Министерство образования и наукиУкраины
Харьковский Национальный Университетимени В.Н. Каразина
Кафедра финансов и кредита
Курсовая работа
по предмету «Деньги и кредит»
на тему: «Анализ форм денег в рыночнойэкономике»
Студентки III курса
Экономического факультета
Заочного отделения
Специальность «Финансы и кредит»
Научный руководитель:
к.э.н., доц. Швайко М.Л.
/>/>/>/>Содержание
Введение
Раздел I.Теоретические аспекты сущности денег
1.1 Происхождение и сущность денег
1.2 Признаки и свойстваденег
1.3 Функции денег
Раздел II.Анализ форм денег в рыночной экономике
2.1 Анализ полноценных денег
2.2 Неполноценные деньги
2.3 Проблемы функционирования денег врыночной экономике и пути их решения
Заключение
Список литературы
Приложения
Введение
Деньги в современном миресоздают основу для большинства экономических отношений, поэтому представить безних функционирование рыночной экономики невозможно. Именно денежная системасоставляет ее необходимый базис. Эффективно и стабильно функционирующаяденежная система сегодня является залогом нормальной работы экономики иустойчивого экономического роста. Огромное значение денег доказывает и тотфакт, что в денежном измерении определяются почти все макро – имикроэкономические показатели, что позволяет анализировать их динамику исравнивать с другими показателями. К основным показателям относятся денежнаямасса, уровень цен, внутренний валовой продукт, прибыль, выручка, затраты.
Все это обусловливаетважность и необходимость исследования проблем, связанных с деньгами.
Проблемами денег,организации денежного обращения человеческая мысль была занята больше, чемвсеми остальными экономическими проблемами. С глубокой древности до наших днейвопросами теории денег занимались и занимаются экономисты, философы, юристы.
И сейчас продолжаютсядискуссии о функциях и природе денег, их роли в развитии экономики, реализацииэкономических законов. Повышенный интерес к науке о деньгах объясняется тем,что возникающие диспропорции в воспроизводственном процессе общественногопроизводства любой страны быстрее и сильнее всего проявляются в сфере денежногообращения, вызывая серьезные социально-экономические последствия.
Современные проблемыфункционирования денег отображены в трудах ученых-экономистов О.В. Врублевской,М.В. Романовского, Рябинина Л.Н., Маклакова Т. Г., Г. Н. Белоглазовой, Колесова И.В.,Такмакова Е.А, В.В.Иванова, М.П. Владимирова, Лаврушина О.И., Савлука Д,.Зборовской О.М.
Объектом исследованиякурсовой работы являются деньги.
Предмет исследования –сущность, формы и роль денег в рыночной экономике.
В процессе написанияработы поставлены и решены следующие задачи:
— анализ историивозникновения денег;
— исследованиеосновных признаков и свойств денег;
— формулировкаосновных функций денег;
— исследованиеосновных форм полноценных и неполноценных денег;
— исследованиепроблем функционирования денег в Украине и путей их решения.
Методологической основойисследования является диалектический метод, который предусматривает выявлениезакономерностей, тенденций, взаимозависимостей, а так же общенаучные истатистические методы, в частности анализ, синтез, табличный, графический идругие, использование которых обусловлено задачами работы.
РазделI. Теоретические аспекты сущностиденег
1.1Происхождение и сущность денег
Деньги — это не толькоэкономическая, но и историческая категория. Поэтому важно знать как происходилаэволюция денег. Существует две концепции происхождения денег.
Рационалистическаяконцепция объясняет происхождение денег соглашениями между людьми (античноеобщество: император декретирует стоимость денег). Согласно эволюционной концепции(К. Маркс): деньги появились независимо от чьей-либо воли в результатедлительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особыйтовар, выполняющий функцию всеобщего универсального эквивалента. Таким товароми являются деньги.
Деньги появились оченьдавно. Первое упоминание о металлических деньгах история относит к VII в. дон.э., когда цари Лидии стали помечать кусочки металла своей печатью, удостоверяяих вес и пробу (весовое содержание) благородного металла.
Ранней формойметаллических денег были слитки разной формы с определённой массой, поэтомунаименования многих денежных единиц связаны с единицами массы: фунт стерлингов,ливр (фунт), марка (полфунта) и т.д.
Чеканка монет на Русистала производиться при Дмитрии Донском в XII в. (мелкая серебряная монета — деньга весом 1 гр.). А в XIII веке появилась гривенка — узкий слиток серебра(гривны) рубился на части (отсюда и рубль). С ХVв.начата чеканка медной монеты. С появлениеммонеты общепринятым названием денег стало у одних народов money, а у других «таньга»- деньги. Появление самого слова — монета связано со знаменитой «пирровойпобедой» в 279 г. до н.э. Греческий царь Пирр тогда разгромил римскуюармию, но сам понес тяжелейшие потери. После последующей победы над царемримляне передали в знак благодарности большое количество золота и серебра вхрам почитаемой ими жены Юпитера, носящей имя Юнона — Монета. Был также принятзакон, разрешающий чеканить деньги только в храме Юноны — Монеты. Постепенно повсему миру распространилось наименование монетой куска металла, выполняющегофункцию денег. С появлением монеты общественно значимой стала информация,материальным носителем которой был кусочек металла. Именно тогда стало ясно,что золото не является деньгами по своей природе. Деньги, являясь экономическойинформацией особого вида, воплощаются в серебре и золоте в качестве всеобщегоматериального носителя в течение тысячелетий.
