансового сектора и международных организаций. Какминимум центральный банк мог бы способствовать внедрению реформаторскихинициатив путем планирования и координации внесения требуемых изменений в своихоперационных процедурах и политиках в согласии с другими составляющими планапроекта реформирования.
Центральный банк не обязан,однако, принимать на себя все расходы по реформированию платежной системы. Дажеесли существуют выгоды для всей системы, то их получат фактически конкретныезаинтересованные стороны, то есть участники, которые могут быть более точны врасстановке приоритетов и определении бюджетных ресурсов, когда они принимаютна себя справедливую часть издержек и рисков наряду с выгодами. Центральномубанку следует рассматривать проектирование стратегий финансирования иценообразования, что позволит ему покрывать приемлемую часть своих затрат припрямом вовлечении в установку и работу новых систем и услуг.
Центральный банк можеттакже способствовать рыночным разработкам через реализацию других своих ролей вплатежной системе. В качестве пользователя платежных услуг центральный банкможет, когда это приемлемо для его собственных операций, адаптировать своиплатежные программы и, если возможно, в качестве лидера в рыночной новацииподвигнуть своих клиентов (включая правительственные органы) к принятию новыхпродуктов и услуг. Центральный банк может принять на себя лидерство в доступе крынкам, гарантируя как поставщик услуг, что его собственные контракты пообслуживанию не являются дискриминационными для всех приемлемых участниковопределенного класса и стандартизированы, насколько это возможно. Такжецентральный банк может выступить лидером, публикуя информацию о своихсобственных платежных услугах и условиях доступа к своим платежным системам иуслугам, включая политики покрытия затрат и тарифов на услуги.
Таким образом,обеспечение бесперебойности расчетов напрямую зависит от политики центральногобанка государства. Ведь работа платежной системы тесно связана с реализациейосновной цели деятельности центрального банка – обеспечением стабильностибанковской системы. При этом центральный банк может выступать в качествепользователя платежной системы (т.е. осуществлять свои собственные операции),участника платежной системы (т.е. совершать или получать платежи от имени своихклиентов), лица, предоставляющего платежные услуги, защитника государственныхинтересов (т.е. выполнять функцию «регулировщика» платежной системы,осуществляя надзор за ее участниками и устанавливая общие правила их работы).
Можно сделать вывод, что платежнаясистема представляет собой сложную систему, включающую в себя определенныефинансовые инструменты, институты и контрактные соглашения, взаимосвязанныедруг с другом. Для эффективной работы такой системы необходимо выполнения рядапринципов, которые помогают снизить риски в работе платежной системы. К этимпринципам относится: наличие хорошо проработанной правовой базы, четкоопределенных процедур управления кредитными и ликвидными рисками, обеспечениебыстрого окончательного расчета в день валютирования и т.д. Разумеется, заплатежной системой любой страны необходим контроль и надзор, чтобы защититьфинансовую систему от угрозы дестабилизации. Данные функции выполняетЦентральный банк страны, который также разрабатывает правовые нормы,регулирующие расчеты между экономическими агентами, контролирует деятельностькредитной организации, осуществляет инвестиции в изучение разработок длясовершенствования платежных систем.

Глава2. Характеристика платежных систем РФ
 
2.1 Особенностинациональной и частных платежных систем России
 
Актуальностьисследования национальной платежной системы России заключается в назревшейнеобходимости обобщения вопросов теории современной платежной системы,критического анализа практики прежних и новых платежных технологий.
Современнаяплатежная система — это новая концепция эффективной электронной платежнойсистемы, которая обосновывает роль, эффективность и безопасность глобальной инациональной системно значимых систем и частных платежных подсистем.
Поводомк возникновению новой концепции послужило внешнее обстоятельство: стремлениекоммерческих банков в конце 1980-х годов повысить эффективность и безопасностьтрансграничных платежей. Необходимость в революционном реформировании прежнейсистемы безналичных расчетов обусловлена внедрением новых электронныхтехнологий перевода денежных средств.
Термин«платежная система» вошел в обиход банковских работников России во второйполовине 90-х годов и по сути заменил ранее применявшийся термин «системабезналичных расчетов». Появление и широкое использование термина объясняетсяактивизацией в нашей стране западных платежных систем, прежде всего карточных Visa и Europey, а также системы межбанковских коммуникаций SWIFT. В их технической документациииспользуется именно этот термин, а не термин «система безналичных расчетов».[6, C.17]
Система безналичныхрасчетов определяется как совокупность правил и учреждений, формирующихмеханизм безналичных расчетов и обеспечивающих их проведение.
Платежная системапредставляет собой совокупность правил, учреждений и технических механизмов дляперевода денег. Эти определения показывают некоторую тождественность,преемственность данных понятий.
Основное различие междуэтими понятиями заключается в большем внимании во втором из них к техническойстороне перевода денег, поскольку в 1990-е годы информационные технологии сталиосновой существенного повышения эффективности безналичных расчетов. Различия вэтих двух понятиях более четко проявляются в трансформации под действиеминформационных технологий соответствующих элементов. Это происходит поддействием следующих факторов:
·  сужение роли банков до простогопроведения платежа и уход банков от контроля за товарными потоками;
·  функционирование денег в безналичныхрасчетах как средства платежа, а не средства обращения;
·  лингвистически более частое употреблениетермина «платеж», чем «расчет»;
·  новации на основе электронныхтехнологий и реинжиниринг системы безналичных расчетов. [6, C.20]
Причем, если до 1990 г.решающую роль играло национальное законодательство, то в настоящее времяидеологом совершенствования платежной системы стал Комитет по платежным ирасчетным системам в Базеле.
