Реферат по предмету "Разное"


1200 а "Кореспондентський рахунок банку в Національному банку України"

Додаток до Інструкції з бухгалтерського обліку операцій з похідними фінансовими інструментами в банках УкраїниПерелік рахунків, що використовуються для бухгалтерського обліку операцій з похідними фінансовими інструментами в банках УкраїниБалансові рахунки: 1200 А “Кореспондентський рахунок банку в Національному банку України”; 1215 А “Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) у Національному банку України”; 1216 КА “Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) у Національному банку України”; 1315 П “Неамортизована премія за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України”; 1316 КП “Неамортизований дисконт за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України”; 1325 П “Неамортизована премія за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України”; 1326 КП “Неамортизований дисконт за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України”; 1335 П “Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) Національного банку України”; 1336 КП “Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) Національного банку України”; 1415 АП “Переоцінка боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж”; 1435 АП “Переоцінка боргових цінних паперів, емітованих Національним банком України, у портфелі банку на продаж”; 1500 AП “Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках”; 1502 А “Кошти банків у розрахунках”; 1515 А “Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках”; 1516 КА “Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках”; 1525 А “Неамортизована премія за кредитами, що надані іншим банкам”; 1526 КА “Неамортизований дисконт за кредитами, що надані іншим банкам”; 1600 АП “Кореспондентські рахунки інших банків”; 1602 П “Кошти в розрахунках інших банків”; 1615 П “Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) інших банків”; Продовження додатка 1616 КП “Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) інших банків”; 1625 П “Неамортизована премія за кредитами, що отримані від інших банків”; 1626 КП “Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від інших банків”; 2016 КА “Неамортизований дисконт за кредитами, що надані за операціями репо суб’єктам господарювання”; 2026 КА “Неамортизований дисконт за врахованими векселями суб’єктів господарювання”; 2036 КА “Неамортизований дисконт за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб’єктами господарювання”; 2065 А “Неамортизована премія за кредитами в поточну діяльність, що надані суб’єктам господарювання”; 2066 КА “Неамортизований дисконт за кредитами в поточну діяльність, що надані суб’єктам господарювання”; 2075 А “Неамортизована премія за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб’єктам господарювання”; 2076 КА “Неамортизований дисконт за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб’єктам господарювання”; 2085 А “Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані суб’єктам господарювання”; 2086 КА “Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані суб’єктам господарювання”; 2105 А “Неамортизована премія за кредитами, що надані органам державної влади”; 2106 КА “Неамортизований дисконт за кредитами, що надані органам державної влади”; 2115 А “Неамортизована премія за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування”; 2116 КА “Неамортизований дисконт за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування”; 2125 А “Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади”; 2126 КА “Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади”; 2135 А “Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування”; 2136 КА “Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування”; 2205 А “Неамортизована премія за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам”; 2206 КА “Неамортизований дисконт за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам”; 2215 А “Неамортизована премія за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані фізичним особам”;Продовження додатка2216 КА “Неамортизований дисконт за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані фізичним особам”; 2226 КА “Неамортизований дисконт за врахованими векселями фізичних осіб”; 2235 А “Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам”; 2236 КА “Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам”; 2600 АП “Кошти на вимогу суб’єктів господарювання”; 2602 П “Кошти в розрахунках суб’єктів господарювання”; 2616 КП “Неамортизований дисконт за строковими коштами суб’єктів господарювання”; 2617 П “Неамортизована премія за строковими коштами суб’єктів господарювання”; 2620 АП “Кошти на вимогу фізичних осіб”; 2622 П “Кошти в розрахунках фізичних осіб”; 2636 КП “Неамортизований дисконт за строковими коштами фізичних осіб”; 2637 П “Неамортизована премія за строковими коштами фізичних осіб”; 2650 АП “Кошти на вимогу небанківських фінансових установ”; 2653 П “Неамортизована премія за строковими коштами небанківських фінансових установ”; 2656 КП “Неамортизований дисконт за строковими коштами небанківських фінансових установ”; 2706 КП “Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій”; 2707 П “Неамортизована премія за кредитами, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій”; 2909 П “Інша кредиторська заборгованість за операціями з клієнтами банку”; 3040 А “Активи за придбаними опціонними контрактами в торговому портфелі банку”; 3041 А “Активи за форвардними контрактами в торговому портфелі банку”; 3042 А “Активи за ф’ючерсними контрактами в торговому портфелі банку”; 3107 АП “Переоцінка акцій та інших