Господство металлическойформы денег охватывает громадный период: от VII в. до н.э. до начала XX в.
Бумажные деньги появилиськак представители полноценных денег (Китай банкноты появились в 100 г. (II в. н.э.), Европа и Америка XVII — XVIII вв. н.э.). В США — greenbacks — декретные деньгиво время Гражданской войны в XIX в. На территории Украины бумажные деньги(ассигнации достоинством в 25, 50 и 100 рублей) были введены в оборот приЕкатерине II в 1769 г.[17, с.6]
Деньги возникли стихийнов результате развития товарного производства и товарного обращения. Развитиетоварного обмена привело к тому, что из массы всех прочих товаров выделилсяспецифический товар, за которым закрепилась общественная функция всеобщегоэквивалента. Исследования истории возникновенияденег в разных странах показывают, что процесс закрепления функции всеобщегоэквивалента за товаром, который в данный момент выделен товарным обращением наэту роль, весьма длителен. Так, до появления денег у разных народов в качествевсеобщего эквивалента выступали разные товары: скот, меха и т.п. В конечном счете,функция всеобщего эквивалента перешла к драгоценным металлам — золоту, серебру.По сравнению с другими эквивалентами золото и серебро обладают многочисленнымипреимуществами: высокой собственной стоимостью, однородностью материала, чтопозволяло делить их на любые части, сохранностью от порчи. Таким образом,закрепление функции всеобщего эквивалента за каким-то одним товаром явилосьследствием естественного отбора, в основе которого лежали физические свойстватовара, природные условия страны, ее географическое и историческое положение,традиции. Так возникли деньги.
С появлением денегэкономические отношения в обществе усложнились.
Натуральный обмен междупроизводителями товаров был заменен двумя самостоятельными актами: 1) Т—Д —реализация товара за деньги; 2) Д—Т — приобретение товара за деньги. В условияхрыночной экономики особенно трудным оказался первый акт — реализация товара заденьги, поскольку преимущественное положение на рынке занимает покупатель.Приобретая или отвергая товар, он с помощью денег от имени обществаконтролирует количество, качество и ассортимент товаров. Товары, несоответствующие требованиям покупателей, или остаются непроданными, илипродаются по сниженным ценам. Производители несут соответствующие убытки.Подчиняясь законам рынка, производители вынуждены сокращать производствоненужных товаров, улучшать их качество и разнообразить ассортимент. В этом,прежде всего и проявляется активная роль денег в организации общественного производства.[19, с.11-12]
Сущность денегзаключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составнойчастью экономической деятельности общества, отношений между различнымиучастниками и звеньями воспроизводственного процесса.
Сущность денегхарактеризуется их участием:
•в осуществленииразличных видов общественных отношений;
•в распределении валовогонационального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесьпроявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег объясняютсяразными социально-экономическими условиями;
•в определении цен,выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг)осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда.Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупнымобъемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда, и вновь созданнойживым трудом стоимости.
Однако величина стоимостиопределенного товара, изготовленного отдельным товаропроизводителем, выражаетсяценой, зависящей не столько от индивидуальных затрат отдельноготоваропроизводителя, сколько от существующего в обществе уровня затрат наизготовление тех или иных товаров. Поэтому при реализации товара его владелецможет претендовать лишь на цену, обусловленную общественно необходимым уровнемзатрат на изготовление определенного товара.
Это означает, что цена,определяемая в соответствии с общественно необходимым уровнем затрат наизготовление отдельных товаров, позволяет товаровладельцам претендовать наполучение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Этомуспособствует соблюдение требования эквивалентности, выполняемое с помощьюденег. Последние также создают возможность регулирования оценки отдельныхтоваров и приобретения (покупки) лишь определенной части общественногопродукта. Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом.
Кроме того, сущностьденег характеризуется тем, что они:
• служат средствомвсеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства,драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении снепосредственным обменом товаров (бартером). Дело в том, что отдельные товарытакже способны обмениваться на другие на условиях бартера. Однако, как ужеотмечалось, подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребностии соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присущесвойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.
В различныхсоциально-экономических условиях проявление данного свойства денег меняется.Если при административно-командной модели экономики возможностинепосредственной обмениваемости денег на товары были ограничены, то припереходе к рыночной экономике такие возможности существенно расширились,значение денег в обменных операциях повысилось. Изменения были обусловленыразличиями товарно-денежных отношений и сфер их применения;
• улучшают условиясохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарахуменьшаются издержки хранения, и предотвращается порча. Поэтомупредпочтительнее сохранять стоимость в деньгах.