Несмотря на существенныеизменения технологий, правила и субъекты платежных систем во многом осталисьтеми же, что были до применения электронных систем безналичных расчетов. Технологииплатежных систем основываются на самой простой и массовой форме расчетов –посредством платежного поручения. Допускается проведение платежа на основаниидругих видов расчетных документов, но по единообразным реквизитам, как вплатежном поручении.
Из всех способов платежаплатежные системы признают только перевод депозитных денег. Вместо термина«способ платежа» все больше употребляется термин «метод перевода денег»,например, валовой или клиринговый.
Инструментом платежавместо расчетного документа теперь является файл с набором платежныхреквизитов, передаваемый участниками платежной системы. Участники и клиентыплатежной системы полностью уходят от бумажного носителя инструмента платежа, иместо документооборота в качестве элемента платежной системы занял электронныйфайловый обмен. [6, C.21]
Основнымифункциями платежной системы нашей страны являются урегулирование и зачетдолговых обязательств участников платежного оборота, организация отношениймежду субъектами платежной системы (операторами и пользователями) по поводуперевода денежных средств, которые регулируются едиными правилами истандартами. Роль платежной системы заключатся в ускорении расчетов, чемуспособствует реализация концепции расчетов в режиме реального времени иоформление расчетно-клиринговой инфраструктуры денежно-финансового рынка.
Основнымиэлементами платежной системы являются субъекты платежной системы и объект — деньги как средства платежа. В качестве субъектов выступают расчетный банк иоператор системы, которые забирают часть функций центрального банка. Запроведение межбанковских расчетов отвечает расчетный банк. Разработку правил ипроцедур, надзор за их выполнением, разрешение конфликтов осуществляет операторсистемы. Он передает на аутсорсинг создание, внедрение и первичную поддержкупрограммного обеспечения специализированной компании программистов.
Платежнаясистема делится на системно значимые и частные подсистемы, которые имеют своирасчетно-платежные комплексы. В отечественную платежную систему входят один«системно значимый» комплекс — расчетные центры Банка России ирасчетно-платежные комплексы банков — частные платежные подсистемы. Частнаяплатежная система — совокупность субъектов (участники, расчетный центр),программных и технических средств, единых организационных правил и процедур,используемых для осуществления безналичных переводов.
Запоследние 12-15 лет в организации и технологиях безналичных расчетов в нашейстране наблюдались кардинальные изменения. В конце 1980-х годов платежипереводились минимум за неделю, использовались преимущественно бумажныеносители. Сейчас же безналичные расчеты между предприятиями проводятся занесколько часов, электронные технологии начинают вытеснять бумажныйдокументооборот и ручной труд. Платежные системы стали настолько эффективнопроводить платежи предприятий, что ушли в прошлое такие негативные явленияденежного оборота, как неплатежи, бартер, квазиденежные расчеты. Рынокплатежных услуг для населения (пластиковые карты, быстрые переводы) прошел этапстановления и наращивает свои объемы.
Однако,несмотря на очевидные технологические новации и значительное повышениеэффективности платежа, рано говорить о качественно новом состоянии денежногооборота. Платежные системы пока в основном отвоевали тот сегмент рынка, которыйбыл потерян в начале 1990-х годов, т.е. платежи предприятий. Платежипредприятий населению по заработной плате проводятся безналичными деньгами неболее чем на 10%, покупки населения – не более чем на 1%. [6, C.39]
Впрежней экономической системе ориентация была на крупные предприятия. Сейчас внашей стране действует более 3 млн предприятий и предпринимателей, тогда как вконце 90-х годов предприятий было на порядок меньше. Значительно увеличилосьчисло посредников при каждом крупном предприятии, многие структурныеподразделения крупных предприятий выделились в самостоятельные юридическиелица. Развитие торговли и сферы услуг привело к значительному увеличению числамалых предприятий, где небольшой масштаб деятельности объективно оправдан.Благодаря более льготному налоговому режиму малых предприятий на порядок дажебез учета других факторов уже привело к значительному росту количестваплатежей.
Раньшехозяйственные связи были стабильные, все предприятия были государственными,расчеты в основном осуществлялись плановыми ежемесячными платежами. Сейчас, вусловиях конкуренции и частной собственности, каждое предприятие стремитсяиметь несколько контрагентов по каждому направлению своей деятельности. Вусловиях постоянного передела рынка время существования предприятияуменьшилось, контрагенты стали меняться чаще. Платежи проводятся в основном попредоплате за каждую отдельную партию товара, и количество партий существенновозросло. Изменение в организации хозяйственных связей привело к увеличениюколичества платежей каждого предприятия и часто на порядок.
Ростчисла реально работающих предприятий за последние три-четыре года сменилсяростом количества частных предпринимателей из-за упрощенного налогового режима.Количество клиентов, пользующихся платежными услугами банков, продолжаетстремительно увеличиваться также за счет физических лиц в рамках карточногобизнеса. Очевидно, рост количества платежей по выплате заработной платы накарточки в ближайшие годы сохранится. [6, C.40]
Конкуренция,усложнение и динамизм хозяйственных связей не только привели к увеличениюколичества платежей, но и повысили требование к скорости проведения платежей. В1980-е годы считалось приемлемым проведение платежа в течение недели. Но уже в1990-х годах столь длительное проведение платежей стало неприемлемым.Необходимость ускорения платежей стояла настолько остро, что Банк России вкратчайшие сроки внедрил технические решения по проведению платежей за один-двадня.
