СодержаниеВведение1. Определение кредитнойорганизации2. Виды кредитных учрежденийи их функцииЗаключениеСписок использованнойлитературы
ВведениеОрганизацияфинансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения,функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитиихозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционированиякредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получениесредств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развитиястраны в целом.Кредитная системахарактеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовымиформами организации и подходами к осуществлению кредитных операций.Банковская система РФсостоит из центрального банка, организующего денежное обращение и необслуживающего клиентов (за исключением банков), а также банков, кредитующихпредприятия, организации и население. Разделение банков на эмиссионный иделовые (коммерческие) характерна для всех развитых стран с рыночнойэкономикой. Разделение банковских функций дает возможность Центральному банкуРоссийской Федерации сосредоточить свое внимание на эмиссионной деятельности,поддержании стабильности банковской системы, денежно-кредитном регулированииэкономики, осуществлении законотворческой функции и функции «кредитора впоследней инстанции».Коммерческие банки ближе кинтересам клиента, полнее координируют с ним свою деятельность, позволяют болееоперативно решать задачи, которые возникают перед ними на современном этапе, имогут составить конкуренцию прочим кредитным организациям.Таким образом, данная темаявляется достаточно актуальной и интересна для изучения.
Цельработы: всестороннее изучение и характеристика кредитных учреждений и ихфункции.
Работасостоит из введения, двух частей, заключения и списка использованнойлитературы. Общий объем работы 16 страниц.
1 Понятие кредитного учреждения
Кредитнаяорганизация (учреждение) – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыликак основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии)Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлятьбанковские операции.[1]
Кредитнаяорганизация помимо банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
- выдачупоручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств вденежной форме;
- приобретениеправа требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
- доверительноеуправление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими июридическими лицами;
- осуществлениеопераций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии сзаконодательством Российской Федерации;
- предоставлениев аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся вних сейфов для хранения документов и ценностей;
- лизинговыеоперации;
- оказаниеконсультационных и информационных услуг.
Кредитнаяорганизация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательствомРоссийской Федерации. Кредитной организации запрещается заниматься производственной,торговой и страховой деятельностью.
Вотличие от Центрального банка РФ, кредитные организации образуются на основелюбой формы собственности, т.е. является коммерческой организацией. Уставныйкапитал кредитной организации складывается из средств ее участников —юридических и физических лиц и служит обеспечением обязательств банка.Минимальный размер уставного фонда вновь регистрируемых банков определяетЦентральный банк РФ. Отношения банков с клиентурой строятся на договорнойоснове.
Кредитнаяорганизация не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечаетпо обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государствосамо приняло на себя такие обязательства.
Кредитнаяорганизация не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечаетпо обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда БанкРоссии принял на себя такие обязательства.
Кредитнаяорганизация на основе государственного или муниципального контракта на оказаниеуслуг для государственных или муниципальных нужд может выполнять отдельныепоручения Правительства РФ, органов исполнительной власти субъектов РФ иорганов местного самоуправления, осуществлять операции со средствами федеральногобюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов и расчеты с ними,обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых дляосуществления федеральных и региональных программ.
Такимобразом, деятельность кредитных организаций, помимо того, что она вообщеспособствует функционированию финансовой системы страны, имеет непосредственноеотношение к выполнению функций финансовой деятельности государства имуниципальных образований.
2Виды кредитных учреждений и их функции
Кредитные учреждения могут делиться по таким критериям:
- поформе собственности — на государственные и частные;
- поформе организации — на такие, что имеют собственное дело (один владелец),общество (владельцы — партнеры), корпорацию (является юридическим лицом,капитал которой отделен от капитала владельцев);
- завыполняемыми операциями — на универсальные и специализированные (лизингу,страховые компании и др.);
- потерритории деятельности — на международные (МВФ, МБРР, Европейский фондразвития), региональные и национальные (связанные с национальной кредитнойсистемой, которая оказывает содействие развитию государственных кредитныхинститутов);
- засутью и выполняемыми функциями в кредитной системе — на эмиссионные(центральные), коммерческие банки, специальные финансово-кредитные институты.
Крометого, кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитныеорганизации (НКО).