При характеристике денегнередко обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно,товарную природу. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение.Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценныхденег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, атакже в связи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такуюприсущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительскойстоимости.
В современных условияхденежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственнойстоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновойстоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются оттовара и превратились в самостоятельную экономическую категорию, с сохранениемнекоторых свойств, придающих им сходство с товаром.[18, с.13]
1.2Признаки и свойства денег
Формообразующие признаки денег:
1) Мерило ценности или стоимости всех товаров (еслисамо обладает стоимостью);
2) Обладают всеобщей обмениваемостью (ликвидностью,пользуются повышенным спросом);
3) Средство сохранения или накопления стоимости;
4) Эластичностью — способность денег кавтоматическому расширению или сжатию при стихийных колебаниях товарногообращения;
5) Деньги служат единицей счета.
Выполняя роль всеобщего эквивалента, деньгипредставляют собой единство трех свойств.
1. Свойство непосредственной обмениваемости денег проявляетсяв процессе обращения товаров или их реализации, когда часть денежных доходовнаселения может превратиться в различные товары народного потребления, в товремя как денежные средства, предназначенные для возмещения израсходованныхсредств производства и расширения производства, не могут быть направлены дляпокупки предметов личного потребления. Тем не менее, и в первом, и во второмслучаях деньги непосредственно (без посредников) обмениваются на товары иуслуги.
2. Свойство денег как самостоятельной формы меновойстоимости проявляется в том, что в ходе процесса производства приравниваниесодержащегося в товарах труда происходит через сопоставление цен товаров сденьгами. Товары выражаются через цены как меновые стоимости, а деньгивыступают всеобщим эквивалентом. Деньги как форма стоимости обладают известнойсамостоятельностью движения (они могут накапливаться в сбережениях, обслуживатьэкономические отношения между отдельными лицами), но не могут превращаться вформу абсолютного богатства, поскольку движение затрат труда не всегдавыступает как реальная товарная стоимость (например, учет стоимости основногокапитала требует принимать во внимание инфляционные тенденции, которые влияютна перераспределительные процессы).
3. Свойство денег как внешней вещной формы трудасостоит в том, что, приравниваясь к деньгам, товары выражают и измеряютзаключенный в них общественный труд во внешней, вещной мере, т.е. в денежнойстоимости.
1.3Функции денег
Деньги выполняют самыеразнообразные функции, не только экономические, но и политические,идеологические. Денежная единица – полномочный представитель государства.
Вопрос о том, сколькоэкономических функций и какие именно выполняют деньги, является предметомнепрекращающихся дискуссий.
П. Самуэльсон называлтолько две функции денег: средство обмена и единица масштаба цен, или единицасчета.[24, с.69]
Три функции денег(средство обращения, средство накопления покупательной способности, средствоизмерения стоимости, или масштаб цен) принимают во внимание многие англо — американские авторы. [29, с.75;20, с174.]
Немецкий экономист К.Книсвыделял четыре функции денег: меру стоимости, средство обращения, средствонакопления, средство платежа. Четыре функции денег называют С.Фишер, Р.Дорнбуш,Р.Шмалензи в такой последовательности: первая – средство обмена и средствоплатежа, вторая – единица счета, третья – средство сохранения стоимости,четвертая – мера отложенных платежей. [28, с.474-475]
Многообразие мнений ввопросе о количестве экономических функций денег кроется в тех задачах, которыеставят пред собою авторы, обращаясь к теории денег. Одни описывают функцииденег с позиции отражения свойств их современных форм, другие – учитываямнения, высказанные учеными разных стран, третьи – для создания логическисовершенного учебного курса, четвертые с точки зрения той роли, которую могутиграть деньги в современной глобализирующейся экономике.
В отечественнойлитературе [23] выделяют следующие экономические функции, выполняемые деньгамив развитом товарном хозяйстве:
— мера стоимости(средство счета);
— средствообращения;
— средство платежа;
— средствонакопления;
— мировые деньги.
Функциям денег присущастабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, рольденег в различных условиях может меняться. Функцииденег рассматриваются как проявление их сущности. Вместе с тем они могутвыполняться только при участии людей. Именно люди, используя возможности денег,могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации иплатежей, а также использовать их в качестве средства накопления.
Такой подход к функциямденег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений вобществе, а функции денег могут осуществляться лишь при участии людей.
Рассмотрим эти функцииподробнее.
Выполнение деньгамифункции меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров путемустановления цен. Когда речь идет об измерении величиныстоимости товара, то имеется в виду ее выражение в ценах, которые характеризуютеще относительный уровень цены по сравнению с ценами других товаров. Цены товаров отражают не только абсолютную, но иотносительную величину их стоимости, а также соотношения стоимости различныхтоваров. Ориентиром при установлении цен сиспользованием денег, т. е. с помощью функции меры стоимости, служит, главнымобразом, величина стоимости товаров. Однако при установлении цен этим неограничиваются, учитывают еще некоторые обстоятельства, в том числепотребительную стоимость товаров, а также стоимость и цены имеющихся взаимозаменяемыхтоваров. При установлении цен на отдельныевиды товаров исходной величиной является их стоимость, но, кроме того, должныбыть учтены и другие обстоятельства: наличие платежеспособного спроса,фактически складывающиеся соотношения объема предложения товаров иплатежеспособного спроса и др.
