МИНИСТЕРСТВООБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УО«БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ»
Кафедраденежного обращения, кредита и фондового рынка
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине: Деньги, кредит, банки
на тему: Местои роль небанковских финансово-кредитных организаций в экономике РБ
Студент
ФФБД, 3 курс, РФМ-1 СОКОЛТ.В.
Руководитель
Доцент, канд. экон. АВСЕЙКОМ.Н.
наук
МИНСК 2010
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1. Небанковские кредитно-финансовые организации в РеспубликеБеларусь
1.1 Небанковские кредитно-финансовые организации в РБ: ихсущность, виды, роль
1.2 Правовой аспект деятельности небанковскихкредитно-финансовых организаций в РБ
2.Лизинговые компании в РБ
3. Инвестиционные компании (фонды) в РБ
4. Ломбарды в РБ
5. Страховые компании в РБ
6. Финансовые компании в РБ
Заключение
Список использованных источников
ВВЕДЕНИЕ
Насовременном этапе возрастает потребность физических и юридических лиц вобеспечении устойчивых гарантий защиты своих экономических интересов, а также вобеспечении экономической свободы. Одним из её показателей является наличие вэкономике государства небанковских финансово-кредитных организаций.
Небанковскиефинансово-кредитные организации являются субъектами финансово-кредитной системыгосударства, работают на денежном рынке и специализируются на выполнении однойили нескольких банковских операций.
ДляРеспублики Беларусь характерен процесс становления небанковскихкредитно-финансовых организаций, перечень которых пока относительно небольшой(лизинговые компании, инвестиционные фонды, страховые общества,валютно-фондовая биржа, ломбарды и др.). Поэтому вопрос развития таких компанийявляется весьма актуальным для современного белорусского общества.
В первойглаве данной курсовой работы раскрыта сущность небанковских финансово-кредитныхорганизаций, перечислены их основные виды, функции, роль для экономики нашегогосударства. Также приведено сравнение данных организаций с банками, отмеченыих основные отличия и схожие черты. Отражен правовой аспект деятельностинебанковских финансово-кредитных организаций на территории Республики Беларусь.
Каждаяпоследующая глава посвящена отдельному виду небанковских финансово-кредитныхорганизаций, представленных на белорусском рынке финансовых услуг.
Вторая,третья и последующие главы раскрывают сущность лизинговых, инвестиционных,страховых, финансовых компаний, ломбардов. Это перечень тех небанковскихфинансово-кредитных организаций, которые сегодня функционируют на территорииРеспублики Беларусь и оказывают специализированные финансовые услуги населениюнашего государства.
Вторая,третья и последующие главы описывают отдельные виды небанковскихфинансово-кредитных организаций и на первый взгляд являются независимыми другот друга. Но связывает их тематическая нить, проходящая через весь тексткурсовой работы и ведущая к логическому завершению – раскрытию сущности понятия«небанковские финансово-кредитные организации».
Даннаякурсовая работа выходит за рамки теоретического аспекта деятельностинебанковских финансово-кредитных организаций. В работе приведены конкретныепримеры всех видов действующих небанковских финансово-кредитных организаций вРеспублике Беларусь, что свидетельствует о стремлении автора к раскрытию практическойстороны и актуальности выбранной темы.
1. НЕБАНКОВСКИЕФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
небанковскийфинансовый инвестиционный
1.1 НЕБАНКОВСКИЕФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ: ИХ СУЩНОСТЬ, ВИДЫ, РОЛЬ
Небанковскиефинансово-кредитные организации (далее НФКО) являются субъектамифинансово-кредитной системы государства, работают на денежном рынке испециализируются на выполнении одной или нескольких банковских операций [11, с.43].
Задачанебанковских финансовых посредников состоит в аккумулировании свободныхденежных средств физических и юридических лиц и кредитовании отдельных сфер иотраслей народного хозяйства. В отличие от банков, которые можно отнести кмногопрофильным институтам, НФКО занимаются специализированными финансовымиоперациями и имеют свою клиентуру.
НФКОобслуживают главным образом ту часть рынка, которая не обслуживается(недостаточно обслуживается) банковской системой. К ним можно отнести:
лизинговыекомпании;
ссудо-сберегательныеобщества;
кредитныесоюзы и кооперацию;
инвестиционныекомпании (фонды);
страховыеобщества;
взаимные(паевые) фонды;
пенсионныефонды;
благотворительныефонды;
инкассаторскиефирмы;
ломбарды;
организациифинансовых рынков;
трастовыекомпании;
расчетные,клиринговые центры;
пунктыпроката;
дилинговыепредприятия;
иныекредитно-финансовые организации.
НФКОвыполняют следующие основные функции:
1. специализации(небанковские финансовые посредники обслуживают клиентов в определенной сфере).
2. сниженияриска финансовых операций. При наличии в стране многих финансовых посредниковграждане с относительно небольшими сбережениями могут направить свои средствана денежный рынок, предоставив их в распоряжение заслуживающего довериепосредника. Тем самым снижаются потери, связанные с неправильным выбором.
3. сниженияиздержек по проведению финансовых операций (услуги небанковских финансовыхучреждений дешевле, чем в банках, так как их накладные расходы меньше в силу ихспециализации) [3, с.251].
Функционированиеразнообразных НФКО играет важную роль в обеспечении эффективности экономики иреализации её потенциала. Деятельность НФКО в Республике Беларусь оказываетположительное воздействие на экономику страны:
— расширениесети таких организаций должно обеспечить наиболее полную мобилизацию средствгосударственных, акционерных, частных предприятий и организаций, населения вцелях удовлетворения требований субъектов экономики в кредите;
— клиентурепредлагаются новые нестандартные услуги;
— благодарярасширению услуг финансовых посредников на фондовом рынке этот рынокразвивается;
— кредитныеотношения приходят в соответствие с рыночными отношениями;
— всякредитная система (и не только банки) содействует быстрейшему развитиюэкономики, повышению ее эффективности;
— создаетсяздоровая конкуренция в кредитной сфере [5, с. 416].
