Аналітична запискаСільські кредитні спілки в Україні Інститут сільського розвитку Олександр Цепко 2005 Зміст: 1. Вступ ...........................................................................................................…стор. 32. Основна частина.......................................................................................….стор. 32.1. Загальна ситуація у сфері мікрофінансування. Доступ до кредитів у сільській місцевості...............................................….стор. 32.2 Кредитні спілки – оптимальний механізм мікрофінансування сільських жителів. Переваги підходу Програми ПРЖСНУ.................…стор. 82.3 Розвиток кредитних спілок в рамках Програми ПРЖСНУ.............стор. 112.4 Зростання кількості кредитних спілок в сільській місцевості........стор. 14 2.5 Правове поле.........................................................................................….стор. 16^ 2.6 Стан та перспективи розвитку системи кредитної кооперації в Україні.....................................................................стор. 192.6.1 Створення кооперативних банків.......................................................стор. 21^ 2.7 Досвід до порівняння та альтернативні механізми мікрофінансування.........................................................................................стор. 242.8 Потенційна можливість подальшої підтримки..............................…стор. 25 2.9 Додаток:Використані джерела інформації............................................................…стор. 27ВступМетою аналітичної записки є опис актуальних аспектів розвитку кредитної кооперації у сільській місцевості України, висвітлення діяльності та визначення внеску Програми підвищення рівня життя сільського населення в Україні (ППРЖСНУ) у розбудову сільських кредитних спілок, як механізму забезпечення доступу сільського населення до фінансово-кредитних послуг.. ^ Специфічними завданнями аналітичної записки є: висвітлення проблем, пов’язаних із задоволенням потреб сільського населення у кредитах; опис переваг підходу ППРЖСНУ у використані кредитних спілок, як інструменту мікрофінансування сільського населення; огляд динаміки росту кількості кредитних спілок в сільській місцевості; оцінка діючих регуляторних механізмів і можливий розвиток регуляторного середовища в майбутньому; оцінка можливих напрямків розвитку кредитних спілок та опис інших механізмів та підходів до фінансування сільських жителів; визначення основних сфер спрямування методичної, політичної та/або юридичної підтримки з метою вдосконалення кредитування сільських жителів у найближчій перспективі. Аналітична записка передбачена для використання у якості інформаційного матеріалу для публікацій, підготовки презентацій під час публічних заходів метою розповсюдження окремих моделей та підходів до сприяння розвитку напрацьованих ППРЖСНУ. ^ 2. Основна частинаЗагальна ситуація у сфері мікрофінансування. Доступ до кредитів у сільській місцевості Офіційна статистика дає можливість вважати, що доступ сільського населення до кредитів поки що дуже обмежений. За підрахунками, лише 2,1% від загальної кількості кредитів, що надаються кредитними спілками надходить до сільської місцевості. Попри те, що кількість діючих (зареєстрованих у відповідності з новим законодавством) кредитних спілок зросла, тільки 20 з майже 700 зареєстрованих кредитних спілок фактично вважаються такими, що надають послуги сільському населенню. Декілька кредитних спілок називають себе “сільськими”, оскільки працюють у так званих “сільських” районних центрах, й поширюють свою діяльність також і на жителів сільської місцевості. Фактично на сьогодні кредитні спілки лишаються єдиною інституцією, що надає фінансово-кредитні послуги дрібним фермерам, власникам особистих селянських господарств, малим підприємствам, не зайнятим у сфері сільгоспвиробництва та сільському населенню взагалі.