В 1990-егоды лишь крупнейшие банки и для крайне ограниченного числа предприятийсоздавали индивидуальные решения по проведению межрегиональных платежей. Сейчаспрактически каждое крупное предприятие желает управлять своими региональнымиподразделениями в реальном времени. Предприятиям уже недостаточно простогобыстрого проведения платежей. Они требуют автоматизации бухгалтерского учетарасчетов в управляющей компании по всем региональным подразделения. Требованияпредприятий по повышению эффективности платежных систем не только неисчерпались, а, наоборот, набирают силу. [6, C.41]
Чтокасается развития электронных технологий, то новые технологии, заменив старые,не получили массового распространения. По-прежнему менее 10% торгующихорганизаций принимают к оплате пластиковые карточки. Несмотря на очевидноепреимущество чиповых карт и их опережающее внедрение в российские карточныесистемы, с учетом международных систем число чиповых карт пока не превышаетчисло старых магнитных карт.
Развитиеэлектронных технологий не останавливается, в ближайшие 10 лет они вполне могутсоздать основу для еще больших новаций в технологиях платежных систем. Покрайней мере в ближайшие годы электронные технологии обеспечат массовоевнедрение тех новаций, которые сейчас обсуждаются, находятся на стадии опытнойэксплуатации. [6, C.50]
Чтокасается недостатков отечественных платежных систем, то в настоящее время онибазируются на получении перевода только в определенном пункте (отделении,филиале банка или обменном пункте), куда направлен сам перевод. Переводы жеWestern Union и MoneyGram, например, можно получить в любом пункте, где естьтабличка с их логотипом (банки, почты, турагентства и т.п.). Кромеосуществления самого перевода можно написать еще и пару строк в видетелеграммы, как в почтовом переводе. [27]
Однако, комиссии клиентаWestern Union и MoneyGram колеблются от 3 до 15 %. В сравнении с отечественнымисистемами – дороговато. Развитию систем платежей в России способствует ипростота подключения к ним. В большинстве случаев расходы ограничиваютсярезервированием определённых сумм на корсчетах в банках-операторах систем. ПО исопровождение – бесплатно. Доходы банка-участника системы – до 40 % отвзимаемой с клиента комиссии. Что касается условий подключения зарубежныхсистем, тут есть особенности. Если MG не требует вложений (кроме, опять же, остатков на корсчёте агента), тоустановка ПО WU платная. Размер зависит от количества одновременно подключаемыхточек и предполагаемого суммарного дневного лимита по всем точкам. Доходы банкапри использовании систем WU/MG может составлять до 25 % от удерживаемой склиента комиссии. [27]
Анализфакторов развития рынка платежных услуг в России позволяет сделать следующиеобобщения, представленные в таблице 3.
Такимобразом, современные платежные системы России отличаются довольно медленнымвнедрением новых электронных технологий и низким уровнем использованиябезналичных расчетов. Менее 10% торгующих организаций принимают к оплатепластиковые карточки, платежи предприятий населению по заработной платепроводятся безналичными деньгами не более чем на 10%, а покупки населениявообще не более чем на 1%. Это очень маленькая цифра, особенно в сравнении сзарубежными странами. В большей степени на развитие платежных систем в нашейстране повлияли институциональные изменения экономики. Существенные измененияпроизошли в финансово-банковской сфере. Была введена налоговая формаформирования доходов государственного бюджета, появилось большое количествокоммерческих банков.
2.2 Расчетына валовой и чистой основах
Построениюплатежной системы должен предшествовать, прежде всего, выбор приоритетногоспособа осуществления расчетов. Исполнение платежей в любой платежной системеможет происходить двумя способами: на валовой основе (система брутто-расчетов)или на чистой основе (система нетто-расчетов).
В первомслучае расчеты по каждой сделке осуществляются отдельно, во втором – банки,участвующие в производстве платежей, дают возможность требованиям иобязательствам накопиться на протяжении определенного периода времени – лагаклиринга. В конце данного периода производятся расчеты только по взаимнозачтенным обязательствам. Такой взаимозачет сумм кредиторской и дебиторскойзадолженности может иметь место между двумя сторонами (двустороннийвзаимозачет) и между тремя и более сторонами (многосторонний взаимозачет).
Расчетна валовой основе (gross settlement) предполагает, что в соответствии с каждымпоручением или требованием проводится отдельная операция посредствомсоответствующего перечисления средств. Платежи исполняются последовательно помере их поступления и в соответствии с установленной очередностью обработки.[27] Расчеты по межбанковским платежам осуществляются очередными проводками покаждой отдельной операции и затем суммируются одна за другой. К расчетам наваловой основе относятся расчеты между учреждениями Банка России, прямыерасчеты между кредитными организациями.
Выделяют два основныхвида систем брутто-расчетов, при которых:
·  расчеты по операциям могутпроводиться только при наличии достаточного количества денежных средств насчете;
·  расчеты осуществляются в режимереального времени, несмотря на то, что необходимые денежные средства могутотсутствовать на момент осуществления расчетов.
Системабрутто-расчетов в основном используется для крупных денежных переводов ипредполагают осуществление расчетов путем реального перечисления средств покаждой операции. Платежи совершаются последовательно, в порядке поступлениядокументов. Само перечисление может происходит несколько раз: один раз в концедня, или вообще в режиме реального времени (сразу после получения распоряжения).[7, C.143]
Основнымицелями системы валовых расчетов в режиме реального
времениявляются: оперативное зачисление на счета кредитных организаций поступившихсредств, предоставление возможности немедленного их использования, уменьшениесистемных рисков системы расчетов. К задачам систем валовых расчетов можноотнести:
· Предоставление длякредитных организаций возможности
управлениявнутридневной ликвидностью.
