1 Все данные, оценки, планы, предложения, выводы, приведенные в данном документе, касающиеся расходов, объемов реализаций и прибыльности проекта, актуальны по состоянию на декабрь 2001 г. Содержание РЕЗЮМЕ ___________________________________________________________________________3ЦЕЛЬ ПРОЕКТА _____________________________________________________________________4ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ ______________________________________________________________4АНАЛИЗ РЫНКА, ОТРАСЛИ ___________________________________________________________4ПЛАН МАРКЕТИНГА _________________________________________________________________ 86. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН ________________________________________________________107. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН _________________________________________________________118. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН И ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ _______________________________129. РИСКИ, ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТЬ, АНАЛИЗ ______________________________________________ 6210. ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ ___________________________________________________65 1. РЕЗЮМЕ Наименование проекта: Организация производства гофрокартона и гофротары. ^ Инициатор проекта: ЗАО «Приуралье» Директор – ЗАЙЦЕВ Александр Владимирович, 1962 г.р., образование – высшее техническое (спец. 0608 – вычислительные системы, комплексы и сети, ИжГТУ), опыт работы в полиграфической промышленности – 3 года. Главный инженер – СОБАКИН Георгий Эдуардович, 1961 г.р., образование – высшее (Московский полиграфический институт), стаж работы в полиграфической промышленности – 15 лет.Адрес: Удмуртская республика, 426069 г. Ижевск, ул. ДРАГУНОВА, 76. Тел./факс (3412) 98-77-34 Сфера деятельности – Производство гофрокартона и гофротары (подробнее см. устав организации в приложении)^ Дата основания, учредители Организация основана в июне 2001 г., учредитель – Всероссийское общество глухих.Суть предлагаемого проекта и место его реализации: ЗАО «Приуралье» (Социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих) планирует лизинг оборудования – линии по производству гофрокартона типа «Т» по ГОСТ 7376 – 89. Компания «КАРТ-АГ» является собственником высекательно-ротационного станка СВР-1400 для изготовления картонных ящиков любого вида. Для организации производства сырья (гофрокартона) для имеющегося станка и необходима линия производства картона.Название линии – ЛГК 532.00.000.ПС, производитель – ОАО «Опытный завод ПАКСИСТЕМ», г. Ярославль. Краткие технические характеристики см. ниже. Стоимость линии – 2 250 000 руб.Результаты реализации проекта:Будет реализован полный цикл производства гофротары – от производства картона до готовой продукции (различного вида коробок и упаковочного материала).Будут созданы дополнительные рабочие места (см. план по персоналу).^ Необходимые финансовые ресурсы: Лизинг Название Дата Сумма Сумма Срок (руб.) ($ US) Лизинг 1 01.12.2001 1 912 500,00 0,00 36 мес. Планируемая эффективность инвестиций в проектТаблица 1.2. Эффективность инвестиций Показатель Руб. $ US Ставка дисконтирования, % 27,00 7,00 Период окупаемости – PB, мес. 10 10 Дисконтированный период окупаемости – DPB, мес. 10 10 Средняя норма рентабельности – ARR, % 229,82 197,16 Чистый приведенный доход – NPV 3 321 114 140 156 Индекс прибыльности – PI 4,42 5,31 Внутренняя норма рентабельности – IRR, % 304,40 270,80 Модифицированная внутренняя норма рентабельности – MIRR, % 104,36 83,56 Период расчета интегральных показателей – 37 мес.