Небанковскиекредитно-финансовые организации ориентируются либо на обслуживание определенныхтипов клиентуры, либо на осуществление конкретных видов кредитно-расчетных ифинансовых услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем наобслуживании относительно ограниченного сегмента рынка и, как правило,предоставлении специфических услуг специфической клиентуре.
ДляРеспублики Беларусь характерен процесс становления небанковскихкредитно-финансовых организаций, перечень которых относительно небольшой(лизинговые компании, инвестиционные фонды, страховые общества,валютно-фондовая биржа, ломбарды и др.) [5, с. 416].
1.2 ПРАВОВОЙ АСПЕКТДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕБАНКОВСКИХ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
Банковскаясистема Республики Беларусь – двухуровневая. Первый уровень представленНациональным Банком РБ, второй – коммерческими банками и небанковскимифинансово-кредитными организациями.
Небанковскаякредитно-финансовая организация создается в форме хозяйственного общества иосуществляет свою деятельность в порядке, установленном законодательствомРеспублики Беларусь [5, с. 417].
ДеятельностьНФКО регулируется Банковским кодексом РБ от 25.10.2000 №441-3 (ред. от14.06.2010).
Какэлемент (звено) банковской системы небанковская финансовая организация несет насебе некоторые общие признаки:
участвуетв обеспечении денежного оборота;
оказываетсвоим клиентам услуги по хранению денежных средств;
предоставляеткредиты юридическим и физическим лицам.
Правовойстатус этих организаций во многом идентичен правовому положению банков. Ихсоздание происходит в том же порядке, что и банков, т.е. носитрегистрационно-лицензионный характер. На них распространяется тот же порядокизменения и прекращения деятельности, что и на коммерческие банки. Причеморган, допускающий включение небанковской финансовой организации в сферубанковской деятельности, тот же — это Национальный банк РБ [11, с 42].
Небанковскаяфинансовая организация как участник денежного оборота и финансового рынкадействует в соответствии с нормами национального законодательства, а такженормами международного права, если в процессе своей деятельности и при наличиисоответствующего разрешения главного банка государства оказывает своим клиентамуслуги по международным расчетам, переводам, кредитам. В силу этогообстоятельства она должна находиться в сфере государственного контроля инадзора, которые осуществляет центральный банк и другие контролирующие органыгосударства [11, с 42].
Небанковскиекредитно-финансовые организации имеют практически двойную подчиненность: содной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций,они руководствуются банковским законодательством и требованиями центральногобанка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых,инвестиционных, залоговых операциях, они подпадают под регулирование другихзаконов и соответствующих ведомств [5, с.416].
Однакокак самостоятельный элемент национальной банковской системы небанковскиефинансовые организации обладают специфическими признаками, что позволяетотграничить их непосредственно от банков. Прежде всего, обратим внимание наформальную сторону вопроса. НФКО запрещено в своем наименовании иметь словобанк. Таким образом, государство четко определяет, что банк — этоорганизационное образование одного вида, а небанковская финансовая организация- другого. Впрочем, из практики других стран известно, что в некоторых случаяхнебанковские структуры, работающие на денежном рынке, постепенно«обрастают» таким количеством оказываемых услуг, что у них возникаютоснования для изменения своего правового статуса. Однако при любыхобстоятельствах это должен закрепить орган, осуществляющий регистрацию илицензирование субъектов банковской деятельности.
ОтличиеНФКО от банков не сводится только к формальным признакам. Они отличаются отбанков прежде всего с точки зрения содержательной. Если банки могут оказыватьсвоим клиентам широкий спектр услуг (современные банки способны предоставлятьпорядка ста банковских услуг), то небанковская финансовая организация можетоказывать, таких услуг одну или несколько. Таким образом, банки — это болееуниверсальная структура, небанковская финансовая организация —специализированная [11, с 43].
ВБеларуси отдельные небанковские кредитно-финансовые организации имеют правоосуществлять некоторые банковские операции и виды деятельности, предусмотренныеБанковским кодексом Республики Беларусь, за исключением следующих банковскихопераций:
привлеченияденежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
размещенияпривлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет в кредиты;
открытияи ведения банковских счетов физических и (или) юридических лиц.
Допустимыесочетания банковских операций, которые могут осуществлять небанковскиекредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком РБ [5,с.417].
2.ЛИЗИНГОВЫЕ КОМПАНИИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
Лизинговыекомпании — это организации, фирмы, осуществляющие лизинговые операции. В самомобщем смысле лизинг представляет собой комплекс имущественных отношений,складывающихся в связи с передачей имущества во временное пользование.
Вклассическом лизинге участвуют три стороны:
собственникимущества (лизингодатель);
пользовательимущества (лизингополучатель);
продавецимущества (поставщик).
Однакочисло участников может быть и большим, как правило, в них участвуют еще ибанки, к услугам которых за получением кредита обращается будущийлизингодатель.
Взависимости от условий возмещения лизингодателю лизингополучателем затрат иправа собственности на объект лизинга в белорусском законодательстве различаютфинансовый и оперативный лизинг. При финансовом лизинге в течение договорализинга, заключенного на срок не менее одного года, лизингодателю черезлизинговые платежи возмещается более 75 процентов первоначальной стоимостиобъекта лизинга. Содержание оперативного лизинга заключается в том, что втечение договора лизинга лизингодателю возмещается посредством лизинговыхплатежей менее 75 процентов первоначальной стоимости лизинга.