Для комерційних банків кредитування селян традиційно залишається непривабливим, в основному з причин підвищеного рівня ризиків, відсутності ліквідної застави, відносно високих операційних витрат та незначних розмірів сільських кредитів. З цих причин, комерційні банки якщо й кредитують сільських підприємців, то віддають перевагу великим господарствам, залишаючи по за увагою представників середнього та малого підприємництва на селі. До найбільш активних українських банків, що фінансують аграрний сектор належать „Укрсоцбанк”, „Надра”, „Аваль”, „Укрексімбанк”, „Промінвестбанк”, „Приватбанк”, „Індекс-банк” та „ПроКредитБанк”. . Наприклад, ^ АППБ "АВАЛЬ", активно кредитує агропромисловий комплекс України. З початку 2002 року банк надав підприємствам АПК, у тому числі сільгоспвиробникам та переробникам, понад 2 млрд. грн. (400 млн. дол. США) кредитних ресурсів За інформацією банку, він готовий надавати сільгосппідприємствам короткострокові та довгострокові кредити за зниженою ставкою, проте на сьогодні існують нарікання МінАП щодо невиконання банком умов підписаного раніше Меморандуму про взаєморозуміння та співпрацю. Цікавими є програми з фінансування закупівель сільськогосподарської техніки, зокрема спільний проект з компанією "УкрАгроЛіз". Остання забезпечує придбання техніки (переважно вітчизняного виробництва та безпосередні поставки з СНД) на умовах фінансового лізингу. При цьому загальне зростання вартості об'єкту лізингу не перевищить 24-26% первісної вартості техніки. АППБ "АВАЛЬ" також надає можливість отримання позики за міжнародними кредитними лініями:, а саме за програмою ЄБРР (Європейський банк реконструкції та розвитку) — для закупівлі техніки як вітчизняного, так і іноземного виробництва та за програмою Bankgeselshaft Berlin - для закупівлі німецької сільськогосподарської техніки. Разом із ЗАТ "Транс оіл" реалізується програма кредитування закупівлі засобів захисту рослин під 9% річних терміном до 9 місяцівПромінвестбанк з 1999 року інтенсивно підтримує галузь, щорічно збільшуючи обсяги кредитних вкладень. За 1999 – 2004 рр. на потреби агропромислового комплексу Промінвестбанк спрямував понад 3 мільярди гривень, з них тільки у 2004 році – понад 1 мільярд. З початку року підприємствам галузі банк надав близько 170 млн. гривень кредитів та розглядає звернення ще 770 позичальників на суму більше ніж 500 мільйонів гривень. Найбільші обсяги кредитів, наданих агропромисловому комплексу, зосереджені серед позичальників Донецького, Одеського, Дніпропетровського, Запорізького регіонів. Нині банк надає пільгові кредити платоспроможним сільгоспвиробникам під процентну ставку 17% річних та під «тверду» заставу, що перевищує суму кредиту і відсотків у 1,25 рази. При кредитуванні на придбання сільгосптехніки під заставу цієї ж техніки позичальнику достатньо сплатити власними коштами лише п’яту частину її вартості.Вагомою допомогою для селян є також діючий механізм пільгового кредитування через компенсацію з бюджету процентних ставок від 8% до 14% річних у національній валюті та від 6% до 9% річних в іноземній. Таким чином, реальні витрати позичальників за кредитами, отриманими у Промінвестбанку на весняно-польові роботи, становитимуть від 3% до 9% річних у національній валюті. Нині Промінвестбанк" це єдиний банк, що врахував побажання уряду і надає кредити аграріям під 17%, ^ Банк "Надра" кредитує фермерські господарства та їх постачальників з 2003 року. За 2004 рік банк надав 170 кредитів фермерським господарствам на суму понад 10 млн. грн.. (2 млн. дол. США) Завдяки співпраці з ЄБРР, банк планує запровадити унікальну програму кредитування суб'єктів малого та середнього бізнесу сільськогосподарської сфери - "АгроУніверсал". Кредитні кошти надаватимуться на поповнення основних та оборотних засобів, а також на споживчі цілі терміном до 4 років. Максимальна сума кредиту - 300 000 грн. Кредит до 5 тис. грн. видається без застави за умови поруки двох осіб Акціонерне товариство "Індекс-банк" із липня 2002 року надає кредити підприємствам аграрного сектору в рамках нових проектів "Трактор у кредит" і "Комбайн у кредит". Кредити надаються для придбання нової сільгосптехніки та такої, що була в експлуатації. Придбана техніка стає власністю позичальника та оформляється як застава до моменту повного погашення кредиту. Строк кредитування — до 3 років, для купівлі б/в техніки — до 18 місяців Комерційний банк "Приватбанк" , який також підписав з «Меморандум про взаєморозуміння та співпрацю»* здійснює Програму мікрокредитування в Україні (ПМКУ) За підсумками минулого року, є одним із найбільших кредиторів села, що обумовлено насамперед високою розгалуженістю представництв та широким регіональним покриттям*Діючі в Україні спеціальні установи та донорські проекти у сфері мікрофінансування до останнього часу