Ставка дисконтирования определена экспертами по оценке бизнеса методом кумулятивного построения ССМ. В разделе анализ проекта представлены и другие варианты расчета интегральных показателей в зависимости от изменения ставки дисконтирования.^ 2. ЦЕЛЬ ПРОЕКТА Будет реализован полный цикл производства гофротары. Для этого необходимо приобретение линии ЛГК 532.00.000.ПС с целью организация производства сырья (гофрокартона) для имеющегося высекательно-ротационного станка СВР-1400 (для изготовления картонных ящиков любого вида). Кроме того, будут созданы дополнительные рабочие места (см. план по персоналу). ^ 3. ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ 3.1. Форма собственности, правовой статус, основные учредители Форма собственности и правовой статус – общество с ограниченной ответственностью.Инициатор проекта: Адрес: Удмуртская республика, 426069 г.Ижевск, ул. ДРАГУНОВА, 76 Тел./факс (3412) 98-77-34 Сфера деятельности – Производство гофрокартона и гофротары (см. учредительный договор).^ 3.2. Структура управления Структура управления – линейно-функционального типа. Организация управляется директором и специалистами, имеющими опыт работы в области производства гофрокартона, гофротары и полиграфии. Они имеют образование в области полиграфии (см. организационный план).Основные направления и цели деятельностиВид деятельности – Производство гофрокартона и гофротары (подробнее см. устав организации).^ 4. АНАЛИЗ РЫНКА И ОТРАСЛИ Источники информации Газета «Новости полиграфии», № 11, 2000 г. Журнал «Профиль», № 45, 2001 г. Исследования рынка гофрокартона, проведенные инициатором данного проекта. Техническая документация завода-изготовителя производственной линии – ОАО «Опытный завод ПАКСИСТЕМ», г. Ярославль. Интернет сайты – www.novostipoligrafii.ru, www.obo.ru^ 4.1. Макроэкономические показатели и общие условия сбыта Промышленное производство Итог семи месяцев текущего 2001 г. можно сформулировать следующим образом: российская экономика на подъеме, причем основным генератором подъема остается промышленное производство. Расширение промышленного производства было обеспечено достаточно большой группой отраслей, но наибольший вклад из базовых отраслей промышленности внесли машиностроение и металлообработка, пищевая промышленность, а также химия и нефтехимия. Инфляция На рынке промышленной продукции в летние месяцы произошли существенные изменения. Впервые с начала года отмечено опережение темпа роста общего индекса цен производителей по отношению к индексу потребительских цен. Основой летнего ценового скачка стала так называемая инфляция издержек. В июне-июле ускоренный рост цен наблюдался в основных затратообразующих отраслях: газовой промышленности, нефтедобыче, электроэнергетике, на транспорте. Серьезным источником инфляционных издержек в эти месяцы стали транспортные тарифы. Так, в июне тарифы на трубопроводном транспорте выросли на 18%, а в июле на 17,5% подорожали грузовые железнодорожные перевозки. В то же время динамика цен дает основание и для некоторых позитивных оценок. Прежде всего, это прекращение опережающего роста цен в инвестиционно-ориентированных отраслях, отмечавшееся с начала года. Так, удорожание машиностроительной продукции в июне-июле оказалось самым низким с начала года, что должно способствовать оживлению инвестиционного процесса, с которым связаны основные надежды на продолжение экономического роста. Инвестиции После резкой активизации капиталовложений в мае, сменившей застой предшествующих семи месяцев, в июне-июле отмечается стабилизация инвестиционных процессов. Особенностью текущего этапа развития инвестиционного рынка является преимущественный рост вложений в машины и