Банк — кредитная организация,которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности операции:привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещениеуказанных средств от своего имени за свой счет на условиях возвратности, платности,срочности, открытие и ведение банковских счетов.
НКО — кредитная организация,имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренныезаконом. Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливаетЦентробанк.
При этом каждое звеновыполняет свои конкретные функции.
Вкредитной системе каждой страны выделяются следующие основныекредитно-финансовые учреждения: Центральный (эмиссионный) банк, коммерческиебанки и специализированные финансово-кредитные учреждения.
1.Главное положение в кредитно-финансовой системе, будучи «банком банков», занимаетЦентральный (эмиссионный) банк. Он является, как правило,государственным учреждением.
Косновным функциям Центрального банка относятся следующие: эмиссионная,аккумуляции и хранения кассовых резервов, является хранителем официальныхзолотовалютных резервов страны, осуществляет кредитование коммерческих банков икассовое обслуживание государственных учреждений, предоставляет кредиты ивыполняет расчетные операции для правительственных органов, безналичныерасчеты, основанные на зачете взаимных требований и обязательств (клиринг).
/>
2.Коммерческие банки представляют собой банки, совершающиекредитование промышленных, торговых и других предприятий, главным образом, засчет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.
Коммерческиебанки являются основным звеном банковской системы, они осуществляют комплексноеобслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций,выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. Современныйкоммерческий банк выполняет около ста взаимосвязанных операций и услуг./>3. Специальныекредитные учреждения — банкии небанковские кредитные учреждения, специализирующиеся в определенной областикредитования.
/>
Отдельныевиды специализированных банков
Специализированныекредитно-финансовыеучреждения отличает ориентация либо на обслуживаниеопределенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двухвидов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем наобслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услугспецифической клиентуре.
/>
Инвестиционныеи инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств надлительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов ипредоставления долгосрочных ссуд.
Инвестиционныебанкизанимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей,главным образом, промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционныебанки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и другихпредприятий в основном капитале. Развитие этого звена кредитной системыхарактерно для современного рыночного хозяйства. В отличие от коммерческихбанков инвестиционные мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпускасобственных акций и облигаций и размещения их на фондовом рынке ценных бумаг,получая на этом доход, а также получения кредитов от коммерческих банков.Вместе с тем они играют активную роль в выпуске и размещении акций промышленныхи других компаний.
Онине имеют права принимать депозиты и привлекают капитал, как правило, путемпродажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. В некоторыхстранах инвестиционным банкам запрещается принимать вклады, их пассивыформируются за счет собственной эмиссионной деятельности (выпуска ценных бумаг)и межбанковского кредита. Они выступают в качестве организаторов первичного ивторичного обращения ценных бумаг третьих лиц, гарантами эмиссии, посредникамии кредиторами при осуществлении фондовых операций.
К инвестиционным банкам примыкают инвестиционные компании,которые аккумулируют денежные ресурсы частных инвесторов путем эмиссиисобственных ценных бумаг и помещают их в акции и облигации предприятий, как всвоей стране, так и за рубежом. Они покупают, сохраняют и продают ценные бумагис целью получения прибыли на вложенный капитал. Занимая промежуточное положениемежду заемщиками и инвесторами, они в противоположность инвестиционным банкамполностью выражают интересы инвесторов. Основной их целью является получение нестолько процента, сколько прибыли на вложенный капитал. В отличие отхолдинг-компаний они не контролируют деятельность корпораций.
В зависимости от метода формирования пассивов инвестиционныекомпании делятся на две основных группы — закрытого и открытого типа. Первыеимеют фиксированный акционерный капитал, их акции котируются на рынке и неподлежат погашению к моменту ликвидации компании. Вторым присущий капитал,который постоянно изменяется, т.е. их акции (паю) свободно продаются ипокупаются участниками компаний по ценам, которые отвечают текущей рыночнойстоимости активов инвестиционной компании
Инвестиционные компании могут пользоваться в ограниченныхразмерах ссудными средствами. Компании открытого типа имеют право толькопривлекать банковский кредит, а закрытого типа — выпускать также облигационныезаймы.