Юридическоеоформление лизинговых отношений воплощается в договоре лизинга, в которомуказываются стороны договора, вид и объект лизинга, его стоимость, размер испособы уплаты лизинговых платежей, срок действия договора, права иответственность сторон за невыполнение своих обязательств, условия эксплуатацииобъекта лизинга и некоторые другие условия [11, с. 155].
Контрактыпо лизингу отражают типичное распределение интересов между лизингодателем илизингополучателем.
Поокончании договора лизингополучатель имеет право выбора из следующихвозможностей:
покупкапредмета лизинга по остаточной стоимости;
заключениенового лизингового соглашения на этот же предмет лизинга (как правило, наменьший срок и по льготной ставке) или на новую, более совершенную технику;
возвратлизингодателю предмета лизинга в той же натурально-вещественной форме.Лизингополучатель может не стремиться приобрести в свою собственностьпотребительскую стоимость материальных ценностей в связи с временнойпотребностью в ней [5, с. 422].
Лизинговыекомпании могут быть специализированными и универсальными. Специализированныекомпании имеют дело с одним видом товаров (например, автомобилями) или группойоднородных товаров (например, строительным оборудованием, компьютерами). Такиекомпании обычно сами осуществляют техническое обслуживание объекта лизинга иследят за поддержанием его в нормальном эксплуатационном состоянии.Универсальные компании передают в аренду самые разнообразные объекты, техническоеобслуживание и ремонт которых могут осуществлять как сама лизинговая компания,так и лизингополучатель [5, с. 417].
Использованиелизинга в Беларуси относится к началу 90-х годов. Пионером в этом деле стал«Приорбанк». В эти годы была создана Ассоциация лизингодателей какобщественная организация [11, с. 154].
Сейчасрынок лизинговых услуг динамично развивается на фоне кредитной экспансии ироста белорусской экономики.
Впоследние годы в практике белорусских лизинговых компаний начинают появлятьсясделки оперативного лизинга. Несмотря на то, что его доля в лизинговом портфелена 01.01.2008 не превышает 0,1%, сам факт его существования можетсвидетельствовать о выходе лизинговых отношений в Республике Беларусь на новыйэтап развития.
Вкачестве положительной тенденции можно назвать постепенный отказ банков отактивного участия в лизинговых проектах в качестве лизингодателя. Так, если впервые годы XXI в. банки занимали более 60% рынка лизинговых услуг по объемупереданного в лизинг имущества, то к настоящему времени их доля сократилась доменее чем 36% (35,8% в 2007г.), причем более 80% активных лизинговых операцийбанков приходится на три банка (Беларусбанк, Белинвестбанк и Белпромстройбанк)[12, с. 4].
Внастоящее время лизинговые операции активно осуществляет 22 банка и около 55специализированных лизинговых компаний [12, с. 5].
Возрослоколичество лизинговых компаний с участием иностранного капитала, что говорит опривлекательности рынка лизинга в Республике Беларусь для иностранныхинвесторов, добротной и благоприятной законодательной базе и развитостиинфраструктуры лизинга в стране [12, с. 10]. Так, существующие нормы свободнойамортизации объекта лизинга (возможность его полной амортизации за год)являются практически беспрецедентными в мировой истории развития лизинговыхотношений [12, с. 20].
Сзарубежными инвесторами активно сотрудничают такие лизинговые компании, какгруппа «Вестлизинг» (71,1% в структуре рефинансирования), ИООО «Парекс Лизинг»(63,5%), СООО «Райффайзен-лизинг» (59,6%), СООО «РЕСО-БелЛизинг» (56,7%), атакже группа мобильный лизинг (5,2%) [12, с. 24].
Основнымиобъектами лизинга белорусских компаний являются транспортные средства, машины иоборудование, здания и сооружения, оргтехника.
По видамобъемов лизинга наметился значительный рост доли транспортных средств, с 21% в2005 году до 48% в 2007 году и уменьшение доли машин и оборудования с 72% в2005 году до 40% в 2007 году. Транспортные средства — наиболее ликвидный объектлизинга и лучший предмет финансирования для получения быстрого дохода, нотранспортная отрасль относится к сфере услуг. Основа экономики — промышленностьи именно здесь слабо используются возможности лизинга для создания новыхпроизводств и внедрения современных технологий. Финансирование лизинговыхобъектов, задействованных в промышленности, длительный процесс, сами объектыобладают низкой ликвидностью на вторичном рынке. Необходимо созданиеблагоприятных условий для привлечения лизингодателей в финансирование новыхтехнологий в промышленности и сельском хозяйстве [12, с. 12].
Дополнительнойособенностью белорусского рынка лизинговых услуг является то, что всеотечественные лизинговые компании могут быть отнесены к классу малых компаний.Так, среднее количество персонала составляет 12,8 человек – такой характер имеютлизинговые компании Словении и Франции. Персонал численностью более 30 человекимеют лишь ЗАО «МАЗконтрактлизинг» и ОАО «Промагролизинг». В 2007 г. На каждую отечественную лизинговую компанию приходилось 147 договоров в качествелизингодателя со средней величиной одного договора 215 тыс. евро. На каждогосотрудника в среднем приходится по 11,5 договоров в год, т.е. около одногодоговора в месяц. Анализ последнего показателя позволяет сделать вывод оботносительной незагруженности специалистов рынка лизинговых услуг [12, с. 27].
