/>/>/>/>/>СодержаниеВведение1. Общаяхарактеристика предприятия. Отраслевая принадлежность.2. Анализинвестиционных проектов внедрения современных систем централизованногонаблюдения и охраны1 Инвестиционныйпроект «Фобос»2.2 Инвестиционныйпроект «AES IntelliNet»2.3.1 Исходныеданные для анализа инвестиционных проектов2.3.2 Методыоценки инвестиционных проектов2.4 Эффективностьинвестиционного проекта «Фобос»2.4.1 Исходныеданные2.4.2 Расчет NPVинвестиционного проекта «Фобос»2.4.3 Расчет IRRинвестиционного проекта «Фобос»2.5 Анализинвестиционного проекта «IntelliNet»2.5.1 Исходныеданные2.5.2 Расчет NPVинвестиционного проекта «IntelliNet»2.5.3 Расчет IRRинвестиционного проекта «IntelliNet»ВыводыЗаключениеСписок литературы
Введение
Однимиз наиболее приоритетных направлений развития вневедомственной охраны присохранении существующей технологии охраны с присущем ей триединствомвыполняемых задач по обслуживанию техники, реагированию по сигналам тревоги ивозмещению материального ущерба, «Концепция развития вневедомственнойохраны внутренних дел РФ» устанавливает техническое перевооружениеподразделений вневедомственной охраны аппаратно-программными отечественными изарубежными комплексами обнаружения несанкционированных проникновении ипередачи сообщений, оснащение крупных городов России высокоинформативнымиавтоматизированными системами централизованного наблюдения, апробирование иосвоение в практической деятельности многоканальных (сто и более направлений)радиосистем охраны.
Основуслужбы сегодня составляет централизованная охрана, когда милицейские нарядыреагируют по сигналам технических средств, установленных на объектах ипереданных на ПЦО, таким образом, многоканальные — до нескольких тысячабонентов — радиосистемы наблюдения и охраны, автоматизированные за счетсовременных методов обработки сигнала и применения компьютеров, приобретают,особый статус в расширении возможностей и повышению надежности существующихсистем централизованной охраны.
Вданной работе будет разработан бизнес-план для частного охранного предприятия.
1. Общаяхарактеристика предприятия. Отраслевая принадлежность
Вневедомственнаяохрана осуществляет свою деятельность на принципах самоокупаемости,самофинансирования и содержится за счет специальных (внебюджетных) средств,поступающих по договорам от собственников.
Оплатаохраны объектов и других услуг производится по договорным ценам с учетомэкономически обоснованных затрат и 5-процентного превышения доходов надрасходами для возмещения убытков в связи с кражами и пожарами.
Фондоплаты труда работников вневедомственной охраны формируется в пределах 80процентов от средств, поступающих по договорам от собственников. Средства,остающиеся в распоряжении вневедомственной охраны после уплаты налогов, изъятиюне подлежат. Они накапливаются на счетах и расходуются на развитиевневедомственной охраны, финансирование социальных программ.
Засчет остатка неиспользованных средств производятся также отчисления вцентрализованный резервный фонд, из которого возмещаются убытки от крупных кражи пожаров. Положение о централизованном резервном фонде утверждаетсяМинистерством внутренних дел Российской Федерации по согласованию сМинистерством финансов Российской Федерации.
Вневедомственнаяохрана в установленном порядке и в пределах своей компетенции самостоятельнорешает вопросы финансово-хозяйственной, договорной и внешнеэкономическойдеятельности.
Обеспечениеподразделений вневедомственной охраны автотранспортом, горючесмазочнымиматериалами, средствами связи, оргтехники, кабельной и проводной продукцией,вещевым и иным имуществом производится по установленным нормам за платуМинистерством внутренних дел Российской Федерации, а также путемдецентрализованного приобретения. Работники военизированной и сторожевой охраныобеспечиваются вещевым имуществом бесплатно.
2. Анализ инвестиционных проектоввнедрения современных систем централизованного наблюдения и охраны/>/>/> 1. Инвестиционный проект «Фобос»
Внедрениесистемы централизованного наблюдения (СЦН) типа «Фобос».
Длярешения проблемы перевода 900 объектов с АТС-33, 36 на АТС-65, 66 предлагаетсяустановка нескольких СЦН «Фобос» емкостью 120 номеров каждый. Примерная сметакапитальных вложений СЦН «Фобос» для обеспечения централизованной охраныпредставлена в таблице 4.1.1.