Инновационные банки — кредитно-финансовоеучреждение, специализирующееся на кредитовании и финансировании инновационныхпроектов, создаваемое для содействия изобретательству и широкому применениюнаучно-технических разработок (начиная от проектирования и заканчивая массовымвнедрением в производство). Инновационные банки могут принимать долевое участиев образовании совместных производств и в мероприятиях по созданию ииспользованию изобретений. Они осуществляют как краткосрочное, так идолгосрочное кредитование на целевой основе. Инновационные банки могут такжеосуществлять финансирование инновационных проектов посредством размещения облигационногозаема среди лиц, заинтересованных в реализации данного проекта. В отличие отдругих видов банков для инновационных банков характерен высокий рисквозвратности кредитов, с которым связана и необходимость дополнительныхгарантий обеспечения сохранности денежных средств вкладчиков.
Ипотечныебанки— кредитныеучреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залогнедвижимого имущества — земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредствомвыпуска особого вида ценных бумаг – закладных листов, обеспечением которыхслужит заложенная в банках недвижимость. Ссуды используются для строительстважилых домов и других сооружений, расширения производственных мощностейпредприятий. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население, а в рядеслучаев – предприниматели.
Кроме банков к кредитной системе относятся специальныефинансово-кредитные институты (ФКИ). В странах с развитыми рыночнымиотношениями небанковскими ФКИ есть пенсионные фонды, страху, лизингу,инвестиционные, финансовые компании. К небанковским кредитным учреждениямпринадлежат кассы взаимопомощи, ломбарды, пенсионный фонд, органыгосударственного и акционерного страхования.
Сберегательные учреждения(сберегательные банки и кассы) -кредитные учреждения, основная функция которыхсостоит в привлечении сбережений и временно свободных денежных средствнаселения. Как правило, эти небольшие кредитные учреждения действуют от лицаместных властей, которые выступают в роли гарантов по их операциям. Вкладынаселения привлекаются на текущие инвестиционные и другие счета. Для повышениясвоей конкурентоспособности сберегательные банки и кассы стремятсяразнообразить пассивные и активные операции, проникая в сферу деятельностикоммерческих банков. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.
Среди кредитных учреждений выделяют и финансовыекомпании, которые в отличие от фирм, предоставляющих потребительскиекредиты для приобретения товаров длительного пользования в рассрочку, не прямовыдают кредит покупателям, а покупают их обязательства у предприятий, розничныхторговцев и дилеров со скидкой. В последние годы финансовые компании сталивнедряться в сферу проката, аренды машин и оборудования в форме финансовоголизинга, который обеспечивает необходимыми финансовыми ресурсами сделки по долгосрочнойаренде техники.
Различают такие виды финансовых компаний:
- покредитованию, продаже в рассрочку потребительских товаров продолжительногопользования — предоставляют ссуды не непосредственно потребителям, а покупаютих обязательство у розничных торговцев и дилеров со скидкой (как правило, 7-10%);
- которыезанимаются обслуживанием систем коммерческого кредита — предоставляют авансыфирмам, которые отгружают товар, получая при этом право требования относительнодолжника (покупателя);
- предоставляющиемелкие ссуды индивидуальным заемщикам под высокий (ростовщический) процент.
Страховые компании - для них характернаспецифическая форма привлечения средств – продажа страховых полисов. Полученныедоходы они вкладывают, прежде всего, в облигации и акции других компаний,государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредитыпредприятиям и государству.
Страхование осуществляется государственными страховымикоммерческими организациями, акционерными страховыми обществами, страховыми кооперативами,общими страховыми организациями при участии иностранных страховых фирм.Действуют также органы государственного страхового надзора. Существуетимущественное и личное страхование. Страхования осуществляют в двух формах — обязательной и добровольной.
Инвестиционные компании размещают среди мелкихдержателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства длязакупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства.
Чековые инвестиционныефонды (ЧИФ) в России являются, в сущности, тоже инвестиционными компаниями.
Важное место занимают и пенсионныефонды, создаваемые частными и государственными корпорациями ифирмами для выплаты пенсий и пособий рабочим и служащим. Пенсионные фонды — вотличие от общегосударственной системы социального страхования, котороеосновывается на стандартных условиях, система обеспечения рабочих и служащих изпенсионных фондов предприятий дает возможность устанавливать особые условия, вчастности другой пенсионный возраст, систему взносов, которая учитывает приначислении пенсии весь заработок, а не его часть.