Практическивсе лизинговые компании в Республике Беларусь являются универсальными, т.е. позаявке клиента могут поставить на условиях лизинга оборудование илинедвижимость любого вида. Однако около 40% из исследованных компаний в объемелизинговых операций 2007 г. имеет долю одного вида объектов лизинга более 70%.Еще в трети компаний более 85% операций распределилось между двумя видамиобъектов лизинга (табл. 1) [12, с.28].Вид специализации Компании Грузовой и спец. транспорт
ЗАО «МАЗконтрактлизинг» (97%),
ЧЛУП «Стройдормашлизинг» (70%),
ООО «БНБ Лизинг» (75%),
ООО «Ост-Вест Лизинг» (76%) Машины и оборудование
РУП «БелинкоммашЛизинг» (94%),
ЧЛУП «Бизнес-лизинг» (81%),
ООО «Автопромлизинг» (89%) Сельскохозяйственная техника ОАО «Промагролизинг» (100%) Оргтехника ЧЛУП «Бизнес идея» (100%) Легковые автомобили ИООО «Оптима-Лизинг» (84%)
Таблица1. Специализация лизинговых компаний в 2007 г.
Следуетотметить, что специализированные лизинговые компании работают во всех сегментахрынка лизинговых услуг, за исключением недвижимости. Однако в таких компанияхкак группа «Премьерлизинг», СООО «Райффайзен-лизинг», ООО «Вест-Холдерс» и ЧИУП«Артлизинг» доля данных операций является существенной, превышая рубеж в 40%общей стоимости сделок [12, с. 28].
Ещеодной характерной особенностью отечественного рынка лизинговых услуг являетсяего низкая прозрачность. Несмотря на наличие ежегодно собираемой и публикуемойстатистической информации данных, подтверждающих степень надежности конкретнойлизинговой компании не так много. Однако далеко не все участники рынка готовыпредоставлять достоверную информацию о себе, повышая свою прозрачность для инвесторови клиентов [12, с. 29].
Низкая прозрачность рынка, на мой взгляд, является насегодняшний день одним из основных барьеров на пути дальнейшего развитиялизинговых отношений в Республике Беларусь.
3. ИНВЕСТИЦИОННЫЕКОМПАНИИ (ФОНДЫ) В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
Инвестиционныекомпании (фонды) представляют собой разновидность небанковских финансово-кредитныхорганизаций, которые путем выпуска собственных ценных бумаг привлекают денежныесредства инвесторов, которые затем вкладывают в ценные бумаги промышленных идругих предприятий. Таким образом, за счет приобретения ценных бумагинвестиционные компании осуществляют наравне с другими кредитно-финансовымиинститутами финансирование различных сфер экономики [2, с. 443].
Инвестиционныекомпании и фонды играют важную роль в инвестиционном процессе, так какконцентрируют в своих руках значительные средства мелких вкладчиков,направляемые в конечном счете на развитие производства. Поэтому они пользуютсяподдержкой со стороны государства и, в частности, налоговыми льготами [14].
Отличиеинвестиционных компаний от инвестиционных фондов достаточно условно и зависитот особенностей данной страны. В белорусской хозяйственной практике эти двавида инвестиционных институтов отличаются друг от друга по характерудеятельности.
Инвестиционнаякомпания занимается организацией выпуска ценных бумаг и их размещением,вложениями средств в ценные бумаги, а также их куплей-продажей от своего имении за свой счет. Ресурсы инвестиционных компаний формируются за счет собственныхсредств учредителей и эмиссии собственных ценных бумаг. Эти ценные бумаги могутпродаваться только юридическим лицам. Инвестиционные компании не имеют праваформировать свои привлеченные ресурсы за счет средств населения.
Инвестиционныйфонд осуществляет выпуск акций с целью мобилизации денежных средств инвесторови их вложения от имени фонда в ценные бумаги, а также на депозитные счета ивклады. Никакими другими видами деятельности инвестиционный фонд заниматься неможет.
Такимобразом, фонды выступают как финансовые посредники, которые осуществляютфинансовые (портфельные) инвестиции.
Существуетспециализация вложений: одни инвестиционные компании концентрируют своиинвестиции в обыкновенные акции, другие — в привилегированные, третьи — в облигации.Помимо этого существует отраслевая специализация, когда компании приобретаютценные бумаги, например, только железнодорожных компаний илимашиностроительных, автомобильных, электронных корпораций [2, с. 444].
Доходы,полученные инвестиционными фондами, передаются затем держателям долговыхобязательств инвестиционных фондов (за вычетом платы на компенсацию расходов зауслуги) [5, с. 425].
Внастоящее время существуют инвестиционные компании закрытого и открытого типов.
Инвестиционныекомпании закрытого типа осуществляют выпуск акций сразу в определенномколичестве. Новый покупатель может приобрести их только у прежних держателей порыночной цене. Инвестиционные компании открытого типа, которые носят названиевзаимные фонды, выпускают свои акции постепенно, определенными порциями, восновном для новых покупателей. Эти акции могут передаваться илиперепродаваться. Более удобной организационной формой являются компанииоткрытого типа, поскольку постоянная эмиссия позволяет им все время увеличиватьсвой денежный капитал и таким образом постоянно наращивать инвестиции в ценныебумаги корпораций. В целом организационная форма инвестиционных компанийоткрытого и закрытого типов базируется на акционерной форме [2, с. 443].
Значениеинвестиционных фондов состоит в решении следующих важнейших задач:
аккумуляцииресурсов для инвестирования в экономику;
содействииразгосударствлению (приватизации) собственности;
развитиирынка ценных бумаг, увеличении спроса на ценные бумаги, повышении ихликвидности;
созданииконкуренции банкам, другим финансовым институтам на рынке ценных бумаг;
размещениисредств с целью приращения капитала инвестора, снижении индивидуальногопредпринимательского риска совладельцев фонда и повышении доходности ихвложений за счет профессионального управления инвестициями и контроля за такимуправлением [5, с. 426].