Разностороннее применениеденег в процессах ценообразования свидетельствует о необоснованности иограниченности характеристики их участия в таких процессах в качестве счетнойединицы или, как утверждают некоторые авторы, в качестве «счетных денег»,или единицы счета. [29, С. 75, 82.]
Деньги как средствообращения используются для оплаты приобретаемых товаров. При этом особенностьютакой функции — денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходятодновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки. Следуетиметь в виду, что в Украине ее может выполнять лишь украинская валюта (гривна).Применение иностранной валюты при реализации или покупке товаров неразрешается.
Как средство оплатыприобретаемых товаров деньги используются кратковременно. Одни и те же денежныезнаки могут применяться многократно в различных сделках, перемещаясь от однихучастников сделок к другим. Здесь большое значение приобретает скоростьобращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег дляобращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна длярегулирования массы денег, необходимых для обращения. В функции средства обращения деньги могут использоваться какинструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товара.
Широко используютсяденьги как средство платежа. Такую функцию деньги выполняют при предоставлениии погашении денежных ссуд, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами(налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), а также припогашении задолженности по заработной плате и др.
Функцию средства платежавыполняют и наличные деньги, главным образом во взаимоотношениях, в которыхучаствуют физические лица. Лишь небольшая часть платежей юридических лиц (восновном на не очень крупные суммы) производится наличными деньгами. Однакопреобладающая часть денежного оборота, в котором деньги выступают как средствоплатежа, приходится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами ив определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств из вкладав банке в уплату за коммунальные услуги и др.). При совершении некоторой части денежных оборотов в функции средстваплатежа, в отличие от оборотов в функции средства обращения допускаетсяприменение, помимо украинской валюты (гривен) иностранной валюты. Этопроисходит, например, при взносе гражданами наличной инвалюты во вклады в банкии последующем получении из банка вложенных средств.
Выполнение деньгамифункции средства платежа как в налично-денежном обороте, так и в безналичныхрасчетах нельзя сводить к перемещению денежных средств. Неотделимым элементомплатежей является их использование для регулирования взаимоотношений участниковтаких операций.
Деньги, непосредственноне участвующие в обороте, в том числе в функциях средства обращения и средстваплатежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления.
В состав денежныхнакоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а такжеостатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельныхграждан обусловлено: превышением их доходов над расходами, необходимостьюсоздания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов. Деньги в функции средства накопления состоят, кроме того, изостатков, накапливаемых предприятиями и организациями на их счетах в банках. Выполнение деньгами функции средства накопления являетсяважной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становитсявозможным использование временно свободных средств.
Несмотря на различияфункций денег, между ними существует взаимосвязь и единство, обусловленноесущностью денег. Так, функция меры стоимости реализуется в функциях средстваобращения и средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно выполнятьфункции средства обращения и средства платежа, а также служить средствомнакопления. В свою очередь денежные накопления могут быть использованы каксредство обращения и как средство платежа.
Функция мировых денегпроявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими ифизическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношенияхденьги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитныхи некоторых других операций. При применении различнымистранами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникалисколько-нибудь серьезные осложнения с их использованием в международныхотношениях. Здесь деньги отдельных стран могли применяться для расчетов сдругими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждойстраны.
Когда же был совершенпереход к неполноценным деньгам, прежняя практика оказалась недостаточноприемлемой. В новых условиях расчеты между странами стали производиться спомощью свободно конвертируемых валют (доллары США, евро). Функцию мировых денег могут выполнять денежные единицысвободно конвертируемых валют. Неконвертируемые денежные единицы такую функциювыполнять не могут. [14,.с.15- 20.]
РазделII Анализ форм денег в рыночнойэкономике
2.1Анализ полноценных денег
Полноценные деньги – это деньги,номинальная стоимость, обозначенная на них, соответствовала стоимости металла,из которого они изготовлены. На рис.1 представлена классификация полноценныхденег. Первыми полноценными деньгами были товары, изготовленные из драгоценныхметаллов, имеющие высокую степень надежности и устойчивости, — металлическиеденьги или действительные деньги. Номинальная стоимость таких денегсоответствовала их реальной стоимости, т.е. стоимости металла. В связи с этимметаллические деньги обладали абсолютной устойчивостью: не были подверженыобесценению по отношению к другим товарам. Кроме того, металлические деньгивыполняли все функции денег.
Использование в качестведенег золота было обусловлено его высокой стоимостью и потребительнойстоимостью, ограниченностью добычи, возможностью тезаврации (использованию вдругих целях), эстетическими свойствами, практичностью применения в видеслитков и монет. К середине" XIX в. золото окончательно вытеснило изобращения другие металлы.