· Ускорение оборачиваемостиденежных средств и сокращение
объемовсредств кредитных организаций в расчетах в Банке России.
· Обеспечение эффективнойработы системы внутрибанковских
расчетов,расчетов на основе корреспондентских отношений, а также
расчетно-клиринговыхпалат.
· Реализация мероприятийденежно-кредитной политики
· Центральногобанка Российской Федерации, обслуживание кредитных, депозитных, валютных идругих сделок Банка России.
· Обеспечение расчетовна рынке государственных ценных бумаг, валютном ранке;
· Обеспечение ежедневнойвыверки расчетов между
подразделениямирасчетной сети Банка России и кредитными организациями;
· Консолидацияресурсов кредитных организаций для проведения расчетов, централизованноеуправление операциями подразделений Банка России. [28]
Участникамисистемы валовых расчетов в режиме реального времени являются подразделенияБанка России, клиенты Банка России, кредитные организации, в т.ч. расчетно-клиринговыепалаты, деятельность которых связана с обособленным режимом обработкиинформации. [8, C. 135] Всеучастники системы валовых расчетов в режиме реального времени могут иметьтерминал, обеспечивающий электронный обмен документами и информацией с ФРЦ. Ограниченийна участие кредитных организаций и клиентов Банка России в системе валовых расчетовв режиме реального времени не предусматривается за исключением требований по соблюдениюусловий эксплуатации, предусмотренных нормативно-техническими документами. [28]
Наоснове систем валовых расчетов в режиме реального времени появляетсявозможность управлять рисками и ликвидностью.
Управлениекредитными рисками будет осуществляться путем лимитирования объемов сделокБанка России с кредитными организациями и использования залога. Банк России гарантируетпредоставление внутридневной ликвидности банкам в пределах и на условиях, определяемыхБанком России.
Управлениеморальным риском будет осуществлено путем использования дифференцированныхусловий предоставления внутридневной ликвидности, тарифной политики, стимулирующихравномерность поступления платежей в течение операционного дня и подачу платежейв начале операционного дня, штрафных санкций за нарушения регламента осуществлениярасчетов.
Управлениетехническим риском будет осуществляться путем горячего резервированиясистемно-технических средств и репликации информации, использования средств автоматическогодиагностирования, создания единой системы управления телекоммуникационно-информационнымиресурсами, повышения квалификации обслуживающего персонала, предъявлениянормативных требований к системно-техническим и программным средствам кредитныхорганизаций, имеющих интерфейс с терминалом системы валовых расчетов в режиме реальноговремени.
Рискимошенничества будут устранены путем использования комплекса
мер и средствбезопасности, включающих в себя применение технологической защиты, комплексапрограммно-аппаратных средств защиты информации, мер организационного характера,проведения ежедневной выверки расчетов как в системе Банка России, так и с кредитнымиорганизациями и клиентами, создания централизованной системы безопасности всистеме валовых расчетов в режиме реального времени.
Регулированиеправовых рисков будет осуществлено путем устранения правовой неопределенности вотношениях участников расчетов, использования единого типового договора, разработкинормативной базы по электронным расчетам.
Такимобразом, главное достоинство этой формы построения платежной системы — существенное снижение рисков неплатежей. Другим достоинством являетсятеоретическая возможность организации расчетов с очень высокой скоростьюосуществления платежей даже в режиме реального времени. Отрицательным моментомявляется риск неосуществления платежей из-за недостаточной ликвидности,временного отсутствия средств. Своевременное осуществление платежей полностьюзависит от наличия средств на счетах участников или величины кредитных лимитов.При недостаточности средств платежи откладываются до поступления реальныхсредств. Подобные задержки на одном из участков системы могут вызвать серьезныесистемные сбои и привести к ощутимым экономическим потерям.
Нетто-расчет(net settlement) — расчет на основе чистой позиции взаимных требований иобязательств, его также называют клиринговым или неттингом. Неттингпредставляет собой расчет нетто позиций по встречным платежам согласно суммам,отраженным в расчетных документах двух и более участников расчетов на нетто-основе,в соответствии с порядком проведения расчетов. [27] Нетто-расчет – это расчет,при котором равновеликие требования или обязательства коммерческих банковвзаимно погашаются, а разница в пользу одного из низ перечисляется скорреспондентского счета коммерческого банка на счет получателя. Можно выделитьсистемы двух- и многосторонних нетто-расчетов. Примерами таких систем являютсярасчеты негосударственных клиринговых учреждений. Системы нетто-расчетовиспользуются в основном для проведения большого объема платежей на мелкие суммы.[7, C.143]
Преимуществомтаких расчетов являются существенно меньшие требования к ликвидности участниковрасчета, упрощение процедур обмена платежами и возможность организациизаданного уровня качества и надежности, а также их варьирования (участникимогут использовать механизмы защиты информации и телекоммуникационные средства,исходя из заданного уровня издержек). Такие расчеты почти всегда приносятощутимый экономический эффект от сокращения операционных издержек и требуемыхдля расчета сумм.
Отрицательныммоментом, связанным напрямую с технологией проведения клиринга, может являться(в зависимости от особенностей организации расчетов) невысокая скоростьосуществления платежей, в том числе в режиме реального времени, а также наличиеспециализированных рисков, таких, как риск урегулирования (невозможность оплатысальдо зачета) и связанный с ним системный риск цепной реакции всех участниковна неплатежеспособность одного или нескольких участников клиринга, когда банкине только могут не осуществить платежи, но и сами стать неплатежеспособными.