Инвестиционныекомпании привлекают к инвестиционной деятельности широкие слои населения, т.е.мелкого инвестора, благодаря чему удается, во-первых, мобилизовать значительныесредства для капиталовложений в экономику, а во-вторых, создать определеннуюиллюзию, что каждый может стать владельцем акций и, значит, собственником. Сэтой целью бумаги продаются по низким ценам и доступны для средних слоевнаселения. Однако практика показывает, что все-таки основными вкладчикамиявляются крупные индивидуальные и коллективные инвесторы, а контроль задеятельностью инвестиционных компаний осуществляют крупнейшие акционеры [2, с.444].
Учредителямиспециализированных инвестиционных фондов являются предприятия и организации, атакже банки и физические лица. Участие банков в создании специализированныхинвестиционных фондов способствует созданию банковских холдингов, включающихфинансовые, торговые, промышленные предприятия и кредитные организации; укреплениюпозиций банков в национальной экономике; наращиванию акционерного капиталабанков; созданию благоприятных условий для развития рынка ценных бумаг иувеличению объема инвестиций в национальную экономику [5, с. 426].
ЮНИТЕР –ведущая инвестиционная компания в Беларуси, предоставляющая иностранныминвесторам, а также национальным компаниям, привлекающим финансирование, полныйспектр высококачественных услуг в сфере инвестиционно-финансовогоконсультирования, сопровождения сделок слияния и поглощения, реструктуризацииактивов, а также предоставляет профессиональные услуги на рынке ценных бумаг.
Компанияработает на рынке с 2002 года. Сегодня ЮНИТЕР является № 1 в инвестиционномбанкинге и пионером внедрения западных стандартов качества в отрасли. «Инвестиционнаякомпания «ЮНИТЕР» уполномочена представлять интересы Беларуси по вопросампривлечения иностранных инвестиций [14].
«ЛидерИнвест»- ведущая инвестиционная компания, предоставляющая полный комплекс услуг нарынке ценных бумаг Республики Беларусь. Инвестиционная группа «Лидер»берет свое начало с 1993 года и является одной из старейших и наиболее опытных нарынке Республики Беларусь. ИК «ЛидерИнвест» — член Бизнес СоюзаПредпринимателей и Нанимателей имени профессора М.С. Кунявского, членБелорусской Валютно–Фондовой Биржи. Компания эффективно работала даже в годыстагнации фондового рынка Республики Беларусь и сумела завоевать довериеклиентов, успешно защищая их интересы.
Инвестиционнаякомпания «ЛидерИнвест» имеет ряд традиционных услуг для акционерныхобществ, однако решение конкретных стратегических задач предприятия в областифинансов – основная задача компании [14].
4. ЛОМБАРДЫ В РЕСПУБЛИКЕБЕЛАРУСЬ
Ломбард —специализированная коммерческая организация, основными видами деятельностикоторой являются предоставление краткосрочных займов под залог движимогоимущества граждан и хранение вещей.
Подобныекредитные организации существовали на территории Беларуси еще в XIX в. Первыйломбард был открыт в Минске в 1891 г. В настоящее время на территорииРеспублики Беларусь работают около 200 ломбардов, причем около 20 из нихнаходится в Минске [5, с. 428].
Каждыйиз ломбардов имеет свои условия оценки, хранения и свои процентные ставки.Однако деятельность всех ломбардов регулируется следующими нормативнымидокументами:
ГражданскимКодексом Республики Беларусь,
ЗакономРБ «О залоге»,
ЗакономРБ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»,
ПостановлениемСовета Министров «Об утверждении перечня видов экономической деятельности сповышенным предпринимательским риском»,
ПостановлениемСовета Министров «Об утверждении Положения о порядке проведения ломбардныхопераций» и иными нормативными документами.
Ломбардыбывают государственными, коммерческими, частными и смешанного типа [5, с. 428].
Ломбардработает по принципу выдачи ссуды под залог ценного имущества главным образомфизическим лицам. Ссуды в ломбарде выдаются только совершеннолетним припредъявлении паспорта. Паспортные данные заносятся в договор, которыйзаключается между клиентом и ломбардом.
Стоитотметить, что в среднем размер ссуды колеблется от 40 до 400 тысяч BYR, однакобывают займы и масштабнее. Вещь, которая сдается в ломбард, всегда оцениваетсяпо стоимости, гораздо ниже рыночной.
Послетого, как вещь в ломбарде будет оценена, с получателем ссуды заключаетсядоговор, после чего клиенту выдают залоговый билет, на обратной сторонекоторого указывается кто, что, на какой срок и на каких условиях сдает вломбард.
Нахранение в ломбард принимаются: одежда, бытовая техника, ювелирные изделия идругие изделия из драгоценных металлов, автомобили.
Стоимостьзолота и ювелирных украшений регламентируется Министерством финансов. Причем оцениваетсятолько чистый вес драгоценного металла, а вот художественное оформление илиинкрустированные в украшение драгоценные камни никакой роли не играют.
Автоломбард— ломбард, специализированный на выдаче денежных средств под залог автомобиля.В качестве залогового имущества также может выступать мото- и гидротехника(катер, аквабайк), а также автобусы и спецтехника. Автоломбард осуществляетвыдачу кратковременных кредитных займов в размере от 40 до 80 % от рыночнойстоимости залогового имущества под определённый процент. При этом составляетсякраткосрочный кредитный договор, закрепляющий права и обязанности обеих сторон.
Принимаяна хранение транспортные средства, автоломбард гарантирует сохранностьимущества: автомобиль помещается на охраняемую стоянку и при этом составляетсяакт приёма-передачи, где фиксируется пробег, наличие/отсутствие повреждений идругая важная информация о залоговом имуществе.
Не принимаютсяв ломбард: яды, оружие, вещи с повышенным содержанием радионуклидов.