Таблица 1 – Примерная смета капитальных вложений СЦН«Фобос» для обеспечения централизованной охраны 900 объектов.Наименование Цена за ед., руб Количество, шт Сумма, руб 1. Система централизованного 34860 8 278880 Наблюдения «Фобос» 2. Стоимость монтажных работ 37214 1 37214 СЦН «Фобос» 3. Аппаратура уплотнения 7470 9 67230 Телефонных каналов «Атлас-6» 4. Аппаратура уплотнения 3750 27 101250 Телефонных каналов «Атлас-3» 5. Кроссировка 20, 4 900 18360 6. Контроллер «Приток-ОС»-«Фобос» 1500 4 6000 ИТОГО 508934 />/>2.2 Инвестиционный проект «AES IntelliNet»
Длярешения проблем централизованной охраны, связанных с использованием телефонныхлиний, повышения надежности охраны, успешной конкуренции на рынке услуг охраныпрелагается к внедрению беспроводная система охранной сигнализации «AESIntelliNet». Емкость системы 3600 номеров. Примерная смета капитальных вложенийна внедрение системы радиомониторинга «AES IntelliNet» представлена в таблице 2.
Таблица2 – Примерная смета капитальных вложений на внедрение системы радиомониторинга«AES IntelliNet»Наименование Цена за ед., руб Количество, шт Сумма, руб 1. Центральная станция AES 7000/2 361755 1 361755 2. Контроллер 7100 26650 1 26650 3. Объектовый блок 7050E 6095 40 243800 4. Объектовый блок 7050E Napco 7925 10 79250 5. Антенна 7210-3-URC 790 20 15800 6. Мини-принтер 1800 1 1800 7. Блок питания для принтера 50 1 50 8. Источник бесперебойного питания 450 1 450 9. Программатор 985 1 985 10. Программное обеспечение 552 1 552 11.Контроллера, принтера - - - 12. Пуско-наладочные работы 67325 ИТОГО 798417
2.3 Источники финансирования инвестиционных проектов/>/> 2.3.1 Исходные данные для анализа инвестиционных проектов
Исходнымиданными для анализа инвестиционных проектов являются:
· Количество охраняемых объектов –900 шт
· Плата за охрану объектов – 1080руб./мес.
Инвестиционныйпроект должен обеспечить возможность охраны минимум 900 объектов без увеличениязатрат (стоимости). Согласно нормативным документам организации службывневедомственной охраны стоимость охраны одного объекта определена с учетомвсех затрат на содержание, техническое обеспечение, оплаты услуг сторонниморганизации из расчета определенного количества объектов, подключенных к даннойСЦН.
Необходиморассмотреть как собственные источники финансирования проектов, так и заемные.Собственными источниками могут служить прибыль от реализации услуг, целевыепоступления, собственные средства за счет реинвестирования части прибыли иамортизационных отчислений.
Заемныесредства можно получить в Челябинвестбанке из расчета условий кредитования 25%годовых. />/> 2.3.2 Методы оценки инвестиционных проектов
Срокработы проекта примем равным 5 лет, как оптимальный срок эксплуатацииэлектронного оборудования. Для каждого проекта рассчитаем чистый приведенныйэффект (NPV) (формула 4.1). Поскольку приток денежных средств распределен вовремени, он дисконтируется с помощью коэффициента r, равного рентабельностиактивов предприятия, который на 1 января 2001 года составляет 6, 5%, и длясравнения денежные потоки дисконтируем с коэффициентом, равным ставкикредитования, с целью выявления возможности получения банковского кредита. Дляанализа эффективности планируемых инвестиций рассчитаем норму рентабельностиинвестиции (IRR) (формула 4.2). IRR показывает максимально допустимый уровень расходов,связанный с данным проектом.
/> (1)
/> (2)
гдеI – сумма первоначальных капиталовложений,
t – шагдисконтирования
С– денежный поток в период t,
r-приемлемаяставка дисконта.
/>/>2.4 Эффективность инвестиционного проекта «Фобос»/>/> 2.4.1 Исходные данные
Длярасчета привлекательности инвестиционного проекта по внедрению системы «Фобос»рассмотрим поступающие от его внедрения денежные потоки.