Однако использованиезолота в качестве денег имело определенные недостатки. В частности, ростмасштабов производства и обмена требовал увеличения затрат на Хранение,перевозку, добычу золота, которые приводили к удорожанию обмена. Это привело ктому, что денежные знаки стали изготавливать из особой бумаги, имеющей высокуюстепень защиты от подделок. Деньги, изготовленные из бумаги, могут бытьобеспечены и не обеспечены золотом и другими ликвидными ценностями. Привязкаденежной единицы к золоту означает, что государство устанавливает золотой вес,или золотое содержание единицы денег. Эта привязка может означать свободныйобмен денег на золото либо служить ориентиром выпуска денег в обращение всоответствии с объемом золотого запаса.
Золото всегдаиспользуется в качестве мировых денег. Золотые слитки выпускаются внумизматических целях.
Отличительным свойствомполноценных денег является наличие внутренней и весьма высокой стоимости,определяемой затратами общественного труда на их изготовление. В свою очередь,из этого свойства вытекают следующие характеристики полноценных денег:
— соотношениеноминала реальной стоимости;
— неподверженностьобесценению, за исключением экстраординарных случаев, как это было, например, вXVI веке, когда в Европу хлынул поток дешевых американских золота и серебра;
— возможностьфизического использования, как и любого другого товара.
2.2Неполноценные деньги
деньгиобращение накопление
Некоторые авторы называютих еще неразменными деньгами. Классификация неразменных денег приведена нарис.2. В основе широкого хождения неразменных денег лежат три основные причины.Две из них имеют экономическую природу и одна юридическую.
Во-первых, неразменныеденьги являются деньгами, поскольку люди их принимают в качестве средстваобмена на товары и услуги. Это общественное признание основано на доверииэмитентам, базирующемся на долгосрочном опыте осуществления хозяйственныхрасчетов.
Во-вторых, неразменныеденьги обладают предсказуемой покупательной способностью, которую можнооценить, руководствуясь темпами инфляции.
В-третьих, наличныеденьги являются законным средством платежа, т.е. обязательством государства, адепозитные и электронные деньги являются долговым обязательством их эмитента.
Бумажные деньги.
Исторически бумажныеденьги возникли из металлического обращения и появились в обороте какзаместители ранее находившихся в обращении серебряных или золотых монет. Длявнедрения в обращение ничего не стоящей бумажки государство прошло огромныйпуть между выпуском первых монет (Лидия, 7 век до н.э.) и первых бумажных денег(Китай, 12 век н.э., Европа и Америка — 17 — 18 вв. н.э.). В России бумажныеденьги (ассигнации) были введены в 1769 г. В современный период бумажные деньгив виде казначейских билетов сохранились лишь в 10 странах (США, Италия, Индия,Индонезия и др.). Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается втом, что это — денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита иобычно не разменные на металл, наделенные государством принудительным курсом.Следовательно, особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучилишенными, самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительнымкурсом, а потому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняяроль покупательного и платежного средства. Эмитентом бумажных денег являетсяказначейство. Государство использует выпуск бумажных денег для покрытия своихрасходов. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостьюих выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход,являющийся существенным элементом государственных доходов. Экономическаяприрода бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивогобумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируетсяпотребностью товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механизмавтоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.
Поскольку бумажные деньгивыпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита,размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в финансовых ресурсах, ане от потребностей товарного и платежного оборота в деньгах. Потребностиоборота в деньгах могут остаться неизменными или даже уменьшиться, нопотребности государства в денежных средствах возрастают, например, вследствиероста военных расходов. Таким образом, увеличение бумажно-денежной массы обычноозначает чрезмерный выпуск бумажных денег. Бумажные деньги непригодны квыполнению функции сокровища, и излишек их не может сам уйти из обращения.Попав в обращение, бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняютих и обесцениваются. Следовательно, неустойчивость присуща бумажным деньгам посамой их природе. Таким образом, особенностями бумажных денег являются ихнеустойчивость и обесценивание, которые могут быть вызваны следующимипричинами:
— избыточный выпускв обращение;
— упадок доверия кправительству, которое выпустило деньги;
— неблагоприятныйплатежный баланс.
Наиболее типичнымявляется инфляционное обесценивание бумажных денег, обусловленное их чрезмернойэмиссией. Однако обесценивание бумажных денег может быть связано с угрозойсвержения государственной власти и утратой населением доверия к ней, а также снеблагоприятным платежным балансом и падением курса национальной валюты.
Кредитные деньги
Расширение коммерческогои банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношенияприобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаромконтрактов становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфереобщественно — экономического процесса и управляются совершенно другимизаконами. Непосредственная форма товарного обращения есть Т — Д — Т, т.е.превращение товара в деньги и обратное превращение денег в товар. Для обращениятоваров из их среды выделяется специфический товар, наделяемый денежнымифункциями. В условиях развитого капиталистического производства, когдаповсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последнийтакже выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежныефункции.