впроваджували стратегію надання кредитів, майже, виключно в містах. Кроки, що були зроблені в напрямку кредитування сільської місцевості та/чи сільськогосподарського виробництва були дуже обмежені. На сьогодні ситуація поступово змінюється. Наприклад, "ПроКредитБанк", (в минулому Мікрофінансовий банк), акціонерами якого є Європейський Банк Реконструкції і Розвитку (EBRD), Міжнародна Фінансова Корпорація (IFC), Американський Фонд (WNISEF), Німецька Інвестиційна Компанія (IMI AG), Кредитна установа для відбудови (KFW), наприкінці 2004 року розпочав пілотний проект з кредитування сільськогосподарських підприємств Полтавської області. За результатами проекту планується прийняти рішення, щодо поширення моделі на решту регіонів України. Загальна сума кредитів, виданих фермерам з початку роботи проекту перевищує 2 млн. грн. (400 тис. дол.. США). В більшості випадків, в межах зазначеного проекту, кредити видаються фізичним особам та дрібним сільськогосподарським виробникам, які до цього не працювали з банками. До того ж, кредитування характеризується більш швидким оформленням, меншою кількістю необхідних документів та зменшеним коефіцієнтом покриття застави у порівнянні з загальноприйнятими по Україні З 2004 року в Україні діє програма мікрокредитування малого підприємництва. Фінансування здійснюється за рахунок коштів НБУ, Кредитного Закладу для Відбудови (KfW) та Міністерства фінансів України. Програма має за мету підтримку розвитку мікро та малих підприємств шляхом створення для них сприятливих умов для отримання банківських кредитів. У 2005 році планується довести загальну суму кредитів, що надаються малому бізнесу України, до 1 млрд. дол. США. У поточному році в рамках названої програми розпочинає роботу новий проект в аграрному секторі - "Агро плюс". Питома вага такого кредитування у кредитному портфелі програми до кінця року становитиме 15%. Участь у програмі беруть наступні банки: "Кредитпромбанк", "Надра", "Форум", "Приватбанк", "ПроКредитБанк". В 2005 році ^ Урядом України виділено 10 млн. гривень (2 млн. дол. США) на мікрокредитування фермерів. Це дає можливість фермерським господарствам отримувати мікрокредити в розмірі до 10 тисяч гривень на купівлю сільгосптехніки з компенсацією 14% річних та 15% основного кредиту. У грудні 2002 року розпочала свою діяльність Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України (далі Комісія), яка була створена з метою державного регулювання ринків фінансових послуг", згідно з Указом Президента України від 11 грудня 2002 року N 1153/2002. Указом Президента України від 4 квітня 2003 року N 292/2003 затверджено Положення про Комісію, згідно з яким Комісія є центральним органом виконавчої влади зі спеціальним статусом. Спеціальний статус Комісії. Основними завданнями Комісії в цілому та її департаментів у межах наданих законом повноважень є: проведення єдиної та ефективної державної політики у сфері надання фінансових послуг; розроблення і реалізація стратегії розвитку ринків фінансових послуг;здійснення державного регулювання та нагляду за наданням фінансових послуг і додержанням законодавства в цій сфері; захист прав споживачів фінансових послуг шляхом застосування заходів впливу з метою запобігання порушенням законодавства на ринках фінансових послуг та їх припинення; узагальнення практики застосування законодавства України з питань функціонування ринків фінансових послуг, розроблення і внесення пропозицій щодо його удосконалення; запровадження міжнародно-визнаних правил розвитку ринків фінансових послуг; здійснення функцій державного фінансового моніторингу на ринках фінансових послуг з метою забезпечення реалізації норм Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом";сприяння інтеграції в європейський та світовий ринки фінансових послуг.Не зважаючи на певні позитивні зрушення, умови кредитування банківськими установами та вищезгаданими проектами поки що недостатньо зорієнтовані на сільських жителів й фактично обмежують доступ до кредитних продуктів сільських жителів-представників малого підприємництва, не зайнятих у сільгоспвиробництві та дрібних фермерів, які не мають приватної власності, достатньої для забезпечення ліквідної застави.