Донедавнего времени неттинг обладал рядом преимуществ над системой валовыхрасчетов с точки зрения транзакционных издержек, но бурное развитие новыхинформационных технологий свело на нет указанные преимущества. Современныйуровень компьютерных и коммуникационных систем и высокая скорость развитиякоммерческого сегмента глобальной компьютерной сети Интернет сделали возможнымвнедрение систем валовых расчетов, работающих в режиме реального времени. Ихпоявление значительно снизило системный риск банковского сектора, поэтому этисистемы во многих странах постепенно вытесняют неттинг. [22]
Такимобразом, брутто- и нетто-расчеты имеют как преимущества, так и недостатки.Поэтому мы считаем, что для достижения эффективности функционирования платежнойсистемы России необходимо сочетать эти два способа осуществления расчетов.
2.3Пути совершенствования платежной системы Российской Федерации и перспективы ееразвития
Состояние платежныхсистем развитых стран Запада на современном этапе характеризуется высокимуровнем технической и технологической оснащенности. Благодаря этому данныеплатежные системы соответствуют высшим стандартам скорости и надежностиосуществления расчетов. Использование наработанного опыта в российскойбанковской практике позволит совершенствовать отечественную систему безналичныхрасчетов и вывести ее на качественно новый уровень. [22]
В отечественнойбанковской системе проблема специализированного сервиса для различного типаплатежей еще не получила широкого распространения, но, на наш взгляд,российские кредитные организации могут, опираясь на зарубежный опыт, внедритьсоответствующие банковские технологии в практику проведения безналичныхрасчетов.
Опыт большинства стран ЗападнойЕвропы, США и Японии показывает, что там параллельно функционируют системываловых расчетов и нетто-расчетов, которые дополняют друг друга и обеспечиваютнадежное функционирование платежной системы данных стран путем ограничениякредитного и системного рисков и сокращения потребности в ликвидных средствах.Полагаем, что данный успешный опыт может быть применен и в отечественнойбанковской практике. [22]
Одной из последнихноваций в области удаленного банковского обслуживания является мобильная системаплатежей, превращающая беспроводные телефоны в кошельки мобильной коммерции.Она разработана европейским объединением Mobey Forum (группой финансовыхучреждений и производителей сотовых телефонов). Для банков при разработкеплатежных систем, рассчитанных на мобильных клиентов, предпочтительным являетсяподход, основанный на создании кошелька в виде сервера. [15, C.42] Это дает возможность проводитьплатежи на расстоянии. Подобная система подходит для массового рынка, онапозволяет потребителю иметь возможность выбора, так как он не зависит отконкретного оператора или банка.
Указанные тенденции,безусловно, затрагивают и российскую банковскую систему, однако, как правило, снекоторым опозданием. В то же время в российских банках как небольшихструктурах по сравнению с крупными западными банками в известной мере легчевводить инновации, потому что нет такого сопротивления внутренней среды.
В последние годы состороны российских банков особенно возрос интерес к call-центрам, когда всебольшее число кредитных организаций стало обращать внимание на розничный сектори всерьез занялось ритейлом. Ожидается, что в ближайшие годы отечественныйрынок этих услуг будет развиваться очень высокими темпами. [22]
Одним из направленийактивного внедрения инноваций в российскую банковскую практику являетсяиспользование интернет-банкинга. Пока интернет-банкинг рассматривается чащевсего как дополнительный сервис банка, хотя многие клиенты не исключаютвозможность полного перехода на интернет-обслуживание, если это будет для нихвыгоднее, чем традиционное. Распространенным является вариант позиционированияинтернет-банка как вспомогательного офиса для оплаты текущих счетов. Он требуетминимальных инвестиций. Банк может ограничиться относительно несложной системойбезопасности, так как текущие остатки по счетам будут небольшими, дополнительноможно использовать схемы страхования вкладов для минимизации oпeрационныхрисков. [14, C.14]
По нашему мнению, будущееинтернет-банкинга в России тесно связано с развитием розничного банковскогообслуживания. Крупным клиентам важнее эксклюзивный, нестандартный сервис иперсональное внимание, а уж затем интерактивность осуществления всехнеобходимых операций. Что же касается мелких и средних предприятий,предпринимателей и частных лиц, то обслуживание в системе интернет-банкингаболее продуктивно, поскольку позволяет предоставить массовый высококачественныйи недорогой сервис.
Однакоможно также отметить, что в настоящее время в платежной системе Россиисуществует ряд недостатков, препятствующих ее эффективному развитию.
Анализируя содержаниенормативных актов, изданных Банком России за период с середины 90-х годов повопросам безналичных расчетов через Банк России, можно сказать, чтоустановленные правила осуществления расчетных операций изложены безиспользования таких понятий, как платежная или расчетная система, системаперевода денежных средств, и ряда других терминов, связанных, например, соспециализацией систем по крупным или розничным платежам и применяемых дляхарактеристики любой современной платежной системы как единого целого. Рядпонятий, таких, как безотзывность и окончательность расчетов, достаточностьсредств для исполнения платежа и т.п., требует в современных условияхуточнений. [23]
Еще одним свойствомдействующих правил, касающихся платежной системы Банка России и не изменившихсяв течение последнего десятилетия, о котором следует упомянуть, являетсяотсутствие в них норм, прямо устанавливающих требования относительноорганизационных структур, управляющих функционированием платежной системы вцелом или отдельных ее компонент, например на уровне региона (территориальногоучреждения Банка России). Следствием этого становится все более усиливающеесяпротиворечие относительно декларированных, то есть установленных нормативно и реальновыполняемых задач и функций расчетно-кассовых центров: ответственность РКЦ заосуществление расчетов обслуживаемых клиентов практически ничем (в смыслеиспользуемых инструментов и механизмов) не подкреплена в условиях электронногодокументооборота и полной автоматизации обработки информации в процессепроведения платежей. [23]
Для повышенияэффективности функционирования платежной системы Банка России потребуютсяизменения подхода к разработке нормативных актов, регулирующих порядокосуществления расчетов через Банк России. Состав нормативных требований хотя иявляется взаимоувязанным, но тем не менее воплощен в весьма обширном перечненеоднократно переизданных и дополненных нормативных актов Банка России, каждыйиз которых устанавливает правила осуществления отдельных операций:
·  правила документооборота междуучреждениями Банка России и его клиентами;
·  правила внутрибанковских операций;
·  особенности тех и других взависимости от технологии совершения платежа;
·  бухгалтерский учет расчетных операцийи т.п.