оборудование по сравнению с темпом строительных работ. При этом в структуре инвестиций в основной капитал в первом полугодии текущего года возросла доля топливных отраслей и черной металлургии за счет снижения удельного веса таких отраслей, как электроэнергетика, машиностроение и металлообработка, лесопромышленный комплекс. Дисконтирование Ставка дисконтирования определена экспертами по оценке бизнеса методом кумулятивного построения ССМ. В разделе анализ проекта представлены и другие варианты расчета интегральных показателей в зависимости от изменения ставки дисконтирования.^ 4.2. Сектор экономики, связанный с проектом Описание рынка гофротары и картона, экономические тенденции в отрасли Наметился рост производства во многих смежных с бумажной промышленностью отраслях, есть тенденция увеличения внутреннего рынка потребления гофротары.1999 г. был, пожалуй, годом самого значительного с 1991 г. роста внутреннего потребления. Наблюдается рост внутреннего производства на основных рынках бумаги и картона: по гофротаре – более 22%; по этикеточной продукции – более 30%; по коробочной продукции – более 15%. Несколько сократился импорт упаковочной продукции из бумаги и картона, в том числе: по гофротаре – примерно на $15 млн.; по складным коробкам – примерно на $135 млн.; по этикеткам – примерно на $30 млн. В целом рост внутреннего производства в 1999 г. превысил 24% и за первый квартал 2000 г. несмотря на спад, связанный с началом года, составил около 7%. Предприятия отрасли использовали возможность улучшить свое финансовое положение: прибыльность ведущих предприятий отрасли увеличилась в 2-3 раза.Целлюлозно-бумажная промышленность показала 2-кратный рост объема инвестиций (за последние 3 года – $179 млн., в 1999 г. – почти $100 млн.), причем 82% приходилось на собственные средства предприятий.Благоприятная конъюнктура внешнего рынка позволила увеличить экспорт целлюлозно-бумажной продукции, который составил более $3 млрд. (доля целлюлозно-бумажной продукции в общем объеме экспорта составила 4%). На экспорт поставлено порядка 75% всей продукции лесопромышленного комплекса России. В 2000 г., по нашим оценкам, эта цифра возросла до 80-82%.Если говорить о проблемах внутреннего рынка, то в числе множества разнообразных и сложных проблем можно выделить две основные: это снабжение сырьем и ценообразование в отрасли. ^ Гофроупаковка по России в целом Гофроматериалы являются тем сектором упаковочных материалов, где экспортируется существенная доля производимого товара (почти 50%). Производство носит концентрированный характер: Архангельский и Котласский БК, производящие лайнер и флютинг, Братский ЦБК, производящий крафт-лайнер, и Красноярский ЦБК, производящий SC-флютинг, доминируют на рынке. Имеются определенные планы увеличения мощностей по выпуску лайнера и нотинга, и большая их часть предполагает интеграцию в существующие производства гофрокартона. Имеется более 15 серьезных проектов направленных на увеличение мощностей производства гофротары, либо уже реализуемых, либо рассматриваемых в настоящее время. Например, «Петрозаводскмаш» сообщил, что в 1999 г. он поставил небольшим предприятиям гофроагрегаты производительностью 10 млн. кв. м.^ Емкость рынка России С серьезным ростом производства и рынков напитков и кондитерских изделий – конечных рынков потребителей гофротары – не исключено, что потребление гофроупаковки может вырасти с оценочного уровня в 986 млн. кв. м. в 1999 г. до 2 580 млн. кв. м. в 2005 г. Говоря вкратце, во всех секторах тары и упаковки спрос возрастает и будет продолжать расти. В секторе складных коробок, и в частности гибкой упаковки, уровень потребления, возможно, будет возрастать гораздо быстрее, чем уровень отечественного производства. Часть этого спроса будет удовлетворена местным производством.