цінних паперів з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж”; 3115 АП “Переоцінка боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж”; 3140 А “Активи за придбаними опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування”;Продовження додатка3141 А “Активи за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 3142 А “Активи за ф’ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 3350 П “Зобов’язання за проданими опціонними контрактами в торговому портфелі банку”; 3351 П “Зобов’язання за форвардними контрактами в торговому портфелі банку”; 3352 П “Зобов’язання за ф’ючерсними контрактами в торговому портфелі банку”; 3360 П “Зобов’язання за проданими опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 3361 П “Зобов’язання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 3362 П “Зобов’язання за ф’ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 3540 А “Дебіторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку”; 3541 А “Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку”; 3548 А “Дебіторська заборгованість за операціями з іншими фінансовими інструментами”; 3640 П “Кредиторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку”; 3641 П “Кредиторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку”; 3648 П “Кредиторська заборгованість за операціями з іншими фінансовими інструментами”; 3800 АП “Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів”; 3801 АП “Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів”; 5104 АП “Результати переоцінки за операціями хеджування”; 6099 П “Інші процентні доходи”; 6209 АП “Результат від торговельних операцій з іншими фінансовими інструментами”; 6391 АП “Результат переоцінки об’єкта хеджування”; 6392 АП “Результат переоцінки інструменту хеджування”; 7099 А “Інші процентні витрати”; 7108 А “Комісійні витрати за позабалансовими операціями”; позабалансові рахунки: 9200 А “Валюта та банківські метали до отримання за умовами спот”; 9201 А “Валюта та банківські метали до отримання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; Продовження додатка9202 А “Валюта та банківські метали до отримання за форвардними контрактами в торговому портфелі банку”; 9203 А “Валюта та банківські метали до отримання за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9204 А “Валюта та банківські метали до отримання за опціонними контрактами в торговому портфелі банку”; 9206 А “Валюта та банківські метали до отримання за ф’ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9207 А “Валюта та банківські метали до отримання за ф’ючерсними контрактами в торговому портфелі банку”; 9210 П “Валюта та банківські метали до відправлення за умовами спот”; 9211 П “Валюта та банківські метали до відправлення за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9212 П “Валюта та банківські метали до відправлення за форвардними контрактами в торговому портфелі банку”; 9213 П “Валюта та банківські метали до відправлення за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9214 П “Валюта та банківські метали до відправлення за опціонними контрактами в торговому портфелі банку”; 9216 П “Валюта та банківські метали до відправлення за ф’ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9217 П “Валюта та банківські метали до відправлення за ф’ючерсними контрактами в торговому портфелі банку”; 9351 А “Активи до отримання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9352 А “Активи до отримання за форвардними контрактами в торговому портфелі банку”; 9353 А “Активи до отримання за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9354 А “Активи до отримання за опціонними контрактами в торговому портфелі банку”; 9356 А “Активи до отримання за ф’ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9357 А “Активи до отримання за ф’ючерсними контрактами в торговому портфелі банку”; 9361 П “Активи до відправлення за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9362 П “Активи до відправлення за форвардними контрактами в торговому портфелі банку”; 9363 П “Активи до відправлення за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9364 П “Активи до відправлення за опціонними контрактами в торговому портфелі банку”; Продовження додатка9366 П “Активи до відправлення за ф’ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування”; 9367 П “Активи до відправлення за ф’ючерсними контрактами в торговому портфелі банку”; 990 “Контррахунки для рахунків розділів 90 – 95”; 9920 АП “Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та банківськими металами”. Головний бухгалтер – директор Департаменту бухгалтерського обліку В.І.РичаківськаВиконавці: Начальник управління методології бухгалтерського обліку та фінансової звітності банків О.П. ЯстремськаГоловний економіст відділуметодології бухгалтерського обліку фінансових інструментів банків С.О.Бережна


Не сдавайте скачаную работу преподавателю!
Данный реферат Вы можете использовать для подготовки курсовых проектов.

Поделись с друзьями, за репост + 100 мильонов к студенческой карме :

Пишем реферат самостоятельно:
! Как писать рефераты
Практические рекомендации по написанию студенческих рефератов.
! План реферата Краткий список разделов, отражающий структура и порядок работы над будующим рефератом.
! Введение реферата Вводная часть работы, в которой отражается цель и обозначается список задач.
! Заключение реферата В заключении подводятся итоги, описывается была ли достигнута поставленная цель, каковы результаты.
! Оформление рефератов Методические рекомендации по грамотному оформлению работы по ГОСТ.

Читайте также:
Виды рефератов Какими бывают рефераты по своему назначению и структуре.