Логическим следствиемотмеченных характеристик и свойств действующей нормативной базы безналичныхрасчетов является ряд следующих принципов, определяющих новый подход кразработке нормативных документов в сфере расчетов.
Один из ключевыхпринципов — нацеленность на практический результат, поскольку в практикеприменения действующих нормативных актов накоплено достаточно большое множествовопросов и задач, требующих разрешения в ближайшей перспективе. Этопредопределяет необходимость установить в момент утверждения нормативныхдокументов точную дату вступления их в силу. Практика утверждения нормативныхактов в сфере расчетов свидетельствуют о том, что, как правило, датаутверждения отличается от даты вступления в силу не более чем на полгода иопределяется в основном объемом работ по подготовке автоматизированных систем.
В основу подхода,соответствующего современным представлениям, должно быть положено целостноеописание платежной системы Банка России, в которой совокупность банковскихправил и процедур, платежных инструментов, устанавливаемых исходя из требованийзаконодательства для перевода денежных средств, представлена как системавзаимосвязанных компонент, образующих в целом автоматизированную расчетнуюсистему Банка России (АРС).
Важным свойством новойнормативной базы по платежной системе Банка России должна быть инвариантность кобъектам технической и административной инфраструктуры, а также к функциям изадачам бухгалтерского учета расчетных операций. [24, C.60] На смену действующим принципам, характеризующимобработку платежей в регионе в настоящее время(централизованная/децентрализованная обработка в территориальном учреждении,межрегиональные/внутрирегиональные расчеты и т.п.), должны прийти новые. [23]
Состав перечисленныхсвойств, вполне вероятно, может быть неполным, однако наряду с другимисвойствами, которые могут быть выявлены в процессе разработки новых документови рабочих дискуссий, они должны обеспечить видение перспектив развитияплатежной системы в сближении свойств региональных расчетных систем, унификациирегламентов с постепенным переходом к единому регламенту, определенному помосковскому времени, что в плане архитектуры проявляется в последовательностиэтапов «укрупнения» региональных компонент и уменьшения их количества в целом.
Другое свойствонормативных актов Банка России по безналичным расчетам, которое весьма важноотметить, относится к термину «счет». Понятие «счет» в одних случаяхрассматривается с позиций понятия банковского счета клиента банка (в том числекорреспондентского счета кредитной организации в Банке России) как объектаплатежной системы и норм, регулируемых прежде всего гражданскимзаконодательством и вытекающими из него договорами, в других случаях — какобъекта бухгалтерского учета и соответствующих ему операций, выполняемых всоответствии с Федеральным законом Российской Федерации от 21.11.96 № 129-ФЗ «Обухгалтерском учете». [20, C.13] Вмеждународной практике уже обычной нормой стало не только понимание отличийприменения понятия «счет» в каждом из указанных случаев, но и реализация этогопредставления в изложении правил функционирования платежных систем: счет иоперации по счету, открытому участнику в платежной системе, отличаются от счетаи операций по счету, используемых в бухгалтерской системе. Это можно было быприменить и к нашей стране. [23]
Другим важнымнаправлением совершенствования регулирования платежной системы Банка Россииявляется устранение ряда ограничений и недостатков в правилах осуществлениябезналичных расчетов через Банк России. [18] Так, уже давно возникланеобходимость описания возможных способов расчетов (на валовой основе и нанетто-основе), последовательности исполнения расчетных документов при наличииочереди расчетных документов в течение дня и в конце дня, обеспечения функциональнойнезависимости расчетной системы от системы бухгалтерского учета, а такжеизменения роли почтовых и телеграфных технологий (резервные по отношению кэлектронным). [9]
На наш взгляд, применениезарубежного опыта может помочь решить ряд проблем, однако мы полагаем, что невсегда следует копировать западный опыт, прежде всего необходимо изучитьпотребности российских клиентов. Исследование потенциального спроса наонлайновые банковские услуги в Москве, проведенные компанией Accenture,показало, что наибольший интерес вызывают услуги по оплате текущих счетов замобильную связь, Интернет, коммунальные услуги, штрафы ГИБДД, а такжебронирование отелей, выкуп туристических путевок и т.п. Потенциальнопривлекательны и возможность онлайнового управления счетами, мониторингадвижения средств по счетам, а также межбанковские переводы и электронныемагазины. [22]
Анализ зарубежныхбанковских технологий проведения безналичных расчетов показал, что большаяоткрытость для мирового рынка западных платежных систем оказала существенноевлияние на развитие платежных систем в России. Большинство технологическихноваций последних 10 лет отечественные банки заимствовали за рубежом (платежнаякарта, электронная межбанковская почта, валовые расчеты в реальном времени,банк-клиент, интернет-банк и телебанк). Таким образом, можно предположить, чтороссийские банки и в дальнейшем будут активно использовать положительный опытсвоих зарубежных коллег, адаптируя его к собственной практике, что можетспособствовать интеграции отечественной банковской системы в мировую экономику.