^ 4.3. Краткое описание потребителей и их требований к товарам Требования потребителей к гофротаре и гофрокартону Известно, что различные отрасли промышленности предъявляют к качеству картона свои специфические требования, среди которых общим является то, что гофротара должна быть достаточно прочной и жесткой для обеспечения надежности и прочности упаковки. Хорошая упаковка должна выдержать весь путь от производителя до покупателя, сохраняя при этом свой товарный вид.На выбор гофротары влияют также и другие факторы – технические, экономические, эстетические и экологические. Табл. 4.1. Категории потребителей ^ Наименование организации Характеристика Ижевский хлебомакаронный комбинат (ХМК) Простая коробка Глазовский пищекомбинат Простая коробка Можгинский пищекомбинат Простая коробка Сарапульская кондитерская фабрика Простая коробка Воткинский пищекомбинат Простая коробка Селтинский хладокомбинат Простая коробка Игринский хлебозавод Простая коробка Глазовский ЛВЗ Простая коробка Кезский пищекомбинат Простая коробка Можгинский консервный завод Простая коробка Кизнерский пищекомбинат Простая коробка Балезинский пищекомбинат Простая коробка Сарапульский ЛВЗ Простая коробка Ижевский завод минерально-фруктовых вод Простая коробка Увинский пищекомбинат Простая коробка Совхоз восточный Простая коробка Ижевская маслосырбаза Простая коробка Удмуртский хладокомбинат Простая коробка Ува–молоко Простая коробка Кезский масло-сыродельческий завод Простая коробка Каракулино-молоко Простая коробка Сарапул-молоко Простая коробка Глазов-молоко Простая коробка Воткинск-молоко Простая коробка Игра-молоко Простая коробка Кизнерский молокозавод Простая коробка Грахов-молоко Простая коробка Алнашский сыродельческий завод Простая коробка «Аксион» Коробка под шприцы, коробка для электронной аппаратуры (в основном сложная коробка) 4.4. Конкуренция ^ Производители – конкуренты в Прикамье и Удмуртии и их цены «Фэйс» – сложная коробка с печатью (цена – более 12 руб. за условный метр коробки). «Промтехкомплект», г. Воткинск – простая коробка (цена – 7,8 руб. за условный метр коробки, используется оборудование, аналогичное планируемому для приобретения в данном проекте). «Фабрика художественных товаров» (цена – 10 руб. за условный метр коробки). УПП ВОС «Спутник», г. Ижевск (цена – 10 руб. за условный метр коробки). КБК «Набережные Челны» (цена – 7,8 руб. за условный метр коробки) Основной производитель – КБК «Набережные Челны»^ Сильные стороны основного производителя: замкнутый цикл производства, начиная от макулатуры и заканчивая готовой тарой с любым видом печати или без печати, что позволяет мобильно выполнять заказы любого крупного потребителя гофротары; современное оборудование – за счет этого фактора цены предприятие может поддерживать достаточно низкие (см. цены конкурентов).^ Слабые стороны основного производителя: Ему необходимо содержать большой управленческий аппарат, собственный автопарк, и другие службы, непосредственно не связанные с производством (например, жилищно-коммунальное хозяйство, детские сады, и другие объекты социальной сферы). Поставки осуществляются только крупными партиями.