^ Механізм компенсації відсотків за кредити, надані фермерам банківськими установами, що був запроваджений в Україні з метою стимулювання комерційних банків до збільшення обсягів сільського кредитування, навряд чи можна визнати ефективним в сенсі забезпечення доступу сільського населення до кредитів. Запропонований, як тимчасовий каталізатор розвитку кредитування сільського господарства банківськими установами, цей механізм продовжує функціонувати до цього часу. Більш того, існують перспективи його подальшої підтримки Урядом. Однак, подібний підхід не вирішує проблеми доступу представників малого підприємництва, фермерів та сільського населення в цілому до кредитів, оскільки він передбачає лише можливість зниження відсотку річних. Оформлення ж кредиту залишається складною процедурою, вимагає кредитної історії та застави, що в більшості випадків є проблемою для дрібних фермерів та власників особистих селянських господарств. Існують твердження, що механізм компенсації відсотків потенційно підриває розвиток інших фінансових установ, наприклад таких, як кредитні спілки. З цим важко погодитись. Саме той факт, що вищезгаданий механізм компенсацій не забезпечив й не забезпечує доступ сільського населення та дрібних підприємців до кредитів, створює сприятливі умови для розвитку альтернативних форм мікрофінансування, особливо для подальшого розвитку кредитної кооперації на селі.Також до факторів позитивного впливу на розвиток сільських кредитних спілок у майбутньому можливо віднести той факт, що останнім часом комерційні банки активно розвивають послуги з надання споживчих кредитів міському населенню, успішно витісняючи з цієї ніші міські кредитні спілки. Ця обставина може розглядатися, як фактор позивного впливу на розвиток кредитних спілок, який призведе до поступового зміщення фокусу активності кредитних спілок, зареєстрованих у містах у сільську місцевість, сприятиме створенню філій та представництв міських кредитних спілок на селі.^ Кредитні спілки – оптимальний механізм мікрофінансування сільських жителів. Переваги підходу Програми ПРЖСНУЗа останні роки соціальне та політичне середовище сприяло швидкому зростанню кількості кредитних спілок, але на жаль, на початку процесу не було організовано необхідного регуляторного контролю для забезпечення стійкості та життєздатності системи. ^ Правове поле, що поступово змінюється на краще (особливо після створення Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг) передбачає можливості для діяльності різних форм та моделей фінансових установ, але вони поки що не стали і у найближчому майбутньому, скоріше всього, не стануть (як свідчить міжнародний досвід) реальною альтернативою для розвитку сільського мікрофінансування. ^ Статистичні показники розвитку системи кредитної кооперації в Україні підтверджують вірність стратегії Програми ПРЖСНУ стосовно обраного механізму розвитку компоненту мікрофінансування. Станом на 31 грудня 2004 року до Державного реєстру фінансових установ внесено інформацію про 612 кредитних спілок. За збігом обставин, найбільша кількість кредитних спілок зареєстрована у пілотних регіонах Програми ПРЖСНУ, як видно з нижченаведеної таблиці: Таблиця: ^ Регіони – лідери (за кількістю діючих кредитних спілок)* Місто Київ 85 кредитних спілок ^ Донецька область 56 кредитні спілки Луганська область 47 кредитних спілок ^ Одеська область 33 кредитні спілки Черкаська область 32 кредитні спілки Дніпропетровська область 30 кредитних спілок * Звіт про роботу Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України за 2004 рікНа сьогодні кредитні спілки України об’єднують більше ніж 785 тисяч громадян України. Із них 66,8 тисяч мають внески на депозитні рахунки, а 302,9 тисяч мають діючі кредитні договори. Впродовж останнього часу спостерігається стрімкий ріст активів кредитних спілок. Лише за 12 місяців 2004 року цей показник збільшився більш ніж на 43%. Загалом активи кредитних спілок на кінець грудня 2004 року становили 870 млн. гривень (близько 174 млн. доларів США) В цілому, відсоток членів кредитних спілок - жителів села, становить 12,5 % від загальної кількості членів кредитних спілок по Україні, в той час коли майже третина жителів України проживають у сільській місцевості. Фактично, лише близько 1,5 % жителів сільської місцевості мають доступ до фінансово-кредитних послуг, що надаються кредитними спілками.