Заключение
В результате написаниякурсовой работы нами были последовательно рассмотрены основные теоретическиевопросы организации платежной системы нашей страны.
Во-первых, мы рассмотрелипонятие платежной системы и ее основные элементы, принципы ее организации ифункции. Мы выяснили, что платежная система представляет собой сложную систему,включающую в себя определенные финансовые инструменты, институты и контрактныесоглашения, взаимосвязанные друг с другом. Безусловно, для эффективной работытакой системы необходимо выполнения ряда принципов, которые помогают снизитьриски в работе платежной системы.
Следующий логический шаг– рассмотрение роли центрального банка страны в регулировании платежных систем.Функции центральных банков в сфере платежной системы стали одними изприоритетных как на национальном, так и на международном уровнях, чтоподтверждает работа Банка международных расчетов. Ведь эффективноефункционирование платежных систем, позволяющее проводить транзакции безопасно исвоевременно, является решающим для денежной и финансовой стабильности любойстраны. Обычно Центральный банк исполняет несколько функций в платежнойсистеме: оператора, контроллера (надзирателя) основополагающих соглашений поплатежам, пользователя платежными услугами, ускорителя системных реформ. Такимобразом, обеспечение бесперебойности расчетов напрямую зависит от политикицентрального банка государства.
Далеебыли изучены особенности платежных систем нашей страны, рассмотреныпреимущества и недостатки брутто- и нетто-расчетов. Мы выяснили, чтосовременные платежные системы России отличаются довольно медленным внедрениемновых электронных технологий и низким уровнем использования безналичныхрасчетов. В большей степени на развитие платежных систем в России повлиялиинституциональные изменения экономики. Существенные изменения произошли вфинансово-банковской сфере. Была введена налоговая форма формирования доходовгосударственного бюджета, появилось большое количество коммерческих банков. Вкачестве главного положительного момента расчетов на валовой основе мы выделилисущественное снижение рисков неплатежей, а у нетто-расчетов — существенноменьшие требования к ликвидности участников расчета, упрощение процедур обменаплатежами.
В заключении даннойработы мы постарались определить пути совершенствования действующей платежнойсистемы в России. Для этого мы предложили воспользоваться зарубежным опытом,например, параллельное использование систем валовых расчетов и нетто-расчетов,которые дополнят друг друга и обеспечат надежное функционирование платежнойсистемы. Такая практика широко распространена в странах Западной Европы, США иЯпонии, полагаем, что данный успешный опыт может быть применен и вотечественной банковской практике. Также для повышения эффективностифункционирования платежной системы Банка России мы предложили изменить подход кразработке нормативных актов, регулирующих порядок осуществления расчетов черезБанк России.
Такая логика позволиларассмотреть основные теоретические вопросы рассматриваемой проблемы, сделатьвыводы и дать рекомендации по совершенствованию механизма и нормативной базырасчетов.

Библиографическийсписок
1. Российская Федерация. Законы. Оцентральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон [от10.07.2002. № 86-ФЗ].
2. Российская Федерация. Центральныйбанк. О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ [от3.10.2002. № 2-П].
3. Российская Федерация. Центральныйбанк. О правилах обмена электронными документами между Банком России,кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России приосуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России: Положение ЦБ РФ [от12.03.98. № 20-П].
4. Российская Федерация. Центральныйбанк. О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт иосуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием: положениеЦБ РФ [от 09.04.98. № 23-П].
5. Российская Федерация. Центральныйбанк. О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами вРоссийской Федерации: Положение ЦБ РФ [от 01.04.2003. № 222-П].
6. Ануреев С.В. Платежные системы иих развитие в России. М.: «Финансы и статистика», 2004. – 288 с.
7. Деньги. Кредит. Банки./ Под ред.Белоглазовой Н.М. М.: «Юрайт-Издат», 2007. – 620 с.
8. Деньги, кредит, банки/ Под ред.О.И. Лаврушина М.: «Финансы и статистика», 1998. – 420 с.
9. Кочеткова, Н.М. Цели, задачи ифункции Банка России в сфере регулирования платежных систем и расчетов[Электронный ресурс] / Н.М. Кочеткова // Расчеты и операционная работа вкоммерческом банке. – 2005. — №1. (www.reglament.net/bank/raschet/2005_1_article.htm)
10. Кочеткова Н.М. Цели и методынаблюдения за платежными системами / Н.М. Кочеткова // Деньги и кредит. – 2003.- №1. – С. 12-15.
11. Криворучко, С.В. Организационнаяструктура наблюдения за платежными системами / С.В. Криворучко // Финансы икредит. – 2007. – №12. – С. 71-76.
12. Криворучко, С.В. Процесснаблюдения за платежными системами: различие между наблюдением за платежнымисистемами и надзором за банками / С.В. Криворучко // Финансы и кредит. – 2007.- № 11. – С. 18-25.
13. Криворучко, С.В. Аспектырегулирования платежных систем Центральными банками [Электронный ресурс] / С.В.Криворучко // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2006. – №12 (76). (www.reglament.net/bank/raschet/2006_12_article.htm)
14. Латышева, Н.В. Некоторые аспектыразвития платежных технологий в России и странах дальнего зарубежья / Н.В.Латышева // Финансы и кредит. – 2007. — №12. – С. 14-17
15. Летуновская, А.В. Современныекарточные платежные системы европейских стран / А.В. Летуновская //Деньги икредит. – 2007. — №10. – С. 42-50
16. Милоянина, В.В. Отдельныенаправления развития платежных систем и расчетов / В.В. Милоянина // Деньги икредит. – 2003. – №2. – С. 48-56.