Кредитные деньги возникают тогда,когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую,чем раньше, измененную и специфическую форму. Они вырастают не из обращения,как товар — деньги в докапиталистической формации, а из производства, изкругооборота капитала. Поскольку основным объектом меновых отношений прикапитализме становится не товар, как таковой, а товарный капитал, то роль денегвыполняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, не деньгивыступают в форме денежного капитала, а денежный капитал — в форме кредитныхденег. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию:
а) вексель;
б) банкнота;
в) чек;
г) электронные деньги;
д) кредитные карточки.
Вексель — письменноеобязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику(переводной вексель — тратта) об уплате обозначенной в нем суммы черезопределенный срок. Характерными особенностями векселя являются:
— абстрактность — на векселе не указан вид сделки;
— бесспорность — обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер послесоставления акта о протесте;
— обращаемость — передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписьюна его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачетавексельных обязательств.
Банкнота – долговоеобязательство банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком.Она отличается от векселя и от бумажных денег. Банкнота от векселя отличается:
— по срочности — вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3 — 6 мес.),банкнота — бессрочное долговое обязательство;
— по гарантии — вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеетиндивидуальную гарантию;
— банкнотавыпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственнуюгарантию.
Классическая банкнота(т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:
— по происхождению- бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота — из функции денег как средства платежа;
— по методу эмиссии- бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство),банкноты — центральный банк;
— по возвратности — классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены,возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а«застревают» в обращении;
— по размерности — классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото илисеребро, бумажные деньги всегда были неразменными.
— Механизмсвободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключализбыточное количество банкнот в обращении и их обесценивание. С прекращениемразмена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого икредитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так каквексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскимивекселями и обязательствами. Следовательно, современные банкноты неразмениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу, иликредитную основу, однако они попадают под закономерности бумажно-денежногообращения.
Чек как кредитное орудиеобращения появился позже, чем вексель и банкнота, с созданием коммерческихбанков и сосредоточением способных платежных средств на текущих счетах. Это — разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческийили центральный банк.
Используется как навнутреннем, так и на внешнем рынке. В отличие от векселя, он являетсябессрочным обязательством.
Впервые чеки возникли вАнглии в 1683 г. Чек — письменный приказ владельца текущего счета банку овыплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другойтекущий счет.
Для того чтобы чек имелсилу законного долгового обязательства, он должен иметь:
— Указание на того, ктоимеет право получить эти деньги;
— Сумму платежа цифрами ипрописью;
— Название иместонахождение банка;
— Подпись чекодателя.
Чеки подразделяются на:
— Именные;
— С правом передачитретьему лицу (ордерные);
— Без правапередачи третьему лицу;
— Предъявительские.
Именные — выписанные наопределенное лицо без права передачи;
ордерные — составленныена определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;
предъявительские — покоторым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека;
расчетные — используемыетолько при безналичных расчетах;
акцептованные — покоторым банк дает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной суммы, идр.
Экономическая природачека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличныхсредств в банке; во-вторых, выступает средством обращения и платежа; в-третьих,является орудием безналичных расчетов.
На основе чеков возникласистема безналичных расчетов, по которой большая часть взаимных претензийпогашается, и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег.Особенно это характерно для расчетов между клиентами одного банка. Прирасчетами между клиентами разных банков, чек выписывается (на сумму сальдо) нацентральный банк или на расчетную палату.
Электронные деньги — этоденежный инструмент, функционирующий в рамках электронной системы, передающийинформацию о движении денежных потоков и различных денежных операциях.
Это деньги на счетахкомпьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощьюспециального электронного устройства. Распространение системы платежей наэлектронной основе знаменует собой переход на качественно новую ступеньэволюции денежного обращения.
Однимиз первых исторических видов электронных денег(50-е г.г. ХХ столетия) сталэлектронный банковский депозит.
На современном этапе много стран совершают попытки попредоставлению электронным деньгам статуса законного платежного средства,которое будет обязательным для приема во всех учреждениях и организациях, идолжно стать бессрочным обязательством государства аналогично наличным.
Объем рынка электронных денег в Украине ежегодно возрастает(рис.3) [8]
В условиях использования сетевых электронно-цифровыхтехнологий скорость совершения платежей электронными деньгами значительнопревышает скорость платежей другими денежными инструментами.
Если сравнивать расходы на проведение одной операции спомощью электронных денег и других платежных инструментов, то разница можетбыть очень даже значительной. Так, например, в Австрии каждая трансакция спомощью налички (монет или банкнот) стоит от 0,2 до 0,5 дол. США, аэлектронными деньгами, — 0,04 дол. США. Экономия на каждой из триллионафинансовых операций, которые проводятся ежегодно, является существеннойпричиной, почему электронные деньги развиваются. Более того проведение расчетови платежей с помощью электронных денег может занять от нескольких секунд донескольких минут. В это же время, несмотря на полную автоматизацию операций,существующим платежным системам для окончательных расчетов необходимо отнескольких минут до нескольких дней. То есть, использование электронных денегпозволит существенно сократить какматериальные затраты отдельного пользователя, так и всего общества в целом. [8]
В соответствии с видениемевропейских институций различают электронные деньги на основе карточек (card-based) и на основе программного обеспечения(software-based).