Найбільше місце у кредитному портфелі сільських кредитних спілок стабільно займають кредити на споживчі цілі, які спрямовуються в основному на придбання складної побутової техніки. Кредити на ведення фермерських та особистих селянських господарств, інтенсивність яких має чітко визначенні сезонні коливання займають поки що остання місце в загальній структурі кредитного портфелю. (див. наступну таблицю)Структура кредитного портфелю за обсягом наданих кредитів станом на 31.12.2004 *(Звіт про роботу Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України за 2004 рік)Цікавою є структура кредитних спілок України за кількістю членів, яка свідчить про те, що 35 відсотків від загальної кількості кредитних спілок налічують до 100 членів, а найменших відсоток становлять кредитні спілки, що налічують більше 5 000 тисяч осіб. Ця статистика підтверджує оптимальну близькість природи та принципів кредитної спілки до сільської місцевості. (див. діаграму нижче) Діаграма Класифікація кредитних спілок за кількістю членівПереважна більшість кредитних спілок (31,7%) має незначні активи. Лише 5,4 відсотки кредитних спілок мають більше ніж 5 млн. активів, як видно з наступної діаграми. Діаграма Класифікація кредитних спілок за розмірами активів^ 2.3 Розвиток кредитних спілок в рамках Програми ПРЖСНУ Попередні проекти Міністерства Великої Британії у справах міжнародного розвитку (ММР), реалізовані у Донецькій та Одеській областях, використовуючи кошти ММР, розробили механізми мікрофінансування, як допоміжний інструмент розвитку місцевих організацій, створених в межах вищезазначених проектів, шляхом надання кредитів для клієнтів зазначених організацій. Визначення мікрофінансування у попередніх проектах ММР було занадто вузьким й концентрувалось переважно на сприянні створенню робочих місць та підвищенню рівня доходів.Одним із завдань стратегії ППРЖСНУ, розробленої у 2002 році, було розширення фокусу мікрофінансування попередніх проектів, які передбачали підтримку кредитування суто на виробничі потреби. Згідно нової стратегії підтримка фокусується на розбудову сільських кредитних спілок, збільшення рівня доступу сільського населення до фінансово-кредитних послуг та розвиток інших видів фінансових послуг на пілотній основі, зокрема, залучення коштів членів кредитних спілок на депозити з метою накопичення активів для членів кредитних спілок та отримання членами кредитних спілок додаткових доходів, а також з метою забезпечення ресурсами, необхідними для надання споживчих кредитів. Впровадження стратегії мікрофінансування ППРЖСНУ в пілотних регіонах розпочалося й продовжується з використанням потенціалу та інфраструктури інституцій, створених за сприяння попередніх проектів ММР. В Донецькій області партнерами по реалізації цього компоненту стали „Фонд мікрокредитування”, заснований ГО „Донецькагроконсалт” та кредитна спілка «Мрія» (м. Краматорськ). В Одеській області в якості партнера було залучено організацію під назвою ТОВ «Дуже корисна компанія», що була заснована на початку 2001 року за сприяння проекту «Підтримка розвитку фермерства та сільських громад», яка стала правонаступником раніше створеної за сприяння вищезгаданого проекту неприбуткової організації під назвою «Перші кроки». Щодо Київській області, компонент мікрофінансування до початку діяльності Програми ПРЖСНУ був відсутній взагалі. Не зважаючи на це, на основі створеного за підтримки проекту обслуговуючого кооперативу «Господар», було засновано кредитну спілку, яка пропонувала більш широкий набір фінансово-кредитних послуг, який складався, як із кредитів на розвиток бізнесу так і з споживчих кредитів. До того ж кредитна спілка пропонувала можливості для розміщення депозитних внесків. В Луганській області проект розпочав свою діяльність з 2003 року. Для впровадження компоненту, що описується у якості стартового партнера була обрана вже діюча кредитна спілка «Сватова лучка», зареєстрована у районному центрі Сватово.Необхідно згадати, що на відміну від Донецької та Одеської області до початку діяльності ППРЖСНУ окремих районах Київської та Луганської областей вже існували кредитні спілки, котрі надавали з-поміж інших кредити селянам. Тому, партнери Програми у Донецькій та Одеській областях використовували, й поки що продовжують співпрацювати з організаціями та установами, створеними за підтримки попередніх проектів.