Закладыватьимущество в ломбард можно на срок до одного месяца, а затем, при уплатенабежавших процентов, этот срок можно продлить. В среднем процентные ставки вломбардах составляют от 20 до 35% в месяц или около 1,5% в день (!). Вбольшинстве своем процентные ставки зависят от срока, на который закладываетсяимущество и от стоимости такого имущества — чем больше срок залога – тем меньшепроцентная ставка.
Приневозврате в установленный срок кредита, обеспеченного залогом имущества,ломбард реализует это имущество на комиссионных началах через торговыеорганизации либо продает его самостоятельно (за исключением драгоценныхметаллов и изделий из них – их ломбарды обязаны сдавать в Государственный фонддрагоценных металлов и драгоценных камней). В случае реализации ломбардомсамостоятельно предмета залога, не пользующегося спросом, ломбард может снизитьцену, а в случае если имущество остается нереализованным, ломбард можетвозвратить залогодателю предмет залога и взыскать долги через суд [5, с.430].
Получениеденег в ломбарде можно сравнить с экспресс-кредитами или кредитами под залог,которые предоставляются некоторыми банками.
Приполучении экспресс-кредита в банке заложенное имущество у клиента неотбирается, пока он выплачивает кредит, а вот в ломбарде клиент на времялишается заложенной вещи. Проценты за пользование кредитом в банке существенноменьше. Например, в Белгазпромбанке и БелСвиссБанке предоставляют кредиты подзалог имущества по ставкам 28-36% годовых, а не за месяц.
Однако неоспоримымплюсом ломбарда является оперативность получения денег. Пока банк рассмотритдокументы, изучит кредитную историю клиента, вынесет решение – пройдет время [14].
5. СТРАХОВЫЕ КОМПАНИИ ВРБ
Насовременном этапе возрастает потребность физических и юридических лиц вобеспечении устойчивых гарантий защиты своих экономических интересов, связанныхс осуществлением различных видов хозяйственной деятельности, сохранениемопределенного уровня благосостояния и здоровья.
Наиболееэффективной формой социальной защиты, успешно функционирующей в нашей стране,является страхование.
Страховщик– это организация, которая в соответствии с полученной лицензией берет на себяза определенную плату обязательство возместить страхователю нанесенныйстраховым случаем убыток или выплатить страховую сумму.
Страховаякомпания – это юридически оформленная единица предпринимательской деятельности,которая берет на себя обязательства страховщика и имеет для этого соответствующуюлицензию.
Насегодняшний день страховые компании Республики Беларусь осуществляют следующиеработы и услуги, составляющие страховую деятельность:
— перестрахование;
— обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
— обязательное страхование ответственности юридических лиц и индивидуальныхпредпринимателей за неисполнение обязательств по договору о долевомстроительстве жилого помещения;
— добровольное страхование от несчастных случаев;
— добровольное страхование транспортных средств граждан и юридических лиц;
— добровольное страхование домашнего имущества граждан;
— добровольное страхование строений граждан;
— добровольное страхование финансовых рисков;
— добровольное страхование от внезапных заболеваний и несчастных случаев на времяпоездки за границу;
— добровольное страхование гражданской ответственности перевозчика;
— добровольноестрахование имущества юридических лиц;
— добровольноестрахование грузов;
— обязательноестрахование перевозчика перед пассажирами;
— добровольное страхование медицинских расходов граждан.
Основнымисточником формирования финансовых ресурсов Страховщика является поступлениестраховых взносов по различным видам страхования. Их объем зависит отколичества заключенных договоров страхования, величины страховой суммы, расчетастрахового тарифа.
Тарифнаяполитика представляет собой деятельность Страховщика, связанную с расчетом иуточнением страхового тарифа в целях оптимизации страхового портфеля и ростаэффективности страховых услуг.
Тарифнаяполитика обеспечивает:
— формирование страховых резервов, используемых для выплаты страхового возмещенияили обеспечения при недостаточности средств текущих поступлений;
— окупаемость накладных расходов Страховщика;
— финансовую устойчивость страховой организации.
Наосновании тарифных ставок производится расчет страховых взносов ирегламентируются взаимоотношения между Страхователем и Страховщиком.
Тарифнаяставка (брутто-тариф) – цена страхового риска, т.е. адекватное выражениеобязательств Страховщика по заключенному договору страхования.
Брутто-тарифсостоит из нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка обеспечивает формирование тойчасти страхового резерва, которая предназначена для выплаты страховоговозмещения или обеспечения. Нагрузка необходима для покрытия затрат напроведение страхования.
Сегодняв Беларуси работает более двух десятков страховых компаний, предлагающихширокий выбор страховых услуг. В условиях современного рынка страховые компаниипостоянно создают новые страховые продукты, при этом совершенствуя ужесуществующие: обновляются виды и условия страхования, пересматривается тарифнаяполитика, разрабатываются новые бизнес-решения, происходит ориентация и тонкаянастройка страховых услуг на отдельные сферы бизнеса и жизнедеятельности.
Белорусскоереспубликанское унитарное страховое предприятие «Белгосстрах» — крупнейшаястраховая организация Республики Беларусь. Учредителем Белгосстраха являетсяСовет Министров Республики Беларусь.
7филиалов, 118 представительств и 5 центров продаж по всей республике делают услуги Белгосстрахадоступными для каждого жителя Беларуси. Работая как с физическими, так и сюридическими лицами, Белгосстрах предлагает своим клиентам более 100 видов добровольногои обязательного страхования. Специалисты компании постоянно разрабатывают ивнедряют новые страховые продукты.
Солидныйэкономический потенциал позволяет Белгосстраху страховать риски на оченьбольшие суммы. А система накопительных скидок делает постоянное сотрудничествос Белгосстрахом выгодным для каждого клиента.