^ 4.5. Рынок сбыта продукции Потребность в гофротаре предприятий Удмуртии: Наименование организации Потребность в месяц, усл. ед. Ижевский хлебомакаронный комбинат (ХМК) 45 000 – 55 000 Глазовский пищекомбинат 29 000 Можггинский пищекомбинат 18 000 Сарапульская кондитерская фабрика 65 000 Воткинский пищекомбинат 13 000 Селтинский хладокомбинат 9 000 Игринский хлебозавод 4 000 Глазовский ЛВЗ 10 000 Кезский пищекомбинат 23 000 Можгинский консервный завод 10 000 Кизнерский пищекомбинат 6 000 Балезинский пищекомбинат 2 000 Сарапульский ЛВЗ 9 000 Ижевский завод минерально-фруктовых вод 3 000 Увинский пищекомбинат 4 000 Совхоз «»Восточный 20 000 (ориентировочно) Ижевская маслосырбаза 16 000 Удмуртский хладокомбинат 4 000 Ува-молоко 6 000 Кезский масло-сыродельческий завод 4 000 Каракулино-молоко 5 000 Сарапул-молоко 6 000 Глазов-молоко 3 000 Воткинск-молоко 3 000 Игра-молоко 4 000 Кизнерский молокозавод 2 000 Грахов-молоко 2 000 Алнашский сыродельческий завод 4 000 «Аксион» (более сложная коробка – коробка под шприцы, коробка для электронной аппаратуры) Более 400 000 Итого: простая коробка – 334 000 усл. ед. в мес., сложная коробка – 400 000 усл. ед. в мес. (всего 734 000 коробки в мес.).Внимание: данная потребность получена путем переговоров со службами снабжения вышеуказанных организаций – реальная потребность рынка выше. На одну простую коробку уходит 0,67–0,83 кв. м. картона (в среднем – 0.75 кв. м.). Максимальный объем продаж в месяц в рамках данного проекта – 320 000 кв. м. в мес. без учета потерь и складских запасов. Итого: 320 000 / 0,75 = 426 000 условных коробок в месяц, т. е. более 50% выявленного объема. Имеется еще ряд более мелких потребителей: например, на ижевском ХМК запускается линия по производству фасованных макарон.^ 4.6. Каналы сбыта продукции Сбытовая сеть (см. договора).^ 5. ПЛАН МАРКЕТИНГА 5.1. Характеристика продукции 5.1.1. Наименование продукцииГофрокартон и гофротара.Гофрокартон типа «Т» (3-слойный) по ГОСТ 7376 – 89.^ 5.1.2. Назначение и область применения Назначение – упаковка различного вида (от продуктов питания до коробок для промышленной и бытовой аппаратуры).5.1.3. ПерспективыСм. обзор тенденции рынка упаковки и гофротары.5.1.4. Краткое описание и основные характеристики торговых услуг^ 5.1.5. Степень готовности Компания «КАРТ-АГ» является собственником высекательно-ротационного станка СВР-1400 для изготовления картонных ящиков любого вида. Для организации производства сырья (гофрокартона) для имеющегося станка и необходима линия производства картона (см. производственный план).^ 5.1.6. Безопасность и экологичностьБезопасность и экологичность производства определяются конструкцией оборудования (см. производственный план, техническую документацию на производственное оборудование), а также опытом работы управленческого и производственного персонала (см. организационный план) и системой управления качеством.Не применяются вредные для человека и окружающей среды клеи и другое сырье. Промывка оборудования от клея производится обыкновенной водой.^ 5.1.7. Гарантии и сервисКачество товара и доставки гарантируется соответствующим качеством технологического процесса, оборудования и транспорта, системой контроля качества (см. производственный план), а также определяется системой управления в организации (см. организационный план).В случае обнаружения дефектов в соответствии с законодательством РФ производится замена товара.^ 5.1.8. Условия поставкиПоставки будут осуществляться самыми разными партиями (не исключаются мелкооптовые поставки).5.1.9. Конкурентные преимущества продукции ЗАО «Приуралье»Конкурентоспособность продукции и ее качество определяются уровнем технологии и оборудования.