Аналізуючи початкові умови для розвитку компоненту можливо зробити висновок, що більш сприятливою та наближеною до цільової групи все ж таки була ситуація в Київській області, коли кредитна спілка була створена фактично за ініціативою „знизу” й територіально знаходилась у районному центрі. Іншими словами, - за духом та відстанню була ближче до селянина. Звичайно, що проектні завдання та досвід попередніх проектів в Одесі та Донецьку мав певний вплив на акцент діяльності у зазначених регіонах програми, ускладнюючи усвідомлення стратегії Програми, спрямованої на необхідність розширення доступу до кредитів в першу чергу найбідніших селян та дрібних підприємців. Але, не зважаючи на відмінність похідних умов, різні обсяги й терміни надходження фінансової підтримки від Програми, та більш пізній старт проекту в Луганській області, станом на перше півріччя 2005 року за всіма основними об’єктивними показниками пілотні регіони фактично виконали завдання логічної рамки Програми. Кредитні спілки були вибрані ППРЖСНУ як найбільш прийнятний механізм для розвитку компоненту мікрофінансування з наступних причин: - діяльність кредитних спілок в Україні, на початок роботи Програми ПРЖСНУ, була відновлена;. - кредитні спілки працювали у відповідності з чинним на той час законодавством, на відміну від інших небанківських фінансових установ (НБФУ), діяльність яких на той час не була прозоро врегульована; - кредитні спілки пропонують більший набір фінансово-кредитних послуг, зважаючи на потреби клієнтів, які є водночас членами спілки; - до сьогодні кредитні спілки були й лишаються єдиним реальним механізмом доступу до фінансових послуг для широких верств сільського населення; - через надання кредитів та можливість депозитних внесків, кредитні спілки допомагають малозабезпеченому сільському населенню збільшити накопичення та впливають на покращення добробуту;кредитні спілки, як ефективна модель мобілізації та підвищення активності сільських громад, допомагають у здійсненні низки важливих для сільської громади соціальних функцій, забезпечуючи її стабільність шляхом розподілу витрат між членами громади. З метою досягнення мети стратегії компоненту Програмою ПРЖСНУ застосовуються наступні форми сприяння розвитку кредитної кооперації на селі,Для кредитних спілок – партнерів Програми та для створених за підтримки Програми ППРЖСНУ кредитних спілок постійно надається інформаційно-консультативна підтримка з юридичних питань, питань управління, бух обліку та складання звітності. Для провідних спеціалістів зазначених кредитних спілок проводяться спеціалізовані тренінги з підвищення кваліфікації. Основними темами є: “Створення та реєстрація кредитних спілок”, “Основи бухгалтерського та податкового обліку”, “Звітність кредитної спілки”, “Розробка програми фінансового моніторингу в кредитних спілках”, “Розробка депозитних програм для членів кредитної спілки”, “Навчання з використання програмного забезпечення КС-Фінанси”, “Ризик–менеджмент”, “Страхування фінансових ризиків”, “Основи іпотечного кредитування”, “Управління інвестиційним портфелем”, “Сертифікація працівників кредитних спілок” та деякі інші. Також, для спеціалістів сільських кредитних спілок організовуються навчальні поїздки у інші регіони України до більш розвинутих кредитних спілок з метою вивчення практичного досвіду повсякденної діяльності. Регіональними партнерами Програми та Інститутом сільського розвитку постійно проводиться діяльність з популяризації та поширення моделі поза межі пілотних регіонів України, надається підтримка з маркетингових питань (консультування керівництва кредитних спілок із розробки буклетів, публічних звітів та розміщення рекламних матеріалів у ЗМІ та Інтернеті).З початку діяльності Програми, Інститутом Сільського Розвитку та регіональними партнерами Програми ПРЖСНУ були розроблені численні методичні та інформаційні матеріали за відповідною тематикою такі як: брошури” Як селянам отримати кредит”, “Кредитна спілка. Етапи створення та реєстрації”, посібник “Створення кредитних спілок у сільській місцевості” (готується до друку у вересні 2005 року), розроблені типові зразки документів та внутрішні положення про діяльність кредитної спілки, у співпраці з проектом ТАСІС “Покращання середовища для розвитку МСП” розроблений та розтиражований на компакт-дисках повний опис моделі «Створення сільської кредитної спілки» з повною інструкцією по створенню сільської кредитної спілки та добіркою відповідних нормативно – правових документів.