В пенсионных фондах аккумулируются довольно большие средства,которые инвестируются преимущественно в акции частных компаний, как нанациональном, так и на международных рынках ссудных капиталов. Пенсионные фондыявляются самостоятельным звеном западной кредитной системы. Часть резервовпенсионных фондов помещается в краткосрочные и долгосрочные государственныеценные бумаги.
Касса взаимопомощи — это общественное кредитное учреждение, котороесоздается на добровольных началах и аккумулирует средства граждан дляпредоставления им материальной помощи. Кассы создаются при профсоюзныхорганизациях работников и служащих — для членов профсоюза, в колхозах — дляколхозников, в отделах социального обеспечения — для пенсионеров.
Ломбарды — это также кредитные учреждения, которые предоставляютденежные займы под залог движимого имущества.
Киным государственным финансово-кредитным учреждениям относятся государственныевнебюджетные фонды. Следует иметь в виду, что под термином «фонд» врассматриваемом случае понимается система органов, управляющих деятельностью пообразованию, распределению и использованию целевых финансовых ресурсов. К нимотносится, в частности, Пенсионный фонд РФ. Согласно Положению офонде он образован в целях государственного управления финансами пенсионногообеспечения и является самостоятельным финансово-кредитным учреждением.Пенсионный фонд выполняет отдельные банковские операции в порядке,установленном законодательством РФ о банках и банковской деятельности. Денежныесредства Пенсионного фонда находятся в государственной собственности.
Фонд социальногострахования РФ также является самостоятельным государственнымфинансово-кредитным учреждением. Управление Фондом осуществляетсяПравительством РФ при участии общероссийских объединений профсоюзов.
Особое место занимают внешнеторговые,или экспортно-импортныебанки,которые призваныосуществлять кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. Основнаяих задача заключается в поощрении экспорта в целях стимулированияэкономического роста. Они гарантируют и учитывают векселя по экспортнымкредитам, предоставленным частными банками, участвуют вместе с ними всреднесрочном и долгосрочном кредитовании экспорта машин и оборудования.
Банковскийхолдингпредставляетсобой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иныхценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценнымибумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями,существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскуюдеятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, какправило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственныхфирм.
Такимобразом, основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудных капиталовсводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов черезоблигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через всевиды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а такжекредитной взаимопомощи.
Ккредитным учреждениям можно отнести ломбарды, кредитные товарищества, обществаили союзы.
Заключение
Таким образом, основываясь на вышеизложенном сделаем краткиевыводы.
Кредитнаяорганизация (учреждение) – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыликак основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии)Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлятьбанковские операции.
Кредитные учреждения подразделяются на:
1) центральные (эмиссионные) банки;
2) коммерческие банки;
3) специальные кредитно-финансовые институты (инвестиционныебанки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды,инвестиционные компании, компании по финансированию продаж в рассрочку и др.).
Приэтом каждое звено выполняет свои конкретные функции.
Списокиспользованной литературы
1. Банковское право: Учебник/ Отв. ред. Н.Д.Эриашвили – М.: ИНФРА-М, 2000.
2. Егоров С.Е. О состояниибанковской системы и путях ее укрепления / С.Е.Егоров // Деньги и кредит. –2002. — №4.
3. Казьмин А.И. СбербанкРоссии: надежность, проверенная кризисом / А.И.Казьмин // Деньги и кредит –2002. — №6.
4. Деньги. Кредит. Банки.Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2002.
5. Литовских А.М. Финансы,денежное обращение и кредит. Учебное пособие / А.М.Литовских,И.К.Шевченко. – Таганрог: ТПУ, 2003.
6. Матовников М.Ю.Функционирование банковской системы России. / М.Ю.Матовников. — М.: Вече, 2000.
7. Минин К.В. К вопросу оправовом статусе Центрального Банка / К.В.Минин // Деньги и кредит – 2002. — №11.
8. Организация деятельностикоммерческих банков: Учебник / Г.И.Кравцова, Н.К.Василенко, И.К.Козлова и др.;Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Мн.: БГЭУ, 2001.
9. Парамонова Т.В. БанкРоссии: взгляд в будущее / Т.В.Парамонова // Экономика и Жизнь. – 2001. — №9.