Открытоеакционерное страховое общество «БАГАЧ» работает на рынке страховыхуслуг Республики Беларусь с 1994 года и на сегодняшний день является одной изкрупнейших страховых компаний Республики Беларусь по отдельным экономическимпоказателям. Страховая компания «Багач» предлагает 17 видов добровольногострахования как юридическим, так и физическим лицам.
Республиканскоеунитарное предприятие «Белорусская национальная перестраховочнаяорганизация» – первая специализированная перестраховочная организация вРеспублике Беларусь.
Государственноепредприятие создано постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 4ноября 2006 г. № 1463 в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от25 августа 2006 г. № 530 «О страховой деятельности».
РУП«Белорусская национальная перестраховочная организация» в соответствии сзаконодательством Республики Беларусь является единственным предприятием,осуществляющим сотрудничество с зарубежными страховыми и перестраховочнымиорганизациями по перестрахованию рисков, застрахованных на территорииРеспублики Беларусь.
Закрытоестраховое акционерное общество «БелИнгострах» создано в 1992 г. на базе трех представительств в г. Минске, г. Бресте, г. Гродно бывшей всесоюзной страховойкомпании «Ингосстрах», начало деятельности которой на территорииРеспублики Беларусь относится к 1977 году.
Внастоящее время ЗСАО «БелИнгострах» проводит страхование по более чем30 видам добровольного страхования.
Страховоеобщество КУПАЛА успешно работает на страховом рынке с 1993 г. В 2003 г. в состав акционеров компании вошла одна из крупнейших страховых организаций Европыс 180-летней традицией страхования – австрийская группа Vienna Insurance Group.
КУПАЛА — универсальная компания добровольного страхования, нацеленная на предоставлениестраховых услуг высокого уровня качества и сервиса. Компания обладаетрегиональной сетью. Представительства и филиалы компании КУПАЛА работают вБресте, Гродно, Гомеле, Орше, Могилеве, Витебске.
На мойвзгляд, на сегодняшний день основной задачей белорусских страховых компанийявляется развитие добровольного страхования имущественных интересов граждан июридических лиц за счет повышения качества страховой защиты по заключаемымдоговорам.
6.ФИНАНСОВЫЕ КОМПАНИИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
Финансовыекомпании — особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сферепотребительского кредита. Они привлекают средства путем депозитных операций,выпуска краткосрочных векселей, акций и облигаций или заимствования средств убанков. Финансовые компании могут создаваться в различных организационно-правовыхформах: акционерных обществ, частных компаний, дочерних компаний, холдингов,банков [5, с. 426].
Финансовыекомпании уменьшают риск и вероятность банкротства. Лица, осуществляющиеинвестиции через финансовых посредников, подвергаются меньшему риску, чеминдивидуальные инвесторы.
Существуетнесколько видов финансовых компаний:
работающиес ценными бумагами,
торговые,
потребительские,
компаниипо работе в сфере бизнеса.
Финансовыекомпании, работающие с ценными бумагами, содействуют формированию и функционированиюрынка ценных бумаг; мобилизуют денежные средства с целью последующегоинвестирования.
Торговыефинансовые компании выполняют торгово-закупочную деятельность, облегчающуютрудности реализации товаров. Эти компании предоставляют кредит на покупкутоваров определенного розничного продавца или производителя. Некоторыефинансовые компании организуются крупными корпорациями с целью обеспеченияпродаж своего продукта. Потребители обращаются к ним, так как кредит быстрее илегче получить непосредственно на месте покупки товара.
Компаниипотребительского кредита могут предоставлять кредиты на приобретение такихтоваров, как мебель, автомобили, или для ремонта дома, уплаты небольших долгов,развития малого бизнеса. Обычно такие компании предоставляют кредиты тем, ктоне может получить их в банке.
Финансовыекомпании, занимающиеся потребительскими кредитами, могут выдавать кредит непрямо потребителям, а покупают их обязательства у розничных торговцев и дилеровсо скидкой. Они кредитуют продажи товаров в рассрочку.
Компаниипо работе в сфере бизнеса предоставляют фирмам специфические услуги. Так, онидают кредиты и скупают обязательства (векселя, другие платежные обязательства)с дисконтом, осуществляют факторинговые операции. Кроме факторинга подобныефинансовые компании занимаются лизингом оборудования и другого имущества,которое они сами приобретают, а затем сдают в аренду [5, с. 427].
Первоначальнофинансовые компании стали развиваться в США особенно после Второй мировойвойны. Именно здесь стала активно развиваться продажа товаров длительногопользования в кредит. В 60-е гг. опыт США переняли страны Западной Европы,Япония и др. [2, с. 450].
Финансовыекомпании служат важным инструментом проталкивания товаров длительногопользования на рынки для крупных промышленных корпораций в особенности вусловиях низкого спроса и ухудшения экономической конъюнктуры. Особое местозанимает продажа автомобилей, поскольку большая их часть приобретается вкредит. Многие автомобильные корпорации западных стран создают дочерние илизависимые финансовые компании с целью ускорения реализации своей продукции [2,с. 451].
Так,ведущая автомобильная корпорация США «Дженерал моторс» имеет дочернююфинансовую компанию, представляющую ее интересы на белорусском рынке. CООО«Автоцентр РМ Маркет» — официальный дилер марки Опель в Республике Беларусь — работает на белорусском рынке с 1994 года.
Многиеамериканские, европейские и японские автомобильные компании имеют аналогичныеподразделения.
Автоцентр«Бавария Моторс» — это первый дилерский центр BMW БМВ в РеспубликеБеларусь.
Международныйавтомобильный холдинг «Атлант-М» специализируется на продажеавтомобилей таких марок, как Volkswagen, Chevrolet, Opel, Cadillac, Hummer,Saab, Toyota, Lexus, Ford, KIA, Mazda, Land Rover, Skoda, Nissan, МАЗ, УАЗ,марки китайских производителей: BYD, Great Wall. Представительства РБ находятсяв Минске и Бресте.