В Украине функционируютсистемы электронных денег на основе карт и на основе программного обеспечения.Электронные деньги на основе карточек представлены, в частности, одним изинструментов Национальной системы массовых электронных платежей, внедреннойНациональным банком Украины, — электронным кошельком.
Электронные деньги наоснове программного обеспечения представлены в Украине системами WebMoney, «Интернет.Деньги»и другие, выпускаются небанковскими учреждениями, деятельность которыхсовершается вне контроля государственных органов.[6]
2.3Проблемы функционирования денег в рыночной экономике и пути их решения
Теория и практикапоказывают, что современная экономика не может функционировать без инфляции.Вопрос заключается только в том, какой уровень инфляции является оптимальнымдля экономики той или иной страны. Как отсутствие инфляции, так и ее высокиетемпы оказывают негативное влияние на экономику. При этом для стран сосбалансированной
развитой рыночнойэкономикой характерны низки темпы инфляции, а страны, которые реформируются, спереходной экономикой имеют, как правило, более высокие темпы инфляции.
Исследования Всемирногобанка констатируют, что для большинства стран характерной является ситуацияпрекращения экономического роста, если инфляция увеличивается с 125 до 149 %.По темпам инфляции Украина занимает первое место среди стран СНГ и странВосточной Европы. В 2007 г. уровень инфляции за год составил 116,6 %, в 2008 г.– 122,3 %, а в 2009 г. – 112,3 %. Такой уровень инфляции свидетельствует онестабильном, неустойчивом состоянии экономики Украины и гривны как национальнойвалюты в том числе [9].
Современный механизмрегулирования валютного рынка Украины регламентирован Конституцией Украины ирядом нормативно-правовых актов Президента Украины, КМУ, ВРУ и НБУ. При этом кчислу наиболее значимых следует отнести Закон Украины № 679; Декрет КМУ от19.02.1993 г. № 15-93 «О системе валютного регулирования и валютномконтроле» (далее – Декрет КМУ № 15-93); «Положение о порядке иусловиях торговли иностранной валютой», утвержденное ПостановленимПравления НБУ от 10.08.2005 г. № 281; Постановление Правления НБУ от 12.12.2002г. № 502 «Об утверждении Инструкции о порядке организации и осуществлениивалютно обменных операций на территории Украины и изменений к некоторымнормативно правовым актам Национального банка Украины»; ПостановлениеПравления НБУ от 12.11.2003 г. № 496 «Об утверждении Положения обустановлении официального курса гривны к иностранным валютам и курсу банковскихметаллов» (далее – Постановление Правления НБУ № 496) [9].
Специфика национальнойвалютной системы, сформированная вследствие масштабных экономическихтрансформаций, свидетельствует о факте параллельного существования в Украинеофициального и рыночного курсов национальной валюты, довольно часто пребывающихв состоянии значительного расхождения. Данное обстоятельство является «ценой»,уплаченной за чрезмерную либерализацию финансовой системы, что в свою очередьпроявилось в планомерном снижении нагрузки административно -правовых методоввалютного регулирования.
Заключение
Подводя итог даннойработы, нужно отметить, что деньги играют важнейшую роль в современной рыночнойэкономике, являясь своеобразным языком рынка. Они оказывают регулирующеевоздействие на развитие экономики, отображают экономические процессы,происходящие в обществе.
Можно дать следующееопределение денег — это особый товар, всеобщий эквивалент, форма стоимости всехдругих товаров. Они появились как результат развития товарных отношений вобществе.
Можно выделить следующиеисторические этапы эволюции денег:
1) появление денег свыполнением их функций случайными товарами;
2) закрепление за золотомроли всеобщего эквивалента;
3) перехода к бумажным икредитным деньгам;
4) постепенное вытеснениеналичных денег из оборота, появление других видов платежей, развитиеэлектронных денег.
Сущность денег в том, чтоони делают, то есть выполняют определенные функции. В современной экономическойнауке нет единства во взгляде на количество функции денег, различные авторывыделяют от трех до пяти функций.
В отечественнойлитературе выделяют пять экономических функций, выполняемые деньгами в развитомтоварном хозяйстве:
— мера стоимости(средство счета);
— средствообращения;
— средство платежа;
— средствонакопления;
— мировые деньги.
Современные деньгиподразделяются на наличные и безналичные, к ним относятся монеты, бумажные икредитные деньги. Развитие кредитных денег прошло следующие стадии: вексель,банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки – все они используются внастоящее время.
Электронные деньгипоявились в результате развития электронных систем. Их появлению такжеспособствовали поиски более экономичных форм платежей. Они представляют собойинформацию о количественном выражении стоимости денежного эквивалента.Электронные деньги, несмотря на то, что обладают рядом преимуществ по сравнениюс наличными (например, удобство в использовании, безопасность), также имеют инедостатки (требуется специальная инфраструктура, трудность в использованиилюдьми старшего возраста, трудно сохранить анонимность плательщика). Несмотряна то, что с каждым годом число пользователей электронными деньгами срединаселения увеличивается, необходимо, с помощью государственной поддержки, идальше развивать систему электронных платежей. Так как это развитие способствуетоптимизации денежного обращение.