Таблица2.4.1 — Денежные потоки по периоду планирования инвестиционного проектаНаименование Шаг (год) 1 2 3 4 5 По основным объектам: Количество объектов 900 900 900 900 900 Стоимость охраны объекта (руб) 1080 1080 1080 1080 1080 Выручка за охрану (тыс. руб) 972 972 972 972 972 Текущие расходы (тыс. руб) 925, 7 925, 7 925, 7 925, 7 925, 7 в том числе: затраты 893, 3 893, 3 893, 3 893, 3 893, 3 ГТС 32, 4 32, 4 32, 4 32, 4 32, 4 Чистые денежные поступления 46, 3 46, 3 46, 3 46, 3 46, 3 По вновь принятым под охрану объектам: Количество объектов 45 90 90 90 90 Стоимость охраны объекта (руб) 1080 1080 1080 1080 1080 Выручка за охрану (тыс. руб) 48,6 97,2 97,2 97,2 97,2 Текущие расходы (тыс. руб) 1, 1 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 в том числе: затраты ГТС 1, 1 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 Чистые денежные поступления 47,5 95 95 95 95 Общие доходы 93,8 141,3 141,3 141,3 141,3
Подробнотекущие расходы рассмотрены в таблице 2.4.2.
Таблица2.4.2 Текущие расходыПеречень расходов Расход Денежное содержание 358,4 Путевое довольствие 6,5 Гособеспечение 177,9 Административные и хозяйственные расходы 37 Операционные расходы 3,58 Продовольствие 86,52 Учебные и культурно – просветительские расходы 3,12 Капитальный ремонт 1,9 Приобретение и содержание автомоттранспорта 71,5 Приобретение и содержание технических средств охраны и связи 78,8 Вещевое имущество 10,18 ГТС 32,4 Всего 925,7
Втаблице 2.4.1 указаны денежные потоки по годам работы инвестиционного проекта,плата за охрану объекта принята равной 1080 рублей в год. Эта сумма получаетсяиз суммы сметы расходов, деленной на общее время охраны объектов. Эта суммаосталась неизменной в сравнении с той, которая была установлена для объектов,подключенных на АТС-33, 36. По вновь принятым объектам затраты складываютсятолько из оплаты ГТС за использование телефонных линий. Новых объектов можетбыть принято только 60, так как общая емкость восьми СЦН «Фобос» составляет 960номеров. />/>2.4.2 Расчет NPV инвестиционного проекта «Фобос»
Анализинвестиционного проекта «Фобос» проведем на основании расчета чистогоприведенного дохода при коэффициенте дисконтирования, равном коэффициентусамоокупаемости (см. таблица 4.4.2.) и коэффициенту банковского кредита.
Таблица2.4.2 — Расчет NPV инвестиционного проекта для коэффициента дисконтирования,равном коэффициенту самоокупаемости предприятия. Шаг (год) 1 2 3 4 5 Денежный поток -508,9 77,6 108,9 108,9 108,9 108,9 Расчет NPV при г=6,5 % -508,90 -420,9 -295,9 -177,25 -67,25 +36,55
Таблица 2.4.2. — Расчет NPV инвестиционного проектадля коэффициента дисконтирования, равном ставке банковского кредита Шаг (год) 1 2 3 4 5 Денежный поток -508,9 77,6 108,9 108,9 108,9 108,9 Расчет NPV при г=25 % -508,90 -433,86 -343,28 -270,82 -212,82 --166,52
ЗначениеNPV, равное = 36,55 при коэффициенте дисконтирования,равном коэффициенту самоокупаемости, показывает, что внедрение проекта «Фобос»приемлемо при самофинансировании. Значение NPV, равное–166,52 при коэффициенте дисконтирования, равном банковскому кредиту,показывает, что внедрение проекта «Фобос» неприемлемо при банковском кредите./>/>2.4.3 Расчет IRR инвестиционного проекта «Фобос»
Данныедля расчета нормы рентабельности инвестиционного проекта приведены в таблицеIRR определим графически (см. рисунок 4.1)
Таблица2.4.3. Данные для построения графика расчета IRRКоэффициент дисконтирования NPV (тыс. руб.) r = 6,5 % + 36,55 r = 10 % — 15,80 r = 25 % — 166,52
/>
Рисунок2.1 Расчет IRR для проекта «Фобос»
Изрисунка 4.1 видно, что чистый приведенный доход равен 0 при коэффициентедисконтирования 9 %. Это доказывает, что нельзя использовать банковский кредиткак источник финансирования инвестиционного проекта «Фобос»./>/>2.5 Анализ инвестиционного проекта «IntelliNet»/>/> 2.5.1 Исходные данные
Исходныеданные для анализа инвестиционного проекта «IntelliNet»представлены в таблице 2.5.1. Подробно текущие расходы рассмотрены в таблице 2.5.2.