^ Фінансова підтримка, спрямована на збільшення кредитного портфелю кредитних спілок – партнерів Програми.Подальші кроки розвитку кредитної кооперації на селі, передбачені відповідними концепціями, розробленими регіональними партнерами Програми та ІСР, полягають у підтримці інституційної розбудови кредитних спілок та участі у розробці пропозицій до оптимізації законодавства. План дій, згідно концепцій передбачає кроки, спрямовані на створення розгалуженої системи кредитних спілок у сільській місцевості, а саме:- створення/приєднання до вже створених асоціацій кредитних спілок обласного рівня;- створення обласних кредитних спілок; - поступова передача фінансових ресурсів, раніше наданих програмою ПРЖСНУ до обласних кредитних спілок;- участь у роботі по створенню кооперативного банку та членство у ньому: При впровадженні моделі виникали окремі труднощі. Нажаль, після виконання першої навчальної програми, узгодженої з Національною асоціацією кредитних спілок України (НАКСУ), запланована співпраця Програми ПРЖСНУ з цією організацією (по зміцненню та фінансуванню кредитних спілок через НАКСУ на кошти ППРЖСНУ) не знайшла продовження. Як результат, кредитні спілки - партнери ППРЖСНУ не отримали в повній мірі ефекту, запланованого від співробітництва з НАКСУ, але також НАКСУ не реалізоване взаємовигідне співробітництво на користь розбудови власного потенціалу. Треба зазначити, що однією з причин є те, що оплата за послуги НАКСУ вважається надто високою, і це не дало кредитним спілкам можливості повною мірою скористатися перевагами запропонованої співпраці між ППРЖСНУ і НАКСУ. Активні процеси створення об’єднаних кредитних спілок, які мають дозвіл Комісії діяти як центральні фінансові (а також ліквідаційні) установи для обласних/ регіональних асоціацій кредитних спілок є значним досягненням останнього часу Це фактично зробило зайвою роль НАКСУ в наданні таких послуг з використанням коштів ППРЖСНУ (як попередньо було передбачено стратегією мікрофінансування).^ Зростання кількості кредитних спілок в сільській місцевості З початку діяльності Програми ПРЖСНУ та за її підтримки в чотирьох пілотних регіонах, якими є Донецька, Київська. Луганська та Одеська області було створено 23 кредитні спілки (в тому числі 2 філії), які активно працюють по забезпеченню доступу сільського населення до кредитів. Загальна кількість членів кредитних спілок, створених за підтримки програми, станом на 30.06.2005 року становила близько 6,5 тисяч сільських жителів. Всього, на збільшення активів кредитних спілок Програмою було надано 2 250 000.00 гривень. Середній розмір кредитів становив майже 3 000,00 гривень (див. таблицю) ** Більш детальний фінансовий аналіз цієї моделі у зрізі 4 регіональних проектів міг би допомогти краще зрозуміти вигоди підходу ППРЖСНУ, але визнано, що для цілей аналітичної записки в цьому немає потреби.Таблиця: Окремі показники діяльності кредитних спілок, створених за підтримки Програми ПРЖСНУ станом на 30.06.2005 року. Пілотний регіон Підтримка в межах ППРЖСНУ (тис. грн.) Кількість створених КС Загальна кількість членів КС Середній розмір кредиту (грн.) Київський 900,00 6*** 2 000 2 834, 00 Донецький 824,00* 7 1 250 1 836, 00 Одеський 588 ,00** 5**** 980 4 800,00 Луганський ,00 5 1 929 1 950,00 Всього: 2 712,00 23 6 159 2 855,00 * - включаючи 70 000,00 грн. з попереднього проекту ММР; ** - включаючи 392 000, 00грн. з попереднього проекту ММР; *** - включаючи одну філію; **** - включаючи одну філію;Збільшення кількості кредитних спілок не розглядалося, як частина стратегії з мікрофінансування Програми. Скоріше, були наміри щодо розширення їхньої дії через збільшення кількості членів в існуючих спілках або створення певної кількості нових спілок, визнаючи той факт, що розширення членства в існуючих спілках чи відкриття філії економічно більш вигідно у порівнянні зі створенням та реєстрацією нової кредитної спілки.