Итак, деньги – это инструментсовременной рыночной экономики, без которого в настоящее время невозможно еенормальное функционирование.
Список литературы
1. КонституціяУкраїни. Затверждена ВРУ 28 червня 1996 г. № 254/96 – ВР // Відомості ВРУ. –1996.- №30.
2. ЗаконУкраины О Национальном банке Украины от 20.05.1999 № 679-XIV [Электронныйресурс]
3. Закон України Про платіжні системи та переказ коштів в Україні вiд05.04.2001 № 2346-III [Електронний ресурс]
4. Грошово-кредитнаполітика в умовах ринкових трансформацій в Україні: Автореф. дис… канд. екон.наук: 08.04.01 [Електронний ресурс] / Н.С. Островська; Нац. акад. держ. податк.служби України. — Ірпінь, 2005. — 18 с.
5. ДеньгиУкраины, их функции и проблемы экономики [Электронный ресурс] / В.В. Кульшин //Культура народов Причерноморья. — 1997. — N1. — С. 119-122
6. Емісіята використання електронних грошей в Україні: автореф. дис… канд. екон. наук:08.00.08 [Електронний ресурс] / О.О. Махаєва; Ун-т банк. справи Нац. банкуУкраїни. — К., 2009. — 21 с
7. Международныеплатежные системы и принципы их работы. Развитие украинского рынка карточныхпродуктов [Электронный ресурс] / Е.В. Богуславский // Культура народовПричерноморья. — 2004.
8. Ринокелектронних грошей: політекономічний аналіз: автореф. дис. канд. екон. наук:08.00.01 [Електронний ресурс] / Андрій Володимирович Бєліч; Донецькийнаціональний ун-т. — Донецьк, 2009. — 20 с.
9. Стабильность денежной единицы Украины: экономико-правовой аспект./ И. В.Заблодская, С. М. Андросов, А. В. Медяник, — ЭКОНОМИКА И ПРАВО 2010, №1
10. Статистичнийаналіз динаміки грошової маси в Україні: автореф. дис… канд. екон. наук:08.00.10 [Електронний ресурс] / Я.В. Поплюйко; Держ. вищ. навч. закл.«Київ. нац. екон. ун-т ім. В.Гетьмана». — К., 2008
11. Электронизациякак перспектива развития современной платежной системы [Электронный ресурс] /С.П. Наливайченко // Культура народов Причерноморья. — 2004. — N50, Т.1. — С.26-29
12. .Зборовская О.М. Деньги и кредит:Конспект лекций. – Днепропетровск: Изд-во ДнУЭП. – 79с.
13. Гроші,фінансова система та економіка: Підручник / Пер. з англ.; Наук. ред. пер. М.Савлук, Д. Олесневич. — К.: КНЕУ, 2004. — 889 с.
14. Деньги,кредит, банки./ Под ред. Лаврушина О.И. -М.: Финансы и статистика, 1998. -448c.
15. Деньги, кредит, банки: Опорный конспект лекций / Микитин В.М.,Юдина И.Н. Барнаул: Изд-во «Азубка», 2004. 120 с.
16. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / М.П.Владимирова,А.И.Козлов. – 2-е изд., — М.: КНОРУС, 2006. – 288с.
17. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учебное пособие длявузов. /Под ред. проф… Е.Ф. Жукова.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-310с.
18. Деньги.Кредит. Банки: Учебник / Под ред. В.В.Иванова, Б.И.Соколова. – М.: ТК Велби,Изд-во Проспект, 2003. – 624с.
19. Деньги.Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой – М.: Высшее образование,2009. – 392 с.
20. ДоланЭ. Линдсей Д. Макроэкономика. СПб.,1994
21. КолесоваИ.В., Такмакова Е.А. Деньги и кредит: Учеб. пособие. — Севастополь: Изд-воСевГТУ, 2000. — 196 с.
22. МаклаковаТ. Г. Учебное пособие по курсу «Финансы, денежное обращение и кредит».– Санкт-Петербург. 2007. — 61 с.
23. Рябинина Л.Н.Деньги и кредит: учебное пособие. – К.: Центр учебной литературы, 2008. – 602с.
24. СамуэльсонП. Экономика. Вводный курс. М.,1964
25. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / М.В. Романовский идр.; Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. — М.: Юрайт-Издат, 2006. — 543 с.
26. Финансы,денежное обращение и кредит: Учебник Краткий курс/Под ред. д э н, проф Н.Ф.Самсонова — М ИНФРА-М, 2003 — 302с.
27. Финансы,деньги, кредит и банки: Учебное пособие. – СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2003. – 384с.
28. ФишерС., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика. М.,1993
29. ХаррисЛ. Денежная теория.-М.: Прогресс, 1990.- С. 75, 82.
Приложения
/>
Рис.1 Классификация полноценных денег
/>
Рис.2Классификация неразменных денег
/>
Рис. 3 Динамика объемов украинскогорынка электронных денег