Оборудованием, позволяющим производить достаточно дешевую и качественную гофротару, обладают Челнинский КБК и предприятие «Промтехкомплект», г. Воткинск (оборудование, аналогичное тому оборудованию, которое предполагается приобрести в рамках данного проекта). Таблица 5.1. Конкурентоспособность продукции ЗАО «Приуралье». Сравниваемыепоказатели ^ Челнинский КБК «Промтехкомплект»,г. Воткинск Фабрика художественных товаров,г. Ижевск Качество 0 0 + Экологичность 0 0 0 Цена + (показатели проекта позволяют иметь запас в цене – см. анализ чувствительности, интегральные показатели) + (показатели проекта позволяют иметь запас в цене – см. анализ чувствительности, интегральные показатели) ++ Условия поставки Челнинский КБК поставляет только крупные партии – продукция «Карт-АГ» поставляется в том числе и мелкими партиями 0 + Характеристики обородувония 0 + (менее производительное высечное оборудование, чем у инициаторов проекта) + Примечание. В табл. 5.1 сравнивается продукция конкурентов с продукцией ЗАО «Приуралье». Условные знаки, использованные в табл. 5.1: «+» – продукция, услуги ООО «КАРТ-АГ» имеет преимущества; «++» – продукция, услуги ООО «КАРТ-АГ» существенно лучше, «0» – продукция, услуги ООО «КАРТ-АГ» и конкурентов равны, «-» – продукция, услуги ООО «КАРТ-АГ» хуже. ^ 5.2. Товары – конкуренты Прежде всего, это картон других видов, используемый для упаковки.5.3. Продвижение, реклама Маркетинг Периодичность ^ Ежемесячно в течение всей длительности проекта, руб. Продвижение, реклама: ТВ, газеты, другие СМИ (видеоряд картинок, слайд-фильм) Несколько раз в неделю, в наиболее популярное для просмотра время 5 000,00 Предполагается размещение рекламы и продвижение продукции на распродажах, а также расширение сбытовой сети и поиск новых партнеров.^ 5.4. Цены, объем сбыта Цена готовой гофротары, упаковки – 7 руб. 80 коп. за 1 кв. м. (цена, равная цене конкурентов). При этом (внимание!) объем потерь – 1 %, задержки платежей – 5 дней, запас на складе – 10-дневный.Метод определения цены – путем сопоставления с ценами наиболее успешных конкурентов (Челнинский КБК, Промтехкомплект, г. Воткинск).Планируемый объем поставок (см. таблицу в финансовом плане).^ 6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 6.1. Потери и запасы, производство Производство будет осуществляться с учетом потерь и запасов. Продукт/Вариант Описание Гофроупаковка Потери – 1% Запас готовой продукции – 10% 6.2. Издержки Прямые издержки: картон высеченный – упаковка (гофротара) Наименование Расход Потери Руб. $ US Материалы и комплектующие 5,57 0,00 Сдельная зарплата 0,00 0,00 Другие издержки 0,00 0,00 Продукты 0,00 0,00 Всего 5,57 0,00 ^ План по персоналуВсего: 10 чел. (44 500,00 руб.).Общие издержки ^ Название статьи Сумма Сумма Платежи (руб.) ($ US) Производство Электроэнергия для изготовления картона 11 264,00 0,00 Ежемесячно, вся длительность проекта Аренда произв. помещений 40 000,00 0,00 Ежемесячно, вся длительность проекта Транспорт – доставка сырья и готовой продукции 20 000,00 0,00 Ежемесячно, вся длительность проекта Коммунальные услуги 20 000,00 0,00 Ежемесячно, вся длительность проекта Командировки 3 000,00 0,00 Ежемесячно, вся длительность проекта Телефон 1 500,00 0,00 Ежемесячно, вся длительность проекта Прочие издержки (непредвиденные обстоятельства) 70 000,00 0,00 Ежемесячно с 4-го по 30-й мес. Маркетинг Реклама в СМИ в начальный период 5 000,00 0,00 Ежемесячно с 1-го по 3-й мес. Реклама для расширения доли рынка как ответ на действия конкурентов 30 000,00 0,00 Ежемесячно с 4-го по 37-й мес. См. также финансовый план.^ 6.3. Технологический процесс производства трехслойного гофрокартона 1. Подготовка к работе 1.1. В автоматическую линию загружаются два рулона с картоном для плоских слоев и один рулон с бумагой для гофрирования. 1.2 . Края рулонов заряжаются в протягивающие ролики. 1.3 . В клеевые ванны заливается клей из растворимого силиката натрия. 1.4. Предварительно прогреваются электрические тэны для просушки картона (рабочая температура – 120-80 град. C). 