Спостерігається стабільна динаміка охоплення сільських жителів пілотних громад фінансово–кредитними послугами, особливо у першому півріччі 2005 року. Так кількість членів кредитних спілок, що підтримуються Програмою, лише за 6 місяців поточного року зросла майже у два рази. Це свідчить про позитивні зміни у визнанні місця і ролі кредитних спілок у підвищенні рівня життя сільського населення та розвитку малого підприємництва на селі. Таблиця: Динаміка охоплення сільських жителів пілотних громад Програми ППРЖСНУ фінансово-кредитними послугами Період діяльності ППРЖСНУ Загальна кількість членів КС Відсоток до попереднього періоду 2003 рік 3 045 - 2004 рік 3 529 113,7 % 6 місяців 2005 року 6 409 181,6 % Останнім часом комерційні банки активно розвивають послуги з надання споживчих кредитів на придбання товарів довгострокового користування міському населенню, успішно витісняючи з цієї ніші міські кредитні спілки.. Це призведе до поступового зміщення фокусу активності кредитних спілок, зареєстрованих у містах у сільську місцевість, сприятиме створенню філій та представництв міських кредитних спілок на селі.^ 2.5 Правове поле Рух кредитних спілок в Україні знаходиться на перехідному етапі. За останні роки соціальне, політичне та законодавче середовище сприяло швидкому росту КС, але, на жаль, не було організовано необхідного регуляторного та бізнесового контролю для забезпечення розвитку та життєздатності системи.^ Система регулювання діяльності кредитних спілок тільки почала впроваджуватися Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг (Держфінпослуг), а значна кількість КС має фінансові труднощі або, навіть, є неплатоспроможною. Крім того, з огляду на сучасну бізнес-модель кредитних спілок (базові послуги з кредитування та персональні заощадження) не ясною є їх доля у новому, більш конкурентному ринковому середовищі. Для забезпечення дострокового успіху та стабільності системи необхідно якнайшвидше здійснити певні дії.^ Створення Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг в Україні сприяло зміцненню руху кредитних спілок в тому сенсі, що багато кредитних спілок не були належним чином зареєстровані, - одні тому, що не відповідали критеріям, інші не були в цьому зацікавлені. З приблизно 1,200 кредитних спілок, які існували до реєстрації, лише біля 450 пройшли перереєстрацію. Ще 250 спілок зареєструвалися з часу створення Комісії, і таким чином, загальна кількість склала біля 700 зареєстрованих кредитних спілок. Держфінпослуг – це відносно нова організація, яка була створена в 2002 році з метою регулювання небанківських фінансових установ. Нагляд над кредитними спілками почав здійснюватися лише з липня 2003 року. До цього нагляду зовсім не було. Держфінпослуг має головний офіс у Києві, який відповідає за видачу ліцензій, реєстрацію та нагляд за додержанням вимог та вісім регіональних офісів, які займаються інспекціями. В 2003 були встановлені нові фінансові стандарти для кредитних спілок. Всі КС для того, щоб продовжити свою роботу повинні були пройти перереєстрацію у Держфінпослуг. З квітня 2004 року Держфінпослуг почала вимагати від КС фінансову звітність. Держфінпослуг щоквартально збирає інформацію від всіх зареєстрованих КС. Дані включають інформацію про кредити, заборгованість по кредитах, інформацію по балансу та звіт про прибутки. Система фінансового аналізу, який проводиться Держфінпослуг схожа на систему, яка використовується для моніторингу членів НАКСУ, тому що була розроблена на основі системи НАКСУ, яка, в свою чергу, базується на польській моделі. Держфінпослуг також має право звільнити керівництво КС, призначити тимчасового адміністратора для виконання плану з відновлення фінансової стабільності в організації. Це право допомагає вирішувати питання з КС, які не можуть, або не хочуть виправляти недоліки. Створення Держфінпослуг мало позитивний ефект, оскільки сприяло консолідації руху кредитних спілок і встановленню критеріїв їх реєстрації та звітності. Однак певні зацікавлені сторони (наприклад, Проект підтримки підприємництва в сільській місцевості, який фінансує TACIS, Проект зміцнення кредитних спілок в Україні за підтримки уряду Канади та НАКСУ) вважають, що на правовому фронті треба зробити більше. На сьогодні діяльність кредитних спілок в Україні регулюється наступними нормативно-правовими актами: - закон України” Про кредитні спілки” № 2908-ІІІ від 20.12.2002; - закон України “ Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг” № 2264-ІІІ від 12.07.2001; - розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг в Україні; інші нормативно-правові актиНе зважаючи на доволі виважений регуляторний рівень діючого законодавства, більшість експертів погоджуються з необхідністю його подальшого вдо