17. Мозанов, Ю.Е. Анализ ипланирование развития платежной системы / Ю.Е. Мозанов // Финансы и кредит. –2005. — №28. – С. 21-24.
18. Наибуллина, Г.А., Комаров А.Г.Основные проблемы и тенденции развития электронных платежных систем.[Электронный ресурс] / Г.А. Наибуллина // Проблемы современной экономики. –2007. — № 3 (19) (www.m-economy.ru/art.php3?artid=21475)
19. Ответы на некоторые вопросы поприменению законодательства и нормативных актов Банка России в сферебезналичных расчетов [Электронный ресурс] // Расчеты и операционная работа вкоммерческом банке. – 2006. — №7-8 (72) (www.reglament.net/bank/platsist/)
20. Полищук, С.А. Эффективная ибезопасная национальная платежная система / С.А. Полищук // Банковское дело. –2006. — №11. – С. 13.
21. Райзберг Б.А., Лозолвский Л.Ш.,Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. М.: «Инфра-М». – 2007. –495 с.
22. Саксельцева, Е.Г. Возможностиприменения зарубежных банковских технологий безналичных расчетов в российскойпрактике [Электронный ресурс] / Е.Г. Саксельцева // Расчеты и операционнаяработа в коммерческом банке. – 2006. — №1. (www.reglament.net/bank/raschet/2006_1_article_1.htm)
23. Тамеров, П.А. О подходе ксовершенствованию платежной системы Банка России [Электронный ресурс] / П.А.Тамеров // Расчеты и операционная работы в коммерческом банке. – 2004. — №3. (www.reglament.net/bank/raschet/2004_3_article.htm)
24. Федорусенко, А.В.Совершенствование платежной системы банка / А.В. Федорусенко // Банковскоедело. – 2006. — №8. – С. 60.
25. Шамраев, А.В. Платежные системыкак элемент финансовой инфраструктуры [Электронный ресурс] / А.В. Шамраев //Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2006. — № 9. (www.reglament.net/bank/raschet/2006_9_article.htm)
26. www.budgetrf.ru/Publications/Magazines/VestnikCBR/2002/vestnikcbr 09042002/vestnikcbr09042002010.htm
27. www.bankir.ru/analytics/classic/r/351/19013
28. www.businesspravo.ru/Docum/DocumShow_DocumID_51888.html

Приложения
/>Таблица 1. Классификация платежных систем
Таблица 2. Рольцентрального банка в развитии платежной системы.Роль Содержание Оператор или поставщик платежных услуг
Предоставление и развитие платежных и кредитных услуг посредством:
·  эмиссии наличных денег как прямого платежного инструмента и депозитных требований как активов в расчетах для межбанковских платежей;
·  владения, оперирования или участия в управлении системно важными клиринговыми и расчетными системами;
·  владения или распоряжения неважными в системном отношении платежными клиринговыми и расчетными механизмами, возможного участия в их управлении;
·  управления расчетными счетами и предоставления кредита для расчетов на протяжении дня или до конца дня для участников платежных систем. Ускоритель
Центральный банк может участвовать в реформировании и развитии платежной системы путем:
·  инициирования, координации, исследования и проведения консультаций по конструкции платежной системы, ее операций и политики;
·  предоставления рекомендаций и, в случае необходимости, подготовки проектов, изменений в законодательной базе для национальной платежной системы. Контролер
В качестве органа надзора за платежной системой центральный банк может:
·  осуществлять мониторинг существующих и создаваемых платежных систем и оценивать их из соображений надежности и эффективности;
·  предоставлять рекомендации, консультации и, если необходимо, вносить предложения по изменениям в конструкции операций платежной системы;
·  публиковать свои принципы, политики и процедуры надзора. Пользователь
Как пользователь платежных услуг в своей операционной деятельности центральный банк может принимать участие в клиринговых и расчетных системах путем:
·  использования систем, которые находятся во владении и распоряжении внешних сторон, для осуществления и получения платежей от своего имени либо от имени своих клиентов (правительства и его агентов);
·  использования расчетных и депозитарных систем для ценных бумаг, находящихся в его собственном распоряжении;
·  использования сети банков-корреспондентов в других центральных банках и финансовых институтах.
Таблица 3. Факторыразвития рынка платежных услуг и технологий платежных систем России.Факторы Результат действия факторов
Институциональные реформы:
·  рост количества пользователей
·  усложнение хозяйственных связей
·  реформа банков
Дестабилизация и рост издержек денежного обращения; заинтересованность клиентов к повышению эффективности платежа;
конкуренция в обслуживании клиентов и проведении платежей; рост количества платежей.
Внешнеэкономическая открытость:
·  заимствование из-за рубежа платежных технологий
·  допуск на российский рынок западных банков и платежных систем Новые технологические решения; новые преставления и требования клиентов к работе платежных систем; усиление конкуренции за клиента.
Развитие электронных технологий:
·  рост производительности и удешевление компьютеров и средств связи
·  развитие технологий и снижение издержек программирования
·  массовое использование интернета и мобильной телефонии Устранение ручного труда в обработке и проведении платежей; повышение разнообразия и функциональности платежных систем; массовое дистанционное обслуживание клиентов Общий результат действия факторов Требования клиентов к повышению эффективности платежа; кардинальное снижение издержек платежа по требованию клиентов.