Своеобразиедеятельности данных компаний состоит в том, что они взимают довольно высокийпроцент за кредит — от 10 до 30% в различные периоды колебания конъюнктуры.Потребитель, или заемщик, в случае невозможности возврата потребительской ссудылишается своего имущества, которое переходит в собственность финансовойкомпании [2, с. 451].
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Одним изсписка актуальных вопросов развития экономики Республики Беларусь являетсядеятельность небанковских финансово-кредитных организаций. Т.к. ихфункционирование является важным показателем социально-экономического развитияобщества и говорит о выходе экономики Беларуси на новый уровень.
В ходенаписания курсовой работы было изучено понятие «небанковскихфинансово-кредитных организаций», их виды, функции и роль в современномбелорусском обществе, а также внимание было уделено сравнительному анализунебанковских финансовых организаций и банков.
Согласностатье 9 Банковского кодекса РБ, небанковская финансово-кредитная организация –юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции ивиды деятельности.
Небанковскиефинансово-кредитные организации в экономике нашей страны играют роль финансовыхпосредников, задача которых состоит в аккумулировании свободных денежныхсредств физических и юридических лиц и кредитовании отдельных сфер и отраслейнародного хозяйства. В отличие от банков, которые можно отнести кмногопрофильным институтам, небанковские финансово-кредитные организациизанимаются специализированными финансовыми операциями и имеют свою клиентуру.
Небанковскиефинансово-кредитные организации обслуживают главным образом ту часть рынка,которая не обслуживается (недостаточно обслуживается) банковской системой.
Хочетсяотметить, что для Республики Беларусь характерен процесс становлениянебанковских кредитно-финансовых организаций, перечень которых относительнонебольшой. В Республике Беларусь небанковские финансово-кредитные организациипредставлены следующими их видами:
лизинговыекомпании;
инвестиционныекомпании (фонды);
страховыеобщества;
ломбарды;
финансовыекомпании.
Детальномурассмотрению каждой из вышеперечисленных организаций посвящена отдельная главаданной курсовой работы.
Всовременных условиях банки являются основными организациями, привлекающимисредства физических и юридических лиц. Но уже наряду с банками закрепилисьфинансовые посредники — небанковские финансово-кредитные организации,оказывающие специализированные финансовые услуги и ориентирующиеся на определеннуюклиентуру.
Функционированиеразнообразных небанковских финансово-кредитных организаций играет важную роль вобеспечении эффективности экономики и реализации её потенциала. Деятельность небанковскихфинансово-кредитных организаций в Республике Беларусь оказывает положительноевоздействие на экономику страны в целом.
С учетомвышесказанного можно отметить, что в Республике Беларусь наблюдаетсяположительная тенденция развития небанковских финансово-кредитных организаций.
Однако актуальнойдля Республики Беларусь является не только проблема привлечения средствнаселения, малых предпринимателей и других юридических лиц в небанковскиефинансово-кредитные организации, но и дальнейшее инвестирование этих средств.
Низкаяпрозрачность рынка, на мой взгляд, является на сегодняшний день одним изосновных барьеров на пути дальнейшего развития финансовых посредников вРеспублике Беларусь.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХИСТОЧНИКОВ
1. Верезубова, Т.А.Финансовые ресурсы страховых компаний: Автореферат / Т.А.Верезубова. – Мн.:БГЭУ, 1994.
2. Жуков, Е.Ф. Банкии небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Е.Ф.Жуков. – М.:Вузовский учебник, 2005. – 491 с.
3. Жуков, Е.Ф.Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: Практикум: Учебное пособие для вузов /Е.Ф. Жуков. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 310 с.
4. Колпакова, Г.М.Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб.пособие / Г.М.Колпакова. — М.:Финансы и статистика, 2002. – 368 с.
5. Кравцова, Г.И.,Кузьменко, Г.С., Румянцева, О.И. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И.Кравцова.– 2-е изд., перераб. и доп. – Мн.: БГЭУ, 2007. – 444 с.
6. Николаевский,В.В. Система социальной защиты, теория, методология, практика / В.В.Николаевский. – Мн.: ИООО «Право и экономика», 2004. – 461 с.
7. Пилипенко, М.М.Бухгалтерский учет в страховых организациях: Учеб.пособие. / М.М.Пилипенко. — Мн.:БГЭУ, 2003. – 253 с.
8. Сб. научныхтрудов. Проблемы трансформации экономики Беларуси: Сб. научных трудов. – Мн.:НИЭИ Минэкономики РБ, 1996. – 152 с.
9. Свиридов, О.Ю.Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. / О.Ю.Свиридов. – М.: ИКЦ «МарТ»;Ростов н/Д.: Издательский центр «МарТ», 2004. – 480 с.
10. Семиренко, Е.П.Организация и финансирование инвестиций: Крат. Курс лекции. / Е.П.Семиренко. — Мн.:БГЭУ, 2004. – 126 с.
11. Ханкевич, Л.А.Банковское право Республики Беларусь: Практическое пособие. / Л.А.Ханкевич. — Мн.: Молодежное научное общество, 2000. — 183 с.
12. Цыбулько, А.И.,Левкович, А.О., Левкович, О.А. Белорусский рынок лизинговых услуг: Обзор 2007 г. / А.И.Цыбулько, А.О.Левкович, О.А.Левкович. — Мн.: ООО «Мэджик Бук», 2008. — 64 с.
13. Шахов, В.В.Страхование: Учебник для вузов. / В.В.Шахов. — М.: Страховой полис, ЮНИТИ,1997. – 311 с.
14. Электронныйресурс www.goоgle.com, сайт www.infobank.by, www.deal.by и др.