Таблица2.5.1 – Денежные потоки по периоду планирования инвестиционного проектаНаименование Шаг (год) 1 2 3 4 5 По основным объектам: Количество объектов 900 900 900 900 900 Стоимость охраны объекта (руб) 1080 1080 1080 1080 1080 Выручка за охрану (тыс. руб) 972 972 972 972 972 Текущие расходы (тыс. руб) 893, 3 893, 3 893, 3 893, 3 893, 3 в том числе: затраты 893, 3 893, 3 893, 3 893, 3 893, 3 ГТС Чистые денежные поступления 78, 7 78, 7 78, 7 78, 7 78, 7 По вновь принятым под охрану объектам: Количество объектов 128 192 288 416 544 Стоимость охраны объекта (руб) 1080 1080 1080 1080 1080 Выручка за охрану (тыс. руб) 138,24 207,36 311,04 449,280 587,52 Текущие расходы (тыс. руб) в том числе: затраты ГТС Чистые денежные поступления 138,24 207,36 311,04 449,28 587,52 Общие доходы 216,94 286,06 389,74 527,98 666,22
Таблица2.5.2. Текущие расходыПеречень расходов Расход Денежное содержание 358,4 Путевое довольствие 6,5 Гособеспечение 177,9 Административные и хозяйственные расходы 37 Операционные расходы 3,58 Продовольствие 86,52 Учебные и культурно – просветительские расходы 3,12 Капитальный ремонт 1,9 Приобретение и содержание автомоттранспорта 71,5 Приобретение и содержание технических средств охраны и связи 78,8 Вещевое имущество 10,18 Всего 893,3
Втаблице 2.5.1 указаны денежные потоки по годам работы инвестиционного проекта,стоимость охраны объекта принята равной 1080 рублей в год и осталась неизменнойв сравнении с той, которая была установлена для объектов, подключенных наАТС-33, 36. Из затрат исключены суммы оплат за услуги ГТС и по вновь принятымобъектам затрат нет, что существенно увеличивает доходы. За счетнетелефонизированных объектов, объектов с ведомственными АТС увеличилось числовновь принятых под охрану объектов. />/> 2.5.2 Расчет NPV инвестиционного проекта «IntelliNet»
Анализинвестиционного проекта Б проведем на основании расчета чистого приведенногодохода при коэффициенте дисконтирования, равном коэффициенту самоокупаемости(см. таблица 2.5.2.) и коэффициенту банковского кредита (см. таблица 2.5.3.).
Таблица 2.4.2 — Расчет NPV инвестиционного проекта длякоэффициента дисконтирования, равном коэффициенту самоокупаемости предприятия. Шаг (год) 1 2 3 4 5 Денежный поток -798,4 216,94 286,06 389,74 527,98 666,22 Расчет NPV при г=6,5 % -798,4 -594,8 -341,65 -16,87 +395,61 +881,81
Таблица 2.4.2 — Расчет NPV инвестиционного проекта длякоэффициента дисконтирования, равном ставке банковского кредита Шаг (год) 1 2 3 4 5 Денежный поток -798,4 216,94 286,06 389,74 527,98 666,22 Расчет NPV при г=25 % -798,4 -624,85 -441,48 -241,62 -16,54 +201,89
ЗначениеNPV, равное = +88181 т.р. при коэффициентедисконтирования, равном коэффициенту самоокупаемости, показывает, что внедрениепроекта «IntelliNet» приемлемо при самофинансировании. Значение NPV,равное +201,89 при коэффициенте дисконтирования, равном банковскому кредиту,показывает, что внедрение проекта «IntelliNet» приемлемо и прибанковском кредите.
Какпоказывают расчеты инвестиционный проект приемлем и в условиях кредитования и вусловиях финансирования за счет собственных средств.
Исходяиз расчетов, проведенных в таблице 4.4.2. проект «IntelliNet»окупается при коэффициенте дисконтирования 6,5 % на 4 год эксплуатации даннойсистемы (NPV – положительное значение), а при коэффициенте дисконтирования 25 %- на 5 год эксплуатации данной системы./>/> 2.5.3 Расчет IRR инвестиционного проекта «IntelliNet»
Данныедля расчета нормы рентабельности инвестиционного проекта приведены в таблицеIRR определим графически (см. рисунок 2.2)
Таблица2.5.3. Данные для построения графика расчета IRRКоэффициент дисконтирования NPV (тыс. руб.) r = 6,5 % +881,81 r = 10 % +705,8 r = 25% +201,89 r = 50 % — 219,4
/>
Рисунок2.2 Расчет IRR для инвестиционного проекта «IntelliNet»
Коэффициент IRR, равный36 % еще раз доказывает о возможности использовать банковский кредит какисточник финансирования инвестиционного проекта «IntelliNet».