1.5. На управляющем процессоре устанавливаются режимы работы (скорость подачи бумаги, размеры раскроя заготовок, диапазон рилевания, температура сушки и т.д.). Линия готова к работе.^ 2. Производственный процесс 2.1. Картон для плоских слоев с одного рулона и бумага для гофрирования подаются в станок изготовления двухслойного гофрокартона (2-сл. ГК), где происходит их склеивание и сушка получившегося двухслойного гофрокартона.2.2. 2-х сл. ПС собирается в промежуточном накопителе. 2.3. 2-х сл. ГК протягивается в клеесмазывающий станок, куда также подается еще один плоский слой картона. В клеесмазывающем станке происходит приклеивание третьего плоского слоя к 2-сл. ГК. 2.4. Получившийся 3-сл. ГК подается в сушильный станок для просушки. 2.5. 3-сл. ГК поступает в рилевочно-отрезной станок, где наносятся рилевочные каналы, и в отрезном узле станка происходит раскрой заготовок коробок (ящиков). 2.6. Готовые изделия укладываются в стопу.6.4. Оборудование Наименование производственной линии – ЛГК 532.00.000.ПС, производство – ОАО «Опытный завод ПАКСИСТЕМ», г. Ярославль.Краткие технические характеристики см. ниже.Стоимость линии – 2 250 000 руб. Характеристики линии (источник – ОАО «Опытный завод ПАКСИСТЕМ», г.Ярославль) ^ Наименование показателя Величина Количество линий по производству 3-слойного гофрокартона, шт. 1 Производительность, кв. м/час (при скорости 30 м/мин) 1890 Годовая производительность, кв. м 9 000 000 Режим работы, смен 2 или 3 Количество рабочих дней в году 250 Коэффициент использования оборудования 0,8 Потребность в сырье и материалах для производства 1000 кв. м. гофрокартона, т: Картон для плоских слоев гофрокартона по ГОСТ 4720-89 БумагаКлей крахмальный (силикатный) 0,315 0,179 0,075 (0,090) Время производства 1 кв. м. гофрокартона, с менее 2 Расчетный расход электроэнергии на изготовление 1 кв. м. гофрокартона, кВт 0,08 Численность работников (3 смены) 12 Себестоимость 1 кв. м. 3-слойного картона без учета накладных расходов, руб. 4,9 ^ 7. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН План по персоналу Должность Кол-во Зарплата Зарплата Платежи (руб.) ($ US) Управление Директор 1 7 000,00 0,00 Ежемесячно, весь проект Главный бухгалтер 1 6 000,00 0,00 Ежемесячно, весь проект Производство Начальник участка производства 1 5 000,00 0,00 Ежемесячно, весь проект Технолог 1 4 500,00 0,00 Ежемесячно, весь проект Операторы для производства картона 3 4 000,00 0,00 Ежемесячно, весь проект Операторы для производства коробки 1 4 000,00 0,00 Ежемесячно, весь проект Рабочие по склеиванию коробки 2 3 000,00 0,00 Ежемесячно, весь проект ИТОГО 10 44 500,00 0,00 Ежемесячно, весь проект Управление ЗАО «Приуралье»: Директор – ЗАЙЦЕВ Александр Владимирович, 1962 г.р., образование – высшее техническое (спец. 0608 – вычислительные системы, комплексы и сети, ИжГТУ), опыт работы в полиграфической промышленности – 3 года.Главный инженер – СОБАКИН Георгий Эдуардович, 1961 г.р., образование – высшее (Московский полиграфический институт), стаж работы в полиграфической промышленности – 15 лет. Главный бухгалтер – БЕЛКИНА Светлана Александровна, 1967 г.р., образование – высшее экономическое, стаж работы бухгалтером – 10 лет.^ Юридический раздел Организационно-правовая форма – Закрытое акционерное общество (см. устав, учредительный договор, лицензии, балансы). Директор – ЗАЙЦЕВ Александр Владимирович.Адрес: Удмуртская республика, 426069 г. Ижевск, ул. Красноармейская, 76 Тел./факс: (3412) 98-77-34 Сфера деятельности – Производство гофрокартона и гофротары (подробнее см. устав организации) Учредители: Всероссийское общество глухих, июнь 2001 г. (см. учредительный договор).