/>/>Выводы
Сравнительныеанализ приведен в таблице 4.6.1.
Таблица4.6.1 – Сравнительная таблица инвестиционных проектов Проект Величина Денежный поток по годам
NPV
r = 25 %
NPV
r = 6,5 % IRR Инвестиций 1-й 2-й 3-й 4-й 5-й «Фобос» 508, 9 77,6 108,9 108,9 108,9 108,9 --166,52 +36,55 9 % «IntelliNet» 798, 4 216,94 286,06 389,74 527,98 666,22 +201,89 +881,81 36 %
Какпоказали расчеты NPV, IRR, наиболее привлекателен проект «IntelliNet» – внедрение беспроводной системы централизованнойохраны. Проект «IntelliNet» окупается и при банковском кредите, и присамофинансировании. Проект «Фобос» окупается только при самофинансировании, апри банковском кредите не окупается.
/>/>Заключение
ОВОЦентрального района г. Челябинска является самым крупным отделом УВОЧелябинской области по численности работающих.
Анализосновных средств показал преимущество ОВО Советского района в оснащениинедвижимым имуществом, перед ОВО Центральным районом. ОВО Центрального районавкладывает средства от получаемых доходов на ремонт зданий и совершенствованиеоборудования.
Прианализе потока доходов не смотря на малый процент доходов от физических лицбыла выявлена тенденция к их росту, в отличии от юридических лиц, гденаблюдается обратная тенденция. В дальнейшем предприятию более выгодна работас физическими лицами, от которых доход будет выше.
Анализрасходов показал, половина расходов ОВО как Центрального так и Советскогорайонов занимает денежное содержание сотрудников. Наблюдается тенденция вежегодичному увеличению этой статьи расходов.
Припроведенном анализе хозяйственной деятельности можно заметить, что в ОВОЦентрального района увеличилась доля милицейской охраны за счет уменьшениявоенизированной охраны при сохранении общей численности. В ОВО Советскогорайона наоборот увеличилась доля военизированной охраны за счет увеличенияобщей численности и частичного сокращения милицейской охраны. В ОВОЦентрального района фонд заработной платы вырос при сохранении прежнейчисленности
Рассматриваяинвестиционные проекты можно придти к выводу, что показатели инвестиционногопроекта внедрения СЦН типа «Фобос» доказывают непригодность данного проекта.Система радионаблюдения «AES Intellinet» представляет собойприемлемый проект для внедрения радиоохраны.
Согласноисследованиям, проведенным в Главном управлении вневедомственной охраны при МВДРФ, применение радиоканальных средств централизованного наблюдения и охраныпозволит:
- увеличить объемы оказываемыхуслуг;
- расширить охват охраняемыхобъектов собственности за счет нетелефонизированных, таких как коммерческиеларьки, автостоянки, контейнерные площадки, загородные дачи и коттеджи и т.п.;
- обеспечить охрану перевозимыхгрузов и ценностей, почтовой и иной корреспонденции;
- существенно повысить оперативностьпротиводействия преступным посягательствам на объекты за счет использованиятревожных кнопок по радиоканалам;
- внедрить мобильные системытревожно-информационного обеспечения нарядов милиции вневедомственной охраны инарядов групп задержания.
Список литературы
1. Алексеева М.М. Планированиедеятельности фирмы, Учебно-метод. Пособие. М.: Финансы и статистика, 1997г.458с.
2. Аркин П.А., Крылов А.Н., ФоминаЕ.В. и др. Правовые основы рекламной деятельности. – М.: Бизнес-Пресса, 2007.
3. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Учебноепособие «Экономический анализ: Ситуации, тесты...», М. «Финансы и статистика»,2000, 650с.
4. Бове К.Л. Современная реклама. –М.: Довгань, 2005.
5. Бороноева Т.А. Современныйрекламный менеджмент. – М.: Аспект-Пресс, 2006.
6. Голубков Е.П. Маркетинговыеисследования рекламной деятельности. //Маркетинг в России и за рубежом. 2007.№3.
7. Дёмина И.Н. Теоретические основырекламного дела. Учеб. пособие. – Иркутск: Иркут. Ун-т, 2006 – 92с.
8. Исаенко Е.В., Васильев А.Г.Организация и планирование рекламной деятельности. – М.: ЮНИТИ, 2007.