^ 8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН И ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ Название проекта – Производство гофрокартонаВариант проекта – 3Автор проекта – Дата начала проекта – 01.12.2001Продолжительность проекта – 37 мес.Список продуктов/услуг: Наименование Ед. изм. ^ Начало продаж Картон высеченный – упаковка (гофротара) кв. м 01.12.2001 ^ Банк, система учетаФинансовый год начинается в январе.Принцип учета запасов: по среднему.Структура компании Компания Доля, % Картон высеченный – упаковка (гофротара) 100,00 ^ Валюта проектаОсновная валюта проекта – рубли (руб.)Валюта для расчета на внешнем рынке – доллар США ($ US)Курс на момент ввода проекта: 1 $ US = 29.930 руб.Темпы роста/падения курса (%): 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 10.000 10.000 0.000 0.000 Инфляция (рубли) Объект 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год Сбыт 30,00 25,00 20,00 20,00 Прямые издержки 30,00 25,00 20,00 20,00 Общие издержки 30,00 25,00 20,00 20,00 Зарплата 30,00 25,00 20,00 20,00 Недвижимость 30,00 25,00 20,00 20,00 ^ Инфляция (Доллар) Объект 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год Сбыт 12,00 11,00 9,00 9,00 Прямые издержки 12,00 11,00 9,00 9,00 Общие издержки 12,00 11,00 9,00 9,00 Зарплата 12,00 11,00 9,00 9,00 Недвижимость 12,00 11,00 9,00 9,00 Налоги ^ Название налога База для расчета Период Ставка Налог на прибыль Прибыль Месяц 35 % НДС Добавл. стоим. Месяц 20 % Налог на имущество Имущество Квартал 2 % Выплаты в пенсионный фонд Зарплата Месяц 28 % Выплаты в ФОМС Зарплата Месяц 3.6 % Выплаты в ФСС Зарплата Месяц 5.4 % Выплаты в ФЗ Зарплата Месяц 1.5 % Налог на польз. автодорог Объем продаж Месяц 2.5 % Отчисления в жилфонд Объем продаж Месяц 1.5 % Переплаченный НДС переносится в будущие периоды.Убытки предыдущих периодов списываются сразу.^ Список этапов Название Длительность ^ Дата начала Дата окончания Производство: Картон высеченный – упаковка (гофротара) 0 01.12.2001 2004 г. ^ Список ресурсов Название Тип Ед. изм. руб. $ US ^ Инвестиционный планИнвестиционный план^ Планируемый объем поставок Продукт/Вариант Ед. изм. 12.2001 1.2002 2.2002 3.2002 4.2002 5.2002 6.2002 Картон высеченный – упаковка (гофротара) кв. м 50 000,00 320 000,00 320 000,00 300 000,00 300 000,00 270 000,00 270 000,00 ^ Планируемый объем поставок (продолжение) Продукт/Вариант 7.2002 8.2002 9.2002 10.2002 11.2002 12.2002 1.2003 2.2003 3.2003 Картон высеченный – упаковка (гофротара) 270 000,00 270 000,00 240 000,00 240 000,00 240 000,00 240 000,00 240 000,00 240 000,00 240 000,00 ^ Планируемый объем поставок (продолжение) Продукт/Вариант 4.2003 5.2003 6.2003 7.2003 8.2003 9.2003 10.2003 11.2003 12.2003 Картон высеченный – упаковка (гофротара) 240 000,00 240 000,00 240 000,00 240 000,00 240 000,00 290 000,00 290 000,00 290 000,00 290 000,00 ^ Планируемый объем поставок (окончание) Продукт/Вариант 2004 г. Картон высеченный – упаковка (гофротара) 3 840 000,00 ^ Сбыт (Ценообразование) Продукт/Вариант Цена (руб.) Цена ($ US) Описание Картон высеченный – упаковка (гофротара) 7,800 ^ Сбыт (Условия оплаты) Продукт/Вариант Описание Картон высеченный – упаковка (гофротара) Задержки платежей: 5 дней Продажа по факту ^ Сбыт (Условия продаж) Продукт/Вариант Описание Картон высеченный – упаковка (гофротара) Потери: 1,000% Запас готовой продукции: 10,00% Производство Наименование Произв. цикл ^ График производства Картон высеченный – упаковка (гофротара) 0 дней Неограниченное производство ^ Суммарные прямые издержки Наименование Ед. изм. (руб.) ($ US) Картон высеченный – упаковка (гофротара) кв.м 5,57 0,00 ^ Прямые издержки: Картон высеченный – упаковка (гофротара)